Anticorrupciรณn, fraude y LA/FT Ediciรณn 97 Abril 2017 - www.infolaft.com
SAVRINA:
el software de inteligencia artificial para prevenir el LA/FT
Calle 71 No. 5 – 97 Of. 201 Bogotá www.infolaft.com
Director Alberto Lozano Vila
Subdirector Sergio Andrés Reyes Díaz
Pregúntenos por esta novedosa herramienta a través de infolaft@lozano-consultores.com
Equipo de redacción Sergio Andrés Reyes Díaz Mauricio Ricardo Salazar Santana Edwin Camilo Castillo Cárdenas Wilson Andrés Sánchez Fierro Jaime Luís Posada María Alejandra Villamil
Corrector de estilo Ricardo Javier Barreto Montero
Diseño y diagramación Laura Páez Castañeda www.oraciostudio.com
SUSCRIPCIONES Esperanza Toloza Área comercial Tel. 3175563 etoloza@lozano-consultores.com FOROS infolaft Tel. 3175563 – Ext. 116 infolaft@lozano-consultores.com Esta publicación presenta a sus lectores información pertinente a la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo. En ningún caso constituye un documento legal o responsabiliza legalmente a sus autores. Las opiniones, recomendaciones y documentos técnicos publicados en este medio no responsabilizan por ningún motivo al equipo de infolaft. Para una asesoría profesional en este tema se debe contactar a Lozano Consultores. Recomendamos que siempre se acuda a la fuente primaria de la información. Los logos de las entidades que son reproducidos en la publicación se incluyen únicamente para efectos informativos. La utilización de los mismos no implica ningún tipo de participación de las mismas en los artículos ni en la publicación. Prohibida su reproducción total o parcial sin autorización escrita de su titular. Derechos reservados.
Impresión Carvajal Soluciones de Comunicación Edición N.º 97 Abril de 2017
Un producto desarrollado por:
Image of AgsAndrew
Foto de portada: Por infolaft
CONTENIDO HISTORIA
LOS QUE SE DESTACAN
8 31 Foto por infolaft
General Oscar Naranjo. Foto Commons Wikimedia
25 hitos de la lucha contra el LA/FT en Colombia
25 reconocimientos alrededor de la lucha contra el LA/FT
A lo largo de estos 25 años han sido varios los momentos importantes que han marcado la historia de la lucha contra el LA/FT en Colombia. Desde la emisión de las primeras normas, pasando por los compromisos iniciales del sector privado, hasta llegar a los buenos resultados de hoy. Aquí un repaso.
Durante toda la historia de prevención de lavado de activos, financiación del terrorismo y corrupción en Colombia han sido múltiples los reconocimientos que se han otorgado a entidades públicas, a empresas y a particulares por su compromiso en contra de estos riesgos. Si bien en la lucha diaria ALA/CFT intervienen muchos profesionales, el recorrido por los galardones otorgados da una buena muestra del grado de responsabilidad de todos los actores dentro del sistema.
PERSONAJES
Los 25 personajes que han aportado en la lucha contra el LA/FT Desde hace un cuarto de siglo muchos colombianos vienen combatiendo el lavado de activos y la financiación del terrorismo (LA/FT) desde el sector privado, el sector público, la academia, la sociedad civil y los organismos internacionales.
18 27 INFOGRAFÍA
25 datos sobre la lucha contra el LA/FT
NOTAS DE INTERÉS
Los 25 artículos más destacados de Infolaft A lo largo de sus casi 100 ediciones Infolaft ha publicado más de 800 artículos noticiosos y técnicos relacionados con la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo. Aquí una selección de fragmentos de los artículos más leídos.
36
HISTORIA
NORMATIVA
38
48 60 Foto Infolaft
Contrabando. Foto Polfa
Los 25 casos más sonados en este cuarto de siglo
25 años de normas de prevención y lucha contra el LA/FT y la corrupción
Han sido muchos los casos de lavado de activos, corrupción y otros delitos fuente que han tenido lugar tanto en Colombia como en la región a lo largo de los últimos 25 años. Por esa razón, Infolaft presenta un recuento de los 25 casos más relevantes, aquellos que dejaron una huella marcada y de los cuales hay que sacar un aprendizaje. Solo así es probable que la historia no se repita.
Con el Decreto 1872 de 1992 Colombia inició un largo y fructífero camino de regulación para prevenir el LA/ FT. Aunque aparentemente hay un catálogo disperso de normas, la eficacia de cada cuerpo normativo ha sido comprobada en los más de 25 años de lucha jurídica formal en contra de estos riesgos.
LAS 25 CARICATURAS COLUMNA DE OPINIÓN
Mi experiencia cuando nació el sistema antilavado colombiano En esta columna de opinión Daniel Jiménez, experto en prevención del LA/FT, recuerda los cimientos normativos de las primeras políticas de cumplimiento emitidas en los años 90, las cuales fueron la semilla del prestigio que hoy tiene Colombia en el contexto latinoamericano.
56
Las 25 de Mheo A través de la aguda pluma del caricaturista colombiano Mheo, Infolaft ha mostrado la evolución de estos 25 años de historia de lucha contra el lavado de activos, la financiación del terrorismo y la corrupción en Colombia desde un punto de vista de humor e irreverencia.
66 ACADEMIA
74
Las universidades que forman oficiales de cumplimiento
EDITORIAL Edición 97
Tomemos una pausa para celebrar EDITORIAL
H
ace varios años y durante una reunión de trabajo en la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf), entidad entonces liderada por el fundador de esta revista, se planteó el objetivo de acabar con el lavado de activos. Todos estuvieron de acuerdo, excepto un miembro del equipo de sistemas que atinó a decir: “ni se les ocurra porque nos quedamos sin trabajo”. Desde entonces hizo carrera una especie de broma según la cual el objetivo de la Uiaf de aquella época era dejar sin empleo a sus funcionarios. No obstante, en realidad el lema real fue: “más y mejores casos en manos de las autoridades que mejor los puedan judicializar”. Han pasado más de 10 años desde esa reunión y 25 años desde que se emitió la primera norma en Colombia
6–infolaft Abril 2017
Edición 97 EDITORIAL
Dpotera
para combatir el lavado de activos, y lo cierto es que el delito no se ha acabado. Visto de esa forma, algunos podrían hablar de fracaso. Nada más apartado de la realidad. Colombia ha logrado resultados notables contra ese fenómeno delictivo a lo largo de este cuarto de siglo y se ha convertido en un referente a nivel internacional. Han pasado 25 años, han sido muchas las normas expedidas, las condenas emitidas, las sanciones impuestas, las visitas y capacitaciones realizadas, y las vidas salvadas. Sin duda, este es un buen momento para dejar los afanes del día a día y celebrar todo lo que se ha hecho.
Por esa razón esta edición de la revista Infolaft se enfoca a resaltar el trabajo de los hombres y las mujeres que han dedicado gran parte de su vida a hacer de este un mejor país. A todos aquellos que desde el sector privado, desde las entidades públicas y los organismos internacionales han aportado para que Colombia supere el estigma de violencia y crimen que tanto padeció. El sistema colombiano contra el lavado de activos no está conformado por instituciones, sino por personas que realizan el trabajo. A esas personas, nuestra gratitud y reconocimiento.
