Asamblea ordinaria 2016 by Caja de Ahorros Capupaeb

CAPUPAEB

MARZO 2016

ASAMBLEA ORDINARIA 2016 La Caja de Ahorro y Préstamo de los Profesores de la Universidad Politécnica Territorial del estado Lara Andrés Eloy Blanco, cumpliendo con lo establecido en los artículos 12 y 47 de los estatutos vigentes, presenta a consideración de sus Asociados lo siguiente: ORDEN DEL DÍA:  Lectura del acta anterior  Memoria y Cuenta del Consejo de Administración 2015  Informe de Auditoría Externa del ejercicio económico año 2015  Informe del Consejo de Vigilancia  Presupuesto de ingresos, Egresos e Inversiones, año 2016  Plan anual de actividades del 2016  Destino de los dividendos 2015

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

CARGO Presidente Tesorera Secretaria

PRINCIPAL Dra. Berlie Morillo Dra. Miriam Levin de Gudiño Prof. Roberto Espinoza

CARGO Presidente Vicepresidente Secretario

SUPLENTE Prof. Dilia Martínez Lcda. Dilia Alba Eslava Prof. Marlene Gomes

CONSEJO DE VIGILANCIA PRINCIPAL SUPLENTE Prof. Ramón Lara Prof. Belismar Delgado Prof. Beatriz Daza Prof. Mildred Poleo Prof. Leyda Hernandez Prof. Sergia Ramos “Comprometidos con tu bienestar” 1

CAPUPAEB MARZO 2016

ACTIVIDADES REALIZADAS POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN MEMORIA Y CUENTA 2015 

Se realizó la Asamblea Ordinaria de CAPUPAEB en la cual se aprobó modificación de los Estatutos para permitir el retiro de haberes de los asociados jubilados cada dos años, así como dos Asambleas Extraordinarias: una para tratar la reforma al Reglamento Electoral y otra para aprobar el proyecto de presupuesto, gastos e inversiones del año 2016 y el proyecto de Plan de actividades del año 2016.



Se realizaron 43 reuniones ordinarias y 44 extraordinarias.



Se continuó con la búsqueda de alternativas de inversiones rentables en instituciones financieras, concretándose colocación en Banco Activo.



Se Celebró del XXV Aniversario de CAPUPAEB.



Se buscaron alternativas para lograr beneficios sociales colectivos de los asociados: Seguro de vida y de vehículos (Zurich y MAPFRE), préstamos de salud (Convenio con IPSP).



Se le brindó apoyo a la UPTAEB para sus actividades y a la Asociación de Profesores Jubilados cuando lo requirieron.



Se continuó con el mantenimiento físico de la sede de CAPUPAEB.



Se sostuvo dos reuniones conjuntas con el Consejo de Vigilancia.



Se contrató una firma de auditores para realizar la auditoría externa del ejercicio económico 2015.



Se realizaron las Primeras Jornadas Internas. 01/10/2015. Evento para analizar los diversos aspectos de la Caja de Ahorros y proponer soluciones.



Se designaron Comisiones para buscar soluciones a los problemas detectados en las Primeras Jornada Internas: Reforma Reglamento de Préstamos y Estatutos, Deportes, Cultura y Recreación, Turismo, Blog, Festival de la Voz, Vinculación con organismos del Estado, Actualización Manual de Cargos,

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Se visitaron 7 de diez dependencias académicas, las tres restantes se visitarán próximamente.



Se creó el Consejo de Representantes de las Dependencias ante la Caja de Ahorros.



Se participó en el Encuentro Deportivo Regional de las Cajas de Ahorro en julio 2015.



Se elaboraron y distribuyeron de 175 Cestas Navideñas, para la venta a los asociados.

CAPUPAEB MARZO 2016



Se redistribuyeron los espacios físicos del Área Administrativa de la Caja de Ahorros.



Se creó la Sala de Encuentros. Espacio pensado para el bienestar del asociado, con un ambiente agradable para la espera, de lectura de periódicos, café/té. Disponibilidad de TV y Computador para los asociados que lo requieran.



Se celebró el Primer Bazar Navideño. (30 noviembre 1 y 2 diciembre 2015) en donde nuestros asociados tuvieron la oportunidad de exponer sus creaciones y adquirir dichos productos.



Se participó en el XVI Congreso Nacional de Cajas de Ahorro (28,29 y 30 de octubre).



Se dio cumplimiento a las actividades establecidas en la Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio Ambiente de Trabajo (LOPCYMAT) al crear el Comité de Seguridad y Salud Laboral y ejecutar el Plan Recreativo Laboral del personal de CAPUPAEB.



