I A CA IN
DONESIA
CIATION
R TR AF F AI
NTROLLERS A CO S SO
IC
Member of
LAPORAN KEUANGAN 2017 & RENCANA KERJA ORGANISASI 2018 DEWAN PENGURUS PUSAT (DPP) INDONESIA AIR TRAFFIC CONTROLLERS ASSOCIATION Disusun dan dipublikasi oleh: BIDANG FINANSIAL DPP IATCA Ketua Bidang/Bendahara Umum : Setio Anggoro Bendahara I : Vega Lesmana Bendahara II : Bravo Starcosavira Arief Bendahara III : Rizwan Noor Hazfrian Gedung Utilitas Lt. 1 – Kantor Pusat AirNav Indonesia Jln. Ir. H. Juanda - Tangerang Banten-Indonesia Situs resmi : www.iatca.or.id Phone : +62 813 1 888 2907 Email : treasury@iatca.or.id COPYRIGHT: Materi yang tertulis di dalam dokumen ini merupakan hak cipta IATCA. Tidak ada bagian dari dokumen ini boleh dicetak ulang, disunting, dimodifikasi, diformat ulang maupun disebar melalui berbagai media baik elektronik maupun fisik termasuk photocopy, tanpa melalui ijin tertulis dari IATCA.
i
DAFTAR ISI PENGANTAR KETUA UMUM DPP IATCA ................................................................................................ iv EXECUTIVE SUMMARY ........................................................................................................................... v BAB 1.
GAMBARAN UMUM ............................................................................................................... 1
PENDIRIAN ORGANISASI ................................................................................................................. 1 MAKSUD DAN TUJUAN ORGANISASI .............................................................................................. 1 STRUKTUR DAN PERANGKAT ORGANISASI ..................................................................................... 1 BAB 2.
MANAJEMEN KEUANGAN ORGANISASI ................................................................................. 4
BAB 3.
LAPORAN KEUANGAN & REALISASI ANGGARAN 2017 ........................................................... 5
PENGANTAR .................................................................................................................................... 5 PERIODE PELAPORAN ..................................................................................................................... 5 CATATAN KHUSUS .......................................................................................................................... 5 LAPORAN LABA RUGI ...................................................................................................................... 6 LAPORAN ARUS KAS ..................................................................................................................... 12 LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) ....................................................................................... 14 DOKUMENTASI KEGIATAN IATCA 2017 ........................................................................................ 16 BAB 4.
RENCANA KERJA ORGANISASI (RKO) 2018 ........................................................................... 22
STRATEGI 2018 ............................................................................................................................. 22 AMANAH MUNAS VI IATCA .......................................................................................................... 22 PROGRAM KERJA .......................................................................................................................... 24 BAB 5.
PROYEKSI KEUANGAN 2018 .................................................................................................. 36
PERIODE ANGGARAN 2018 ........................................................................................................... 36 ASUMSI RKO 2018 ........................................................................................................................ 36 PROYEKSI LABA-RUGI 2018 ........................................................................................................... 37 PROYEKSI PENDAPATAN 2018 ...................................................................................................... 38 ANGGARAN BIAYA 2018 ............................................................................................................... 39 PROYEKSI ARUS KAS 2018 ............................................................................................................. 43 PROYEKSI POSISI KEUANGAN 2018 ............................................................................................... 45
ii
Daftar Tabel Tabel 1. Laba Rugi Tahun 2017 (dalam ribuan) ...................................................................................... 6 Tabel 2. Realisasi Pendapatan Tahun 2017 (dalam ribuan) ................................................................... 7 Tabel 3. Realisasi Biaya Tahun 2017 (dalam ribuan) .............................................................................. 8 Tabel 4. Realisasi Biaya Pegawai Tahun 2017 (dalam ribuan) ................................................................ 9 Tabel 5. Realisasi Biaya Perlengkapan Tahun 2017 (dalam ribuan) ....................................................... 9 Tabel 6. Realisasi Biaya Pemeliharaan Tahun 2017 (dalam ribuan) ..................................................... 10 Tabel 7. Realisasi Biaya Utilitas (dalam ribuan) .................................................................................... 10 Tabel 8. Realisasi Biaya Umum Tahun 2017 (dalam ribuan) ................................................................ 11 Tabel 9. Realisasi Biaya Pajak Tahun 2017 ........................................................................................... 12 Tabel 10. Realisasi Arus Kas 2017 (dalam ribuan) ................................................................................ 13 Tabel 11. Realisasi Posisi Keuangan 2016 (dalam ribuan) .................................................................... 14 Tabel 12. Daftar Pembagian Penanggung Jawab Amanah Munas ....................................................... 24 Tabel 13 Proyeksi Laba-Rugi Organisasi Tahun 2018 (dalam ribuan) .................................................. 37 Tabel 14 Proyeksi Pendapatan 2018 (dalam ribuan) ............................................................................ 38 Tabel 15 . Beban Operasional DPP Tahun 2018 (dalam ribuan) ........................................................... 39 Tabel 16 Beban Pegawai Tahun 2018 (dalam ribuan) .......................................................................... 40 Tabel 17 Beban Perlengkapan Tahun 2018 (dalam ribuan) ................................................................. 40 Tabel 18 Beban Pemeliharaan Tahun 2018 (dalam ribuan) ................................................................. 41 Tabel 19 Beban Utilitas Tahun 2018 (dalam ribuan) ........................................................................... 41 Tabel 20 Beban Pajak Tahun 2018 (dalam ribuan) .............................................................................. 42 Tabel 21 Beban Umum Tahun 2018 (dalam ribuan) ............................................................................ 42 Tabel 22 Proyeksi Arus Kas DPP IATCA Tahun 2018 (dalam ribuan) ................................................... 44 Tabel 23 Proyeksi Posisi Keuangan Tahun 2018 (dalam ribuan) ......................................................... 46
Daftar Grafik Grafik 1. Struktur Organisasi IATCA ........................................................................................................ 2
iii
PENGANTAR KETUA UMUM DPP IATCA Dengan mengucap syukur kepada Tuhan Yang Maha Kuasa atas segala karunia yang telah dilimpahkan atas selesainya penyusunan dan pengesahan Laporan Keuangan 2017 dan Rencana Kerja Organisasi (RKO) Tahun 2018. Pada kesempatan ini kami mengucapkan terima kasih kepada seluruh Pengurus DPP IATCA yang telah berkorban selama ini menjalankan roda organisasi. Sudah bukan rahasia lagi kalau peran sebagai pengurus IATCA adalah pengorbanan moril dan materiil, untuk itu kami sampaikan apresiasi setinggi-tingginya kepada para keluarga Pengurus yang ikhlas mendukung suami/istri/anak/orang tuanya untuk berkecimpung di IATCA. Tahun 2017 telah kita lalui dengan beberapa suksesnya IATCA mengelola kegiatan besar yang banyak melibatkan organisasi di luar Indonesia dari ATC Good Will Games di Bali, yang mengundang ATC dari seluruh Indonesia dan Asia Pacific hingga Safety Discussion Meeting yang menghadirkan pimpinan dari induk organisasi ATC dunia yakni IFATCA (Internasional Federation of ATC Association) Pada tahun 2018, yang merupakan tahun penuh terakhir kepengurusan ini, kami berkomitmen untuk memberikan yang terbaik bagi anggota IATCA, khususnya dalam bidang profesional dan prosedur, yang merupakan bidang inti IATCA sebagai organisasi profesi. Diputuskan pada penyusunan RKO 2018 lalu bahwa tema program IATCA tahun 2018 adalah “Years of Members� atau Tahunnya Anggota. Selain itu tahun 2018 merupakan tahun yang krusial di mana fondasi tata kelola organisasi yang telah dibangun pada tahun sebelumnya, akan diperkuat dengan sistem prosedur yang didukung oleh teknologi informasi layaknya organisasi modern. Akhir kata kami menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu kami dalam menjalankan organisasi tercinta ini. Kami berharap Rencana Kerja Organisasi ini dapat dilaksanakan dengan baik dan penuh tanggung jawab, demi mencapai amanah Munas VI. Tangerang, 22 Februari 2018 PRESIDENT IATCA
SUWANDI ID. 197310101340
iv
EXECUTIVE SUMMARY Sejak dilantik pada bulan Mei 2016, Kepengurusan DPP IATCA Periode 2016 – 2019, telah menyusun 2 (dua) Rencana Kerja Organisasi (RKO) dan Laporan Keuangan 2016, 2017 serta Triwulanan. Tujuan penyusunan RKO dan Laporan Keuangan yang komprehensif selain demi transparansi seperti diamanahkan dalam Musyawarah Nasional (MUNAS), juga memudahkan perencanaan dan pelaksanaan jalannya organisasi. Setelah 2 (dua) periode, IATCA sudah mulai dapat mempelajari pola biaya dan pendapatan untuk mendukung suksesnya program kerja organisasi. Pada tahun 2017, IATCA membukukan pendapatan senilai Rp 1,17 miliar dengan biaya 1,31 miliar, sehingga mengalami rugi operasional sebesar Rp 140,2 juta. Namun dengan pengelolaan arus kas yang baik, diawali dengan saldo kas pada 1 Januari 2017 senilai Rp 331 juta dan pelunasan piutang iuran wajib senilai RP 97,4 juta, pada akhir tahun 31 Desember 2018 memiliki saldo senilai Rp 289 juta. Pada tahun ini IATCA sukses menyelenggarakan Rakernas 8, Asia Pacific ATC Goodwill Games, kunjungan IFATCA untuk safety discussion dan program kerja lainnya. Tahun 2018 mengusung tema “Year of Member Association” atau Tahunnya Anggota, organisasi akan fokus pada program kerja yang melibatkan anggota langsung, baik dari sisi peningkatan profesional, teknis maupun sosial. Diawali dengan pelatihan Jurnalistik untuk mendukung terbitnya majalah resmi organisasi yang berisi artikel-artikel terkait air traffic management , dilanjutkan dengan training ASBU dan PBN, pelatihan akuntansi dan perbendaharaan, Gowes HUT IATCA dan lain sebagainya. Untuk mendukung terlaksanakan program tersebut, pada tahun 2018 pendapatan organisasi diproyeksikan mencapai Rp 1,302 miliar dengan biaya mencapai Rp 1,346 miliar, sehingga diproyeksikan rugi operasional senilai Rp 42,7 juta. Dengan asumsi sebagian pelunasan piutang iuran wajib 2014 – 2017, organisasi diproyeksikan memiliki saldo kas akhir tahun 31 Desember 2018 senilai Rp 341 juta. ***
v
BAB 1. GAMBARAN UMUM Pendirian Organisasi Berdiri sejak 29 Juli 1999, Indonesia Air Traffic Controllers Association atau disingkat IATCA adalah asosiasi profesi pemandu lalu lintas penerbangan Indonesia yang beranggotakan lebih dari 1.800 Air Traffic Controllers yang tersebar di seluruh nusantara. IATCA memiliki 38 Cabang (Dewan Pengurus Cabang/DPC) yang merupakan perpanjangan tangan Dewan Pengurus Pusat (DPP) IATCA. IATCA dikukuhkan sebagai organisasi profesi ATC Indonesia pada tanggal 30 Juli 1999 oleh Direktur Jenderal Perhubungan Udara saat itu, Bpk. Soenaryo Yosopratomo kemudian ditetapkan sebagai organisasi profesi ATC Indonesia satu-satunya oleh Menteri Perhubungan saat itu Bpk. Agum Gumelar melalui Surat Keputusan Menteri Perhubungan Nomor: KP. 142 Tahun 2000 tentang Indonesia Air Traffic Control Association (IATCA).
Maksud dan Tujuan Organisasi IATCA didirikan dengan tujuan: a.