Abril 2017 Infolaft–7
HISTORIA Edición 97
25
hitos de la lucha contra el LA/FT en Colombia A lo largo de estos 25 años han sido varios los momentos importantes que han marcado la historia de la lucha contra el LA/FT en Colombia. Desde la emisión de las primeras normas, pasando por los compromisos iniciales del sector privado, hasta llegar a los buenos resultados de hoy. Aquí, un repaso.
ws
le Ne
Goog
Foto
8–infolaft Abril 2017
Pren
sa Fi
scalí
a
Edición 97 HISTORIA
1
1. Constitución Política de 1991
2. Creación de la Fiscalía General
El artículo 58 de la Constitución Política de Colombia garantiza “la propiedad privada y los demás derechos adquiridos con arreglo a las leyes civiles, los cuales no pueden ser desconocidos ni vulnerados (…)”. No obstante, le atribuye a la propiedad una función social que implica obligaciones y, por ende, agrega, le “es inherente una función ecológica”.
La Fiscalía General de la Nación comenzó a operar el primero de julio de 1992 y a esta entidad se le atribuyó la tarea de investigar los delitos cometidos en Colombia para llevar a los presuntos responsables ante los jueces de la República.
De acuerdo con el informe ‘La extinción de dominio y la acción de extinción de dominio en Colombia’, publicado por Unodc en 2015, “el derecho a la propiedad válidamente adquirido puede perderse por medio de la extinción de dominio cuando el titular de ese derecho da a los bienes un uso contrario a la función social que es inherente a la propiedad, pues se entiende que ese uso constituye un ejercicio arbitrario e injusto del derecho subjetivo que se ostentaba”. Con base en el desarrollo que se dio al marco constitucional fue posible crear en Colombia la entonces pionera figura de la extinción de dominio.
2
Desde sus inicios la Fiscalía jugó un importante papel en la lucha contra el lavado de activos, toda vez que fue la encargada de recibir los reportes emitidos por las entidades financieras acerca de fondos cuya cuantía o características no guardaran relación con la actividad económica de los clientes. Es decir, a la Fiscalía llegaban los reportes de operaciones sospechosas (ROS). Además, el Decreto 1872 de 1992 facultó a la Fiscalía y a sus funcionarios para solicitar información a las entidades financieras acerca de clientes sobre los cuales se tuviera algún tipo de sospecha. Esta facultad todavía la conserva el ente acusador. Google News
Abril 2017 Infolaft–9
HISTORIA Edición 97
3
3. Acuerdo interbancario
4. El primer Decreto
En 1992 varios ejecutivos de entidades bancarias de Colombia asistieron a una reunión en el Hotel Tequendama de Bogotá, organizada por Bancafé, en la que abogados de los EE.UU. expusieron la ley norteamericana de secreto bancario de 1970 y la ley contra el lavado de activos de 1986.
La primera norma emitida en Colombia para prevenir el lavado de activos fue el Decreto 1872 del 23 de noviembre de 1992, firmado por el entonces presidente de la república, Cesar Gaviria Trujillo, y el ministro de hacienda, Rudolf Hommes Rodríguez.
Uno de los expositores fue Clemente Vázquez-Bello (1950-2013), destacado abogado experto en prevención del lavado de activos y quien fue uno de los promotores de la Conferencia AML de la Asociación Internacional de Banqueros de la Florida (Fiba por su sigla en inglés), sin duda la de mayor prestigio en la región. De acuerdo con Luís Bernardo Quevedo, oficial de cumplimiento del Banco de Bogotá y quien asistió al encuentro, “el auditorio sentía asombro por la entonces temática novedosa según la cual el sistema financiero debía controlar las transacciones en efectivo y reportar actividades sospechosas a la autoridad competente, so pena de sufrir fuertes sanciones de carácter administrativo y penal, tanto institucionales como personales”. Fue tal la importancia de esta reunión que unas semanas después el sistema financiero colombiano suscribió un acuerdo interbancario (que se renovó en junio de 1996) en el que se establecieron compromisos sobre el conocimiento de los clientes sobre colaboración con las autoridades y respecto a establecer controles para proteger a las entidades de los entonces conocidos como ‘dineros calientes’.
10–infolaft Abril 2017
Por medio de dicho Decreto se obligó a las entidades vigiladas por la entonces Superintendencia Bancaria –ahora Superfinanciera– a “adoptar medidas de control apropiadas y suficientes, orientadas a evitar que en la realización de sus operaciones puedan ser utilizadas como instrumento para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas”.
4
Para ello, se exigió a los bancos conocer la actividad económica que desarrollaran sus clientes, la frecuencia y volumen de sus transacciones, y verificar que todas las operaciones guardaran relación con la actividad de dichos clientes.
Edición 97 HISTORIA
5. Emisión del Estatuto Orgánico
5
El 2 de abril de 1993 el Gobierno expidió el Decreto 663 del mismo año, conocido como Estatuto Orgánico del Sistema Financiero (Eosf), cuyo capítulo XVI impone la adopción de unas medidas para prevenir actividades delictivas a través de sus artículos 102, 103, 104, 105, 106 y 107. El artículo 102 exige a las entidades financieras conocer a sus clientes, establecer perfiles de dichos clientes y reportar las operaciones sospechosas de las que tengan conocimiento. El artículo 103, por su parte, establece controles sobre las transacciones en efectivo; mientras que el 104 exige a las entidades hacer el reporte de las transacciones en efectivo a la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf). A su vez, el artículo 105 insta a las entidades financieras a guardar reserva acerca de la información reportada a la Uiaf. Finalmente, el artículo 106 hace referencia a la facultad que tiene el Gobierno para modificar las normas de prevención de actividades ilícitas y el 107 aborda el aspecto sancionatorio.
En aquel entonces el lavado de activos estaba en el artículo 247A del Código Penal. Hoy se encuentra en el artículo 323 del mismo Código.
7. Primera ley anticorrupción El 6 de junio de 1995 el Congreso de la República expidió el Estatuto Anticorrupción a través de la ley 190 del mismo año. El artículo 39 de esta ley estableció que las obligaciones de los artículos 102 al 107 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero (Eosf) también debían ser cumplidas por las comisionistas de bolsa.
7
Por su parte, el parágrafo segundo del artículo 40 ordenó a la Superintendencia Bancaria y a la Superintendencia de Valores asignar a una de sus dependencias la función de control de las operaciones de que tratan los artículos 102 al 107 del Eosf, y también exigió a dichas superintendencias entregar un informe anual a la Fiscalía General en el que den cuenta de la labor realizada para detectar dineros ilegales. Además, este estatuto fijó los primeros parámetros para comenzar a levantar el denominado velo corporativo.
6. Tipificación del lavado
6
El primer antecedente que se tiene de la tipificación del ocultamiento de bienes de origen ilegal en Colombia es el artículo 31 de la ley 190 de 1995, el cual incluyó el delito de receptación en el Código Penal colombiano. Dicho tipo penal señalaba: “el que fuera de los casos de concurso en el delito oculte, asegure, transforme, invierta, transfiera, custodie, transporte, administre o adquiera el objeto material o el producto del mismo o les dé a los bienes provenientes de dicha actividad apariencia de legalidad o los legalice, incurrirá en pena de prisión de tres (3) a ocho (8) años, siempre que el hecho no constituya delito sancionado con pena mayor”. No obstante, dos años después y a través de la ley 365 de 1997 el Congreso tipificó el tipo penal de lavado de activos a través de la creación del capítulo tercero dentro del título séptimo del Código Penal.
