UNG MEDIA SVERIGE - KONGRESSHANDLINGAR 2013
EKONOMISK RAPPORT 2012-2013 I den ekonomiska rapporten redogörs för hur förbundets ekonomi har sett ut under året. Redovisningen sträcker sig fram till den sista september 2013. Syftet med rapporten är att visa medlemmarna hur ekonomin sett ut under året och hur förbundsstyrelsen har följt den budget som antogs på senaste årsmötet. Kolumnen prognos visar på förbundsstyrelsens prognos över intäkter och kostnader för hela året inräknat de sista tre månaderna. Procentsatsen visar i relativa tal huruvida styrelsen följt budgeten eller inte. 0% innebär att vi beräknar att utfallet kommer bli ex- akt som budgeterat. En negativ procentsiffra innebär att förbundet beräknas gå under budget och en positiv procent- siffra innebär att förbundet beräknas gå över budget.
DET EKONOMISKA ÅRET 2013 År 2013 har för förbundsstyrelsen inneburit en hel del ekonomiska diskussioner och beslut. År 2012 så gjordes stora förändringar för att möta den expansion som förbundet förväntades stå inför. Emellertid blev medlemssiffrorna för 2012 lägre än förväntat, vilket medförde ett relativt litet anslag för Ungdomsstyrelsen. Ändock valde den då sittande styrelsen att föreslå årsmötet att anta en budget med negativt resultat för att på så sätt kunna satsa på fortsatt expansion. Under året har en del ekonomisk viktiga händelser hänt vilka beskrivs nedan.
ITP-AVGIFTER År 2010 gick Ung Media med i arbetsgivarorganisationen IDEA vilket gjorde att vi anslöt oss till de fackliga avtal som sluts mellan arbetstagarorganisationer. En del av detta innebär att vi är förpliktigade till att betala tjänstepensionsavgift för våra anställda som är över 26 år gamla. Under året upptäcktes att vi sedan vi gick med aldrig betalat in tjänstepensionsavgifterna för våra anställda. Förbundsstyrelsen tog då beslutet att betala in de retroaktiva av- gifterna samt tillhörande räntor för de år vi inte har betalat avgifterna. Detta uppgick till ungefär 150 000 kr varav 100 000 kr betalades i januari och resterande 50 000 kr ska betalas i slutet av detta år. På ITP-avgifterna belastas dessutom särskild löneskatt om 26,24 % av de betalda avgifterna. I samband med denna upprättades ett system för att i fortsättningen betala in avgifterna för våra anställdas tjänstepension.
INGEN GENERALSEKRETERARE Ung Medias generalsekreterare, Niklas Norén, tog i augusti 2012 tjänstledigt ett år för att studera. Elin Sörensson anställdes då på ett vikariat om ett år. Under året meddelade Niklas förbunds- styrelsen att han inte hade för avsikt att komma tillbaka. Förbundsstyrelsen tog då beslutet att inte anställa någon ny generalsekreterare. Beslutet togs framförallt med hänsyn till ekonomiska skäl men också av organisatoriska: förbundsstyrelsen insåg att behovet av två anställda på kansliet inte längre var lika stort. Lönekostnaderna har därför minskat motsvarande nästan ett halvt års heltidslön. Det vi därmed sparade in har till stora delar kvittats mot de tjänstepensionsavgifter som beskrivs i stycket ovan.
1
UNG MEDIA SVERIGE - KONGRESSHANDLINGAR 2013
EKONOMISK ADMINISTRATION Förbundet har under många tidigare år haft en dysfunktionell ekonomisk administration. För att motverka detta förlades stora delar av den ekonomiska administrationen ut på en redovisnings- konsult. På grund av bristerna i den tidigare administrationen har konsulten arbetat mycket med att så att säga städa upp. Detta har dock inneburit att kostnaderna för tjänsten har blivit högre än förväntat. Utöver det så är upplägget inte helt optimalt och förbundsstyrelsen söker nu efter andra lösningar där vi kan lägga ut hela den ekonomiska administrationen.