Meningkatkan profesionalisme Pemandu Lalu Lintas Penerbangan Indonesia sebagai kontribusi dalam pembangunan nasional
b. Menunjang terciptanya keselamatan, kelancaran, keteraturan dan efisiensi penerbangan. c.
Mengembangkan hubungan yang selaras, serasi dan seimbang antar Pemandu Lalu Lintas Penerbangan dan petugas Air Traffic Service lainnya serta anggota organisasi yang sejenis atau terkait.
d. Memperjuangkan kepentingan dan kedudukan Pemandu Lalu Lintas Penerbangan Indonesia sesuai dengan harkat dan martabat serta etika profesi. e.
Mendorong partisipasi keluarga besar pemandu lalu lintas penerbangan Indonesia (ATC) dalam kegiatan sosial.
Struktur dan Perangkat Organisasi IATCA dipimpin oleh seorang Ketua Umum yang dipilih melalui Musyawarah Nasional (Munas) setiap 3 (tiga) tahun sekali. Munas juga memilih Dewan Kehormatan Profesi dan menetapkan Dewan Pembina Organisasi dalam AD/ART organisasi. Sementara Dewan Pengurus Cabang 1 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
dipilih melalui mekanisme Musyawarah Cabang setiap 3 (tiga) tahun sekali yang dilakukan di masing-masing lokasi. Grafik 1. Struktur Organisasi IATCA
1.3.1 Susunan Dewan Kehormatan Profesi (DKP) Berdasarkan Keputusan Munas nomor. 010/MUNAS VI/IV/2016 Tanggal 08 April 2016 susunan Dewan Kehormatan Profesi adalah sebagai berikut: Ketua
: Aminarno Budi Pradana
Anggota : 1. Yaddy Supriyadi 2. Elfi Amir (Tevi) 1.3.2 Susunan Dewan Penasihat Organisasi/DPO Berdasarkan Anggaran Rumah Tangga (ART) IATCA Bab VIII tentang Dewan Penasihat Organisasi Pasal 36 dan permintaan kesediaan kepada para mantan Ketua Umum IATCA sebelumnya maka susunan Dewan Penasihat Organisasi adalah sebagai berikut: a.
Menteri Perhubungan
b. Direktur Jenderal Perhubungan Udara c.
Direktur Utama AirNav Indonesia
d. Bpk. Muhammad Irsan (Ketua Umum IATCA Periode 2013 – 2016) 2 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
1.3.3 Pengurus Inti Dewan Pengurus Pusat (Executive Board) a.
Ketua Umum
: Suwandi
b.
Sekretaris Jenderal
: Wahyu Tirtaji
c.
Bendahara Umum
: Setio Anggoro
d.
Ketua Bidang Profesional
: Muh. Ali Husein Bahweres
e.
Ketua Bidang Prosedur
: I Nyoman Oka Wirana
f.
Ketua Bidang Humas & Publikasi : Ahmad Izazi
g.
Ketua Bidang Sosial
: Rizqi Baehaqi Adam
3 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
BAB 2. MANAJEMEN KEUANGAN ORGANISASI Sebelum pemaparan Laporan Keuangan, berikut sedikit penjelasan bagaimana proses manajemen keuangan DPP IATCA. Untuk meningkatkan akuntabilitas, transparansi dan kontrol keuangan pada tahun 2016 IATCA membuka rekening giro atas nama organisasi di Bank BRI. Dengan rekening tersendiri semua transaksi, baik pemasukan (termasuk iuran wajib, uang pangkal dan lain sebagainya) maupun pengeluaran dilakukan melalui rekening ini. Nama Rekening Nomor Rekening BRI Cabang Kode Bank Swift Code
: INDONESIA AIR TRAFFIC CONTROL ASSOCIATION : 2020-01-000147-30-3 : Kementerian BUMN : 002 : BRINIDJA
Jenis rekening Giro dipilih karena memiliki fasilitas CMS (Cash Management System). CMS adalah fasilitas yang memungkinkan adanya pembagian wewenang bagi para pengguna (user) misalnya antara pembuat transaksi, petugas verifikasi (verifier) dan yang berwenang menyetujui transaksi (approver). Pembagian wewenang itu sendiri bisa 3 level atau 2 level (fungsi verifier dan approver digabung). Untuk keamanan, dalam CMS setiap pengguna memiliki User ID dan Password masing-masing. Sementara dalam menyetujui suatu transaksi approver harus menggunakan Token CMS. CMS juga memiliki kemampuan membatasi besaran transaksi bagi tiap user. Manajemen keuangan IATCA menggunakan 2 level pembagian kewenangan yaitu pembuat transaksi dan yang berwenang menyetujui transaksi,. Dalam memasukkan transaksi, pembuat transaksi akan mengacu pada Rencana Kerja Organisasi yang telah disetujui atau melalui persetujuan Ketua Umum untuk kegiatan di luar RKO dan uang muka (persekot). Ketua Bidang Finansial yang memiliki fungsi sebagai petugas verifikasi sekaligus yang berwenang menyetujui transaksi (verifier/approver). Apabila ke depan jumlah transaksi semakin banyak akan dipertimbangkan delegasi wewenang dengan besaran tertentu. Sementara RKO (Rencana Kerja Organisasi) disusun sebelum tahun berjalan untuk memastikan fokus organisasi, pemenuhan Amanah Munas dan kesehatan keuangan organisasi.
4 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
BAB 3. LAPORAN KEUANGAN & REALISASI ANGGARAN 2017 Pengantar Dalam penyajian laporan keuangan ini akan dibandingkan anggaran yang tercantum dalam Rencana Kerja Organisasi (RKO) 2017 dengan realisasi tahun 2017. Hasil perbandingan disajikan dalam bentuk deviasi persentase yang menunjukkan besaran serapan dari anggaran. Sebagai contoh: Biaya Pegawai terealisasi Rp 58,8 juta menunjukkan serapan 60% untuk anggaran pegawai 2017 (yang dianggarkan Rp 98 juta). Selanjutnya, dalam sub bab berikut dijelaskan alasan rendah atau tingginya serapan dari anggaran tersebut. Laporan keuangan yang disajikan terdiri dari: §
Laporan laba rugi (income statement), menjabarkan unsur pendapatan dan biaya selama Tahun 2017.
§
Laporan arus kas (cashflow statement), menunjukkan aliran uang masuk dan keluar selama Tahun 2017
§
Laporan posisi keuangan (balance sheet), menunjukkan kekayaan organisasi pada akhir periode Tahun 2017
Periode Pelaporan Laporan keuangan dan realisasi anggaran ini mencakup periode fiskal 1 Januari 2017 – 31 Desember 2017.
Catatan khusus Salah satu program organisasi adalah penyelenggaraan kegiatan nasional baik bersifat reguler seperti Rakernas atau Rapimnas maupun kegiatan non-reguler seperti ATC Goodwill Games atau seminar. Dalam pelaksanaan kegiatan tersebut DPP membentuk Panitia Pelaksana yang memiliki kewenangan mengelola keuangan kegiatan secara mandiri. Namun karena DPP IATCA hanya memiliki 1 (satu) rekening resmi atas nama Indonesia Air Traffic Control Association sehingga permintaan dana donasi atau sponsorship dialamatkan ke rekening resmi DPP IATCA dengan tujuan akuntabilitas dan transparansi organisasi. Hal ini berimplikasi pada pencatatan keuangan DPP IATCA secara umum, karena uang masuk tersebut diperlakukan sebagai pendapatan DPP IATCA. 5 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
Perlakuan yang sama juga dilakukan untuk biaya, guna memperlancar kegiatan Panitia Pelaksana dan mengantisipasi kekurangan dana pada hari acara, DPP IATCA mengeluarkan dana talangan (uang muka) kegiatan tersebut meskipun donasi atau sponsorship dari pihak ketiga belum diterima. Dalam pengelolaan keuangan tersebut, dana yang dikeluarkan oleh DPP IATCA diperlakukan sebagai uang muka yang selanjutnya dipertanggungjawabkan oleh panitia pelaksana kepada DPP IATCA termasuk rekonsiliasi pendapatan. Perlakukan akuntansi tersebut mengakibatkan terlampaunya target pendapatan dan biaya yang dianggarkan dalam RKO 2017. Untuk lebih jelasnya, masing-masing akun dijelaskan dalam sub-bab Realisasi Biaya.
Laporan Laba Rugi Tabel 1. Laba Rugi Tahun 2017 (dalam ribuan)
LAPORAN LABA RUGI DESKRIPSI
REALISASI 2016
RKO 2017
REALISASI 2017
DEVIASI
1
2
4
6 (4:2)
PENDAPATAN TOTAL PENDAPATAN
494.487 674.880 1.168.376
173%
BIAYA Biaya Pegawai
25.200
98.700
58.800
60%
Biaya Perlengkapan
45.280
66.800
75.017
112%
Biaya Pemeliharaan
-
-
6.891
0%
Depresiasi
-
-
-
0%
Biaya Utilitas
2.695
82.500
132.238
160%
Biaya Umum
234.838
762.950 1.034.921
136%
Pajak
-
-
TOTAL BIAYA
308.013 1.010.950 1.310.826
130%
LABA (RUGI) KOTOR
186.474 (336.070) (142.450)
42%
TOTAL PENDAPATAN/BIAYA LAINNYA
646 1.729 2.243
130%
LABA (RUGI) BERSIH
187.120 (334.341) (140.207)
42%
6 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
2.959
0%
RKO IATCA tahun 2017 memproyeksikan defisit operasional sebesar Rp 335 juta, terealisasi defisit Rp 140,2 juta rupiah. Pengaturan arus kas yang baik dan waktu pelaksanaan program untuk menjaga saldo kas DPP selalu positif. “Keberhasilan� menurunkan defisit terjadi karena target pendapatan terlampaui dengan baik (73% di atas RKO) meskipun biaya juga meningkat karena pencatatan kegiatan seperti Rakernas 8, HUT IATCA dan GWG ikut dimasukkan ke dalam biaya DPP. Penjelasan detail mengenai masing-masing pendapatan dan biaya dijabarkan sebagai berikut: 3.4.1 Realisasi Pendapatan Tabel 2. Realisasi Pendapatan Tahun 2017 (dalam ribuan)
LAPORAN LABA RUGI DESKRIPSI
PENDAPATAN Iuran Anggota Uang Pangkal Anggota Sponsorship Pendapatan Lain-Lain TOTAL PENDAPATAN
REALISASI 2016
RKO 2017
REALISASI 2017
DEVIASI
1
2
4
6 (4:2)
334.070 75.068 85.349 494.487
551.880 123.000 674.880
502.510 3.602 626.868 35.396 1.168.376
91% 510% 173%
Pada tahun 2017 DPP IATCA membukukan pendapatan sebesar Rp 1,168 miliar, melampaui target pendapatan RKO Rp 675 juta. Terlampauinya target pendapatan ini disebabkan oleh donasi atau sponsorship, khususnya AirNav Indonesia, untuk kegiatan-kegiatan yang bersifat perayaan nasional seperti Rakernas, HUT IATCA dan Asia Pacific ATC Goodwill Games maupun IFATCA, dibukukan sebagai Pendapatan DPP. Selain itu pihak ketiga lainnya yang berkontribusi pada acara ATC Goodwill Games antara lain Bank Mandiri, BRI, BNI, Taspen Life dan ATCAS (asosiasi ATC Singapura). Terkait dengan pendapatan iuran wajib, meskipun pada tahun 2017 terjadi kenaikan iuran anggota dari Rp 360 ribu/tahun menjadi Rp 600 ribu per tahun melalu persetujuan Rakernas, karena masih terdapat anggota IATCA yang belum melunasi tagihan iuran wajib 2017 sehingga masih di bawah target. Masih ada lebih dari 500 anggota IATCA, khususnya yang berada di bawah DPC Jakarta dan DPC Makassar yang belum melunasi iuran wajib tahun 2017.
