Mon Argent Guide Pension 2022 by De Tijd/L'Echo

L’ ECH O I MARS 2022 I N °3 I ANNÉE 16

Mon Argent Guide Pension

Tout ce que vous devez savoir sur votre pension

COVID, UKRAINE, CLIMAT... LA PROCHAINE CRISE SERA-T-ELLE CELLE DES PENSIONS?

ARRÊTER SA CARRIÈRE AVANT 65 ANS LE PLUS BEAU RÊVE... OU LE PIRE CAUCHEMAR FINANCIER?

PRÊT À TOUCHER LE MAGOT? ALIMENTEZ VOTRE ÉPARGNE-PENSION EN JANVIER! CELA RAPPORTE PLUS

Mon Argent Guide Pension

RÉDACTION MON ARGENT ADRESSE RÉDACTION MON ARGENT TOUR & TAXIS, AVENUE DU PORT 86C, BOÎTE 309, B-1000 BRUXELLES, REDACTION@MONARGENT.BE

Tout ce que vous devez savoir sur votre pension

RÉDACTEUR EN CHEF PAUL GÉRARD NEWSMANAGER MON ARGENT ISABELLE DYKMANS JOURNALISTES SONJA VERSCHUEREN PETER VAN MALDEGEM DIRK SELLESLAGH DIRK MICHIELSEN MURIEL MICHEL RÉDACTION FINALE FRANÇOISE ANTOINE

LA CRISE SILENCIEUSE

La réforme des pensions semble avoir complètement disparu de l’agenda politique. Pendant ce temps, la facture des retraites continue de croître d’un milliard d’euros par an.

DEUXIÈME PILIER: PENSION COMPLÉMENTAIRE

Combien épargnez-vous chaque mois pour votre pension complémentaire?

Vérifiez si vous n’excédez pas la limite des 80%.

Vous êtes indépendant? La PLCI (sociale) est un must.

PLCS: épargnez de votre poche pour votre pension complémentaire via votre employeur.

PREMIER PILIER: PENSION LÉGALE

Une pension complète ne s’obtient qu’au bout de 45 ans de carrière…

… Mais la même chose ne vaut pas pour tous les fonctionnaires.

TROISIÈME PILIER: ÉPARGNE-PENSION OU ÉPARGNE LONG TERME

Une pension légale plus élevée est en vue pour les hauts revenus.

Commencez le plus tôt possible à épargner pour vos vieux jours.

Comment se calcule la pension minimum quand on a une carrière mixte?

Couple: le gouvernement planche sur un «splitting de la pension» entre partenaires.

Attention si vous augmentez vos versements d’épargne-pension après vos 55 ans.

Ne laissez pas l’inflation grignoter votre capital pension.

Ne tombez pas dans le piège fiscal!

Verser en janvier permet d’obtenir un capital pension plus élevé.

PRENDRE SA PENSION DE MANIÈRE ANTICIPÉE

LAY-OUT ILSE JANSSENS

Le fisc est impitoyable pour ceux qui ne travaillent pas jusqu’à 65 ans.

INFOGRAPHIE FRANK SCHULPÉ

Combien devez-vous épargner si vous voulez arrêter plus tôt?

ILLUSTRATIONS TRUI CHIELENS PHOTOS VALENTIN BIANCHI ABONNEMENTS: TÉL.: 0800/55.150 E-MAIL: ABO@LECHO.BE PUBLICITÉ: TRUSTMEDIA, TOUR & TAXIS, AVENUE DU PORT 86C BOÎTE 309, 1000 BRUXELLES TÉL.: 02/422.05.11 INFO@TRUSTMEDIA.BE DIRECTEUR

PENSIONNÉ

Cinq questions pratiques sur votre passage à la pension.

Gagner un revenu supplémentaire après 65 ans est toujours intéressant.

Ne confondez pas RCC et pension anticipée.

DIRECTEUR DE LA RÉDACTION ISABEL ALBERS ÉDITEUR RESPONSABLE PETER QUAGHEBEUR

TÉMOIGNAGES 8

Eric Delmarche (54 ans): «Il fallait que je sois retraité, que je tourne la page d’une époque révolue.»

Pierre Doumont (70 ans): «Tant qu’on a de la valeur ajoutée, on peut continuer.»

