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METODOLOGIA PARA LA FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE UN PROYECTO ETAPAS DE UN PROYECTO INVERSIÓN PÚBLICA PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA

METODOLOGÍA PARA LA FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE UN PROYECTO ELABORACIÓN DE UN PROYECTO: IDEA ETAPAS DE UN PROYECTO

ESTUDIO DE MERCADO ESTUDIO TÉCNICO ESTUDIO ECONÓMICO

EVALUACIÓN ECONÓMICA INVERSIÓN PÚBLICA PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA

ENTRETENIMIENTO

El Proyecto es una propuesta de acción técnico económica para resolver una necesidad utilizando un conjunto de recursos disponibles, los cuales pueden ser, recursos humanos, materiales y tecnológicos entre otros. Es un documento por escrito formado por una serie de estudios que permiten al emprendedor que tiene la idea o a las instituciones a saber si dicha idea es viable, se puede realizar y dará ganancia o resolverá problemas.

La importancia de los proyectos estriban principalmente en el hecho de que en nuestra sociedad de consumo día a día se tienen productos y servicios que nos proporcionan bienestar y satisfacciones, por tanto siempre existe una necesidad humana de un bien o servicio en el cual invertir, ya que esta es la única forma de producir el bien o servicio. De tal manera en el campo de la inversión pública es necesaria este tipo de herramientas para poder encontrar soluciones efectivas a problemas que afecten a determinadas áreas poblacionales.

Es así como se ha abordado en los siguientes artículos la formulación y evaluación de proyectos desde la inversión privada como la inversión pública, para resolver dudas y demostrar la importancia que tienen dichos procesos.

Un proyecto es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un problema tendente a resolver una necesidad humana

“Es una alternativa cuyo propósito es generar una rentabilidad económica con el objetivo de dar solución a un problema identificado”

Un proyecto es una alternativa cuyo propósito es generar una rentabilidad económica con el objetivo de dar solución a un problema identificado en un área específica o en una población determinada, buscando una rentabilidad social con su ejecución. En este sentido, resulta evidente la importancia de evaluar todo proyecto de inversión pública, a fin de determinar si realmente alcanza una rentabilidad social mínima deseable, dados los recursos económicos con los que cuenta el Estado.

El ciclo de vida del proyecto es el conjunto de etapas a través de las cuales pasa un proyecto, desde que se propone una idea para resolver un problema o una necesidad, pasando por sucesivas etapas de estudio, formulación y priorización, hasta la ejecución de la inversión y su puesta en funcionamiento (operación), donde se generarán los beneficios previstos para la población objetivo de dicha inversión

Existen diversas formas de clasificar los proyectos, pero se pueden clasificar como: PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA Y PROYECTOS DE INVERSIÓN PRIVADA

La formulación de un proyecto debe tener como contenido lo siguiente: páginas preliminares donde se realiza una introducción, un antecedente, los objetivos y limitaciones del proyecto. Luego de esta presentación formal, el contenido del proyecto se desarrolla en cuatro fases o capítulos conformado por un estudio de mercado, un estudio técnico, un estudio económico y la evaluación económica

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En su fase inicial, todo proyecto se desarrolla en torno a una idea, que surge generalmente como consecuencia de:

     

Requerimiento del mercado, detección de una necesidad.

Repetición de experiencias ajenas Oportunidades de negocio en mercados poco abastecidos Requerimiento de un cliente Avance tecnológico Adaptación a regulaciones

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FASE DE EJECUCIÓN: También llamada fase de inversión, Porque comprende todas las gestiones previas a la ejecución del Proyecto que garantizan su carácter legal.

Su duración depende de la magnitud y complejidad del proyecto, su producto material es la construcción de todas las obras físicas que el proyecto requiera, así como la adquisición y montaje de la maquinaria, instalaciones y equipos necesarios, personal necesario para el proyecto.

FASE DE ANÁLISIS O PREINVERSIÓN: Esta fase se refiere al periodo durante el cual se elabora o formula el proyecto, se realizan los estudios que permiten tomar la decisión sobre la conveniencia o no de llevarlo a cabo. Parten de la viabilidad de la idea hasta culminar los estudios de factibilidad del proyecto. Como producto material de esta fase se obtiene el documento del proyecto, que contiene todos los análisis realizados y la programación general para las dos fases restantes. Elaborar un proyecto significa simular su ejecución y operación de modo que puedan determinarse magnitudes físicas y su correspondiente programación en el tiempo; en cuanto a inversiones, costos, insumos, personal, ingresos, etc.