7 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
Untuk beberapa transaksi Tim Keuangan DPP masih kesulitan dalam mengidentifikasi jenis pendapatan yang masuk ke rekening, sehingga dimasukkan ke Pendapatan Lain-lain, termasuk dengan Pembayaran Kartu ID. Untuk itu salah satu hal yang perlu menjadi perhatian bagi DPC adalah kedisiplinan dalam menjalankan mekanisme pembayaran ke DPP dengan memasukkan satuan sesuai Lokasi DPC dan Maksud pembayaran (cek surat DPP nomor DPP.036/UMD/2017-KU). 3.4.2 Realisasi Biaya Tabel 3. Realisasi Biaya Tahun 2017 (dalam ribuan)
LAPORAN LABA RUGI
REALISASI 2016
RKO 2017
REALISASI 2017
DEVIASI
1
2
4
6 (4:2)
BIAYA Biaya Pegawai
25.200
98.700
58.800
60%
Biaya Perlengkapan
45.280
66.800
75.017
112%
Biaya Pemeliharaan
-
-
6.891
0%
Depresiasi
-
-
-
0%
Biaya Utilitas
2.695
82.500
132.238
160%
Biaya Umum
234.838
762.950 1.034.921
136%
Pajak
-
-
TOTAL BIAYA
308.013 1.010.950 1.310.826
DESKRIPSI
2.959
0% 130%
Biaya terealisasi sebesar Rp 1,310 miliar atau lebih besar 30% dari yang pada RKO 2016. Seperti telah dijelaskan sebelumnya, pembukuan biaya yang terjadi pada kegiatan organisasi seperti Rakernas, HUT, GWG dan lainnya menyebabkan naiknya biaya keseluruhan DPP, khususnya pada biaya umum. Untuk lebih jelasnya, penjabaran dari masing-masing komponen biaya:
8 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
3.4.2.1 Beban Pegawai Tabel 4. Realisasi Biaya Pegawai Tahun 2017 (dalam ribuan)
LAPORAN LABA RUGI DESKRIPSI
Biaya Pegawai Gaji dan upah Tunjangan Pulsa Tunjangan Hari Raya Diklat Biaya Pegawai
REALISASI 2016
RKO 2017
REALISASI 2017
DEVIASI
1
2
4
6 (4:2)
30.700 25.000 3.100 58.800
73% 89% 89% 0% 60%
13.200 42.000 12.000 28.200 3.500 25.000 25.200 98.700
Beban pegawai terealisasi Rp 58 juta atau 30% lebih rendah daripada yang dianggarkan pada RKO 2017. Hal ini terjadi karena rencana Diklat Jurnalistik Bidang Humas, ditunda pelaksanaannya hingga Februari 2018. 3.4.2.2 Beban Perlengkapan Tabel 5. Realisasi Biaya Perlengkapan Tahun 2017 (dalam ribuan)
LAPORAN LABA RUGI DESKRIPSI
Biaya Perlengkapan Perlengkapan Bahan Bangunan Perlengkapan BBM Perlengkapan Kep. A.T.K. Perlengkapan Kantor Perlengkapan Telekomunikasi Perlengkapan Keperluan Lain - Lain Biaya Perlengkapan
REALISASI 2016
RKO 2017
REALISASI 2017
DEVIASI
1
2
4
6 (4:2)
7.200 53.600 6.000 66.800
800 30.452 43.765 75.017
1.000 22.880 21.400
45.280
11% 57% 729%
112%
Beban perlengkapan terealisasi Rp 75 juta atau 12% lebih tinggi daripada yang dianggarkan pada RKO 2017. Hal ini terjadi karena pengeluaran ATK dan peralatan kantor pada kegiatan besar IATCA dibukukan ke dalam laporan keuangan DPP.
9 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
3.4.2.3 Beban Pemeliharaan Tabel 6. Realisasi Biaya Pemeliharaan Tahun 2017 (dalam ribuan) LAPORAN LABA RUGI DESKRIPSI
Biaya Pemeliharaan Beban Pemeliharaan Kendaraan Beban Pemeliharaan Mekanikal Beban Pemeliharaan Kebersihan Beban Pemeliharaan Lainnya Biaya Pemeliharaan
REALISASI 2016
RKO 2017
REALISASI 2017
DEVIASI
1
2
4
6 (4:2)
-
-
4.791 2.100 6.891
0%
RKO 2017 tidak menganggarkan pemeliharaan, namun terdapat realisasi pemeliharaan dari pemeliharaan kendaraan APV milik DPP dan honor untuk memelihara kebersihan 2 (dua) Sekretariat DPP di Kantor Pusat dan di JATSC. Kantor Sekretariat di Gedung Kantor Pusat AirNav belum memiliki sambungan telepon sehingga telepon DPP masih menggunakan telepon yang terdapat di Kantor Sekretariat gedung tower JATSC. 3.4.2.4 Beban Utilitas Tabel 7. Realisasi Biaya Utilitas (dalam ribuan) LAPORAN LABA RUGI DESKRIPSI
Biaya Utilitas Pemakaian Air Pemakaian Listrik Pemakaian Komunikasi (Telepon) Pemakaian Utilitas lainnya Biaya Utilitas
REALISASI 2016
RKO 2017
REALISASI 2017
DEVIASI
1
2
4
6 (4:2)
5.323 126.915 132.238
89% 166% 160%
2.695 6.000 76.500 2.695 82.500
Beban utilitas terealisasi Rp 132 juta atau 60% lebih tinggi daripada yang dianggarkan pada tahun 2017. Biaya yang melebihi anggaran adalah Biaya Pemakaian Utilitas Lainnya yang merupakan biaya iuran tahunan IFATCA. Sebagai anggota IFATCA, IATCA wajib membayar iuran tahunan sekitar USD 4,650.00/tahun dengan pencatatan IFATCA terdapat 400 anggota.
10 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
Karena tahun lalu (2016) IATCA belum membayar maka tagihannya diakumulasikan pada tahun 2017 sejumlah USD 9,333.00. 3.4.2.5 Beban Umum Beban Umum terealisasi Rp 1,035 miliar atau 36% lebih tinggi daripada yang dianggarkan pada RKO Tahun 2017. Beban Perjalanan Dinas dan Beban Rapat Dinas melampaui anggaran karena dalam pelaksanaannya termasuk dalam kegiatan nasional seperti Rakernas, perayaan HUT IATCA, GWG dan seminar safety IFATCA.
Tabel 8. Realisasi Biaya Umum Tahun 2017 (dalam ribuan) LAPORAN LABA RUGI DESKRIPSI
Biaya Umum Beban Perjalanan Dinas Beban Olahraga Beban Binrohmas Beban Honor Internal Beban Honor Eksternal Beban Konsultan Beban Kantor Akuntan Publik (KAP) Beban Promosi Beban Hubungan Masyarakat Beban Rapat Dinas Internal Beban Rapat Dinas Eksternal Beban Konsumsi/Permakanan Beban Pengiriman Beban Umum Lainnya Biaya Umum
REALISASI 2016
RKO 2017
REALISASI 2017
DEVIASI
1
2
4
6 (4:2)
424.710 1.100 8.500 115.355 22.425 18 462.813 1.034.921
246% 0% 0% 8% 106%
72.860 172.800 30.000 20.000 13.750 13.000 8.000 20.000 9.000 43.165 80.000 17.541 2.000 5.862 96.800 3.500 82.410 307.100 234.838 762.950
11 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
0% 0% 144% 0% 23% 1% 151% 136%
3.4.2.6 Beban Pajak
LAPORAN LABA RUGI Tabel 9. Realisasi Biaya Pajak Tahun 2017 DESKRIPSI
REALISASI 2016
RKO 2017
REALISASI 2017
DEVIASI
1
2
4
6 (4:2)
Biaya Umum
234.838
762.950 1.034.921
Pajak Beban Pajak Kendaraan Bermotor Beban Pajak Lainnya Pajak
- 2.959 - - - 2.959
136%
0%
Beban pajak tidak dianggarkan pada RKO 2017 namun terealisasi Rp 2,9 juta yang merupakan pembayaran pajak mobil sekretariat DPP.
Laporan Arus Kas Saldo akhir kas DPP IATCA per 31 Desember 2017 terealisasi sebesar Rp 289 juta atau lebih dari 1000% melampaui proyeksi RKO 2017. Salah satu peningkatan kas bersumber dari pembayaran piutang iuran wajib 2015 – 2016 dari DPC-DPC sebesar Rp 97,5 juta. Pada tahun ini Tim Keuangan DPP gencar melakukan rekonsiliasi piutang iuran wajib dengan DPC demi keakuratan pencatatan keuangan dan peningkatan kesehatan keuangan organisasi. Pentingnya mengatur arus kas perencanaan dan pelaksanaan program untuk menjaga kesehatan likuiditas keuangan cukup terasa pada periode ini. Pada penyusunan RKO 2017, diasumsikan bahwa DPC melunasi iuran sebelum Semester I 2017. Namun keputusan Rakernas untuk menaikkan besaran iuran organisasi dan mengundur waktu penagihan hingga Juli 2017, membuat beberapa program yang sedianya dilakukan sekaligus menjadi dipisah, demi menjaga kesehatan saldo kas DPP. Program Seminar yang direncanakan dilakukan sekaligus dengan HUT, dimundurkan hingga Oktober bertepatan dengan Hari ATC Sedunia dan Kunjungan IFATCA.