Palacio de Justicia. Foto Infolaft
Abril 2017 Infolaft–11
HISTORIA Edición 97
8. Primer Sipla El 19 de julio de 1996 la Superintendencia Bancaria publicó la Circular Externa 61 a través de la cual solicitó a sus vigiladas el establecimiento de un sistema integral para la prevención del lavado de activos (Sipla).
8
En aquella circular la Superbancaria hizo referencia a los procedimientos de conocimiento del cliente y a la segmentación del mercado, los cuales se constituían en insumos valiosos para perfilar a los clientes y sus operaciones para, posteriormente, detectar las operaciones inusuales. Fue en ese momento que se comenzó a hablar de señales de alerta, capacitación, consolidación de operaciones, código de conducta (lo que ahora se conoce como manual Sarlaft) y oficiales de cumplimiento.
9. Figura de extinción de dominio Con ocasión de la enorme riqueza que amasaban los grupos de narcotraficantes y ante la necesidad de combatirlos a través de la persecución de sus finanzas, el Congreso aprobó el 19 de diciembre de 1996 la ley 333 por medio de la cual se establecieron “las normas de extinción de dominio sobre los bienes adquiridos en forma ilícita”.
9
En ese momento se definió que la extinción se aplicaría sobre aquellos bienes provenientes del enriquecimiento ilícito de servidores públicos y particulares, así como sobre aquellos declarados ilegales, o que generaran perjuicio al Tesoro Público y/o deterioraran de forma grave la moral social. De acuerdo con un escrito del entonces ministro de Justicia Carlos Medellín, titulado ‘Una nueva política criminal y un mensaje ético’, el anteproyecto de ley fue revisado por varios expertos internacionales, entre ellos el procurador antimafia de Italia, Bruno Siclari. Producto de esas revisiones, Colombia decidió adoptar el procedimiento italiano de naturaleza administrativa que permitía extinguir la propiedad de un bien sin la necesidad de una sentencia penal contra el titular.
12–infolaft Abril 2017
Esta figura ha evolucionado con el paso del tiempo, al punto de que actualmente Colombia cuenta con un Código de Extinción de Dominio y al interior de la Fiscalía General de la Nación existe tanto una Dirección Nacional Especializada –cuyos fiscales se encargan de llevar los casos ante los jueces especializados– como una Policía Judicial interna conformada por investigadores del más alto nivel.
10. Los primeros simposios En enero y octubre de 1997 la Caja Agraria –ahora llamada Banco Agrario de Colombia– convocó a unos seminarios creditarios sobre la prevención del lavado de activos a los que asistieron conferencistas de la Superintendencia Bancaria, la Fiscalía General, la corte Suprema, profesores universitarios y oficiales de cumplimiento, entre otros.
10
En un documento que surgió a raíz de los eventos el entonces presidente de la Caja Agraria, Benjamín Medina, expresó que “por muy rentables que puedan ser los negocios, no deseamos tener relaciones con personas sobre las cuales existan dudas acerca de su moralidad o la licitud de sus fondos o bienes”. Según el oficial de cumplimiento de la época de la Caja Agraria, Hernando Barreto, “en aquel entonces la prioridad era generar consciencia y aclararle a la gente en qué consistía el lavado de activos, ya que –no sé por qué– lo primero en lo que pensaban las personas cuando se mencionaba la expresión lavado de activos era en falsificación de dinero, se imaginaban a alguien lavando dólares para poder extraer la tinta y así crear nuevos billetes. Era algo muy curioso”.
11. La Unidad de Análisis de Operaciones del BanRep: pionera La Unidad de Análisis de Operaciones (UAO) del Banco de la República fue de las primeras en la región. Fue creada en los años 90 con el objetivo de proteger al Banco de cualquier tipo de fraude o de operaciones relacionadas con los entonces llamados ‘dineros calientes’.
11
Edición 97 HISTORIA Para prevenir ese relacionamiento, en 1997 el Banco publicó la ‘Cartilla de capacitación en prevención al lavado de activos’, un documento de 42 páginas cuya finalidad era instruir a los funcionarios de la entidad para que estuvieran en capacidad de distinguir las operaciones normales de las inusuales. Uno de los fragmentos más interesantes de la cartilla se denominó ‘nuevos postulados’. Allí, según se lee en el documento original, “recientemente están haciendo carrera nuevos postulados como ‘conozca al cliente de su cliente’ y ‘conozca a su empleado’ ”.
12. Creación del Gafisud
12
El Grupo de Acción Financiera de Sudamérica (Gafisud), organismo continental encargado de coordinar la lucha contra el lavado de activos, fue creado en Colombia el 8 de diciembre del año 2000, específicamente en la ciudad de Cartagena de Indias. t Dijín
Coes Ocupación por
El memorando original de creación fue suscrito por los representantes de los gobiernos de Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Ecuador, Paraguay, Perú y Uruguay con el objetivo de “reconocer y aplicar las 40 recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional contra el blanqueo de capitales y las recomendaciones y medidas que en el futuro adopte el Gafisud”. La conformación de este organismo se dio luego de un compromiso firmado por los ministros de economía de la región en Cancún (México) en febrero de 2000, y de un acuerdo similar suscrito por los presidentes de Sudamérica tras un encuentro realizado en Brasilia (Brasil) en septiembre del mismo año. En los años posteriores varios países han ingresado como miembros de pleno derecho, entre ellos México (2006), Costa Rica y Panamá (2010), Cuba (2012), Guatemala, Honduras y Nicaragua (2013), y República Dominicana (2016). Fot
o in
fola
ft
Abril 2017 Infolaft–13
HISTORIA Edición 97
13. El primer Congreso de Asobancaria
13
14. Creación de la Uiaf
En el año 2000 la Asociación Bancaria de Colombia (Asobancaria) hizo su primer congreso de riesgo de lavado de activos, al cual asistieron algunas decenas de oficiales de cumplimiento de la época. En aquel momento la preocupación todavía giraba en torno a la infiltración de dineros de los carteles de la droga en los bancos y demás instituciones financieras, y las primeras conferencias abordaron justamente ese tema. Hoy el Congreso Panamericano de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo –como se denomina– es el evento más importante de la industria y convoca anualmente a centenares de profesionales de cumplimiento, consultores, autoridades y empresas proveedoras de servicios en la ciudad de Cartagena.
Congreso Asoban
caria. Foto archivo
14–infolaft Abril 2017
Infolaft
La Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf) fue creada mediante la ley 526 de 1999 con el objetivo de detectar, prevenir y luchar contra el lavado de activos, “para lo cual centralizará, sistematizará y analizará la información recaudada en desarrollo de lo previsto en los artículos 102 al 107 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y sus normas remisoras, las normas tributarias, aduaneras y demás información que conozcan las entidades del Estado o privadas que pueda resultar vinculada con operaciones de lavado de activos”. Con esto, se le quitó a la Fiscalía General la recepción de los reportes de operaciones sospechosas (ROS) y se cumplió con el estándar internacional de Gafi que exige a los países tener unidades de inteligencia financiera que reciban y analicen los ROS emitidos por los sujetos obligados.