Se hizo entrega de un presente navideño a los asociados de CAPUPAEB



Se adquirió una impresora multifuncional laser Xerox.



Se conformó la Comisión para el estudio del sistema de seguridad interna de la Sede de la Caja de Ahorros.

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Se adquirió un teléfono celular para optimizar comunicación con los asociados. Se está creando la base de datos correspondiente para su uso.



Se elaboró el proyecto de Presupuesto, gastos e inversiones y Plan de Actividades 2016.



Se celebró el Día del Trabajador de CAPUPAEB.

Los Consejos de Administración y Vigilancia compartieron almuerzo navideño con los trabajadores de CAPUPAEB, como parte de las actividades previstas en el Plan Recreativo Laboral. De los asociados: al cierre del ejercicio económico del año 2015, el total ascendió a setecientos cuarenta y siete (747), de los cuales se determinó que incremento en 32 Condición Asociados Ordinarios

Asociados año 2015 279

Asociados año 2014 288

Jubilados

223

215

(Bs.781.889, 05) y diez (10) retiros

Contratados

226

194

parciales a jubilados (Bs.1.019.339, 85)

Especiales TOTAL

19 747

19 716

Asociados a pesar de que se efectuaron doce (12) retiros totales de haberes entre

fallecidos

durante el año 2015.

voluntarios

CAPUPAEB MARZO 2016

De los préstamos: en el año 2015, se otorgaron en total Bs. 39.761.929 de los cuales fueron setecientos cincuenta y cinco (755) préstamos personales con un total de Bs.24.566.488 y mil trecientos

veinticuatro

(1.324)

préstamos

comerciales con

total de

Bs.15.195.441.

---------------------------Gráfico 1 - Préstamos otorgados en el año 2015 Fuente: Datos contables CAPUPAEB Es importante destacar la preocupación que ha demostrado el Consejo de Administración por la aprobación de préstamos que contribuyan al mejoramiento de la calidad de vida de los asociados al impulsar los préstamos comerciales tales como: celulares, farmacias, servicio médico asistencial, odontología, línea blanca y marrón, lentes correctivos, pólizas de seguro de vida, combo navideño, impuesto sobre la renta, útiles escolares y en especial: póliza de salud, dando respuesta a la necesidad de un gran número de asociados (274).

CAPUPAEB MARZO 2016

Préstamos Comerciales Celulares Farmacias Servicio Médico-Asistencial Fiesta de Fin de Año Línea Blanca Línea Marrón Lentes Correctivos Pólizas de Seguro Pólizas Seguro de Vida Impuesto sobre la Renta Servicio Odontológico Combos Navideños Útiles Escolares Póliza de Salud Total Préstamos Comerciales

Bs Bs Bs Bs Bs Bs Bs Bs Bs Bs Bs Bs Bs Bs Bs

Año 2015 125.798,63 191.718,70 482.223,00 21.000,00 319.008,75 585.427,00 386.816,42 591.191,28 29.934,91 545.682,58 21.204,33 2.175.200,00 4.355.100,00 5.365.135,92 15.195.441,52

Asociados beneficiados 12 199 294 19 14 26 18 9 56 52 4 52 4 274

A continuación encontrará un cuadro comparativo de los préstamos otorgados durante los años 2014 y 2015 que muestra el crecimiento de los mismos (expresados en bolívares nominales).

Corto Plazo Mediano Plazo Largo Plazo Especiales Vehículo Preferencial II Comerciales TOTAL

Año 2015 Bs 944.698 Bs 2.360.843 Bs 4.588.203 Bs 4.122.219 Bs Bs 12.550.525 Bs 15.195.442 Bs 39.761.929

Año 2014 Bs 543.120 Bs 1.837.177 Bs 5.579.321 Bs 2.976.805 Bs 893.171 Bs 9.120.231 Bs 4.715.229 Bs 25.665.054

La información financiera de CAPUPAEB al cierre del ejercicio económico del año 2015, que presentamos de forma resumida en el siguiente cuadro, resalta el aumento de los haberes en comparación al año anterior llegando a alcanzar un total de Bs. 95.625.702. En general, las proporciones de distribución según los renglones se mantienen en el transcurso

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de los últimos años; el total activo es de Bs. 102.534.189 y contempla la Disponibilidad (los fondos de Caja Chica, Bancos, Cuentas por Cobrar y Gastos Pagados por Anticipado: 61%), Cartera de Préstamos (33%), Otros Activos (Cargos diferidos, Inventario de mercancía y Fondos inmovilizados: 5%) y Propiedad, Planta y Equipos e Intereses devengados por cobrar en instrumentos financieros (1%).