12 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
Tabel 10. Realisasi Arus Kas 2017 (dalam ribuan) LAPORAN ARUS KAS DESKRIPSI
ARUS KAS OPERASIONAL Penerimaan iuran wajib Penerimaan uang pangkal Penerimaan dari donasi Penerimaan lain-lain Pencairan Piutang Pendapatan Bunga Bank Kas Masuk Operasional Pembayaran pemasok Biaya Perlengkapan Perlengkapan BBM Perlengkapan Kep. A.T.K. dan Cetakan Umum Perlengkapan Kantor Biaya Pemeliharaan Beban Pemeliharaan Kendaraan Beban Pemeliharaan Kebersihan Biaya Utilitas Pemakaian Komunikasi (Telepon) Pemakaian Utilitas lainnya Biaya Umum Beban Perjalanan Dinas Beban Olahraga Beban Binrohmas Beban Honor Internal Beban Honor Eksternal Beban KAP Beban Promosi Beban Rapat Dinas Internal Beban Rapat Dinas Eksternal Beban Konsumsi/Permakanan Beban Pengiriman Beban Umum Lainnya Pajak Beban Pajak Kendaraan Bermotor Pembayaran kepada pegawai Gaji dan upah Tunjangan Pulsa Tunjangan Hari Raya Diklat Pembayaran administrasi bank Pembayaran lainnya Kas Keluar Operasional ARUS KAS OPERASIONAL
REALISASI 2016
RKO 2017
REALISASI 2017
DEVIASI
1
2
4
6 (4:2)
205.748
551.880
91%
75.068 85.349 63.850 2.216 432.230
123.000 22.792 1.729 699.401
502.510 3.602 626.868 35.396 97.442 3.041 1.268.860
(1.000) (7.200) (200) (22.880) (53.600) (282) (21.400) (6.000) (43.765) -
-
510% 428% 176% 181%
3% 1% 729%
(4.791) (2.000)
(2.695) (6.000) (5.323) - (76.500) (126.915)
89% 166%
(72.860) (13.000) (43.165) (17.541) (5.862) (82.410)
240% 0% 0% 8% 103% 0% 0% 144% 0% 4% 1% 150%
(172.800) (30.000) (20.000) (13.750) (8.000) (20.000) (9.000) (80.000) (2.000) (96.800) (3.500) (307.100)
(415.410)
-
(2.959)
(13.200) (12.000) (1.570) (309.583)
(42.000) (28.200) (3.500) (25.000) (1.010.950)
(30.700) (3.100) (798) (85.298) (1.310.929)
122.648
(311.549) (42.069)
ARUS KAS INVESTASI
(1.100) (8.200)
(115.355) (3.654) (18) (461.061)
73% 0% 89% 0%
130% 14%
-
-
-
ARUS KAS INVESTASI
-
-
-
ARUS KAS PEMBIAYAAN Penerimaan pinjaman Kas Masuk Pembiayaan Pembayaran bunga pinjaman Pembayaran cicilan pokok pinjaman Kas Keluar Pembiayaan
-
-
-
ARUS KAS PEMBIAYAAN
-
-
-
PERUBAHAN ARUS KAS
122.648
(311.549) (42.069)
SALDO KAS AWAL
208.499
331.147
331.147
100%
SALDO KAS AKHIR
331.147
19.598
289.078
1475%
Kas Masuk Investasi
-
Kas Keluar Investasi
0%
13 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
14%
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) Tabel 11. Realisasi Posisi Keuangan 2016 (dalam ribuan) LAPORAN POSISI KEUANGAN DESKRIPSI
Neraca Awal REALISASI RKO 2017 30/04/2016 2016
REALISASI DEVIASI 2017
1
2
3
4
5 (4:3)
AKTIVA Aktiva Lancar Kas dan Setara Kas Investasi Jangka Pendek Piutang Iuran Piutang Lain-lain Persediaan Biaya Dibayar Di Muka Pajak Dibayar Di Muka Aset Lancar Lainnya Aktiva Lancar
208.499 423.360 631.859
331.147 331.610 5.934 668.691
18.598 194.199 212.796
289.078
1554%
609.840 22.800
171%
Aktiva Tetap
- - - -
0%
TOTAL AKTIVA
631.859 668.691 212.796 929.157
314%
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas Jangka Pendek Pinjaman Jangka Pendek Biaya yang masih harus dibayar Liabilitas Jangka Pendek
- - - 12.000 - 37.000 - 12.000 - 37.000
Liabilitas Jangka Panjang Pinjaman Jangka Panjang Liabilitas Jangka Panjang
- - - - - -
TOTAL LIABILITAS
- 12.000
- 37.000
EKUITAS Modal Disetor Saldo Laba Yang Telah ditetapkan penggunaannya Yang Belum ditetapkan penggunaannya Laba Periode Berjalan TOTAL EKUITAS
210.129 421.730 631.859
210.129 337.008 (334.341) 212.796
LIABILITAS DAN EKUITAS
631.859 668.691 212.796 929.157
210.129 259.442 187.120 656.691
7.439 929.157
314%
210.129
822.234 (140.207) 892.157
77% -56% 309% 314%
Tantangan untuk merapikan keuangan DPP IATCA sehingga lebih akurat hingga akhir tahun 2017 belum tercapai, khususnya mengenai data piutang iuran wajib yang ditarik mundur hingga 2014. Tahun 2017 Tim Keuangan DPP IATCA telah berusaha melakukan rekonsiliasi piutang dengan DPC untuk mendapatkan kepastian nilai yang bisa dibukukan. Namun proses tersebut belum selesai semua, dikarenakan masih ada DPC yang tidak bersedia dengan pertimbangan kepengurusan DPC yang baru tidak memiliki catatan atas kepengurusan DPC sebelumnya. 14 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
DPP IATCA tidak dapat memutuskan angka tersebut secara sepihak, sehingga memberikan jalan untuk membawa permasalahan piutang DPC ini ke forum yang lebih tinggi, yaitu Rakernas. Misalnya, pada Rakernas ke-8, bulan Februari 2017, DPC Curug mengajukan pemutihan piutang iuran wajib 2014 – 2015, yang diterima oleh peserta Rakernas ke-8. Mekanisme yang lain adalah penerbitan Surat Pengakuan Berhutang, namun seperti alasan tidak adanya data, DPC yang tercatat menunggak, belum bersedia meratifikasi. Dengan permasalahan di atas maka angka yang disajikan dalam posisi keuangan ini masih akan terkoreksi ke depan. Karena perlakuan akuntansi atas iuran tidak serta merta dijadikan pendapatan, dan piutang pun tidak dapat dipastikan kebenaran nilainya. Dengan menggunakan asumsi piutang berdasarkan pencatatan kami, berikut penjelasan posisi keuangan per 31 Desember 2017: §
Aktiva (aset) lancar direncanakan per akhir tahun 2017 sebesar Rp 212,8 juta terealisasi pada Tahun 2017 sebesar Rp 929,7 juta: o
Piutang iuran yang dicatat merupakan piutang iuran 2014 hingga 2017
o
Piutang lain-lain merupakan dana talangan untuk kegiatan Tim Levelling yang belum diganti.
o
Aset lancar lainnya merupakan uang muka kegiatan yang belum dipertanggungjawabkan.
§
Biaya yang masih harus dibayar merupakan nilai accrued 2016 dan 2017 yang berupa bantuan pulsa untuk pengurus yang belum dilaksanakan.
§
Laba yang belum ditentukan penggunaannya merupakan nilai kumulatif atas laba tahun sebelumnya termasuk piutang sehingga akan terkoreksi setelah ada kesepakatan kedua belah pihak.
15 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
DOKUMENTASI KEGIATAN IATCA 2017 3.7.1 Rakernas 8 Gambar 3-1. Pengurus DPP IATCA beserta Direksi dan Manajemen AirNav Indonesia
Gambar 3-2. Direksi AirNav Indonesia bersama Elfi Amir (Dewan Kehormatan Profesi IATCA) dan Ketua Umum IATCA
Gambar 3-3. Peserta Rakernas 8 IATCA
16 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
3.7.2 Asia Pacific ATC Good Will Games
17 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
3.7.3 IFATCA – IATCA Safety Meeting Gambar 3-4. Suwandi, Mike O'Neill (IFATCA EVP Asia Pacific), Duncan Auld (IFATCA EVP Technical) dan Wisnu Daryono (Direktur Operasi AirNav)
18 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
3.7.4 Penyusunan RKO 2018
19 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
3.7.5 Kegiatan Lainnya Gambar 3-5. Gowes Bareng HUT IATCA di Ubud, Bali
20 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
Gambar 3-6. Perayaan Natal Bersama DPP IATCA - DPC Kupang
21 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
BAB 4. RENCANA KERJA ORGANISASI (RKO) 2018 Strategi 2018 Tahun 2018 merupakan tahun penuh terakhir Kepengurusan DPP IATCA Periode 2016 – 2019, sementara itu berdasarkan evaluasi 2016 – 2017, terdapat beberapa Amanah Munas VI yang belum terlaksana. Selain itu juga tuntutan profesional akan masa depan ATC, Ketua Umum mengarahkan agar program kerja tahun 2018 fokus kepada hal-hal berikut ini: 1. Pemenuhan pewujudan Amanah Munas ke-6, 2. Peningkatan kemampuan sumber daya manusia (SDM) ATC 3. Penguatan tata kelola organisasi, serta 4. Meningkatkan soliditas anggota IATCA melalui komunikasi yang transparan dan efektif. Untuk itu, RKO IATCA tahun 2018 mengusung tema; “Year of Member Association”, atau Tahunnya Anggota IATCA. Di mana, pada tahun 2018 organisasi akan melibatkan anggota melalui berbagai secara langsung melalui program pendidikan dan pelatihan terutama bidang profesional, prosedur dan keorganisasian, maupun secara tidak langsung melalui penggunaan teknologi informasi.
Amanah Munas VI IATCA Pemenuhan/penyelesaian amanah Munas merupakan prioritas program kerja DPP IATCA periode 2016 – 2019. Untuk mencapai visi dan misi organisasi pada setiap Musyawarah Nasional (Munas) ditetapkan AD/ART sebagai pedoman organisasi dan merumuskan Amanah Munas sebagai acuan penyusunan program kerja. Pada Munas VI, ditetapkan Amanah Munas antara lain: 1.
Membentuk Tim Perumus Control Allowance yang hasilnya akan diberikan kepada Perum LPPNPI.
2.
Meninjau ulang peraturan TLR terkait tata cara pemberian TLR dan mengusulkan agar pejabat struktural yang memiliki lisensi ATC dan rating diberikan TLR
3.
Mengusulkan kepada Perum LPPNPI agar Direktorat Operasi berganti nama menjadi Direktorat Manajemen Lalu Lintas Penerbangan.
22 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
4.
Tetap konsisten dalam bersikap dan memperjuangkan penolakan terhadap bentuk organisasi BLU
5.
Melakukan langkah preventif dan kuratif dalam menghadapi pengaduan konsumen terhadap pelayanan navigasi penerbangan.
6.
Mendorong terbentuknya Majelis Profesi Penerbangan sesuai dengan amanah Undangundang Nomor 1/2009 tentang Penerbangan.
7.
Mengoptimalkan peran bidang hukum IATCA dengan bekerja sama dan membuat MOU dengan YLKI, POLRI, Bareskrim dan Direktorat terkait di Perum LPPNPI.
8.
Membuat Laporan tertulis atas kegiatan yang diikuti IATCA pada IFATCA Annual World Conference dan Asia Pacific Regional Meeting.
9.
Melakukan bedah aturan yang dikeluarkan oleh Regulator, dimulai dari Advisory Circular 69 (AC-69).
10. Mengadakan pertemuan ATC-PILOT forum yang lebih bersifat kepada pencarian solusi atas permasalahan yang terjadi di lapangan. 11. Membuat kerangka kerja atas upaya pengambilalihan Wilayah Udara di atas Kepulauan Natuna (sektor A, B dan C) yang hasilnya disinergikan dengan rencana kerja pemerintah. 12. Membentuk Tim Perumus untuk membuat pola karier ATC yang hasilnya akan diberikan kepada Perum LPPNPI. 13. Membentuk Tim Perumus untuk mengkaji batas usia pensiun ATC hingga 65 tahun yang hasilnya akan diberikan kepada Perum LPPNPI. 14. Mengusulkan kepada Perum LPPNPI agar dalam melakukan Investigasi terhadap Accident/Incident yang terjadi melibatkan IATCA dalam prosesnya. 15. Memberikan dana santunan Rp 5.000.000,- kepada anggota yang meninggal. 16. Pembuatan manual host Munas (paling lambat sebelum Rakernas 7) 17. Penyusunan konsep kaderisasi sebagai cetak biru keanggotaan IATCA 18. Membentuk Koordinator Wilayah berdasarkan pembahasan Focus Group yang dibentuk untuk membahas tugas pokok & fungsi Koordinator Wilayah. 19. Mengusulkan penyesuaian iuran berdasarkan RKO & unjuk kinerja DPP. 20. Menyusun prosedur keuangan khususnya terkait dengan mekanisme pembayaran iuran dan mekanisme pelaporan keuangan DPP. 21. Membagi Komisi Sidang dalam Rakernas menjadi 3 kelompok yaitu administrasi, teknik & prosedur dan profesional. 23 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
Program Kerja Mengacu pada daftar Amanah Munas di atas, untuk tiap poin ditetapkan bidang yang bertindak sebagai penanggung jawab dan sebagai pendukung/support seperti pada tabel di bawah ini. Kode 3 huruf untuk masing-masing bidang/posisi adalah: Ketua Umum (PRE); Sekretaris Jenderal (SEC), Keuangan (FIN), Profesional (PRO), Prosedur (PRC), Humas dan Publikasi (PRP) dan Sosial (SOC). Tabel 12. Daftar Pembagian Penanggung Jawab Amanah Munas NO. AMANAH MUNAS 1
Kajian Control Allowance
2
Kajian TLR
3
Nama Direktorat MLLP
4
Penolakan BLU
5
Perlindungan atas pengaduan konsumen
6
Pembentukan Majelis Profesi Penerbangan
7
MoU dengan YLKI, POLRI dan Perum LPPNPI
8
Laporan IFATCA Meeting
9
Bedah Advisory Circular 69 (AC-69).
