Boletín In-Formativo, diciembre 2016

BOLETÍN CONTENIDO:

INFORMATIVO C O M I T É

¿Cómo está orga- 1 nizada nuestra cooperativa?

¿Necesidades o deseos?

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D E

E D U C A C I Ó N

D I C I E M B R E

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¿CÓMO ESTÁ ORGANIZADA NUESTRA COOPERATIVA? Por Juan Carlos Aquino, MSc

Informático, Administrador de Empresas y Politólogo.

Excursión Agos- 7 to 2016

Cine fórum

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9° Convivio ACEUCA

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Participación en 8 la XXVII Vigilia de la UCA

Durante sus 15 años de operación ACEUCA ha contado con el aporte y participación de muchos asociados en el desempeño de múltiples actividades. Conducir el trabajo en la búsqueda de mejores resultados, no es tarea fácil, se requiere de mucho empeño y empoderamiento de los diferentes retos cotidianos, así como afrontar coyunturas desfavorables.

El trabajo de la cooperativa está basado en principios solidarios y su estructura orgánica trata de responder a las metas establecidas por la Asamblea General y las expresadas en los Estatutos.

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¿SEGÚN NUESTROS ESTATUTOS, CUÁLES SON LOS ÓRGANOS DIRECTIVOS Y DE APOYO QUE CONFORMAN LA ACEUCA?

La Asamblea General debe elegir El Consejo de Administración a los miembros del Consejo de Administración y Junta de Vigilancia. Según las leyes tributarias la Asamblea General también debe designar a una persona o empresa para realizar la Auditoría Fiscal y Tributaria. (Art. 43)

es el órgano responsable del funcio-

namiento administrativo de la Cooperativa y constituye el instrumento ejecutivo de la Asamblea General de Asociados. (Art. 44)

Algunas de las funciones del Consejo de Administración son:    

Cumplir y hacer cumplir la Ley, su Reglamento, estos Estatutos y los acuerdos de la Asamblea General.

Crear los Comités y nombrar y remover a sus miembros con causa justificada.

Nombrar y remover al Gerente y demás empleados de la Cooperativa, fijarles su remuneración y señalarles sus obligaciones.

Todo lo demás que se estime necesario para una buena dirección y administración de la Cooperativa y que no esté reservado a la Asamblea General o a otro órgano. (Art. 47)

El Consejo de Administración nombrará a los integrantes de los diferentes órganos de apoyo tales como comités y comisiones. Estatutariamente contamos con: Comité de Crédito, Comité de Educación, Comité de Consumo y Servicios. Estos Comités están integrado por un Presidente, un Secretario, un Vocal y dos Suplentes, nombrados para un período de tres años.

La Junta de Vigilancia se encarga de la supervisión de todas las actividades de la Cooperativa y fiscaliza los actos de los órganos directivos, comités, empleados y miembros de la Asociación. (Art. 54) Entre otras de las funciones de la junta de vigilancia están: 

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Vigilar que los órganos directivos, comités, empleados y miembros de la Cooperativa, cumplan con sus deberes y obligaciones conforme a la Ley, su Reglamento, estos Estatutos, acuerdos de la Asamblea General, del Consejo de Administración y de los Comités.

INFORMATIVO

  

Conocer de todas las operaciones de la Cooperativa y vigilar que se realicen con eficiencia.

Vigilar el empleo de los fondos.

Exigir al Consejo de Administración que los empleados, que por la naturaleza de su cargo manejen fondos de la Cooperativa, rindan la caución correspondiente e informen a la Asamblea General sobre el menoscabo de dichas cauciones. (Art. 58)

COMITÉ

DE

EDUCACIÓN

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El Comité de Crédito es el encarga-

El Comité de Educación desarrolla

do de estudiar y resolver las solicitudes de crédito presentadas por los asociados, dentro del menor tiempo posible, respetando las Normas Prestatarias establecidas. (Art. 69)

sus funciones en coordinación con las normas y presupuestos que le señale el Consejo de Administración haciendo uso del fondo de Educación. (Art. 75)

Son atribuciones del Comité de Crédito: a) Conocer y resolver las solicitudes de crédito presentadas por los asociados. b) Velar porque las operaciones crediticias se realicen de conformidad con las Normas Prestatarias. c) Llevar control de asociados morosos. d) Informar por escrito de sus actividades, mensualmente al Consejo de Administración y anualmente a la Asamblea General, incluyendo las observaciones y recomendaciones que estime convenientes para el mejoramiento de sus funciones. (Art. 71)