Mon Argent est imprimé par Roularta Printing

PRATIQUE: POSEZ VOS QUESTIONS AU COACH PENSION Aurez-vous assez d’argent à la pension pour réaliser tous vos rêves? Ou devrez-vous réduire votre niveau de vie? Le Coach Pension de L’Echo vous fournit des réponses claires et explique, étape par étape, comment vous préparer une retraite sans souci. lecho.be/coachpension 4 I MON ARGENT MARS 2022

LE MOIS PROCHAIN

GUIDE IMPÔTS 21 MAI

Deuxième pilier / pension complémentaire

Combien épargnez-vous chaque mois pour votre pension complémentaire? Environ trois quarts des salariés participent à un plan de pension proposé par leur employeur. Mais le montant exact épargné chaque mois par le travailleur n’est généralement pas connu. Peter Van Maldegem

ctuellement, la plupart des plans de pension des employeurs sont du type «à cotisations définies» (voir encadré). Dans la plupart des cas, cela signifie que, chaque mois, deux versements sont effectués dans le plan de pension: une cotisation de l’employeur et une cotisation du travailleur salarié. La cotisation de l’employeur est, tant pour l’employeur que pour le salarié, une alternative fiscalement intéressante au salaire. La cotisation du travailleur salarié bénéficie moins de ces avantages fiscaux et est généralement inférieure à la première. Les cotisations sont calculées selon une formule que vous pouvez trouver dans le règlement de pension de votre entreprise et qui diffère d’une société à l’autre. EXEMPLE: Pour calculer les cotisations patronales annuelles au plan de pension, l’employeur utilise la formule (2% x S1) + (6% x S2), où S1 représente le salaire annuel du travailleur salarié, plafonné à 63.944,74 euros, et S2, la partie du salaire annuel du travailleur salarié qui dépasse ce plafond. Sur la base de cette formule, la cotisation de l’employeur pour un travailleur dont le salaire annuel est de 70.000 euros s’élèvera alors à 1.642,21 euros par an (2% de 63.944,74 euros et 6% de 6.055,26 euros), soit 136,85 euros par mois. Un calcul similaire, mais avec des pourcentages différents, est effectué pour la cotisation personnelle des travailleurs. Ne pensez pas toutefois que ces 136,85 euros grossiront chaque mois votre capital pension. Le montant exact dépendra de divers facteurs. 24 I MON ARGENT MARS 2022

1. Couverture décès Votre plan de pension comprend généralement une couverture décès. Si vous décédez avant de prendre votre pension, vos proches survivants recevront un capital. Le montant figure sur la fiche de pension que vous recevez chaque année de votre employeur et que vous pouvez également consulter sur mypension.be. Dans la plupart des plans de pension, la prime pour la couverture décès sera entièrement à la charge de l’employeur, en plus du budget consacré à l’épargne. «Dans les plans où la prime pour la couverture décès est déduite du budget, l’assuré peut choisir lui-même le montant du capital décès», précise-t-on chez AG Insurance. Le montant exact de la prime pour la couverture décès dépend de nombreux facteurs, dont votre âge. «La prime de risque moyenne pour un capital décès de 35.000 euros est d’environ 0,03% du capital décès. Pour les jeunes travailleurs, la prime est plus faible, pour les travailleurs plus âgés, elle est plus élevée», indique l’assureur P&V. Pour un salarié, il est donc important de savoir si la cotisation de l’employeur inclut la prime pour la couverture décès. On peut généralement le savoir à la lecture du règlement de pension. Parfois, il est également nécessaire de prêter attention aux confusions que l’on trouve sur la fiche de paie. Si la cotisation de l’employeur y figure, il s’agit souvent de la cotisation complète, comprenant la prime pour la couverture décès.

Le gouvernement a demandé à l’autorité des services et marchés financiers, la FSMA, d’enquêter sur le niveau de frais des pensions complémentaires. Le résultat de l’enquête est attendu dans les prochains mois.

Cotisations définies ou prestations définies La plupart des plans de pension actuels sont de type «à cotisations définies». Cela signifie qu’un certain montant est versé au plan de pension chaque mois. Le capital que vous constituerez ensuite à l’âge de la pension dépendra du rendement. Ces dernières années, les régimes à cotisations définies ont presque entièrement remplacé les régimes à prestations définies. Dans ces plans, il est convenu d’un montant que votre employeur versera à l’âge de la pension. Quelle que soit l’évolution des rendements, l’employeur est tenu de verser ce montant. Il est certain que dans un contexte de taux d’intérêt ultra-bas, ces plans constituent une charge pour l’employeur.