14
Edición 97 HISTORIA
15. Creación del reporte de transacciones en efectivo El Decreto 1872 de 1992 obligó a todas las instituciones financieras que tuvieran operaciones en Colombia a “dejar constancia, en formulario especialmente diseñado al efecto, de la información relativa a las transacciones en efectivo que realice [el cliente], en moneda legal o extranjera cuyo valor sea superior a las cuantías que periódicamente señale la Superintendencia Bancaria”.
15
De esta forma nació el reporte de transacciones en efectivo, cuyo formulario debía contener la identidad, firma y dirección del cliente, la identidad del beneficiario, el número de cuenta, el tipo de transacción y la identificación de la entidad financiera reportante, entre otros datos. De acuerdo con un experto en prevención del LA/FT consultado por Infolaft para este artículo, para hacer el envío de dicha información “se usaba la Red Digital de Servicios Integrados (Rdsi) y armar el archivo de Excel era todo un problema, pero era un avance en la transmisión de esa información como mecanismo de control”.
16. Creación de la Ccicla La Comisión de Coordinación Interinstitucional para el Control del Lavado de Activos (Ccicla) fue creada el 6 de junio de 1995 con la emisión del Decreto 950 del mismo año. La Comisión quedó adscrita al Ministerio de Justicia y sus principales funciones son las de “formular la política de Gobierno en contra de los fenómenos asociados al lavado de activos, el enriquecimiento y financiación de las organizaciones criminales y terroristas”. También debe “coordinar, orientar y apoyar a las entidades estatales en la ejecución de las funciones relacionadas con la lucha contra las conductas asociadas al lavado de activos, enriquecimiento y financiación de las organizaciones criminales y terroristas”.
16
iaf
ensa U
or Pr Foto p
Abril 2017 Infolaft–15
HISTORIA Edición 97
17
17. Campaña ‘No preste su nombre’
18. Conversión de Superfinanciera
La primera campaña de concientización masiva acerca del impacto que tiene el delito de lavado de activos en la sociedad lo hizo la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf) en 2004.
A finales de 2005 la Superintendencia Bancaria y la Superintendencia de Valores se fusionaron y dieron paso a la Superintendencia Financiera de Colombia. La unión de las dos entidades se dio por razones de austeridad fiscal y debido a que, según el Gobierno de turno, cumplían funciones afines.
La estrategia se denominó ‘No preste su nombre’ y se centró en explicarle a los ciudadanos que los delincuentes solían acudir a personas sin antecedentes para que recibieran giros del exterior o consignaciones nacionales a su nombre a cambio de una ganancia, sin saber que ese dinero procedía de actividades como el tráfico de drogas. Uno de los mensajes señalaba: “cuando le propongan prestar su nombre para un negocio o para recibir giros del exterior, piénselo bien, porque el delito también puede quedar a su nombre”.
Foto por Infolaft
18
Desde entonces es esta Superintendencia la encargada de vigilar que todas las entidades del sistema financiero –bancos, aseguradoras, fiduciarias, comisionistas de bolsa, entre otras– cumplan con las disposiciones de prevención del lavado de activos.
19. La primera publicación de tipologías En el año 2005 la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf) publicó el documento ‘Tipologías de lavado de activos (secuestro extorsivo y extorsión)’ en la que se explicaba el comportamiento y evolución de estos fenómenos delictivos, y cómo eran fuentes importantes de ingresos para los grupos armados al margen de la ley.
19
En uno de los apartes del documento se lee que en el 91.9 % de los casos la finalidad de los secuestros era la obtención de un beneficio económico, mientras que en el restante 8.2 % de los casos el motivo era político; es decir, presionar al Gobierno para ceder a cualquier tipo de pretensión.
20. Creación del Sarlaft El 27 de junio de 2008 la Superintendencia Financiera emitió la Circular Externa 26 de 2008 por medio de la cual impuso a sus vigiladas la implementación de sistemas de administración de riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (Sarlaft), los cuales reemplazaron al hasta entonces vigente Sipla.
20
16–infolaft Abril 2017
Edición 97 HISTORIA Dentro de los grandes avances se destacó la adopción del enfoque basado en riesgo por parte del supervisor, así como el establecimiento de cuatro etapas para gestionar el riesgo de LA/FT en las entidades financieras (identificación, medición, control y monitoreo). Este cambio supuso grandes retos para las entidades financieras del país, debido a que tuvieron que migrar de un sistema enfocado en el cumplimiento que apenas ordenaba algunos controles a uno que ya exige métodos estadísticos para segmentar los factores de riesgo, así como la adopción de unos modelos más robustos.
21. Norma del sector real El 20 de febrero de 2014 la Superintendencia de Sociedades expidió la Circular Externa 304-000001 por medio de la cual obligó a las empresas con mayores ingresos del país a diseñar e implementar sistemas de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (Sagrlaft).
21
Sin embargo, en algunos apartados la redacción de la norma no era muy clara y eso generó varias dudas, entre ellas cuál era en realidad el ámbito de aplicación de la Circular ya que no se hacía claridad sobre si los ingresos base debían ser los brutos o los netos, y tampoco se sabía cómo determinar quién era el responsable del sistema en aquellas empresas que tuvieran más de un representante legal. Todo esto obligó a Superintendencia a derogar la Circular 304 el 17 de junio del mismo año y en su lugar expedir la Circular 100-000001. La norma fue modificada nuevamente en agosto de 2016 y en aquel momento amplió el número de obligados al regular a las firmas de abogados, empresas contables, constructoras, inmobiliarias, comercializadoras de autopartes y organizaciones mineras.
22. Colombia entre los países con menor riesgo En 2016 Colombia fue catalogado como uno de los 20 países con menor riesgo por el Instituto de Gobernanza de Basilea, una entidad internacional que evalúa el riesgo con base en una puntuación que oscila entre 0 (riesgo bajo) y 10 (riesgo alto).
22
Para hacer el cálculo ese Instituto tiene en cuenta la exposición al fenómeno de la corrupción, además del cumplimiento de las normas internacionales de prevención LA/FT, la expedición de reglamentos financieros y de indicadores de transparencia pública. También tiene en cuenta el respeto por el Estado de Derecho en cada país. Basilea evalúa anualmente a 144 países y el propio Instituto aclara que ‘‘los países con insuficientes datos disponibles –menos del 50 % de las variables globales– han sido excluidos de la clasificación, por lo que algunos países que son considerados como paraísos fiscales no están incluidos en esta lista’’.
23. Colombia preside Gafisud Durante la plenaria del Grupo de Acción Financiera de Sudamérica (Gafisud), celebrada en diciembre de 2013 en Buenos Aireas, los Estados miembros eligieron a la Uiaf de Colombia como presidente pro témpore del organismo continental.
23
24. Contrabando como delito fuente A través de la ley 1762 de 2015 se tipificó al contrabando como delito fuente del lavado de activos. Este fue un importante avance normativo debido a que este ilícito es uno de los grandes generadores de recursos ilícitos.
24
25. Colombia es evaluada por el FMI
25
En junio de 2017 los evaluadores del Fondo Monetario Internacional (FMI) realizaron la visita in situ al país en el marco de la cuarta ronda de evaluaciones. Los resultados se conocerán en diciembre de 2017.
Abril 2017 Infolaft–17
PERSONAJES Edición 97
Los 25 personajes que han aportado en la lucha contra el LA/FT
Desde hace un cuarto de siglo muchos colombianos vienen combatiendo el lavado de activos y la financiación del terrorismo (LA/FT) desde el sector privado, el sector público, la academia, la sociedad civil y los organismos internacionales.