PRE
SEC
FIN POF POC PRP SOC
10 Forum ATC-PILOT 11 Kajian pengambilalihan sector A, B dan C 12 Kajian Pola karier ATC 13 Kajian batas usia pensiun ATC 14 Terlibat dalam investigasi 15 Dana Santunan untuk ATC yang meninggal 16 Menyusun manual penentuan host Munas 17 Menyusun konsep kaderisasi 18 Membentuk focus group Korwil IATCA 19 Mengusulkan penyesuaian iuran wajib 20 Menyusun prosedur keuangan IATCA 21 Pembagian sidang dalam Rakernas
Keterangan: = penanggung jawab = pendukung/support
24 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
4.3.1 Bidang Kesekretariatan Menindaklanjuti inisiatif tahun 2016, demi menjadi organisasi modern dan dinamis, semua aspek yang berhubungan dengan aktivitas perkantoran harus sudah mulai dilakukan perubahan secara total dan sistematis agar dapat berjalan dengan baik dan benar serta mempunyai nilai lebih. Pengelolaan administrasi perkantoran yang dikelola secara tradisional menjadi masalah tersendiri pada saat pencarian dokumen. Selain itu pengelolaan database juga menjadi permasalahan yang menyebabkan kontrol terhadap pembayaran iuran anggota tidak dapat dilaksanakan secara maksimal. Untuk itu pengembangan IATCA Database Center (IDC) masih menjadi fokus Bidang Sekretariat di tahun 2018. Dengan data yang lengkap dan akurat diharapkan IATCA dapat menjadi counterpart AirNav dalam meningkatkan kesejahteraan dan berkontribusi positif membangun sistem pola karir dan pendidikan ATC. Sekretariat akan memaksimalkan fungsi informasi teknologi untuk mendesain sistem administrasi dan database yang efektif dan efisien. Hal ini termasuk mendukung pola komunikasi akurat dan terpercaya melalui situs resmi organisasi. 4.3.1.1 Kegiatan rutin a. Administrasi perkantoran dan perlengkapan Sekretariat DPP b. Pengelolaan situs resmi IATCA c. Koordinir penyelenggaraan Rakernas 9 dan HUT IATCA ke-19 dengan Bidang Sosial d. Pemeliharaan dan pengembangan sistem IT Sekretariat termasuk IDC e. Koordinir kegiatan dengan pihak eksternal, termasuk IFATCA Pada tahun 2018, IATCA mempertimbangkan untuk tidak menghadiri IFATCA Annual World Conference di Ghana dengan pertimbangan jarak dan biaya yang tinggi. 4.3.1.2 Kegiatan non rutin a. Menyusun prosedur Pelaksanaan Munas dan Rakernas b. Koordinir pembentukan Korwil IATCA (bekerja sama dengan Bidang Humas) c. Koordinir Tim Control Allowance
25 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
4.3.2 Bidang Keuangan Fokus Bidang Keuangan DPP pada tahun 2018 masih pada membangun sistem keuangan DPP IATCA yang akuntabel, transparan dan tangguh (robust) serta membangun kekuatan pengetahuan keuangan SDM IATCA khususnya Bendahara DPC. Hal lain yang cukup krusial adalah meningkatkan fondasi kemampuan keuangan organisasi demi independensi dan kemandirian organisasi. Untuk itu salah satu program jangka panjang yang akan dimulai dari sekarang adalah mewujudkan dana abadi IATCA (endowment). 4.3.2.1 Penyusunan prosedur-prosedur keuangan organisasi Selama beroperasi lebih dari 2 (dua) tahun ini, tim keuangan DPP IATCA makin memahami pola pengaturan dan tata kelola keuangan yang cocok untuk IATCA sebagai organisasi profesi yang independen. Mulai dari penganggaran (RKO), Laporan Triwulanan hingga Laporan Tahunan yang disusun oleh Tim Keuangan, menjadi media bagi anggota IATCA untuk memahami secara transparan, proses dan kekuatan keuangan DPP IATCA. Dengan tiap perbaikan menuju sistem yang ideal, Tim keuangan DPP IATCA, akan menuangkan hal-hal yang telah dipahami ke dalam suatu prosedur keuangan yang sederhana dan mudah dipahami. 4.3.2.2 Membangun sistem keuangan yang akurat, otomatis dan efisien Akuntabilitas dan transparansi juga dibangun melalui sistem keuangan yang akurat dan otomatis, terutama dengan mengoptimalkan penggunaan teknologi informasi untuk efektivitas pelaksanaan transaksi dan akuntansi. Saat ini penggunaan sistem akuntansi Accurate™ dari CPSsoft sudah cukup mengakomodir kebutuhan sistem akuntansi DPP. Selain itu cash management system (CMS) fasilitas dari bank BRI menjadikan sistem kerja tim keuangan DPP cukup fleksibel namun dengan keamanan transaksi yang sangat memadai. Pada tahun 2018, Tim Keuangan DPP akan mengkonsolidasikan proses penganggaran dan akuntansi pada sistem Accurate™. Selain itu dengan pemahaman selama dua tahun ini, akan dilakukan penyederhanaan chart of account (mata anggaran) IATCA. 4.3.2.3 Meningkatkan kolektibilitas iuran dan uang pangkal anggota Berdasarkan catatan Pengurus DPP Periode sebelumnya terdapat lebih dari Rp 400.000.000 (empat ratus juta rupiah) piutang anggota yang belum tertagih. Hal ini menggambarkan tingginya hambatan penagihan iuran. Untuk itu Tim Keuangan akan mendesain sistem 26 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
penagihan yang memudahkan namun akurat serta mengejar piutang yang tinggi. Salah satu hambatan yang teridentifikasi adalah data anggota yang masih belum akurat, di mana daftar piutang yang ada adalah piutang DPC bukan anggota. Tim Keuangan akan bekerja sama dengan Sekretariat untuk mendapatkan data yang benar, untuk selanjutnya digunakan sebagai basis penagihan. Langkah melakukan pemotongan langsung iuran wajib bagi anggota yang bekerja di AirNav Indonesia, akan membawa IATCA kepada fondasi sistem keanggotaan yang akurat dan tertib. Hal ini menjadi modal IATCA untuk mengembangkan sistem keanggotaan, termasuk keuangan yang tak terbatas. 4.3.2.4 Meningkatkan keahlian keuangan Bendahara DPC IATCA Bidang keuangan merupakan bidang yang memiliki regulasi dan aturan yang cukup ketat sehingga diperlukan pemutakhiran pengetahuan dan keahlian agar tim Keuangan DPP dan DPC dapat menjalankan fungsinya sesuai dengan aturan-aturan yang berlaku. Berdasarkan pengalaman mengelola keuangan DPP IATCA, pada tahun 2018, tim Keuangan sudah siap untuk melakukan pelatihan akuntansi dan anggaran kepada para Bendahara DPC IATCA seIndonesia. 4.3.3 Bidang Profesional Sesuai dengan Visi IATCA menjadikan IATCA sebagai Organisasi Profesi yang Profesional, Berwibawa dan Bermartabat di tingkat Nasional maupun Internasional, dan sesuai amanat MUNAS IATCA kegiatan bidang profesional tahun 2018 akan difokuskan pada kegiatan yang menjadi amanah MUNAS VI IATCA dan kegiatan yang dianggap penting lainnya. Pada RKO tahun 2018 ini Bidang Profesional mengusulkan 5 (lima) Kegiatan dengan total dana yang dibutuhkan adalah sebesar Rp. 236.700.000,-. Dari 5 (lima) kegiatan, 4 (empat) kegiatan melibatkan keikutsertaan anggota IATCA sesuai dengan tema kegiatan pada tahun 2018 adalah “YEAR OF MEMBERS ASSOCIATION� . Berikut ini adalah penjelasan terhadap 5 (lima) program kerja baru serta alasan kegiatan yang akan dilaksanakan pada tahun 2018.
27 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
4.3.3.1 Pembahasan Terkait Path Career ATC Pembahasan jalur karir (path career) ATC merupakan tindak lanjut dari amanah MUNAS VI IATCA yang menjadi tanggung jawab bidang profesional dan sebagai lanjutan hasil pertemuan TIM Levelling di Bandung, diharapkan dapat memberikan masukan untuk manajemen khususnya AirNav Indonesia, terhadap pola karir ATC. 4.3.3.2 Workshop “Pengaruh Hukum Terkait Perlindungan Konsumen dalam Kaitannya dengan Pemberian Pelayanan Jasa Navigasi Penerbangan oleh ATC” Perlindungan Konsumen adalah perangkat hukum yang diciptakan untuk melindungi dan terpenuhinya hak konsumen. Dengan adanya workshop ini diharapkan ATC mengetahui landasan perlindungan konsumen berupa asas-asas yang terkandung dalam perlindungan konsumen yang terdiri dari; Azas manfaat, Azas Keadilan, Azas Keseimbangan, Azas keamanan dan keselamatan, dan asas kepastian hukum. Selain itu workshop ini bertujuan mencari korelasi dan solusi terkait pengaruh hukum terhadap pemberian pelayanan jasa navigasi penerbangan oleh ATC agar pelayanan jasa navigasi tetap berjalan secara optimal dan profesional. 4.3.3.3 Workshop Penerapan ADS-B di Indonesia Indonesia merupakan salah satu negara yang memiliki ADS-B ground station terbanyak di Asia/Pasifik, dan akan menjadi sumber data surveillance ke Jakarta ACC sebanyak 9 ADS-B serta Ujung Pandang ACC sebanyak 21 ADS-B. Adapun tujuan penggunaan ADS-B ini adalah peningkatan pelayanan yang berdampak positif terutama kepada pengguna jasa navigasi penerbangan Indonesia. IATCA merupakan organisasi profesi ATC di Indonesia yang memiliki tema pada tahun 2018 adalah “YEARS OF MEMBERS ASSOCIATION” melalui Bidang Profesional bermaksud untuk memberikan pengetahuan kepada seluruh anggota IATCA yang akan berdampak terhadap implementasi ADSB di atas FL 290 dan di bawah FL 290 yang bertujuan untuk memberikan pembekalan kepada anggota IATCA yang terlibat dalam implementasi tersebut agar dapat memahami cara kerja ADS-B serta mengerti prosedur yang harus dilakukan dalam penanganan lalu lintas udara berbasis surveillance ADS-B. 4.3.3.4 Program Lanjutan Dengan IFATCA. IATCA sebagai organisasi profesi ATC telah berkontribusi dalam beberapa kegiatan IFATCA sebagai organisasi profesi ATC di dunia, hubungan yang harmonis telah terjalin antara IATCA dan IFATCA contohnya IFATCA telah melakukan kunjungan ke Indonesia dan melakukan 28 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