Ekonomisk rapport Avseende perioden 2012-10-01 - 2013- 12-31 Ingående saldo 2012-10-01
825 164
861 276
Budget 121001131231
Utfall 121001130930
Prognos 121001131231
-1 041 820
-801 824
-1 003 195
-4%
Statsbidragsansökan
-10 000
-17 268
-31 268
213%
Förbundsförvaltning
-126 500
-123 021
-152 587
21%
-16 250
-16 916
-16 916
4%
-474 663
-279 730
-399 556
-16%
-25 000
-4 815
-20 000
-20%
-6 250
-5 026
-10 000
60%
-80 000
-77 777
-77 000
-4%
Kongress
-100 000
0
-104 875
5%
Ekonomiska bidrag
-422 000
-382 347
-402 347
-5%
-30 000
-20 504
-20 504
-32%
Yttrandefri
-622 410
-631 211
-631 211
1%
NAB
-509 270
-397 205
-494 270
-3%
Not Kostnader Förvaltning Kansli
Marknadsföring och kommunikation Förtroendevalda Förbundsstyrelse Valberedning Revisorer Medlemmar Presskonferensen
Ung Bild Projekt
-15 000
Utbildningsnätverk Totalt
-3 464 163
-2 757 823
-3 378 728
-2%
2
UNG MEDIA SVERIGE - KONGRESSHANDLINGAR 2013
Intäkter Huvudintäkter 1 879 621
1 865 191
1 865 041
-1%
Yttrandefri
622 410
631 211
631 211
1%
NAB
479 270
383 415
479 270
0%
0
0
6000
2 981 301
2 879 817
2 981 522
0%
-482 862
121 994
-397 207
-18%
Förbundsförvaltning Projekt
Utbildningsnätverk Totalt
Resultat*
Utgående saldo 2013-12-31
342 302
464 069
*Resultatet är missvisande på så vis att det är lägre än verkligheten. Detta eftersom rapporten sträcker sig från 1 november 2012 till 31 december 2013. Den i särklass största intäkten för förbundet är statsbidraget som delas ut i början av året och är tänkt att täcka förbundets utgifter för hela 2012. Eftersom rapporten redovisar våra kostnader även för två månader under 2012 men där inga intäkter redovisas så blir resultatet lägre än i verkligheten. Det resultat som hänför sig till de två sista månaderna år 2012 är -144 043 kr.
KOSTNADER KANSLI innefattar kostnader för personal och övriga kostnader som är att hänföra till den dagliga aktiviteten på kansliet. STATSBIDRAGSANSÖKAN innefattar kostnader för att söka det bidrag från Ungdomsstyrelsen som i mångt och mycket finansierar förbundets verksamhet. Detta består bland annat av revisionsarvoden samt resor för förbundets auktoriserade revisor. FÖRBUNDSFÖRVALTNING innefattar kostnader för den förvaltning som förbundet måste ha. Här ingår bland annat kostnader för vår redovisningskonsult och medlemskapsavgifter för de organisationer som förbundet är medlem i. MARKNADSFÖRING OCH KOMMUNIKATION innefattar kostnader för den generella marknadsföringen som förbundet bedriver. Exempel på detta är kostnader för mässa, giveaways och annonser. FÖRBUNDSSTYRELSEN innefattar kostnader för att styrelsen ska kunna genomföra sitt arbete. Det innebär kostnader dels för arvoden, dels för styrelsemöten men också fortbildning för styrelseledamöter.
3
UNG MEDIA SVERIGE - KONGRESSHANDLINGAR 2013
VALBEREDNING innefattar kostnader för valberedningens arbete såsom möteskostnader och fortbildning. REVISORER innefattar kostnader för våra verksamhetsrevisorer. PRESSKONFERENSEN innefattar samtliga kostnader för Ung Medias årliga nationella träff. EKONOMISKA BIDRAG innefattar de rent ekonomiska bidrag förbundet erbjuder sina medlemsföreningar. Detta är projekt- och evenemangsbidrag, välkomstbidrag och föreningsbidrag. UNG BILD innefattar samtliga kostnader för den nationella tävling som varje år arrangeras i samarbete med Unga Fotografer. YTTRANDEFRI innefattar kostnaderna för projektet Yttrandefri som avslutade i maj i år. NAB innefattar kostnaderna projektet Normer Attityder och Beteende som förbundet bedriver tillsammans med Sverok. UTBILDNINGSNÄTVERKET innefattar kostnader för det projekt som startades i maj i år och som syftar till att erbjuda såväl medlemsföreningar som andra aktörer utbildning i yttrandeoch tryckfrihetsfrågor samt pressetik. Utbildningarna erbjuds gratis för medlemsföreningarna men inte för övriga aktörer.
INTÄKTER FÖRBUNDSFÖRVALTNING innefattar förbundets huvudintäkter. Detta är framförallt anslaget från Ungdomsstyrelsen men också ett bidrag från Kulturens bildningsförbund. Bidraget från Kulturens blev lägre än förväntat varför intäkterna på förbundsförvaltning blev lägre än budgeterat. YTTRANDEFRI innefattar intäkter för projektet. Dessa är villkorade för just den verksamheten. Därför är intäkterna lika stora som kostnaderna, överskottet går nämligen tillbaka till bidragsgivaren. NAB innefattar intäkter för det projektet. Dessa är likt Yttrandefri villkorade för just den verksamheten. Överskottet kommer gå tillbaka till bidragsgivaren. Emellertid kommer inte kostnaderna helt överensstämma med intäkterna för NAB. Förbundet har nämligen valt att finansiera en del av projektet med egna medel om 25 000 kr. UTBILDNINGSNÄTVERKET innefattar intäkter för utbildningsverksamheten. Detta kan bestå i dels försäljningsintäkter och dels bidrag och stipendier. För 2013 beräknas de totala intäkterna uppgå till 6 000 kr.
4