BALANCE GENERAL SALDO al 31/12/2015

ACTIVOS DISPONIBILIDAD CARTERA DE PRESTAMOS INTERESES POR COBRAR PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO OTROS ACTIVOS

SALDO al 31/12/2014

Bs Bs Bs

62.202.792 33.942.671 256.968

61% 33% 0%

Bs Bs Bs

34.499.979 21.091.930 84.458

57% 35% 0%

Bs Bs

1.364.076 4.767.683

1% 5%

Bs Bs

380.042 4.494.304

1% 7%

TOTAL ACTIVO Bs 102.534.189

100% Bs

60.550.714 100%

93% 1% 2% 4% 0%

55.440.476 253.803 1.663.435 3.183.400 9.600

PASIVO Y PATRIMONIO HABERES OBLIGACIONES RESERVAS EXCEDENTE O DEFICIT DONACIONES RECIBIDAS

Bs Bs Bs Bs Bs

95.625.702 649.757 1.981.775 4.267.355 9.600

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Bs 102.534.189

Bs Bs Bs Bs Bs

100% Bs

92% 0% 3% 5% 0%

60.550.714 100%

En el renglón del pasivo y patrimonio resaltan que la mayor representación con el 93% es de los haberes por concepto de ahorro asociado, aporte patronal, ahorro voluntario, haberes recibidos y no recibidos, seguido del 4% que incluye la utilidad del ejercicio económico 2015 de Bs. 4.267.355. En relación a los ingresos y egresos de CAPUPAEB para el año 2015, las metas propuestas fueron superadas en un 43.54%, logro que se observa al comparar los ingresos obtenidos que se ubicaron en Bs.7.942.964 con la cantidad presupuestada: Bs. 5.359.409. En cuanto a los gastos, la ejecución muestra un total de Bs. 3.675.608, los cuales fueron afectados por la inflación del año 2015 que se ubicó según cifras del BCV en 180,9%, elevando los costos

CAPUPAEB MARZO 2016

de todos los rubros que contemplan la estructura del estado de ganancias y pérdidas, trayendo como consecuencia un incremento del 54.02% en relación a lo presupuestado. A continuación se presenta un resumen por renglones del presupuesto ejecutado durante el año 2015: PRESUPUESTO EJECUTADO DEL 01/01/2015 AL 31/12/2015 PRESUPUESTO AÑO 2015

EJECUCION al 31/12/2015

VAR%

400.00.00.00 INGRESOS

Bs 5.359.409,13

Bs 7.942.964,11

148,21%

410.00.00.00 INGRESOS FINANCIEROS

Bs 1.794.934,61

Bs 3.172.743,37

176,76%

Bs 3.502.334,87

Bs 3.131.367,32

89,41%

480.00.00.00 GANANCIAS

Bs 1.638.853,42 2637,37%

500.00.00.00 GASTOS

Bs 2.386.421,67

Bs 3.675.608,47

154,02%

510.00.00.00 GASTOS FINANCIEROS

11.000,00

23.907,55

217,34%

DEPRECIACIÓN DE PROPIEDAD PLANTA Y 530.00.00.00 EQUIPO, BIENES DIVERSOS Y AMORTIZACIÓN DE GASTOS DIFERIDOS

68.000,00

186.084,82

273,65%

550.00.00.00 PAGOS POR SERVICIOS RECIBIDOS

255.000,00

457.518,04

179,42%

560.00.00.00 GASTOS DE PERSONAL

Bs 1.136.715,69

Bs 1.423.788,58

125,25%

915.705,98

Bs 1.584.309,48

173,02%

Bs 2.972.987,46 Bs 2.972.987,46

Bs 4.267.355,64 Bs 4.267.355,64

CODIGO

420.00.00.00

570.00.00.00

DESCRIPCION_CUENTA

INGRESOS PRÉSTAMOS

POR

CARTERA

GASTOS GENERALES ADMINISTRATIVOS

RESULTADO DEL EJERICICIO (UTILIDAD) 10% APARTADO DE RESERVA LEGAL DIVIDENDOS A REPARTIR AÑO 2015

62.139,65

297.298,75

Bs 2.675.688,71

426.735,56

Bs 3.840.620,08

143,54%

El Consejo de Administración, preocupado por la situación económica que afecta al país, que se traduce en altos índices de inflación, ha puesto especial énfasis en la optimización de los recursos físico-humano-financieros buscando alternativas que permitieran ceñirnos al presupuesto del año 2015.