FASE DE OPERACIÓN: Es la fase final, definitiva, cuya duración depende del tipo de proyecto. La duración es esta fase se conoce con el nombre de vida útil del proyecto

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“El mercado es el área donde confluyen las fuerzas de oferta y demanda para realizar las transacciones de bienes y servicios a precios determinados”

El estudio del mercado trata de determinar el espacio que ocupa un bien o servicio en un mercado específico. En este sentido el mercado es el área donde confluyen las fuerzas de oferta y demanda para realizar las transacciones de bienes y servicios a precios determinados.

El estudio de mercado busca probar que existe un número suficiente de consumidores, empresas y otros entes que en determinadas condiciones, presentan una demanda que justifican la inversión en un programa de producción de un bien durante cierto periodo de tiempo.

Consta básicamente de la determinación y cuantificación de la demanda y la oferta, el análisis de los precios y el estudio de la comercialización cuyo objetivo general es la verificación de la posibilidad real del producto o servicio en un mercado determinado.

Al final del estudio, el investigador podrá palpar o sentir el riesgo que se corre y la posibilidad de éxito que habrá con la venta de un nuevo artículo o con la existencia de un nuevo competidor en el mercado.

También es útil para prever una política adecuada de precios, estudiar la mejor forma de comercializar el producto y contestar si ¡existe un mercado viable para el producto que se pretenda elaborar?



Ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado, o la posibilidad de brindar un mejor servicio que el que ofrecen los productos existentes en el mercado.



Determinar la cantidad de bienes y servicios provenientes de una nueva unidad de producción que la comunidad estaría dispuesta a adquirir a determinados precios.



Conocer cuáles son los medios que se emplean para hacer llegar los productos y servicios a los usuarios.



Dar una idea al inversionista del riesgo que su producto corre de ser o no aceptado en el mercado.

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

Factores geográficos: Condiciones naturales de las zonas.



factores institucionales: Planes y estrategias de desarrollo



factores sociales: Adaptación en la comunidad



factores económicos: Costos en la comunidad.

 Verificar la posibilidad técnica de fabricación del producto que se pretende.  Analizar y determinar el tamaño optima, la localización optima, los equipos, instalaciones y la

organización

producción

requeridos

para

realizar

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La parte del análisis económico pretende determinar cuál es el monto de los recursos económicos necesarios para la realización del proyecto, cuál será el costo total de la operación de la planta (que abarque las funciones de producción, administración y ventas), así como otra serie de indicadores que servirán como base para la parte final y definitiva del proyecto, que es la evaluación económica.

COSTOS DE PRODUCCIÓN: reflejo de las determinaciones realizadas en el estudio técnico.

CRONOGRAMA DE INVERSIÓN: Capitalizar el costo de un activo significa registrarlo en los libros contables como un activo DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES: Depreciación se aplica al activo fijo, el cual se deprecia su valor por el uso del bien. Amortización se aplica a los activos diferidos ya que no bajan de precio con el tiempo pero se necesita un cargo anual para recuperar inversión.

CAPITAL DE TRABAJO: capital necesario para comenzar a trabajar.

COSTOS DE ADMINISTRACIÓN: costos que provienen para realizar la función de administración

COSTOS DE mercadotecnia

VENTAS:

Costos

de

COSTOS FINANCIERO: intereses que se deben pagar en relación con capitales obtenidos en préstamo INVERSIÓN TOTAL INICIAL: FIJA Y DIFERIDA: comprende la adquisición de todos los activos fijos o tangibles y diferidos o intangibles necesarios para iniciar las operaciones

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La evaluación económica es la parte final de toda la secuencia de análisis de la factibilidad de un proyecto. Si no han existido contratiempos, se sabrá hasta este punto que existe un mercado potencial atractivo, se habrá determinado un lugar óptimo para la localización del proyecto y el tamaño más adecuado para este último.

En este momento también se habrá determinado los procesos de producción, costos, inversión necesaria, etc.

Esta evaluación es definir el proyecto desde un punto de vista económico, consiste en comparar los beneficios y los costos del proyecto con miras a determinar si el cociente que expresa la relación entre unos y otros presenta o no ventajas mayores que las que se obtendrían con proyectos distintos igualmente viables. La evaluación económica de un proyecto de inversión estudia los indicadores de: LIQUIDEZ: es el tiempo que se tarda en recuperar una inversión. Se reúnen los flujos de caja generados para ver en cuánto tiempo igualan a los absorbidos.

“La evaluación constituye un balance de las ventajas y desventajas de asignar al proyecto analizado los recursos asignados para su realización.”