Hacer esta selección fue un trabajo duro, no porque fuera difícil conseguir a los personajes, sino porque son tantos y sus aportes han sido tan valiosos que destacar a 25 implicaba dejar por fuera a otros tantos, comenzando por los oficiales de cumplimiento, esos profesionales que día a día se esfuerzan por proteger a sus empresas de los relacionamientos con aquellos que quieren dar apariencia de legalidad a recursos ilícitos o para financiar acciones terroristas que cobran vidas. También valoramos el trabajo de los analistas de cumplimiento, quienes desde el aspecto operativo detectan y evitan las transacciones de los delincuentes; los fiscales que –aun con todos los riesgos– hacen las investigaciones; los supervisores y demás funcionarios de entidades del Estado que vigilan el cumplimiento de las normas; los profesores de universidades y toda clase de instituciones que investigan y forman a los profesionales de cumplimiento; los delegados de organismos internacionales sin cuyo apoyo esta lucha sería imposible; y los presidentes de organizaciones que apoyan la implementación y fortalecimiento de los sistemas de prevención. A todos ellos y a los personajes aquí referenciados les expresamos nuestra gratitud y la más sincera felicitación.
18–infolaft Abril 2017
Una vida dedicados a combatir el delito
1. El presidente como creador de la Uiaf El presidente Juan Manuel Santos tiene amplia experiencia en lo que respecta a la lucha contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo. En 2002 firmó el Decreto 1497 del mismo año que reglamentó parcialmente la ley 526 de 1999, la cual creó la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf). El artículo 7 de dicho Decreto permitió a la Uiaf el acceso a las bases de datos de entidades financieras.
Edición 97 PERSONAJES Además, cuando ocupó el cargo de ministro de Defensa coordinó los operativos que permitieron dar de baja a importantes miembros de las Farc. Es más, en 2009 publicó un libro titulado ‘Jaque al terror: los años horribles de las Farc’, en el que cuenta su experiencia en el combate a esta agrupación ilegal. Por otra parte, en lo que lleva de su Gobierno ha sancionado el Estatuto Anticorrupción en julio de 2011, la Ley de Inteligencia en abril de 2013 y el Código de Extinción de Dominio en enero de 2014. Finalmente, en diciembre de 2016 firmó un histórico acuerdo de paz con las Farc que le hizo merecedor del Premio Nobel de Paz 2016.
3. Un fiscal que ha aportado desde el principio El fiscal Néstor Humberto Martínez fue ministro de Justicia en 1994 –durante el gobierno de Ernesto Samper– y desde allí promovió la penalización del lavado de activos. Además, impulsó la aprobación de la primera ley de extinción de dominio y sacó adelante el Estatuto Anticorrupción de 1995. Además, fue uno de los artífices de obligar a las entidades financieras a entregar reportes de operaciones sospechosas (ROS) a la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf).
4. El actual director de la Uiaf
2. Vicepresidente con pasado de investigador El general en retiro Óscar Naranjo Trujillo fue nombrado como vicepresidente de la República en marzo de 2017. Lideró y apoyó varias investigaciones relacionadas con lavado de activos y narcotráfico durante el tiempo que fungió como jefe de la Dirección de Policía Judicial e Investigación (Dijín), acompañado por la Uiaf, entonces dirigida por Alberto Lozano. Luego de su amplia carrera por la Policía Nacional, hizo parte del equipo de negociadores del Gobierno en el marco del proceso de paz que se realizó con las Fuerzas Armadas Revolucionarias de Colombia (Farc) en Cuba.
Juan Francisco Espinosa Palacios ocupa la dirección general de la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf) desde febrero de 2017. Es abogado de la Universidad del Rosario y tiene una especialización en Derecho Contractual del mismo centro de estudios. Fue jefe de la Oficina Jurídica del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, así como miembro de las juntas directivas de la Fiduprevisora y de Findeter. Se desempeñó como secretario técnico del Consejo de Ministros y asesor de la Secretaría General de la Presidencia de la República. En el sector privado trabajó en firmas de abogados como Holland & Knight, OPEBSA y Holguín Neira & Pombo Abogados.
Fotos: Juan Manuel Santos. Foto Presidencia / Oscar Naranjo. Foto Presidencia / Nestor Humberto Martinez. Foto IAD / Juan Francisco Espinosa. Foto Infolaft
Abril 2017 Infolaft–19
PERSONAJES Edición 97 Reyes se desempeñó como abogado de la gerencia jurídica del Banco de Bogotá, fue asistente de la gerencia jurídica de Fiduciaria Colombia, asesor jurídico del departamento jurídico del Banco Uconal y director de conceptos y contratos del Banco de Occidente. En la Superintendencia Financiera de Colombia ha trabajado en la Subdirección de Coordinación Normativa y además fue director de la Dirección Legal para Riesgo de Crédito.
5. Un viceministro con enfoque de prevención del LA/FT Carlos Medina Ramírez es el actual viceministro de política criminal y justicia restaurativa del Ministerio de Justicia, cargo desde el cual se ha esmerado en ‘desnarcotizar’ el delito de lavado de activos. Además, ha impulsado la lucha contra este delito desde el ámbito de la política criminal.
Las mujeres que combaten el LA/FT
Medina es abogado y especialista en Derecho Financiero del Colegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario. Fue jefe del área de justicia y seguridad de la Oficina de las Naciones Unidas Contra la Droga y el Delito (Unodc por su sigla en inglés) y subdirector estratégico y de investigaciones de la Dirección Nacional de Estupefacientes. Actualmente su despacho se encarga de coordinar todos los aspectos relacionados con la visita que el Fondo Monetario Internacional (FMI) realizará a Colombia en junio de 2017 para evaluar el sistema nacional contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
7. La jefe de la dirección antilavado Luz Ángela Bahamón es la jefe de la Dirección de Fiscalía Nacional Especializada Antinarcóticos y Lavado de Activos desde 2015. Es abogada de la Universidad Javeriana, con especialización y maestría en Ciencias Penales y Criminológicas.
6. El delegado de riesgo de lavado de la Superfinanciera Desde enero de 2015 César Reyes Acevedo es el delegado de riesgo de lavado de activos de la Superintendencia Financiera. Es abogado del Colegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario, especialista en derecho financiero de la misma universidad y especialista en sociedades de capital de la Universidad Complutense de Madrid (España). 20–infolaft Abril 2017
Según datos que reposan en la página web de la Fiscalía, Bahamón fue fiscal auxiliar (e) ante la Corte Suprema de Justicia. Posteriormente asumió como fiscal delegada ante los jueces penales de circuito en la Unidad Nacional para la Extinción del Derecho de Dominio y contra el Lavado de Activos. Es una destacada investigadora, al punto de que ha tenido bajo su cargo casos complejos de lavado de activos, tales como el de DMG y el de Enilse López, alias ‘la Gata’.
Edición 97 PERSONAJES y el Delito (Unodc por su sigla en inglés), la cual también se encarga del manejo de estas temáticas para Centroamérica y el Caribe. Dentro de la Unodc ha sido coordinadora de programas y coordinadora anticorrupción en la oficina de Colombia. Además, trabajó durante varios años en la Unidad Nacional para la Extinción de Dominio y contra el Lavado de Activos de la Fiscalía General de Colombia (Unedla).