Sin embargo, es oportuno destacar que las variaciones

registradas obedecen a los aumentos de sueldo y las incidencias laborales, los incrementos para la adquisición de materiales y suministros, así como los pagos de servicios en que se incurrió para dar cumplimiento a la ley y no afectar el normal funcionamiento de la Caja de Ahorro.

CAPUPAEB MARZO 2016 INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA DEL EJERCICIO ECONÓMICO AÑO 2015

CAPUPAEB MARZO 2016

INFORME DEL CONSEJO DE VIGILANCIA

Barquisimeto, 10 de febrero de 2016 Ciudadanos Asociados de la Caja de Ahorro y Préstamo de los Profesores de la Universidad Politécnica Territorial del Edo. Lara “Andrés Eloy Blanco” CAPUPAEB,

Estimados Asociados.

En nuestro carácter de miembros del consejo de Vigilancia de la Caja de Ahorro y Préstamo de los Profesores de la Universidad Politécnica Territorial del Estado Lara “Andrés Eloy Blanco” CAPUPAEB notificamos que hemos examinado los informes trimestrales de Auditoría Externa año 2015 presentados por la firma Ramos Cruz & Asociados contadores públicos. A través de nuestro plan de acción hemos revisado y supervisado las actividades realizadas por el Consejo de Administración constatando que las mismas se apegan a la Ley de Cajas de Ahorro y Asociaciones de Ahorro y Similares, a las disposiciones de la Superintendencia de Cajas de Ahorro, a los Estatutos de CAPUPAEB, a su Reglamento de Prestamos y a las decisiones adoptadas en las Asambleas de Asociados por lo que nos permitimos recomendar la aprobación de su gestión.

CONSEJO DE VIGILANCIA

Prof. Ramón Lara Presidente

Prof. Beatriz Daza Vice-Presidente

Lcda. Belismar Delgado Ing. Mildred Poleo Presidente Suplente Vice-Presidente suplente

Dra. Leyda de Velázquez Secretario

Prof. Sergia Ramos Secretario Suplente

CAPUPAEB MARZO 2016

INFORME CORRESPONDIENTE AL PERIODO ENERO – DICIEMBRE 2015

Considerando como soporte el Artículo 30 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares y el Artículo 52 de los Estatutos de CAPUPAEB, los cuales facultan al Consejo de Vigilancia para supervisar las actuaciones del Consejo de Administración, presentamos el siguiente informe de las actividades y sugerencias más resaltantes correspondientes al ejercicio económico Enero – Diciembre 2015. Cumpliendo con nuestro plan de acción, se realizaron las siguientes actividades rutinarias:  Elaboración del plan de acción para el año 2015.  39 Reuniones Ordinarias.  08 Reuniones Extraordinarias.  Reuniones Conjuntas.  Asistencia a las reuniones ordinarias del Consejo de Administración.  Revisión y análisis de los informes periódicos de la administradora, la auditora y de la contadora.  Revisión previa de las solicitudes de todos los tipos de préstamos que se otorgan, dándole el visto bueno a los que cumplen con los requisitos exigidos.  Revisión previa de las solicitudes de retiros parciales y/o totales de haberes.  Control de la vigencia de las pólizas de seguros que respaldan los préstamos de vehículos, solicitando la aplicación de la normativa que rige la materia para los casos de los asociados que tienen las pólizas vencidas.  Control de la vigencia de las pólizas de fiel cumplimiento.  Envió de informe de nuestras actividades para ser publicadas en el boletín Noticaja.  Verificación del pago de la dieta, al Consejo de Administración y al Consejo de Vigilancia de acuerdo a la asistencia a las reuniones y que constan en los respectivos libros de acta.  Arqueo mensual de Caja Chica.  Análisis de la información correspondiente a la disponibilidad financiera.

Igualmente se realizaron las siguientes actividades no rutinarias:  Participación en las actividades planificadas por el Consejo de Administración.  Análisis de la información presupuestaria con proyección mensual sobre otorgamiento y recuperación de préstamos.  Asistencia al encuentro de los CONAHORRO de la región centro occidental celebrado en la ciudad de Guanare en el mes de septiembre de 2015.  Asistencia a al XVI congreso de Cajas de Ahorro, celebrado en Vargas en Octubre 2015.  Participación en las primeras jornadas de evaluación de la Caja de Ahorro en octubre 2015  Se designó al Prof. Ramón Lara como coordinador de la comisión de Cestas Navideñas. Se designó a la Prof. Beatriz Daza como coordinadora del I Bazar Navideño. Se designó a la Ing. Mildred Poleo como representante del Consejo de Vigilancia para la comisión de informática, entre cuyos objetivos están, el desarrollo y mantenimiento del Blog para la