kegiatan IATCA – IFATCA Meeting Flight Safety Enhancement in Indonesia yang diselenggarakan pada tanggal 14 Oktober 2017 di lantai 4 Gedung Pusat Perum LPPNPI. Hubungan IATCA dan IFATCA harus tetap dijaga dengan baik karena banyak manfaat dan dampak yang menguntungkan untuk organisasi IATCA. Oleh karena itu Bidang Profesional telah mengagendakan program lanjutan dengan IFATCA dalam bentuk Workshop atau Focus Group Discussion (FGD) dengan melibatkan perwakilan dari DPC IATCA yang ada di Indonesia. 4.3.3.5 Pengenalan IATCA ke Lembaga Pendidikan Lembaga Pendidikan merupakan wadah yang sangat penting dalam pembentukan awal insan penerbangan pada umumnya dan khususnya pembentukan awal calon ATC di Indonesia. Bidang Profesional memandang perlunya pengenalan IATCA ke Lembaga Pendidikan seperti Sekolah Tinggi Penerbangan (STPI) dan Akademi Teknik Keselamatan Penerbangan (ATKP). Program ini bertujuan agar para generasi muda calon ATC yang akan lulus dan bekerja sebagai ATC memahami organisasi IATCA sebagai organisasi profesinya, dan memberikan pengetahuan terkait manfaat keanggotaan IATCA dan tata cara menjadi keanggotaan IATCA. 4.3.4 Bidang Prosedur Sebagai organisasi profesi, IATCA harus terus berpijak kepada peningkatan profesionalisme para anggotanya termasuk pengetahuan dan kemampuan individual anggota. Dengan profesionalisme yang tinggi maka individu akan mendapat penghargaan dan pengakuan yang tinggi, begitu pula organisasi yang memayungi individu tersebut. Kata profesionalisme memang mudah diucapkan namun sangat sulit untuk mendefinisikan secara konkret. Kita lebih mudah melihat hal-hal yang bersentuhan langsung terhadap kebutuhan dan keinginan kita. Seperti keinginan atau tuntutan penghargaan yang lebih tinggi dengan meminta kenaikan gaji, tunjangan atau sejenisnya. Namun banyak teori yang menunjukkan bahwa dengan profesionalisme yang tinggi (kemampuan, pengetahuan, output) maka dengan sendirinya penghargaan tersebut akan diberikan secara otomatis. Untuk itu Bidang prosedur DPP IATCA memandang bahwa kemampuan dan pengetahuan anggota harus selalu ditingkatkan terutama menyangkut prosedur dan regulasi di bidang Penerbangan khususnya Navigasi Penerbangan. Teknologi di bidang Navigasi penerbangan akhir-akhir ini berkembang dengan cepat dan apabila kita tidak mengantisipasi dengan tepat 29 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
maka kita hanya akan menjadi penonton tanpa mendapat keuntungan yang maksimal. Selain itu demi memenuhi amanah Munas VI, maka program kerja Bidang Prosedur IATCA tahun 2018 antara lain: 4.3.4.1 Penyusunan Kajian Realignment FIR Sebagai Amanah Munas VI yang selaras dengan kepentingan negara dan perusahaan, Bidang Prosedur akan memberikan masukan terhadap rencana realignment FIR (Sektor A, B, C) khususnya dari sisi air traffic control dan prosedur. 4.3.4.2 Bedah Dokumen Advisory Circular (AC) 69 Pemenuhan ATC merupakan salah satu faktor penting dalam menjaga keselamatan penerbangan. Namun hal ini berhubungan erat dengan kemampuan perusahaan dan penyediaan tenaga ATC baru (fresh graduate). Dengan demikian bedah Dokumen AC 69 diharapkan dapat memberikan masukan yang berimbang antara kondisi lapangan dan pemenuhan ATC yang ideal berdasarkan ketersediaan sumber daya. 4.3.4.3 Penyusunan Prosedur Keterlibatan IATCA dalam Proses Investigasi Sebagai organisasi profesi, IATCA memiliki kewajiban untuk mampu memberikan pendampingan kepada anggotanya yang terkena permasalahan operasional, apabila dibutuhkan. Hal ini menjadi tantangan tersendiri mengingat wilayah kerja ATC yang luas, keterbatasan pengurus IATCA dan waktu antisipasi setelah kejadian. Untuk itu diperlukan suatu panduan dan prosedur mengenai mekanisme keterlibatan IATCA dalam proses investigasi. 4.3.4.4 IATCA – AirNav Joint Professional Programme Selaras dengan tema RKO Tahun 2018, “Year of Member Association� yang sejalan dengan peningkatan SDM ATC Indonesia, Bidang Prosedur akan mengadakan workshop/training bekerja sama dengan Bidang Profesional, Sekretariat dan AirNav Indonesia. Beberapa training terkait dengan PBN, ASBU dan aplikasi ATM modern akan diadakan pada lokasi DPC IATCA.
30 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
4.3.5 Bidang Humas & Publikasi Fokus Bidang Humas dan Publikasi IATCA pada tahun 2018 ini adalah melibatkan keikutsertaan anggota IATCA dalam kegiatan yang direncanakan oleh DPP IATCA khususnya Bidang Humas dan Publikasi untuk lebih menjaga eksistensi IATCA setelah pada tahun 2016 dan tahun 2017 fokus kegiatan bidang Humas dan Publikasi mengembalikan kepercayaan anggota terhadap organisasi telah dilaksanakan dengan baik. Pada RKO tahun 2018 ini bidang Humas dan Publikasi mengusulkan 14 Kegiatan dengan total dana yang dibutuhkan adalah sebesar Rp. 294.000.000,-. Dari 14 kegiatan tersebut 4 kegiatan adalah kegiatan rutin yang dilaksanakan setiap tahun yaitu Pemberian Karangan Bunga untuk instansi luar, HUT IATCA, Pembuatan Suvenir IATCA dan Pembuatan Kalender IATCA. Sementara 10 kegiatan lainnya adalah program kerja baru yang akan melibatkan anggota IATCA, 2 program kerja merupakan amanah Munas 6 yang akan dilaksanakan oleh Bidang Humas dan Publikasi. Berikut ini adalah penjelasan terhadap 10 program kerja baru serta alasan kegiatan yang akan dilaksanakan pada tahun 2018. 4.3.5.1 Pemutakhiran Dokumen IATCA Manual IATCA Manual, sebagai bagian dari peraturan Organisasi di samping Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga, yang diterbitkan pertama kali pada tahun 2009 oleh DPP IATCA Periode 2009-2013 sampai dengan kegiatan Munas ke-6 pada tahun 2016 belum pernah dilakukan pemutakhiran (updating) isi. Semangat kepengurusan DPP IATCA Periode 20162019 yang ingin melakukan tertib organisasi dan tertib administrasi adalah dasar bagi Bidang Humas dan Publikasi untuk pemutakhiran ini. Nantinya IATCA Manual akan dibagikan kepada seluruh DPC IATCA karena isi dari IATCA Manual adalah semua hal tentang Organisasi yang telah diputuskan pada Rapat Kerja Nasional maupun Rapat Pimpinan yang perlu diketahui oleh seluruh Anggota Organisasi untuk menjalankan roda organisasi. 4.3.5.2 Pakaian Resmi (Dresscode) Batik IATCA BATIK yang telah diakui sebagai warisan bangsa Indonesia dan dunia menginspirasi Bidang Humas dan Publikasi untuk membuat dresscode Batik resmi organisasi. Bidang Humas dan Publikasi akan membuat perlombaan desain batik yang melibatkan seluruh anggota IATCA, sehingga nantinya dresscode Batik yang dimiliki oleh IATCA adalah dari dan untuk Anggota IATCA. 31 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
4.3.5.3 Pakaian Resmi (Dresscode) ke - 2 IATCA Bidang Humas dan Publikasi mengajukan usulan untuk mendampingi pakaian resmi IATCA yang berwarna Hitam dengan dresscode Batik dan/atau dresscode ke-2 sebagai Pakaian Kerja. Usulan pengaturan penggunaan adalah dresscode ke-2 dipakai untuk kegiatan-kegiatan IATCA sehari-hari sementara dresscode Hitam akan dipakai pada kegiatan-kegiatan IATCA yang khusus. 4.3.5.4 Pembuatan Majalah IATCA. IATCA sebagai organisasi profesi masih belum dapat memberikan informasi-informasi yang disampaikan dari dan ke setiap DPC. Bahwa banyak DPC yang membuat suatu kegiatan yang berguna dan harus diketahui oleh DPC lainnya namun belum mempunyai sarana untuk hal tersebut dan belum adanya sarana informasi dari DPP ke DPC yang bersifat jurnalistik. Dengan diterbitkannya majalah IATCA maka diharapkan pertukaran informasi di antara anggota organisasi lebih berjalan dengan baik. Penerbitan majalah IATCA ini juga menjadi satu batu loncatan agar anggota IATCA dapat menulis sehingga nantinya akan memudahkan ketika membuat suatu kajian. 4.3.5.5 Pembelian software majalah digital dan/atau Aplikasi Android/IOS Memasuki era digital dan IT yang sedang berkembang saat ini, DPP IATCA harus menyesuaikan diri mengikuti perkembangan yang ada. Majalah IATCA akan diterbitkan juga dalam bentuk digital yang dapat diakses dan dibaca secara luas pada media digital yang ada pada smartphone maupun PC. Untuk kepentingan hal tersebut Bidang Humas dan Publikasi mengusulkan pembelian Software atau aplikasi berbasis Android/IOS untuk dapat dipergunakan seluas-luasnya informasi yang diberikan oleh Organisasi kepada masyarakat. 4.3.5.6 Pelatihan Jurnalistik Untuk mendukung penerbitan Majalah IATCA dan keberlangsungan Majalah IATCA Bidang Humas dan Publikasi akan memberikan pelatihan dan pengetahuan kepada anggota Humas pada semua DPC bagaimana menjadi Humas dan Publikasi sebagai garda terdepan untuk mempromosikan organisasi dan memberikan informasi yang baik dan benar dalam bentuk tulisan jurnalistik.
32 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
4.3.5.7 Forum ATC-Pilot Program kerja ini merupakan amanah Munas ke-6 tahun 2016. Pada tahun 2018 ini Humas dan Publikasi akan menjalankan program kerja ini sebagaimana telah diberikan amanah oleh DPP IATCA sebagai PIC terhadap kegiatan ini. Kegiatan ini nantinya tidak bersifat seremonial namun lebih kepada pencapaian hasil diskusi pada forum yang nantinya diaplikasikan langsung di lapangan baik oleh para Air Traffic Controller maupun Pilot pada saat melakukan tugas. 4.3.5.8 Focus Group Discussion (FGD) Pembentukan Koordinator Wilayah Sepertinya halnya Forum ATC-Pilot, Program kerja FGD pembentukan Koordinator Wilayah adalah amanah Munas 6 tahun 2016. Pada tahun 2018 ini Humas dan Publikasi akan menjalankan program kerja ini dan membentuk Tim dari perwakilan beberapa DPC guna merumuskan konsep operasi / konsep kerja daripada Koordinator Wilayah. 4.3.5.9 Penerbitan Buku Sejarah IATCA Salah satu impian yang berusaha diwujudkan oleh Bidang Humas dan Publikasi adalah menerbitkan buku sejarah IATCA sebagai penghargaan kepada para pendiri organisasi dan juga sebagai informasi dasar yang harus diketahui oleh Anggota Organisasi. Untuk langkah awal Bidang Humas dan Publikasi akan melakukan pencarian informasi kepada figur/tokoh yang masih ada dan diharapkan dibentuk Tim untuk melakukan kegiatan ini. 4.3.5.10 Pembuatan Press Conference Backdrop dan Signage Sekretariat. ยง
Press Conference Backdrop akan dapat digunakan seterusnya, bentuknya portabel dan dapat digunakan pada semua tempat.
ยง
Signage Sekretariat berguna untuk menginformasikan keberadaan sekretariat yang sampai saat ini belum banyak diketahui oleh anggota IATCA maupun oleh stakeholder yang lain.