RENTABILIDAD: es el excedente bruto, es la diferencia entre los fondos generados y los fondos absorbidos pero sin utilizar la actualización, por tanto es un método no tan recomendable RIESGO ECONÓMICO: no se puede evitar que en todo proyecto de inversión nos veamos expuestos a un riesgo el cual debemos determinar con un análisis de sensibilidad, el riesgo en la evaluación de un proyecto es la incertidumbre que se tiene sobre la TIR. Es necesario evaluar los diferentes escenarios de un proyecto para analizar si se va a cumplir esa tasa interna de retorno o no.

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Toda erogación de recursos de origen público que tiene como propósito aumentar la capacidad para producir bienes o servicios destinados a satisfacer las necesidades de la población, a mejorar su calidad de vida y a incrementar la productividad nacional.

Como los proyectos son la unidad básica de la inversión, solo con buenos proyectos se puede garantizar la calidad de la inversión necesaria para avanzar de manera sostenible hacia estos objetivos.

Todo esfuerzo integrado y sistemático que amplía la capacidad para producir bienes o servicios, destinados a solucionar problemas específicos y a contribuir a los objetivos del desarrollo, que requiere la aplicación de recursos, en un espacio y en un tiempo determinados. Los beneficios esperados del proyecto se generan durante su vida operativa.

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La Inversión Pública considera al Proyecto como la Unidad Básica dentro del proceso de asignación y ejecución de los recursos. El proyecto tiene un ciclo de vida que se resumen en tres etapas:

Pre inversión: Es la fase en que se formula y evalúa un proyecto para resolver un problema para lograr un objetivo específico. El objetivo de esta fase es apoyar la toma de decisiones sobre la asignación de recursos al proyecto. Esta fase comprende la formulación, desde la identificación del problema, hasta la programación, en la que se asignan los recursos y se consolida con los estudios y diseños para la ejecución, como se ilustra en los gráficos 1 y 2.

Inversión: En esta fase se realiza el proyecto. Como producto de la ejecución del proyecto, se genera la capacidad para resolver el problema.

Operación: Es la fase en la que se usa la capacidad generada por el proyecto con el fin de entregar bienes o servicios con los cuales los beneficiarios solucionan el problema o satisfacen la necesidad que le dio origen al proyecto.

El ciclo se cierra con la evaluación ex-post, con el fin esencial de verificar que el proyecto ha cumplido con su propósito central de resolver el problema y que está produciendo los efectos

deseados.

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Es importante discernir entre el problema central que afecta directamente el bienestar de los pobladores de una localidad y que puede ser atendido con la ejecución de un proyecto de inversión pública, y los problemas que se relacionan o se derivan de él, pero que son muy generales para ser atendidos por un solo proyecto de inversión pública.

Es sumamente importante no confundir el problema a ser atendido con la causa que debe controlarse. Un proyecto de inversión pública pretende solucionar un problema a través de la eliminación o control de la causa crítica.

Una vez se tiene identificado el problema, deben cumplirse tres requisitos indispensables:

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DELIMITAR ZONA GEOGRAFICA El área afectada por el problema es aquella zona en la que la existencia del problema se da de manera directa, a pesar de que no se tenga contemplado llevar a cabo ninguna acción directa sobre la misma. Es importante resaltar que esta área no será necesariamente el área atendida por el proyecto, ya que pueden coincidir o no.

DELIMITAR POBLACIÓN AFECTADA Se debe tomar únicamente la población de la zona donde es latente la existencia del problema.

ANÁLISIS DE CAUSA DEL PROBLEMA Para poder plantear una solución al problema identificado, se hace necesario encontrar las causas del mismo.

ANÁLISIS DE LOS EFECTOS DEL PROBLEMA Se trata de explicar qué es lo que sucedería ante la persistencia del problema., es decir, ante la no implementación de un proyecto que lo solucione. Es necesario que se tomen en cuenta el mayor número posible de efectos.

DEFINIR MEDIOS Y FINES Los medios para solucionar un problema se encuentran relacionados con el ataque de las causas del mismo. La manera más sencilla de definir tales medios consiste en reemplazar las causas por hechos opuestos que contribuyan a solucionarlo.

DEFINIR ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN Se deben construir posibles alternativas de solución del problema identificado. Cada alternativa estará formada por una o más acciones.

DETERMINAR LA PRE-VIABILIDAD DE LAS ALTERNATIVAS Una vez que se cuenta con las alternativas diseñadas, se debe determinar la previabilidad de cada una de ellas para continuar el análisis únicamente de aquellas que puedan realmente llevarse a cabo.

CAUSA CRÍTICA Todo proyecto de inversión pública debe estar diseñado para lograr el control de la causa crítica, a pesar de no controlar las otras causas identificadas. El haber realizado un buen diagnóstico ayudará a encontrar la causa crítica, así como la experiencia del formulador y el contacto con los distintos grupos de la población.

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