CAPUPAEB MARZO 2016 caja de ahorro, elaboración del Noti-tips, se designó a la profesora Leyda de Velásquez y la profesora Sergia Ramos como enlace turístico de la caja de ahorro.  Se designó al Prof. Ramón Lara como representante del consejo de vigilancia ante la comisión de elaboración de normas de seguridad.  Diseño, participación y actuación directa en actividades inherentes al bienestar de los asociados en las áreas, de salud, recreación, y bienestar general

Se hicieron las siguientes sugerencias al Consejo de Administración  Darle solución a los problemas planteados por los asociados, con los soportes legales que se tienen como son: Ley de Cajas de Ahorro, Estatutos y Reglamentos de CAPUPAEB.  Incrementar al monto del préstamo de farmacia.  Elaborar las normas de seguridad a aplicar en nuestra Caja de Ahorro.  Concretar el pago de remanentes por diferentes conceptos que se adeudan a socios retirados y a los sobrevivientes de socios fallecidos.  Confirmar el aporte patronal y los aportes de los asociados tal y como lo norma la ley.  Mantener la comunicación directa con los asociados a objeto de dar a conocer actividades y proyectos así como conocer de inquietudes y propuestas.

CAPUPAEB MARZO 2016

PLAN DE ACCION PERIODO ENERO – DICIEMBRE 2016 META:

N° DE REVISION:

ITEM DE CONTROL:

INDICE DE REVISION:

ITEM DE VERIFICACION: ACTIVIDAD

RESPONSABLE

LAPSO

OBSERVACIÓN

Reuniones Ordinarias Reuniones Extraordinarias

Prof. Ramón Lara Lcda. Belismar Delgado

Semanales En el momento oportuno

Con el reglamentario

Análisis de los Acuerdos del Consejo de Administración y otras comunicaciones

Todo el Consejo de Vigilancia

En reuniones Ordinarias o Extraordinarias

Leyendo dichos acuerdos

Revisión de préstamos personales, comerciales, de vehículos y otros.

Se harán comisiones rotativas de todo el consejo para tal fin

Lunes a partir de las 9 Am y Miércoles desde las 9 Am

Revisando y aplicando los procedimientos establecidos

Seguimiento a las pólizas de seguros (vehículo y fiel cumplimiento)

Prof.: Prof. Beatriz Daza e Ing. Mildred Poleo

En la segunda quincena de cada mes

Revisando el estado de la póliza

Revisión de los estados financieros

Todo el Consejo de Vigilancia

Los primeros días de cada mes

Revisando los estados de cuenta de los bancos y cotejándolos con los informes revisados.

Revisión de Inversión

Todo el Consejo de Vigilancia

Trimestralmente

Revisando: intereses y otros.

Trimestralmente

Solicitando informe de los procedimientos, revisando los registros contables para analizarlos en reunión del consejo de vigilancia

Análisis de informes del administrador

Todo el Consejo de Vigilancia

quórum

montos,

CAPUPAEB MARZO 2016

META: ITEM DE CONTROL: ITEM DE VERIFICACION: QUÉ

N° DE REVISION: INDICE DE REVISION: QUIÉN

CUÁNDO

Revisión de los informes del Contador

Todo el Consejo de Vigilancia

Mensuales

Revisión de los informes de Auditoria interna

Todo el Consejo de Vigilancia

Trimestrales

Revisión de Auditoria externa

Prof. Ramón Lara

Trimestralmente

Análisis de actuaciones del personal de administración y de servicios Elaboración de Actas y Correspondencia

Prof. Ramón Lara

Trimestralmente

Dra. Leyda de Velásquez y Prof. Sergia Ramos

En el momento oportuno

Preparación y Revisión de Prof. Ramón Lara y Dra. Leyda de las dietas Velásquez

Diseño, participación y actuación directa en actividades inherentes al bienestar de los Todo el Consejo de Vigilancia asociados en las áreas, de salud, recreación, y bienestar genera

Arqueos de Caja Chica

Prof. Beatriz Daza Ing. Mildred Poleo.

Los últimos días de cada mes

CÓMO Revisando los libros diarios, mayor e inventario. Cotejando el informe del Administrador con el de la contralora interna. Cotejando el informe de auditoría con los informes del administrador y contralor Revisión del número de observaciones hechas a cada empleado Revisando los acuerdos del Consejo de Vigilancia Verificando la asistencia de los miembros del Consejo de Administración y Consejo de Vigilancia en el libro de actas de cada consejo.