8. La directora de extinción de dominio Desde 2015 Andrea Malagón Medina es la jefe de la Dirección de Fiscalía Nacional Especializada de Extinción del Derecho de Dominio. Es abogada y especialista en Derecho Aduanero y Comercio Exterior de la Universidad Externado de Colombia y en Derecho Penal de la Universidad Sergio Arboleda. En el año 2010, de acuerdo con información de la página web de la Fiscalía, Malagón logró como fiscal 38 posicionar su despacho como el segundo mejor en estadística de la Unidad Segunda Local de Fiscalías. En enero del año 2013 fue asignada como fiscal de la Unidad Nacional de Extinción de dominio y contra el Lavado de Activos (entonces llamada Unedla) donde llevó a cabo numerosas e importantes investigaciones.
Mónica Mendoza es abogada especialista en derecho administrativo, derecho penal y ciencias criminológicas.
Oficiales de cumplimiento que se proyectaron
El aporte de hombres y mujeres ha sido relevante para que Colombia tenga hoy uno de los sistemas nacionales antilavado más avanzados de la región
10. El que inspecciona y vigila en la Supersociedades Desde marzo de 2015 Andrés Parias Garzón es el delegado de Inspección, Vigilancia y Control (IVC) de la Superintendencia de Sociedades. Es abogado y entre 2006 y 2015 trabajó en el Fondo para el Financiamiento del Sector Agropecuario (Finagro) donde ocupó los cargos de director jurídico, secretario general y oficial de cumplimiento. Parias Garzón se desempeñó como abogado en la firma Barrios, Vélez y Asociados; de igual manera fue asesor de la dirección de evaluación de la delegatura para investigaciones de la Superintendencia de Valores. También fue asesor del Departamento Nacional de Planeación y director de comercio y financiamiento del Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural (2010).
9. La experta colombiana que lucha contra el LA/FT en Centroamérica Mónica Mendoza es actualmente la jefe de la Oficina País en El Salvador de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga
Fotos: Carlos Medina. Foto MinJusticia / Cesar Reyes. Foto Infolaft / Luz Ángela Bahamón. Foto Fiscalía / Andrea Malagón. Foto Fiscalía / Monica Mendoza. Archivo particular
Abril 2017 Infolaft–21
PERSONAJES Edición 97
11. Un magistrado que fue oficial de cumplimiento Hernando Barreto Ardila es actualmente magistrado auxiliar de la sala penal de la Corte Suprema de Justicia. Es abogado de la Universidad Externado de Colombia, con especializaciones en derechos humanos y ciencias penales y criminológicas, y una maestría en derecho penal. En los años 90 Barreto Ardila fue oficial de cumplimiento de la Caja Agraria, ahora convertida en Banco Agrario de Colombia.
Son numerosos los profesionales que desde el sector privado, las entidades del Estado y los organismos internacionales han aportado para proteger al país de las finanzas ilícitas
12. Un oficial de cumplimiento que dirigió el Gafi del Caribe Ernesto López Villegas es actualmente asesor regional del Citibank para América Latina en prevención de lavado de activos. Es abogado de la Universidad de Los Andes, especialista en finanzas y magíster en leyes de la Universidad de Northwestern. López Villegas fue oficial de cumplimiento del Banco de la República de Colombia entre 2001 y 2003, y director ejecutivo adjunto del Grupo de Acción Financiera del Caribe (Gafic) entre 2008 y 2011.
Fotos: Hernando Barreto. Foto Infolaft / Javier Villa. Archivo particular / Gerardo Sojo. Foto Infolaft / Luis Guilermo Vélez. Foto Edgar Laiton
22–infolaft Abril 2017
13. Un asesor del Ministerio de Justicia que fue oficial de cumplimiento Javier Hernando Villa es actualmente asesor del Ministerio de Justicia y del Derecho de Colombia y apoya la línea estratégica de lucha contra la criminalidad asociada a las drogas, en particular en lo relacionado con la aplicación y mejoramiento de las políticas públicas contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo y el fortalecimiento de la cultura de la legalidad. Villa es administrador de empresas con especialización en integración en sistema internacional. Fue oficial de cumplimiento del Banco de la República de Colombia.
14. Un procurador delegado que fue oficial de cumplimiento Carlos Augusto Oviedo actualmente es el procurador delegado para la Policía Nacional. Es un abogado y tiene más de veinte años de experiencia en prevención del lavado de activos. Fue oficial de cumplimiento de Bancolombia y director de políticas contra las drogas del Ministerio de Justicia. También ejerció como oficial de cumplimiento del Banco AV Villas y fue uno de los fundadores del comité de oficiales de cumplimiento de la Asociación Bancaria de Colombia (Asobancaria). Es invitado habitual a congresos y seminarios internacionales de prevención del LA/FT.
Edición 97 PERSONAJES y Contribuciones Parafiscales del Ministerio de Hacienda (Itrc) y directora encargada de la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf) entre abril de 2016 y febrero de 2017.
17. Un procurador que fue subdirector de la Uiaf
15. Un oficial de cumplimiento que fue fiscal Desde el año 2007 Gerardo José Sojo ejerce como oficial de cumplimiento del Banco Agrario de Colombia, una de las instituciones públicas más importantes del país debido a que es la encargada de financiar los proyectos del agro en Colombia. También tiene experiencia como investigador, toda vez que entre 2002 y 2006 fue fiscal especializado de lavado de activos, cargo desde el cual llevó varios casos importantes para Colombia. Su primer acercamiento al tema de prevención del LA/FT lo tuvo en los años 90 cuando fue emitida la norma que obligaba a las entidades financieras a implementar un sistema integral de prevención del lavado de activos (Sipla) y Sojo trabajaba en el área jurídica del Banco Ganadero.
Andrés Mutis Vanegas ocupa actualmente el cargo de segundo delegado de la Procuraduría Delegada para la Contratación Estatal. Es abogado de la Universidad Javeriana, cuenta con una especialización en derecho administrativo de la Universidad del Rosario y tiene una maestría en asuntos públicos de la Universidad de Texas en Austin (EE.UU.). Entre septiembre de 2004 y junio de 2006 fue subdirector de análisis estratégico de la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf), desde donde coordinó estudios estratégicos y actividades de capacitación sobre temas relacionados con el lavado de activos y la financiación del terrorismo, y también tuvo a su cargo la elaboración de informes sobre las bases de datos de la Uiaf con propósitos de mejoramiento de la calidad de la información. Mutis también se desempeñó como magistrado auxiliar de la Corte Constitucional y secretario general de la misma corporación.
Los profesionales que dejaron huella
Los que lucharon contra el lavado desde la Uiaf 16. Una procuradora que dirigió la Unidad Carmen Maritza González actualmente es la procuradora delegada para la vigilancia judicial y la policía judicial. Ella es abogada de la Universidad Externado de Colombia y especialista en investigación criminal. Fue directora del Cuerpo Técnico de Investigación de la Fiscalía (CTI), jefe de la Agencia del Inspector de Tributos, Rentas
18. El superintendente que reguló al sector real Luís Guillermo Vélez ejerció como superintendente de sociedades entre 2010 y 2014, y fue el encargado de emitir la primera regulación que obligó a las empresas más grandes de Colombia a implementar sistemas de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos y la financiación del terrorismo (Sagrlaft): la entonces vigente circular 304-00001 de 2014. Abril 2017 Infolaft–23
PERSONAJES Edición 97 De acuerdo con un perfil suyo que publica La Silla Vacía, Vélez también decretó la apertura del trámite de liquidación judicial de los bienes de Interbolsa y abrió un proceso para decretar la ‘muerte comercial’ de sus directivos. Luís Guillermo Vélez es abogado de la Universidad de los Andes, tiene una especialización en políticas públicas en la Universidad de Georgetown (EE.UU.) y un MBA del Instituto Panamericano de Dirección de Empresas (Ipade) de México.