33 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
4.3.6 Bidang Sosial Kegiatan sosial akan berperan penting dalam membangun soliditas dan kekompakan antar anggota IATCA. Melalu kegiatan sosial dan penyampaian informasi sosial yang lancar, diharapkan dapat menggugah rasa kesadaran dan kesetiakawanan anggota IATCA. 4.3.6.1 Pemberian Santunan Bagi Anggota IATCA yang Meninggal Program kerja ini adalah merupakan salah satu dari Amanat Munas VI IATCA sesuai dengan Keputusan Musyawarah Nasional VI IATCA Nomor: 007/MUNAS VI/IV/2016 Tentang Penetapan Rekomendasi Komisi B Sebagai Program Kerja DPP IATCA Periode 2016-2019. Pemberian Dana Santunan Bagi Anggota IATCA bertujuan untuk menumbuhkan rasa kesetiakawanan Sosial Anggota IATCA ketika terdapat anggota yang meninggal dunia. Program kerja ini memiliki mekanisme sebagai berikut : 1). Besaran dana santunan sebesar Rp. 5.000.000 (Lima Juta Rupiah) 2). Pemberian sumbangan lain di luar dana santunan dari DPP IATCA diperbolehkan apabila Dewan Pengurus Cabang akan memberikan sumbangan sendiri melalui mekanisme yang telah disepakati oleh anggotanya. 3). Anggota yang mendapat santunan adalah anggota biasa yang meninggal bukan disebabkan oleh hal yang merusak citra IATCA. 4.3.6.2 Kesetiakawanan dan Kepedulian Sosial melalui Pengiriman Karangan Bunga Kesetiakawanan dan kepedulian sosial melalui pengiriman karangan bunga bertujuan untuk menunjukkan dukungan organisasi kepada anggota IATCA ketika terdapat kejadian duka cita maupun suka cita yang dialami oleh anggota. Mengingat wilayah kerja IATCA yang luas dengan anggota yang cukup banyak, hal yang perlu dipertimbangkan pada program kerja ini adalah sebagai berikut: a. Pengiriman Karangan Bunga memperhatikan kondisi Geografis, Jarak dan waktu tempuh yang dibutuhkan serta kemampuan rekanan DPP IATCA dalam pengiriman karangan bunga. b. Apabila terdapat kejadian yang bersamaan atau hampir bersamaan (Suka cita dan Duka cita) terhadap anggota IATCA maka yang menjadi Prioritas adalah pengiriman karangan bunga untuk kejadian Duka Cita
34 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
c. Program Kerja Pengiriman karangan bunga yang dilakukan oleh Bidang Sosial DPP IATCA apabila berkaitan dengan anggota IATCA itu sendiri dan atau keluarga inti (Suami/ Istri dan anak) d. Kesetiakawanan dan kepedulian sosial selain dalam bentuk pengiriman karangan bunga dapat berupa uang tunai sesuai dengan harga karangan bunga sebagai bentuk uang kerohiman. 4.3.6.3 Kegiatan Sosial dalam Rangka HUT IATCA dan Halal-Bi-Halal Kegiatan Sosial Dalam Rangka HUT IATCA bertujuan untuk memperingati hari jadi IATCA, untuk mempertegas kembali tujuan dan fungsi IATCA serta untuk menunjukkan bakti nyata IATCA selain kepada anggota IATCA juga terhadap masyarakat. Dalam HUT IATCA disarankan agar DPP IATCA membuat tema HUT IATCA termasuk desain backdrop HUT IATCA demi keseragaman di seluruh DPC (akan dikoordinasikan dengan bidang HUMAS). Sedangkan kegiatan Halal-Bi-Halal adalah usaha untuk menumbuhkan kebersamaan serta untuk menjalin komunikasi antara Pengurus DPP dan DPC IATCA. 4.3.6.4 Buka Puasa Bersama Kegiatan Buka Puasa Bersama bertujuan untuk meningkatkan kualitas keimanan dan rasa kebersamaan antar sesama Pengurus DPP dan DPC IATCA. Pengurus DPP akan melakukan Safari Ramadhan ke lokasi DPC yang ditunjuk 4.3.6.5 Gathering ATC Dengan tujuan merekatkan hubungan dengan para mitra kerja, gathering ATC akan dilakukan bersama-sama dengan mitra kerja IATCA. Di sini, Bidang Sosial akan melakukan pendampingan Kegiatan Gathering yaitu bertujuan untuk menyiapkan personil yang akan melakukan tinjau lokasi bersama mitra IATCA guna mempersiapkan gathering IATCA dengan mitra. 4.3.6.6 Ibadah bersama (Jelang Natal/Perayaan Natal Bersama) Kegiatan Ibadah bersama (jelang Natal/perayaan natal bersama) bertujuan untuk pembinaan rohani bagi anggota IATCA yang beragam Nasrani dengan mengadakan ibadah bersama terpusat di salah satu DPC dan dihadiri oleh Pengurus DPP IATCA.
35 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
BAB 5. PROYEKSI KEUANGAN 2018 Sebagai organisasi profesi IATCA memang tidak berorientasi laba, namun sejatinya organisasi modern yang bertujuan menjaga keberlangsungan hidu organisasi hingga jangka panjang, proyeksi keuangan merupakan alat ukur untuk mengetahui tingkat keberhasilan atas perencanaan yang dibuat. Setelah melakukan penganggaran, pencatatan dan pelaporan keuangan secara penuh selama tahun 2016 – 2017, DPP IATCA memiliki cukup data untuk mempelajari pola dan baseline biaya. Dengan data ini perencanaan dan penganggaran ke depan diharapkan semakin akurat.
PERIODE ANGGARAN 2018 Periode anggaran RKO 2018 adalah mulai 1 Januari 2018 hingga 31 Desember 2018.
ASUMSI RKO 2018 Sebagai basis proyeksi keuangan 2018 berikut asumsi yang digunakan: 5.2.1 Asumsi Eksternal Asumsi eksternal mengacu pada asumsi makro yang tercantum pada Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) tahun 2018: a. Pertumbuhan ekonomi: 5,2% b. Inflasi: 3,5% c. Nilai tukar dolar: Rp 13.400/USD 5.2.2 Asumsi Internal a. Untuk pendapatan, jumlah anggota biasa yang diperhitungkan melakukan pembayaran sebanyak 1.500 orang b. Tidak ada penyesuaian besaran iuran anggota dan uang pangkal anggota baru.
36 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
PROYEKSI LABA-RUGI 2018 Pada tahun 2018 diperkirakan IATCA mengalami rugi operasional sebesar Rp 42,6 juta, salah satunya disebabkan oleh dorongan untuk melaksanakan program kerja yang sangat beragam. Hal ini dilakukan karena meskipun secara operasional rugi, namun arus kas diproyeksikan selalu dalam keadaan positif, artinya organisasi tetap mampu membiayai operasional dan program kerja seperti yang direncanakan (lihat lampiran proyeksi arus kas per bulan). Salah satu sumber kas yang digunakan untuk membiayai operasional merupakan tunggakan piutang iuran dari beberapa DPC, namun tentu saja hal ini pada suatu waktu akan selesai. Sehingga demi menjaga kelangsungan hidup organisasi dalam menjalankan program-program kerja yang berkualitas, ke depan perlu dipertimbangkan solusi jangka panjang seperti penyesuaian iuran wajib anggota. Berikut disajikan proyeksi laba rugi 2018, dilanjutkan penjelasan detail per kelompok akun Tabel 13 Proyeksi Laba-Rugi Organisasi Tahun 2018 (dalam ribuan) PROYEKSI LABA RUGI REALISASI REALISASI RKO 2018 2016 2017
DEVIASI
PENDAPATAN TOTAL PENDAPATAN
494.487 1.168.376 1.302.500
111%
BIAYA Biaya Pegawai
25.200 58.800 113.700
193%
Biaya Perlengkapan
45.280 75.017 106.800
142%
Biaya Pemeliharaan
- 6.891 5.800
84%
Depresiasi
- - -
Biaya Utilitas
2.695 132.238 82.440
62%
Biaya Umum
234.838 1.034.921 1.036.100
100%
Pajak
- 2.959 2.000
68%
TOTAL BIAYA
308.013 1.310.826 1.346.840
103%
LABA (RUGI) KOTOR
186.474 (142.450) (44.340)
31%
PENDAPATAN/BIAYA LAINNYA Selisih Kurs Bunga Bank Biaya dministrasi bank TOTAL PENDAPATAN/BIAYA LAINNYA
646 646
LABA (RUGI) BERSIH
187.120 (140.207) (42.673)
DESKRIPSI
1
37 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
2
3.041 (798) 2.243
3
1.667 1.667
4 ( 3:2)
55% 74% 30%
PROYEKSI PENDAPATAN 2018 Berdasarkan asumsi di atas diproyeksikan pendapatan tahun anggaran 2018 sebesar Rp 1,3 miliar, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 14 Proyeksi Pendapatan 2018 (dalam ribuan)
PROYEKSI LABA RUGI DESKRIPSI PENDAPATAN Iuran Anggota Uang Pangkal Anggota Sponsorship Pendapatan Lain-Lain TOTAL PENDAPATAN
REALISASI REALISASI RKO 2018 2016 2017
DEVIASI
1
2
3
4 ( 3:2)
334.070 75.068 85.349 494.487
502.510 3.602 626.868 35.396 1.168.376
900.000 2.500 400.000 1.302.500
179% 64% 111%
5.4.1 Iuran Wajib Iuran wajib adalah iuran yang dibayarkan oleh anggota IATCA kepada DPP IATCA. Sesuai dengan hasil keputusan Rakernas untuk menyesuaikan iuran anggota menjadi Rp 600 ribu/tahun berlaku mulai Januari 2017. Rakernas juga memutuskan mekanisme pembayaran iuran anggota bagi yang bekerja di AirNav Indonesia melalui mekanisme pemotongan gaji bulanan secara langsung. Berdasarkan proses konsolidasi data IDC, data pembayaran 2016 – 2017 dan data AirNav, diasumsikan anggota IATCA yang “aktif” membayar sekitar 1500 orang, sehingga target pendapatan dari iuran anggota tahun 2018 sejumlah Rp 900 juta. 5.4.2 Uang Pangkal Uang Pangkal adalah uang pendaftaran masuk keanggotaan IATCA. Berdasarkan Munas ke6, besaran uang pangkal adalah Rp 100.000/anggota. Pada periode ini diasumsikan terdapat 25 orang pendaftar anggota baru. 5.4.3 Donasi dan Sponsorship Donasi merupakan bantuan atau sumbangan dari pihak internal dan eksternal IATCA yang sifatnya tidak mengikat. Berdasarkan historikal tahun sebelumnya, diasumsikan pada tahun ini IATCA menerima Rp 400 juta donasi dan sponsorship. 38 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
5.4.4 Pendapatan Lain-lain Pendapatan lain-lain merupakan pendapatan yang tidak termasuk dari sumber tersebut di atas misalnya dari kegiatan kewirausahaan. IATCA tidak menganggarkan pendapatan ini pada tahun 2018.