En el momento oportuno

Estudio de propuestas, revisión de ofertas, búsqueda de cotizaciones en el mercado, establecimientos de convenios con organismos de estado.

Mensuales

Revisando las facturas y verificando la relación de facturas y recibos

CAPUPAEB MARZO 2016

PRESUPUESTO DE INGRESOS, EGRESOS E INVERSIONES DEL AÑO 2016 En CAPUPAEB, hemos presentado este proyecto de presupuesto de ingresos, egresos e inversiones en Asamblea Extraordinaria en el mes de noviembre del año 2015, en el cual quedó aprobado sin objeción alguna, a continuación se detalla el presupuesto de ingresos y gastos a ejecutar: PRESUPUESTO

ESTADO DE

AÑO 2016

RESULTADO 2015

Bs 6.064.027,49

Bs 7.942.964,11

CODIGO

DESCRIPCION DE CUENTA

400.00.00.00

INGRESOS

410.00.00.00

INGRESOS FINANCIEROS

Bs 1.721.908,40

Bs 3.172.743,37

412.01.01.99

Otros operaciones menores o iguales a 90 dias

332.804,57

613.217,00

412.02.01.01

Por cuentas corrientes

73.377,16

135.202,83

412.02.01.02

Por cuentas de ahorro

Bs 1.028.876,70

Bs 1.895.781,29

412.02.01.03

Colocaciones menor o igual a noventa (90) días

420.00.00.00

INGRESOS POR CARTERA DE PRÉSTAMOS

Bs 4.276.310,36

Bs 3.131.367,32

421.01.00.00

Corto plazo

667.074,16

488.471,15

421.02.00.00

Mediano plazo

298.659,61

218.696,23

421.03.00.00

Largo plazo

Bs 2.992.990,01

Bs 2.191.644,27

422.01.00.00

Intereses por préstamos con garantía de reserva de dominio

306.856,51

224.698,48

423.01.00.00

Adquisición

10.730,07

7.857,19

480.00.00.00

GANANCIAS

65.808,73

Bs 1.638.853,42

481.02.00.00

Venta de activos

19.394,13

481.99.00.00

Otras ganancias

46.414,60

Bs 1.155.875,87

500.00.00.00

GASTOS

Bs 4.625.735,99

Bs 3.675.608,47

510.00.00.00

GASTOS FINANCIEROS

11.000,00

23.907,55

511.99.00.00

Otros gastos bancarios

11.000,00

23.907,55

68.000,00

Bs 186.084,82

DEPRECIACIÓN 530.00.00.00

PROPIEDAD

PLANTA

286.849,97

528.542,25

482.977,55

EQUIPO, BIENES DIVERSOS Y AMORTIZACIÓN DE GASTOS DIFERIDOS

531.01.00.00

Depreciación acumulada de edificios

1.930,36

5.282,52

531.02.00.00

Depreciación acumulada de instalación

2.311,11

6.324,44

532.02.00.00

Depreciación acumulada de equipo de oficina

8.407,37

23.007,13

532.04.00.00

Depreciación acumulada de equipo de computación

54.923,48

150.300,37

538.03.00.00

Amortización acumulada adquisición de software

427,68

1.170,36

550.00.00.00

PAGOS POR SERVICIOS RECIBIDOS

Bs 408.767,23

Bs 457.518,04

551.01.00.00

Auditores Externos

551.02.00.00

Contadores Externos

551.03.00.00

Asesorías legales

551.04.00.00

Sistemas y procedimientos

551.99.00.00

Otros Servicios Externos

552.01.00.00 552.02.01.00

40.500,00 -

30.000,00 -

17.442,00

21.320,00

73.764,00

59.640,00

127.923,84

40.572,00

Por servicio de electricidad

15.917,90

12.087,69

Fija

10.576,47

9.979,21

552.03.02.00

Por servicio agua

23.138,16

20.715,10

552.99.00.00

Otros servicios

9.071,96

129.012,80

553.02.01.00

Aires Acondicionados

54.704,70

44.128,00

553.02.02.00

Computación

20.992,50

24.630,00

CAPUPAEB MARZO 2016 553.02.99.00

Otros equipos

24.170,00

553.03.01.00

Muebles

7.092,48

553.04.99.00

Otros inmuebles

34.170,76

560.00.00.00

GASTOS DE PERSONAL

Bs 2.612.783,67

Bs 1.423.788,58

561.01.01.00

Sueldos de empleados permanentes

911.065,95

561.01.02.00

Sueldos de empleados contratados

72.000,00

561.02.00.00

Bono alimentación

589.680,00

200.142,30

561.03.00.00

Bono vacacional

119.107,96

70.581,96

561.05.00.00

Utilidades

193.909,31

152.982,04

561.06.00.00

Prestaciones sociales