20. Un exdirector de la Uiaf que obtuvo premio Egmont
19. El gestor del Sarlaft Muchos profesionales que han ejercido como oficiales de cumplimiento se han proyectado y han sido magistrados, delegados de organismos internacionales y altos funcionarios del Estado
Jorge Humberto Galeano Lineros ejerció como delegado de riesgo de lavado de activos de la Superintendencia Financiera entre enero de 2006 y mayo de 2014, y entre sus mayores logros se destacó la emisión y posterior consolidación del sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (Sarlaft) en las entidades del sector financiero.
Luís Edmundo Suárez fue director de la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf) entre noviembre de 2010 y abril de 2016. Entre sus mayores logros se destaca la obtención en 2013 del premio al mejor caso de inteligencia financiera del mundo (Beca por su sigla en inglés), otorgado por el grupo Egmont de unidades financieras. La Uiaf de Colombia, también bajo la dirección de Suárez, fue finalista del mismo premio en el año 2015.
Los académicos y expertos
Galeano Lineros es abogado de la Universidad del Rosario y especialista en derecho financiero de la misma institución, también tiene especialización en derecho constitucional de la Universidad Javeriana
21. Un profesor conocedor de los aspectos jurídicos del lavado Fotos: Jorge Galeano. Archivo particular / Luís Edmundo Suárez. Foto Unodc / Hernando Hernández. Archivo particular / Wilson Martínez. Archivo particular
24–infolaft Abril 2017
Hernando Hernández Quintero es autor de varios libros que abordan el tema de derecho penal económico, entre ellos:
Edición 97 PERSONAJES ‘El lavado de activos’, ‘La responsabilidad penal de los funcionarios del sector financiero por el lavado de activos: especial referencia al delito de omisión de control’ y ‘Los delitos económicos en la actividad financiera’. Hernández Quintero es doctor en derecho de la Universidad Externado de Colombia y tiene un magíster en derecho penal y criminología de la misma universidad. Además, es especialista en legislación financiera de la Universidad de los Andes y especialista en derecho penal de la Universidad Externado de Colombia. El profesor Hernando Hernández también fue capacitador en programas de lavado de activos de la Asociación Bancaria y de Instituciones Financieras de Colombia (Asobancaria).
Por su parte, Wilson Alejandro Martínez actualmente es consultor y fue uno de los autores del texto de la Ley 1708 de 2014, también conocida como Código de Extinción de Dominio, por medio de la cual ese tipo de procesos se hicieron más expeditos. Martínez fue vicefiscal general y es abogado egresado de la Universidad del Rosario. Además, es doctor (PhD) en derecho penal y ciencias penales de la Universidad Pompeu Fabra (Barcelona, España). También tiene un máster en derecho penal de la misma universidad española.
23. El asesor de Unodc Carlos Mario Serna tiene varios años de experiencia en prevención del lavado de activos y actualmente es asesor de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (Unodc por su sigla en inglés). Además, fue vicepresidente jurídico de la Asociación Bancaria de Colombia (Asobancaria). Serna es abogado especializado en legislación financiera y comercial, y también ejerció como conjuez del Tribunal Contencioso Administrativo.
24. El asesor de Asobancaria Juan Pablo Rodríguez es el asesor de la Asociación Bancaria de Colombia (Asobancaria) en temas relacionados con la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
22. Dos exvicefiscales que han escrito sobre LA/FT Francisco José Sintura es coautor, junto con Wilson Alejandro Martínez, del libro ‘Sistemas de prevención de lavado de activos y de financiación del terrorismo’ de la editorial Legis. Sintura es abogado de la Universidad del Rosario, especialista en ciencias penales y en criminología de la Universidad Externado, especialista en derecho financiero de la Universidad de los Andes, y especialista en derecho penal de la Universidad de Salamanca (España). A lo largo de su carrera se ha desempeñado como jefe de la división de control del Banco de la República, conjuez de la Sala Jurisdiccional Disciplinaria del Consejo Superior de la Judicatura, vicefiscal general y fiscal general (e).
Rodríguez es abogado de la Universidad Externado de Colombia, especialista en derecho penal y ciencias criminológicas de la misma institución académica, y especialista en prevención del blanqueo de capitales de la Universidad de Salamanca.
25. Los comités de oficiales de cumplimiento de los sectores financiero y real Si bien no son personajes en sí mismos, sí están representados por personas valiosas que desde sus cargos han aportado mucho a la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo en el país. El Comité de Oficiales de Cumplimiento de la Asobancaria y el Comité de Cumplimiento de Antioquia son dos de las agrupaciones más activas y consolidadas en la actualidad. En sus encuentros mensuales se plantean debates del más alto nivel y se hacen propuestas para robustecer la lucha contra el delito.