MARS 2022 MON ARGENT I 25

Troisième pilier / épargne-pension et épargne à long terme

Plus tôt vous commencez, plus vous y gagnez Si vous venez de commencer à travailler, votre pension n’est sans doute pas votre première préoccupation. Toutefois, il est préférable d’y songer, car il y a une règle d’or pour préparer vos vieux jours: plus vous commencez tôt, plus vous y gagnez. Sonja Verschueren

utre les pensions légales et complémentaires, notre système de pension comprend également un troisième pilier: le capital que vous épargnez pour plus tard, grâce au système de l’épargne-pension. Plus tôt vous commencerez, mieux ce sera. Non seulement vous pourrez épargner plus longtemps, mais ce que vous épargnez vous rapportera plus, selon le principe des intérêts composés. EXEMPLE: Supposons que vous investissiez 100 euros chaque mois dès votre 25e anniversaire, vous gagnerez 152.602 euros après 40 ans dans le cas d’un rendement annuel de 5%. Supposons que vous ne commenciez qu’à 45 ans, et qu’il ne vous reste donc que 20 ans pour épargner jusqu’à l’âge légal actuel de la pension (65 ans), vous n’aurez épargné «que» 41.103 euros – soit plus de 100.000 euros de moins. Bien sûr, ce calcul ne tient pas compte des frais et du moment dans l’année où vous versez, mais l’exemple montre qu’il est important de commencer tôt. Certes, en Belgique, nous pouvons compter sur une pension légale – mais elle est bien inférieure à votre dernier salaire – et de nombreux salariés et indépendants épargnent dans une pension complémentaire, d’autant que nous vivons de plus en plus longtemps, de sorte que l’importance de cette épargne personnelle ne fait que croître. En outre, les épargnants bénéficient d’un avantage fiscal. Vous récupérez une partie du montant que vous avez épargné dans un fonds d’épargne-pension ou une assurance-pension au niveau de votre déclaration d’impôt de l’année suivante. Si vous investissez jusqu’à 990 euros, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 30%. Si vous épargnez davantage, jusqu’à 1.270 euros, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 25%. Si vous voulez tirer le meilleur parti de cet avantage fiscal, vous devriez penser à commencer à épargner le plus tôt possible. ■

38 I MON ARGENT MARS 2022

LE SAVIEZ-VOUS? Supposons que vous investissiez 100 euros chaque mois dès vos 25 ans, vous aurez épargné 152.602 euros à 65 ans avec un rendement annuel de 5%. Si vous ne commencez à investir qu’à 45 ans, vous aurez épargné plus de 100.000 euros de moins à 65 ans.

Nous vivons de plus en plus longtemps, ce qui accroît l’importance d’avoir une épargne personnelle.

MARS 2022 MON ARGENT I 39

Troisième pilier / épargne-pension et épargne à long terme

Ne laissez pas l’inflation élevée grignoter votre capital pension Près de 1,5 million de Belges épargnent pour leur pension par le biais d’une assurance. La grande majorité le fait avec des assurances sûres de la branche 21, mais dans un climat d’inflation élevée, il existe de meilleures alternatives. Peter Van Maldegem

eux qui épargnent pour leur pension en bénéficiant d’avantages fiscaux peuvent choisir entre les produits de leur banque et ceux de leur assureur. Plus de 1,7 million de Belges choisissent un fonds d’épargne-pension auprès de leur banque, et près de 1,5 million de Belges épargnent par le biais d’une assurance. Ces assurances d’épargne-pension consistent principalement en des produits sûrs de type branche 21. Il s’agit d’une sorte de compte d’épargne dont l’intérêt peut varier chaque année, mais sur lequel vous obtenez toujours un intérêt garanti d’au moins 0%. Vous bénéficiez ainsi d’une garantie de capital. Malgré les taux d’intérêt ultra-bas du marché, les polices d’assurance de la branche 21 ont, ces dernières années, rapporté suffisamment pour compenser l’inflation. Mais ce ne fut pas le cas en 2021. L’inflation a atteint 5,7%, ce qui est considérablement plus élevé que le rendement moyen de 1,5% offert par les assurances de la branche 21. Cela signifie que, pour la première fois, votre capital pension dans une assurance de la branche 21 a perdu de son pouvoir d’achat.