El Comité de Consumo y Servicios es el encargado de efectuar los estudios de viabilidad y proponer al Consejo de Administración los diferentes tipos de servicios, de suministros y aprovisionamiento, generados por iniciativa del mismo Comité, de otro Consejo, de miembros de cualquiera de los Órganos Directivos o de algún asociado, previa la aprobación del Consejo de Administración. (Art. 77) Son facultades del Comité de Consumo y Servicios: a) Someter al Consejo de Administración

Son facultades y obligaciones del Comité de Educación: a) Someter al Consejo de Administración el Plan de Trabajo Anual y el presupuesto correspondiente. b) Planificar y realizar cursos, seminarios, círculos de estudio, reuniones, grupos de discusión y otras actividades, a fin de educar a los asociados y a los interesados en asociarse a la Cooperativa. c) Dar a conocer a los asociados la estructura social de la Cooperativa y sus aspectos administrativos así como sus derechos y deberes. d) Organizar actos culturales de diversa naturaleza. e) Publicar un boletín informativo; f) Colaborar en la preparación y celebración de Asambleas Generales. g) Informar por escrito de sus actividades, mensualmente al Consejo de Administración y anualmente a la Asamblea General, incluyendo las observaciones y recomendaciones que estime conveniente para el mejoramiento de sus funciones. (Art. 76)

el Plan de Trabajo Anual y el Presupuesto correspondiente. b) Someter a la aprobación del Consejo de Administración, aquellos nuevos proyectos de servicios no contemplados en el Plan de Trabajo Anual, y que surgieron de una necesidad inmediata o emergente. c) Informar por escrito de sus actividades, por lo menos trimestralmente al Consejo de Administración y anualmente a la Asamblea General. Dicho informe podrá incluir observaciones y recomendaciones encaminadas a mejorar sus funciones. (Art. 78)

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El Gerente es el Administrador de la Cooperativa y la vía de comunicación con terceros; ejerce sus funciones bajo la dirección del Consejo y responde ante este del buen funcionamiento de la Cooperativa. Tiene bajo su dependencia a todos los empleados de la Cooperativa y ejecuta los acuerdos, resoluciones y Reglamentos de dicho órgano. (Art. 79) Son atribuciones del Gerente: * Firmar con el Presidente o el vicepresidente la cuenta o cuentas bancarias de la Cooperativa y firmar, girar, endosar y cancelar cheques, letras de cambio, otros títulos valores y demás documentos relacionados con la actividad económica de la Cooperativa; * Exigir que se lleven al día los libros de contabilidad y otros registros financieros de la Cooperativa; * Presentar mensualmente al Consejo de Administración el balance de comprobación y otros informes financieros de la Cooperativa; * Enviar al INSAFOCOOP los balances mensuales correspondientes

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INFORMATIVO

con la periodicidad que dicha Institución exija; tales informes deberán ser autorizados con las firmas del Tesorero, del Presidente del Consejo de Administración, del Presidente del Junta de Vigilancia y del Contador; (literales b), c), d) y e) del Artículo 52) *Preparar los planes y presupuestos de la Cooperativa, lo mismo que los balances, estados financieros, informes y demás asuntos que sean de competencia del Consejo de Administración y presentarlos al Presidente de dicho Consejo; * Atender la gestión de las operaciones de la Cooperativa; asignar sus deberes a los empleados y dirigirlos en sus labores acatando las disposiciones del Consejo de Administración de acuerdo a la Ley, su Reglamento y estos Estatutos; * Concurrir a las sesiones del Consejo de Administración cuando sea llamado con el objeto de emitir su opinión ilustrativa y * Ejercer las demás atribuciones que le señale el Consejo de Administración y estos Estatutos. (Art. 81)

COMITÉ

DE

EDUCACIÓN

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¿NECESIDADES O DESEOS? Por Paul Granados Tesorero del Consejo de Administración de ACEUCA / Máster en Finanzas y Máster en Dirección de Empresas.

Por el momento dejaré de lado las finanzas empresariales generadoras de valor agregado tangible para el usuario, como: la liquidez y la rentabilidad, para dedicarle unas cuantas líneas a las finanzas personales, generadoras de valor agregado intangible para el usuario como: la felicidad personal.

Tradicionalmente se le ha dado poca importancia a la educación financiera en El Salvador. En fechas recientes existen algunas instituciones que han mostrado deseos de estudiar y difundir la educación financiera entre la población. Tal es el caso de: La Superintendencia del Sistema Financiero, ABANSA, BCR y otras entidades financieras del país que están haciendo esfuerzos para dar a conocer esta temática entre la población.

El manejo de las finanzas personales puede ser un camino complejo de recorrer. Equilibrar los ingresos y los egresos es fundamental para una buena salud financiera.

Los imprevistos como: desperfectos en el hogar o del automóvil, enfermedades de algún miembro de la familia afectan cualquier presupuesto, razón que podría llevar a la solicitud de créditos que no pasen por el tamiz de un análisis previo.