ANGGARAN BIAYA 2018 Total Beban Operasional Tahun 2018 dianggarkan sebesar Rp 1,347 miliar atau lebih besar 3% dari beban operasional 2017 dengan detail per kelompok biaya sebagai berikut: Tabel 15 . Beban Operasional DPP Tahun 2018 (dalam ribuan)
PROYEKSI LABA RUGI
REALISASI REALISASI RKO 2018 2016 2017
DEVIASI
BIAYA Biaya Pegawai
25.200 58.800 113.700
193%
Biaya Perlengkapan
45.280 75.017 106.800
142%
Biaya Pemeliharaan
- 6.891 5.800
84%
Depresiasi
- - -
Biaya Utilitas
2.695 132.238 82.440
62%
Biaya Umum
234.838 1.034.921 1.036.100
100%
Pajak
- 2.959 2.000
68%
TOTAL BIAYA
308.013 1.310.826 1.346.840
103%
DESKRIPSI
1
2
3
4 ( 3:2)
5.5.1 Beban Pegawai Beban pegawai tahun 2018 dianggarkan sebesar Rp 113,7 juta meningkat 93% dari tahun 2017, yang digunakan untuk membayar pegawai sekretariat, tunjangan pengganti pulsa untuk Pengurus dan program Diklat. Peningkatan terbesar berasal dari anggaran Diklat yang pada tahun 2017 tidak memiliki penyerapan. 39 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
Tabel 16 Beban Pegawai Tahun 2018 (dalam ribuan)
PROYEKSI LABA RUGI
REALISASI REALISASI RKO 2018 2016 2017
DESKRIPSI Biaya Pegawai Gaji dan upah Tunjangan Pulsa Tunjangan Hari Raya Diklat Biaya Pegawai
DEVIASI
1
2
3
4 ( 3:2)
13.200 12.000 25.200
30.700 25.000 3.100 58.800
42.000 28.200 3.500 40.000 113.700
137% 113% 113% 193%
5.5.2 Beban Perlengkapan Beban perlengkapan tahun 2018 dianggarkan sebesar Rp 106,8 juta yang akan digunakan untuk pembelian ATK rutin dan non rutin, Bahan Bakar Minyak (BBM) untuk kendaraan IATCA, peralatan kantor untuk persiapan kantor baru DPP, pencetakan kop surat, kalender dan lain sebagainya, dengan rincian sebagai berikut: Tabel 17 Beban Perlengkapan Tahun 2018 (dalam ribuan)
PROYEKSI LABA RUGI DESKRIPSI
Biaya Perlengkapan Perlengkapan Bahan Bangunan Perlengkapan BBM Perlengkapan Kep. A.T.K. & Cetakan Perlengkapan Kantor Perlengkapan Telekomunikasi Perlengkapan Keperluan Lain - Lain Biaya Perlengkapan
REALISASI REALISASI RKO 2018 2016 2017 1
2
3
1.000 22.880 21.400 45.280
800 30.452 43.765 75.017
3.600 98.200 5.000 106.800
DEVIASI 4 ( 3:2)
450% 322% 11%
142%
5.5.3 Beban Pemeliharaan Beban pemeliharaan tahun 2018 dianggarkan Rp 5,8 juta untuk pemeliharaan mobil dan kantor Sekretariat DPP IATCA
40 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
Tabel 18 Beban Pemeliharaan Tahun 2018 (dalam ribuan)
PROYEKSI LABA RUGI
REALISASI REALISASI RKO 2018 2016 2017
DESKRIPSI Biaya Pemeliharaan Beban Pemeliharaan Kendaraan Beban Pemeliharaan Kebersihan Beban Pemeliharaan Lainnya Biaya Pemeliharaan
DEVIASI
1
2
3
4 ( 3:2)
-
4.791 2.100 6.891
4.000 1.800 5.800
83% 86% 84%
5.5.4 Beban Penyusutan Pada tahun 2018, belum ada beban penyusutan yang dianggarkan karena tidak ada lagi aset IATCA yang terdepresiasi. 5.5.5 Beban Utilitas Beban utilitas tahun 2018 dianggarkan Rp 82,4) yang merupakan biaya pengeluaran telepon, internet kantor sekretariat dan yang paling besar membayar iuran tahunan IFATCA. Hingga saat ini IATCA hanya mendaftarkan 400 anggota ke IFATCA untuk menghindari tagihan yang terlalu besar. Tabel 19 Beban Utilitas Tahun 2018 (dalam ribuan)
PROYEKSI LABA RUGI DESKRIPSI
Biaya Utilitas Pemakaian Air Pemakaian Listrik Pemakaian Komunikasi (Telepon) Pemakaian Utilitas lainnya Biaya Utilitas
REALISASI REALISASI RKO 2018 2016 2017
DEVIASI
1
2
3
4 ( 3:2)
2.695 2.695
5.323 126.915 132.238
6.000 76.440 82.440
113% 60% 62%
41 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
5.5.6 Beban Pajak Pada tahun 2018, dianggarkan Rp 2 juta untuk membayar pajak mobil Sekretariat DPP IATCA. Tabel 20 Beban Pajak Tahun 2018 (dalam ribuan)
PROYEKSI LABA RUGI
REALISASI REALISASI RKO 2018 2016 2017
DESKRIPSI
Pajak Beban Pajak Kendaraan Bermotor Beban Pajak Bumi & Bangunan Beban Pajak Lainnya Pajak
DEVIASI
1
2
3
4 ( 3:2)
-
2.959 2.959
2.000 2.000
68%
5.5.7 Beban Umum Beban Umum dianggarkan sebesar Rp 1,035 miliar dengan rencana pengeluaran terbesar untuk biaya perjalanan dinas dalam negeri, serta rapat internal IATCA yang di dalamnya termasuk kegiatan Rakernas 9, HUT IATCA 19 dan acara lainnya. Tabel 21 Beban Umum Tahun 2018 (dalam ribuan)
PROYEKSI LABA RUGI DESKRIPSI
Biaya Umum Beban Perjalanan Dinas dalam negeri Beban Perjalanan Dinas luar negeri Beban Binrohmas Beban Honor Internal Beban Honor Eksternal Beban KAP Beban Promosi Beban Hubungan Masyarakat Beban Rapat Dinas Internal Beban Rapat Dinas Eksternal Beban Konsumsi/Permakanan Beban Pengiriman Beban Umum Lainnya Biaya Umum
REALISASI REALISASI RKO 2018 2016 2017
DEVIASI
1
2
3
4 ( 3:2)
72.860 13.000 43.165 17.541 5.862 82.410 234.838
424.710 1.100 8.500 115.355 22.425 18 462.813 1.034.921
390.900 60.000 30.000 6.000 44.000 20.000 22.800 14.000 179.000 15.000 90.200 3.700 160.500 1.036.100
92%
42 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
545% 518%
155% 402% 20556% 35% 100%
PROYEKSI ARUS KAS 2018 Proyeksi arus kas merupakan bagian dari proyeksi laporan keuangan yang menunjukkan aliran masuk dan keluar uang (kas) dalam suatu periode tertentu. Saldo kas akhir tahun 2018 diproyeksikan sebesar Rp 341 juta, atau naik 18 persen dari saldo kas awal 31 Desember 2017 Penerimaan operasional dapat melampaui pengeluaran operasional karena selain dari pendapatan, juga diasumsikan kas DPP menerima pembayaran piutang anggota (tunggakan iuran wajib) yang perkirakan tertagih 25% dari total tunggakan sejak tahun 2014 hingga 2017 yakni sebesar Rp 93 juta.
43 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
Tabel 22 Proyeksi Arus Kas DPP IATCA Tahun 2018 (dalam ribuan)
PROYEKSI ARUS KAS DESKRIPSI
ARUS KAS OPERASIONAL Penerimaan iuran wajib Penerimaan uang pangkal Penerimaan dari donasi Penerimaan lain-lain Pencairan Piutang Pendapatan Bunga Bank Kas Masuk Operasional Pembayaran pemasok Biaya Perlengkapan Perlengkapan BBM Perlengkapan Kep. A.T.K. dan Cetakan Umum Perlengkapan Kantor Biaya Pemeliharaan Beban Pemeliharaan Kendaraan Beban Pemeliharaan Kebersihan Biaya Utilitas Pemakaian Komunikasi (Telepon) Pemakaian Utilitas lainnya Biaya Umum Beban Perjalanan Dinas dalam negeri Beban Perjalanan Dinas luar negeri Beban Binrohmas Beban Honor Internal Beban Honor Eksternal Beban KAP Beban Promosi Beban Hubungan Masyarakat Beban Rapat Dinas Internal Beban Rapat Dinas Eksternal Beban Konsumsi/Permakanan Beban Pengiriman Beban Umum Lainnya Pajak Beban Pajak Kendaraan Bermotor Pembayaran kepada pegawai Gaji dan upah Tunjangan Pulsa Tunjangan Hari Raya Diklat Pembayaran administrasi bank Pembayaran Lain-lain Kas Keluar Operasional ARUS KAS OPERASIONAL ARUS KAS INVESTASI Kas Masuk Investasi Kas Keluar Investasi ARUS KAS INVESTASI
REALISASI REALISASI 2016 2017
RKO 2018
DEVIASI
1
2
3
4 ( 3:2)
205.748 75.068 85.349 63.850 2.216 432.230
502.510 3.602 626.868 35.396 97.442 3.041 1.268.860
900.000 2.500 400.000 92.970 1.667 1.397.137
179% 69% 64% 0% 95% 55% 110%
(3.600) (98.200) (5.000)
1800% 34860% 11%
(4.000)
0% 200%
(2.695) (5.323) (6.000) - (126.915) (76.440)
113% 60%
(72.860) (13.000) (43.165) (17.541) (5.862) (82.410)
94%
(1.000) (200) (22.880) (282) (21.400) (43.765) - (4.791) - (2.000)
(415.410) (1.100) (8.200) (115.355) (3.654) (18) (461.061)
(390.900) (60.000) (30.000) (6.000) (44.000) (20.000) (22.800) (14.000) (179.000) (15.000) (90.200) (3.700) (160.500)
545% 537%
155% 2469% 20556% 35%
- (2.959) (2.000)
68%
(13.200) (12.000) (1.570) (309.583) 122.648
137%
(30.700) (3.100) (798) (85.298) (1.310.929) (42.069)
(42.000) (28.200) (3.500) (40.000) (1.345.040) 52.097
113% 0% 0% 103% -124%
- - -
ARUS KAS PEMBIAYAAN Kas Masuk Pembiayaan Kas Keluar Pembiayaan ARUS KAS PEMBIAYAAN
-
PERUBAHAN ARUS KAS
122.648 (42.069) 52.097
SALDO KAS AWAL
208.499 331.147 289.000
87%
SALDO KAS AKHIR
331.147 289.078 341.097
118%
44 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
-124%
PROYEKSI POSISI KEUANGAN 2018 Posisi keuangan merupakan potret atau gambaran keadaan keuangan IATCA dalam satu periode tertentu yang ditunjukkan oleh nilai kekayaan (harta) dan utang organisasi yang tercermin dari neraca organisasi tersebut. Seperti dijelaskan pada Laporan Keuangan DPP IATCA Tahun 2017, dengan belum pastinya nilai piutang anggota yang ditampung oleh DPC, maka nilai posisi keuangan ini pun akan terkoreksi setelah data piutang diterima kebenarannya. Dengan begitu, berdasarkan data DPP saat ini, proyeksi keuangan pada 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut:
45 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
Tabel 23 Proyeksi Posisi Keuangan Tahun 2018 (dalam ribuan) PROYEKSI POSISI KEUANGAN DESKRIPSI
Neraca Awal 30/04/2016
REALISASI 2016
REALISASI 2017
RKO 2018
DEVIASI
1
2
3
4
5 ( 4:3)
AKTIVA Aktiva Lancar Kas dan Setara Kas Investasi Jangka Pendek Piutang Iuran Piutang Lain-lain Persediaan Biaya Dibayar Di Muka Pajak Dibayar Di Muka Aset Lancar Lainnya Aktiva Lancar
208.949 423.360 632.309
331.147 331.610 5.934 668.691
289.078 609.840 22.800 7.439 929.157
341.097 185.940 527.037
118%
Aktiva Tetap Bangunan Lapangan Bangunan Gedung Alat Komunikasi Instalasi & Jaringan Kendaraan Aset Lain Lain Aktiva Tetap
-
-
-
-
TOTAL AKTIVA
632.309 668.691 929.157 527.037
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas Jangka Pendek Pinjaman Jangka Pendek Liabilitas Jangka Pendek
- - - -
Liabilitas Jangka Panjang Pinjaman Jangka Panjang Liabilitas Jangka Panjang
- - - -
TOTAL LIABILITAS
-
EKUITAS Modal Disetor Saldo Laba Yang Telah ditetapkan penggunaannya Yang Belum ditetapkan penggunaannya Laba Periode Berjalan TOTAL EKUITAS
210.129 421.730 631.859
LIABILITAS DAN EKUITAS
631.859 656.691 892.157 527.037
30% 0%
0% -17%
-17%
210.129 259.442 187.120 656.691
210.129 822.234 (140.207) 892.157
=00=
46 |L a p o r a n K e u a n g a n 2 0 1 7 & R K O 2 0 1 8
210.129
100%
359.581 (42.673) 527.037
-15% 30% -17% -17%
I A CA IN
DONESIA
CIATION
R TRAFF AI
NTROLLERS A CO S SO
IC