42 I MON ARGENT MARS 2022

Les fonds comme alternative En raison de la faiblesse des taux d’intérêt et de l’inflation élevée, de plus en plus d’assureurs mettent sur le marché leurs fonds de la branche 23. Ces fonds n’offrent aucune garantie de capital, mais, en échange, vous obtenez un rendement potentiellement plus élevé à long terme. Cependant, le passage d’un contrat de la branche 21 à un fonds de la branche 23 n’est pas toujours évident. Vous ne pouvez avoir qu’un seul contrat d’épargne-pension par assureur. Chez certains assureurs, vous pouvez cotiser à la fois à la branche 21 et à la branche 23 au sein d’un même contrat d’épargne-pension, mais chez d’autres assureurs, il existe une stricte séparation entre les deux. Si vous voulez passer de la branche 21 à la branche 23 en restant chez le même assureur, vous devrez transférer toutes vos réserves accumulées dans la branche 21 à la branche 23. Mais il y a des alternatives. L’épargnant peut laisser ses réserves dans la branche 21 et ouvrir un contrat de la branche 23 auprès d’un autre assureur. Il peut aussi ouvrir un contrat d’épargne-pension auprès d’une banque et y opter pour un fonds. Ainsi, les réserves accumulées restent investies de manière défensive, et les nouveaux versements vont dans un fonds. Bien sûr, l’horizon d’investissement est important. À l’approche de l’âge de la pension, mieux vaut ne pas envisager de passer à des fonds, et certainement pas aux fonds les plus risqués. Sachez également que vous ne pouvez verser que dans un seul contrat d’épargne-pension au cours d’une même année et déduire les primes d’un seul contrat par année fiscale. Si vous avez un contrat de type branche 21 avec un assureur et un fonds avec la banque, vous devrez choisir chaque année dans quel produit vous souhaitez verser. Quiconque envisage de passer à un fonds ou veut débuter une épargne-pension, doit choisir entre sa banque et son assureur. Ce

choix n’est pas évident, car les différences sont importantes. Quelles sont les différences les plus importantes entre les fonds d’épargne-pension des banques et les fonds de la branche 23?

1. OFFRE La plupart des banques en Belgique proposent l’épargne-pension. Cinq banques (KBC, BNP Paribas Fortis, Belfius, Crelan et Fintro) proposent trois fonds différents, répartis en fonction du profil de risque. Ces fonds investissent directement dans des actions et des obligations individuelles. En fonction du profil de risque, les fonds investissent entre 30 et 80% en actions. Chez les assureurs, vous avez généralement le choix entre plusieurs fonds de la branche 23 au sein d’un même contrat. Il s’agit presque toujours de fonds d’actions purs ou de fonds mixtes, investissant à la fois dans des actions et des obligations. Certains assureurs ne gèrent pas eux-mêmes les fonds, mais confient cette tâche à des gestionnaires de fonds externes. Chez Athora, l’investisseur peut choisir parmi 43 fonds externes. Il s’agit de fonds provenant de 25 maisons de fonds renommées, telles que Flossbach von Storch, Nordea, Carmignac et Fidelity. Même chose chez Allianz, qui propose 24 fonds de la branche 23. Ici aussi, les fonds sont gérés par des maisons de fonds externes, telles que JPMorgan, DPAM, Nordea et DNCA. En outre, l’assureur propose trois fonds à cycle de vie. Dans ces derniers, un rééquilibrage automatique a lieu chaque trimestre, en fonction du profil de risque choisi et de la durée restante. Plus l’épargnant est âgé, plus les investissements sont défensifs. P&V/Vivium propose cinq fonds de la branche 23 dans le cadre de l’épargne-pension: quatre fonds qui investissent dans un fonds mixte géré par DPAM, et un géré par le spécialiste des investissements durables Funds for Good. Chez AG Insurance, l’investisseur a le choix entre cinq fonds destinés à différents profils de risque, dont certains

ont des investissements sous-jacents dans d’autres fonds. Chez AXA Assurances, DVV et NN, l’offre de la branche 23 pour l’épargne-pension se compose d’un seul fonds. Chez AXA, il s’agit d’AXA Plan Multifund, un fonds flexible qui investit en moyenne 50% en actions. Cela se fait en investissant de manière sous-jacente dans différents fonds AXA. NN propose le fonds mixte NN Life Patrimonial Future.