El crédito permite adquirir bienes y servicios de forma inmediata, que de otra forma no se podrían obtener con tanta agilidad por la falta de ahorro. Así como estos ayudan a adquirir bienes y servicios que se necesitan en un momento determinado o que no se puede esperar a ahorrar para adquirirlo, la falta de responsabilidad en el uso puede generar consecuencias graves si no se manejan adecuadamente; la falta de puntualidad en los pagos va cerrando puertas para créditos futuros o peor aún, encareciéndolos por falta de credibilidad ante los acreedores. Ruiz Ramírez, H. cita en su artículo: " Conceptos sobre educación financiera"“Buena parte de los problemas que aquejan a la salud financiera mundial, se pueden explicar por la falta de educación financiera.

Falta sobre todo, de educación financiera de las personas desde sus primeros años de vida y hasta que alcanzan su madurez” No nos podemos seguir quejando de la poca educación financiera que recibimos, más bien, debemos de empezar a actuar. Ser autodidactas en temas relacionados con la educación financiera es fundamental para comenzar a vivir mejor; ante situaciones como: la necesidad de solicitar un crédito, evaluar si se podrá pagar en condiciones normales es trascendental, aquí es donde toma protagonismo “el presupuesto personal”. Restarle a los ingresos los gastos rutinarios (vivienda, supermercado, servicios básicos, educación, deudas previas, etc.), así

como, una pequeña porción destinada a imprevistos y otra al ahorro, es esencial para conocer si se tendrá la capacidad de afrontar nuevas deudas.

Después de haber realizado el ejercicio anterior y conocer la capacidad para afrontar nuevas deudas es relevante conocer los tipos de crédito que existen en el mercado: Los tipos de créditos mostrados en la figura 1, tienen plazos y costos (tasa de interés) diferentes, lo importante es tener claro el destino del dinero para solicitar el préstamo correcto.

Si llega el momento de solicitar un crédito, se debe considerar aspectos que permitan tener un mejor control de las finanzas personales y aprovechar estos créditos a beneficio propio. A continuación se ofrecen cuatro recomendaciones que se deben tomar en cuenta antes al solicitar un crédito: 1. ¿Es absolutamente necesario solicitar el crédito?: el crédito debe satisfacer una necesidad y no un deseo.

2. Analizar las diferentes alternativas de créditos: antes de firmar con una institución financiera por el fácil acceso que ofrece, es importante estudiar las diferentes opciones de créditos disponibles en el mercado, así como, los costos y plazos contractuales, se debe elegir la opción que mejor se adapte a la necesidad y estilo de vida. El crédito más rápido no necesariamente es el mejor.

Figura 1: Tipos de créditos.

Fuente: Elaboración propia

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“Cada vez que pides prestado dinero, estás robando dinero a tu futuro” Nathan W. Morris

3. Entender el crédito que se contratará: antes de firmar, se debe leer detenidamente los términos y condiciones del contrato, las letras pequeñas son las más peligrosas, comprender bien las responsabilidades del financiamiento a contratar es crucial para no ser víctimas de engaños y de pagos innecesarios.

Hay instituciones financieras que podrán ofrecer tasas de interés del 11%, pero luego informan que la "tasa efectiva" es del 14%, esto sin duda afectará el bolsillo del solicitante.

Evaluar la capacidad de pago para nuevas deudas: el pr esupuesto per sonal es impor tante en este punto, aquí se deberá incluir la cuota de la nueva deuda, para identificar la factibilidad de cubrir el nuevo pago con los ingresos actuales.

Por naturaleza somos consumidores, pero lo importante es darle prioridad al consumo de bienes y servicios que satisfacen necesidades primordiales, además de gustos y deseos. Si se logra lo anterior se ha dado el primer paso de la educación financiera.

Procuraduría Federal del Consumidor (2014).

“Guía de educación financiera para un consumo responsable” México: PROFECO. Ruiz Ramírez, H.: "Conceptos sobre educación financiera"en Observatorio de la Economía Latinoamericana, Nº 144, 2011.

Texto completo en http:// www.eumed.net/cursecon/ecolat/ mx/2011/ Banco Central de Reserva de El Salvador (2016). “Sexto cálculo de Tasas de Interés Máximas Legales en Aplicación de la Ley contra la Usura” Superintendencia del Sistema Financiero (2016). “Tasas de interés, comisiones, recargos y cargos de cuenta de terceros”

El dinero es el recurso más caro y más escaso, es prácticamente imposible comprar todo lo necesario o lo que se desea. Los deseos y necesidades no tienen límite, los recursos sí, por lo tanto, saber elegir es clave para cuidar ese valor agregado intangible de las finanzas personales: la felicidad personal.