249.810,47

140.514,52

561.07.00.00

Intereses sobre prestaciones sociales

50.977,02

22.605,51

561.08.00.00

Seguro colectivo

50.000,00

22.137,00

561.09.00.00

Caja de ahorro

99.724,79

41.803,33

561.10.00.00

Horas extras

5.000,00

4.875,55

561.12.00.00

Seguro social obligatorio

103.560,35

57.280,90

561.13.00.00

Paro forzoso

23.013,41

10.311,04

561.14.00.00

Ley política habitacional

19.944,96

10.262,53

561.99.00.00

Otras remuneraciones y bonificaciones

124.989,45

172.865,26

570.00.00.00

GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS

Bs 1.525.185,09

Bs 1.584.309,48

571.01.00.00

Dietas

685.405,29

404.713,50

571.02.00.00

Viáticos

28.579,80

26.293,91

571.05.00.00

Gastos legales

32.000,00

571.07.00.00

Materiales y útiles de aseo

32.000,00

61.490,54

571.08.00.00

Papelería y efectos de escritorio

96.000,00

234.224,92

571.10.00.00

Seguros

51.200,00

22.535,74

571.99.00.00

Otros gastos generales

600.000,00

835.050,87

14.735,70

517.426,64

RESULTADO DEL EJERICICIO (UTILIDAD)

Bs 1.438.291,50

Bs 4.267.355,64

10% APARTADO DE RESERVA LEGAL

DIVIDENDOS A REPARTIR

Bs 1.294.462,35

143.829,15

426.735,56

Bs 3.840.620,08

Los proyectos de inversión que tenemos estimados realizar para el año 2015 se refieren a la adquisición de equipos de computación, mobiliario, entre otros. Para los instrumentos financieros se estima colocar depósitos y certificados a plazo fijo, así como en Directo BCV. En relación a los proyectos de inversión estamos en constante análisis de las alternativas que se puedan presentar en la economía venezolana. TIPO DE INVERSIONES

MONTO

COMPRA DE MOBILIARIO Y EQUIPO

1.000.000,00

PROYECTOS DE INVERSION

3.500.000,00

TOTAL INVERSIONES ESTIMADAS NO FINANCIERAS

4.500.000,00

CAPUPAEB MARZO 2016

PLAN DE ACCION 2016 PROBLEMA

1.Excesivos depósitos y colocaciones en los bancos

2. Manual de cargos desactualizado 3. Procedimientos administrativos y contables no estandarizados

4. Poca comunicación formal con los asociados

5. Escasas actividades en la Caja que promuevan procesos de socialización

ACTIVIDAD - Disminuir el Nro. De depósitos y colocaciones en los bancos. -Incrementar el número de préstamos a los asociados

RESPONSABLE Miriam Levín, Berlié Morillo, Dilia Alba Eslava

CUANDO Año 2016

Actualizar Manual de Cargos Elaborar Manual de Procedimientos

Dilia Martínez y Comisión Dilia Martínez, Magalys de Carrasco, Willian Rodriguez y Marisela Alvarado

2do.Trimestre 2016 2do.Semestre 2016

Elaborar Manual de seguridad interna de CAPUPAEB

Berlie Morillo, Ramón Lara y Blanca Tallón

1er trimestre 2016

Marlene Gomes, Mildred Poleo y Comisión Marlene Gomes, Mildred Poleo y Comisión Roberto Espinoza

1er Trim 2016 2do. Sem 2016 1er.trim 2016

CREAR NUEVAS FORMAS DE COMUNICACIÓN CON LOS ASOCIADOS. INCREMENTAR USO DE REDES SOCIALES. - Crear Blog de la Caja - Crear Pág. Web de la Caja - Crear Consejo de Representantes de las dependencias ante la Caja de Ahorros. -Grupos de difusión Whatsapp

CREAR COMISIONES QUE PROMUEVAN PROGRAMAS QUE ESTIMULEN EL ENCUENTRO SOCIAL DE LOS ASOCIADOS. - Crear Comisión de Cultura y Recreación Festival de la Voz Bingo/Bailoterapia - Crear Comisión de Turismo. - Crear Comisión de Deportes. HACER DEL BAZAR NAVIDEÑO UNA TRADICIÓN DE LA CAJA

2do trimestre 2016

Marlene Gomes, Mildred Poleo, Beatriz Daza

Oscar Martínez (Belkis Pereira) Mildred Poleo Leyda de V,Astrid Ovalles, Betty Torres y Teresa Mendez Aidé Sánchez (Joel Sánchez, Delia de G.,Rubén Gutiérrez, Pánfilo Álvarez Beatriz Daza.