Dans une assurance branche 21, votre capital a perdu de son pouvoir d’achat pour la première fois l’année dernière. 2. FLEXIBILITÉ Non seulement l’offre des fonds de la branche 23 est plus large, mais la flexibilité est aussi généralement plus grande. Si vous souscrivez un contrat d’épargne-pension auprès de votre banque, vous devez choisir l’un des fonds proposés par la banque. Chez

un assureur, vous pouvez généralement choisir parmi plusieurs fonds au sein d’un même contrat d’épargne-pension. Et vous pouvez généralement circuler librement entre les fonds. Avec Athora, des fonds peuvent être ajoutés, supprimés ou des réserves transférées d’un fonds à l’autre en cours de contrat. Avec AXA Assurances, il n’y a qu’un seul fonds de la branche 23, mais la flexibilité réside dans le fait que vous pouvez passer de la branche 21 à la branche 23, ou vice versa. Celui qui souscrit un contrat Pension Plan Fisc peut opter pour 100% de la branche 21, 100% de la branche 23 ou alors une combinaison des branches 21 et 23. Cette combinaison peut également être modifiée à tout moment. Chez P&V/Vivium également, les fonds de la branche 23 sont proposés dans un produit combiné avec la branche 21, le client étant libre de composer son portefeuille. Veuillez noter qu’avec la banque, vous avez également la possibilité de rendre votre portefeuille plus défensif ou plus dynamique. Si vous avez toujours cotisé à un fonds dynamique, vous pouvez, par exemple, choisir la variante défensive

CONSEIL Les fonds de la branche 23 sont onéreux. Les frais annuels, qui se composent des frais de gestion de l’assureur et des frais du fonds sous-jacent, peuvent parfois dépasser 3%. Pour les fonds d’épargne-pension qui peuvent être achetés auprès d’une banque, les frais annuels se situent entre 1 et 1,7%.

MARS 2022 MON ARGENT I 43

Pensionné / en pratique

5 questions pratiques sur votre passage à la pension Lorsque vous mettez fin à votre carrière, vous ne pouvez plus compter sur le salaire versé par votre employeur ou sur vos revenus d’indépendant. Place alors à la pension légale. Petit guide pratique pour faciliter cette transition. Petra De Rouck

u cours de votre carrière professionnelle, vous constituez vos droits à une pension année après année. Le montant de la pension légale que vous recevrez dépend d’un certain nombre de facteurs. Le premier est le statut dans lequel vous avez travaillé: salarié, indépendant et/ ou fonctionnaire. Le nombre d’années de travail, le salaire perçu au fil des ans et la composition de votre ménage sont également déterminants. Quand pourrez-vous prendre votre pension et quel en sera le montant? Vous pouvez facilement trouver la réponse dans votre dossier de pension en ligne sur mypension. be. Avant de voir ce montant apparaître sur votre compte bancaire, vous aurez à effectuer un certain nombre de démarches.

56 I MON ARGENT MARS 2022

Devez-vous demander votre pension légale?

Si vous prenez votre pension à l’âge légal et que vous étiez salarié ou indépendant en Belgique, vous ne devez rien faire. Le Service fédéral des Pensions (SFP) calcule automatiquement la pension des salariés. L’Institut national d’assurances sociales pour travailleurs indépendants (Inasti) fait de même pour la pension des indépendants. La condition est de résider en Belgique: pour un salarié, ce doit être le cas 13 mois avant l’âge légal de la pension, pour un indépendant, en pratique l’examen de vos droits à la pension commence neuf lundis avant votre 65e anniversaire. Sur mypension.be, vous pouvez voir si cet examen a débuté. Dans tous les autres cas, vous devez introduire une demande de pension. Cela signifie que les fonctionnaires et ceux qui veulent prendre une pension anticipée doivent toujours prendre l’initiative eux-mêmes et introduire une demande de pension. La seule exception concerne les fonctionnaires qui prennent leur pension pour cause d’incapacité physique: votre employeur et le Service fédéral des Pensions en sont automatiquement informés.

LE SAVIEZ-VOUS? Les salariés et les fonctionnaires pensionnés peuvent recevoir un pécule de vacances en mai. Cela n’existe pas pour les anciens indépendants. LE SAVIEZ-VOUS? Une pension légale est moins imposée qu’un salaire, grâce à un système complexe de réductions d’impôt.

Si vous prenez votre pension à l’âge légal et que vous étiez salarié ou indépendant en Belgique, vous ne devez rien faire. Le SPF Pensions calcule automatiquement la pension des salariés. L’Inasti fait de même pour la pension des indépendants.

MARS 2022 MON ARGENT I 57