“Cada vez que pides prestado dinero, estás robando dinero a tu futuro” Nathan W. Morris1. Ser autodidacta no es tan difícil como parece, solo requiere de convicción y de un par de minutos para buscar información. Recuerda la diferencia entre necesidad y deseo, así lograrás vivir mejor.

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Referencias consultadas:

INFORMATIVO

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Nathan W. Morris: experto estadounidense en finanzas personales y autor del libro: Your 33 Day Money Action Plan

COMITÉ

DE

EDUCACIÓN

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EXCURSIÓN AGOSTO 2016 El Comité de Consumo

como la belleza de la flo-

y Servicios realizó el

ra y fauna.

31 de julio la excursión internacional al Auto Safari Chapín, Guatemala.

Los

asociados

tuvieron la oportuni-

dad de apreciar de cerca los animales desde su hábitat natural, así

CINE FÓRUM El comité de Educación, realizó el pasado 3 de octubre su segundo taller, en esta ocasión, en formato de cine fórum. La película exhibida fue “Concursante”, un filme español ganador del premio de la crítica en el año 2007. La película expone a las entidades financieras y al sistema económico actual que permite la fijación de los precios, el funcionamiento de la banca y su “apoyo” a las personas a través de los préstamos. La trama de la película es sobre un joven profesor universitario que gana el mayor premio jamás concedido en la televisión. Al evento asistieron 42 miem-

bros de Aceuca, que se dieron cita a las 12:30p.m. para tomar el almuerzo y posteriormente pasar al Auditorium Elba y Celina donde se hizo la proyección del filme.

Después de la función se tuvo la intervención del Lic. Alexander Quintanilla, quien habló sobre el funcionamiento de la banca.

Posteriormente se pasó a disfrutar del refrigerio. Se culminó con

psicóloga, que impartió la charla “Enfrentando las crisis financieras”.

“Concursante”, un filme español ganador del premio de la crítica en el año

La evaluación del evento reveló una satisfacción generalizada de los asistentes, quienes asignaron una nota global al evento de 9.

El comité de Educación agradece a todos su apoyo y participación.

la intervención de la Lic. Nikol Mercado,

2007.

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COMITÉ

DE

EDUCACIÓN

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9° CONVIVIO ACEUCA. CELEBRACIÓN 15 AÑOS DE FUNDACIÓN El sábado 30 de julio de 2016 se llevó a cabo el 9° convivio del cooperativismo, en el cual estuvimos celebrando el 15 aniversario de fundación de ACEUCA, (20012016).

Este magno evento se realizó en el hotel y restaurante la Curva de Don Gere, ubicado en playa El Sunzal, La Libertad. Contamos con la participación de 203 asociados.

Este día los asociados disfru-

taron de un delicioso coctel de camarones como entrada y luego degustaron un almuerzo frente a una vista espectacular. Además se realizaron rifas en la que más de 30 asociados resultaron ganadores.

En esta celebración los asociados tuvieron la oportunidad de disfrutar de buena música en vivo para bailar, y del uso de la piscina.

PARTICIPACIÓN EN LA XXVII VIGILIA DE LA UCA El consejo de administración informa: En conversaciones con el Rector de la UCA, P. Andreu Oliva, se logró un acuerdo en el que se le ofrece un espacio físico a la ACEUCA para que pueda participar con ventas en los eventos que gozan de masiva concentración de público, tales como la Vigilia de los Mártires y el Festival Verdad, entre otros posibles eventos.

Aprovechando la oportunidad que nos brida la universidad, el Consejo de Administración decidió participar con venta de pizza en la XXVII Vigilia por los mártires de la UCA. Se gestionó con un proveedor que suministrara las pizzas al mejor precio y que ofreciera sus servicios en el mejor horario para realizar la venta a los participantes en la vigilia.

A pesar de no haber obtenido mucha ganancia, el evento nos ayudó a incursionar en otras actividades no tradicionales de la cooperativa, permitiéndonos identificar las dinámicas que se presentan en labores como esta. Se ha marcado esta actividad como punto de partida para futuros emprendimientos que permitirán mejorar aspectos logísticos, de participación y colaboración por parte de los asociados.

Queremos agradecer a nuestras asociadas Celia Marleni Torres Acevedo y Teresa de Jesús Rodríguez, quienes, junto a miembros del Consejo de Administración, fueron las encargadas de cobrar y despachar las pizzas.

Les invitamos a permanecer atentos a las próximas actividades que se realizarán con la finalidad de obtener otros ingresos para nuestra cooperativa.

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INFORMATIVO

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Pร GINA

ACEUCA, ext. 244 correo electrรณnico aceuca@uca.edu.sv Horario de atenciรณn: de Lunes a Viernes, de 8:00 a.m. a 12:00 m.

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