1er semestre 2016 Año 2016

2do. Trimestre 2016

CAPUPAEB MARZO 2016 PROBLEMA

ACTIVIDAD - Nombrar Comisión de Cestas Navideñas en el Primer trimestre del año para que planifique todo el proceso

RESPONSABLE Ramón Lara, Alfredo Domínguez, Miriam Levín y Berlié Morillo

CUANDO 1er. Trim. 2016

7. Comisiones con formalización insuficiente y escasamente planificadas.

Definir criterios para designar comisiones y ejercer control de los planes elaborados.

Roberto Espinoza

1er.Trim .2016

8. Reglamento de Préstamos y Estatutos desactualizados.

Actualizar Reglamentos de Préstamos y Estatutos

Carlos Rojas (Miriam de Quero, Rafel Riera)

1er Trim 2016

9. Relaciones con el IPSP y demás organismos para universitarios esporádicas.

Establecer relaciones con los organismos para universitarios de manera periódica y planificada

Miriam Levín y Berlié Morillo

Año 2016

10. Pólizas de seguros impagables para los asociados que mantienen préstamos de automóviles con la Caja

Buscar soluciones jurídicas y socialmente satisfactorias para los asociados

Berlié Morillo, Roberto Espinoza

2do Trimestre

11. cumplimiento de las exigencias de la LOPCYMAT exige un tiempo de dedicación muy alto para el Consejo de Administración

Establecer un tratamiento más expedito para cumplir las exigencias de las LOPCYMAT

Berlié Morillo

Año 2016

12. Insuficiente participación propositiva de los representantes de CAPUPAEB ante ANCAHOVEN, CONAHORRO y Encuentro nacionales y regionales.

Planificar con suficiente antelación la participación de los representantes de CAPUPAEB ante los diversos eventos y organismos

Berlié Morillo, Miriam Levín y Roberto Espinoza

Año 2016

6. Cestas Navideñas poco planificadas e insuficientemente adecuadas a la realidad económica del país

CAPUPAEB MARZO 2016 PROBLEMA

13. Escasa vinculación de CAPUPAEB con organismos del estado que pudieran otorgar beneficios a los asociados

14. Procedimientos para otorgar préstamos pocos expeditos 15. Falta de evaluación de las diferentes personas que prestan servicios a CAPUPAEB: Asesor jurídico, Tec. SIMPADSA; Auditor externo, asesor LOPCYMAT. 16. Ajustar el presupuesto 2016 a la situación de estrechez económica que vive el país y la Caja de Ahorros

ACTIVIDAD -Crear comisión que busque vinculación con diversos organismos del Estado que pudieran ofrecer beneficios a los asociados -Vinculación para lograr bienes de consumo y de servicios Reducir o eliminar fases del proceso y uso del papel. Mayor uso de Tecnologías.

RESPONSABLE Eglee Herrera

CUANDO Año 2016

Beatriz Daza y Leyda de Velásquez

Año 2016

Evaluar los servicios que prestan diferentes personas a CAPUPAEB

Roberto Espinoza

2do Sem 2016

Analizar trimestralmente los gastos de funcionamiento de CAPUPAEB, con ocasión de la entrega de los informes trimestrales de la auditoria interna

Berlié Morillo, Miriam Levín y Roberto Espinoza

Año 2016

CAPUPAEB MARZO 2016

DESTINO DE LOS DIVIDENDOS 2015

Los dividendos obtenidos en el año 2015 ascienden a tres millones ochocientos cuarenta mil seiscientos veinte con ocho céntimos (Bs. 3.840.620,08) de ser repartidos, los mismos se calcularán siguiendo la norma que establece la proporcionalidad de acuerdo a la cantidad de haberes estatutarios que posee cada Asociado. La tendencia de los últimos años a pesar de todos los factores económicos que nos acarrean, siempre hemos logrado superar las metas propuestas a nivel presupuestario, manteniendo políticas de maximización de los recursos físico-humano-financieros. En esta Asamblea Ordinaria de Asociados se debe aprobar el reparto de estos recursos financieros o la capitalización de los mismos.

---------------------------Gráfico 2 – Comportamiento de los dividendos. Fuente: Datos contables CAPUPAEB