Abril 2017 Infolaft–25
PERSONAJES Edición 97
Un aplauso para los oficiales de cumplimiento En este espacio felicitamos y reconocemos el trabajo de los oficiales de cumplimiento de las empresas más importantes de Colombia: José Manuel Montaño Rico Carolina Moreno Huertas Diego José Ortega Rojas Mónica Jiménez López Raúl Hernando Carrascal Claro Jorge Eduardo Rojas Catalina Trujillo Betancur Lyda Paola Prieto Avilan Jorge Andrés Hernández Hernández Alexander Galindo Beltrán Uriel Alberto Sánchez Jaramillo Andrea Fernández Gerardo José Sojo Jiménez Guillermo Havliczek Javier Alcides Fierro Fierro Luz Myriam López Velásquez Álvaro Mauricio Sánchez Camargo Carlos Fernando Díaz Ladino Liliana Alvis Cruz Luis Bernardo Quevedo Quintero Johana Patricia Sua Sandoval Germán Camacho Álvarez Milton Fabián Villegas Ramos Ciro Humberto Valero Parra Deisy Paola Segura Cabarcas Liliana Stella Carvajal Martha Lucia Infante Sánchez Alexander Devia Betancour Mauricio Parra Legrand Carlos Eduardo Gil Aguilar Diana María Bustamante Ramírez Ciro Humberto Valero Parra Cielo Andrea Pedraza Pedro Iván Carrillo Álvarez Felipe Serrano Claudia Perdomo Sandra León Nelsy Adriana Garcia Cifuentes Carolina Cuadros Roberto Libardo Eraso Adriana Patricia Gómez Jenny Marcela Hernández G Maribel Andrea Centanaro P. Martha Liliana Castillo M Gloria Patricia Zuleta Flórez Isabel Pérez Barona Hersain Lozada María del Rosario Torijano Sánchez Alejandra Garcia Giraldo Fabio Alejandro Herrera Cristina Acosta Caicedo Luz Edith Garcia Garcia
26–infolaft Abril 2017
Diana María Metaute Restrepo Ingrid Garcia Ibarra Keith Snowin Gómez María Mercedes Jaramillo Jorge Hernán Cárdenas Arboleda Sandra Rocio Restrepo Raquel Leon Arguello Fernando Segura Carlos Andrés Montel Cárdenas Liliana Perdomo Cortes Ingrid Yalena Lébolo Rodríguez Claudia Salgado Luis Javier Jaramillo Alejandro Concha Palomino Yeison Velandia Guerrero Martin Suarez Sandra Milena Aguillón Rojas Cesar Augusto Roldán Jaramillo Carlos Alberto Buitrago Diana Patricia Cabrera Erazo Juanita Triana García Alfredo Gutierréz Cayón José Luis Garcia Becerra Sandra Patricia Suárez Guillermo Rodríguez Esteves Olga Consuelo Garzón Parra Javier Ernesto López Ramírez Mónica Janneth López Zapata Mario Suárez Romero Henry Guerrero Alvarado Natali Leal Sandra Díaz Carlos Alberto Soto García César Augusto Nuñez Villalba Daniela Corredor Guerrero Nubia Stella Parra Arguello Alejandra Díaz Cortés Raul Urrego Ana María Buitrago Dugand Tatiana De Lourdes Troncoso Field Amilcar Eduardo Gómez Chaverra Juan Felipe Guerrero Daniel Alberto Tocarruncho Hugo Alberto Valencia Báez Sandra Vanessa Alvarez Serna Orlando Bolívar Luna Liliana Niño Pedreros Sergio Javier Espinosa Chiroque Juan Camilo Gómez Lucy Milena Amaya Urrego Natalia Vera Muñoz Rosa Cecilia Chaparro González Luis Fernando Riaño Silva Andrés Solano Yuri Paola Rojas Carlos Mauricio Rincón Carvajal James Barbosa Daniel Cruz Mario Romero Vargas Jonathan Toledo Zicer Fabián De La Parra Claudia Pilar Llano Medina
Adriana Iregui Carrillo Stella Zamora Buitrago Yury Patricia Perilla Monroy Ricardo Chaparro García Carlos Orlando Caraballo Torres Natalia García Muñoz Mauricio Beltrán Beltrán Julio Corredor Calderón Gloria Inés Hernández Ocampo Johann Efrem Moscoso Sepúlveda Ivan Fernando Zarama Martha Lucia Gomez Plata Fernando Pedraza G. Edgar Mauricio López Sandoval Daniel Mauricio Ramírez Capitan Jhony Janier Trejos López Deisa Liliana Amaya Amaya Jenny Andrea Rodríguez G. Cristian García Monica Viviana Gutiérrez Leal Mario Dominguez Eduar Leonardo Beltran O. Lina Maria Nieto Prieto Oscar Dario Ramirez Camilo Amaya Perea Edna Sánchez Fanny Gutiérrez Pico Enrique José Ramos Daniel Barrera Isabel Cristina Salcedo de Bernal Catalina Castro Gaitán Juan Carlos Cuartas Licet Nayive Sánchez Camargo Jhon Edwar Sánchez Rodríguez Mariana Castellanos Welsy Yodman Cruz Diaz Fredy Nelson Ortiz G. Arnold Johannes Bustos Rincón Jaqueline Sacristan Diana Colorado Maria Fernanda Bejarano Sandra Bohorquez Jolman Hincapié Cetina Juan Carlos Castañeda Cuellar Gerardo Marin Valverde Luis Rodolfo Hernández Casadiego Néstor Manuel Prada A. Sergio Muñoz Clara Marcela García Parada Eliana María García Salazar Luis Felipe Méndez M Lucía Ayazo Cogollo Angelica María Castiblanco Mejia Angela Yanira Sanchez Vargas Juliana Devia William Orlando Torres Ariel Fernando Tovar Juan Carlos Riveros Diana Marcela Agudelo Chala Luz Marina Díaz Oscar Leonardo Rodriguez Chaparro Maria Dolores Gomez Vera
Edición 97 INFOGRAFÍA
25 datos
sobre la lucha contra el LA/FT 1
3
25 años 4422
5
1702
cumple el Decreto 1872 de 1992, el primero de lucha contra el lavado
procesos de extinción de dominio se adelantan actualmente
casos por lavado de activos lleva actualmente la Fiscalía (Ley 906)
2
4
6
43 243 2203 son los sujetos obligados a entregar información a la Uiaf
casos totales lleva la Fiscalía por el delito de lavado de activos
501 casos por lavado de activos lleva actualmente la Fiscalía (Ley 600)
Abril 2017 Infolaft–27
INFOGRAFÍA Edición 97 7
9
11
1893
4
2968
bienes han sido afectados por Ley 1708 de 2014
son los principales delitos fuente de lavado: enriquecimiento ilícito de particulares, captación masiva y habitual, secuestro y extorsión.
millones de pesos han pagado las entidades financieras por concepto de multas
En el 42 % de los casos la modalidad de lavado utilizada fue el tráfico o transporte de divisas
12
8
En el 24 % de los casos la modalidad fueron las transferencias fraccionadas de dinero
48 747
10
100
bienes fueron afectados por Ley 793 del 2002
meses de cárcel es el promedio de condenas impuestas por lavado
31 1600 condenas por lavado de activos se han emitido
sanciones ha emitido la Superfinanciera por fallas del Sarlaft
20 multas
28–infolaft Abril 2017
11 llamados de atención
13
59 casos difundidos a la FGN por parte de la Uiaf
Edición 97 INFOGRAFÍA 14
15
19
2002 fue el año en que la Uiaf recibio más ROS. En total fueron 13 315 reportes
20
15
sanciones han recibido las empresas del comercio exterior por fallas en el Sipla
sanciones están en curso por fallas en el conocimiento del cliente 16
18
10 371 200 000 pesos fue el presupuesto asignado a la Uiaf en 2016
sanciones contra agencias de aduanas por incumplir pautas de conocimiento del cliente
2 sanciones contra usuarios operadores de zona franca por no entregar ROS
20
151 000 ROS ha recibido la Uiaf desde 1999 17
+10 000 ROS recibió la Uiaf en 2016 18
80 % de los ROS llegaron del sector financiero
Abril 2017 Infolaft–29
INFOGRAFÍA Edición 97 21
23
200
22 470
pesos es el costo anual promedio de la Unidad para un colombiano y 31 500 pesos es el ‘retorno’ anual para un colombiano por los activos ilegales identificados.
entidades que suministran información al sistema ALA y CFT 24
Visto de otra manera, por cada peso del presupuesto de la Uiaf, esta le retorna al país 200 pesos en activos ilegales identificados para proceder a la extinción de dominio. 22
8 talleres de capacitación para los sujetos obligados sobre la metodología del FMI se desarrollaron desde la Ccicla
293
Se realizaron 4 mesas técnicas especializadas por sector. 25
retroalimentaciones y mesas de trabajo con diferentes autoridades por parte de la Uiaf
La Uiaf capacitó a
6068 funcionarios, pertenecientes a 2438 empresas.
30–infolaft Abril 2017
Edición 97 LOS QUE SE DESTACAN
25
reconocimientos alrededor de la lucha contra el LA/FT Durante toda la historia de prevención de lavado de activos, financiación del terrorismo y corrupción en Colombia han sido múltiples los reconocimientos que se han otorgado a entidades públicas, a empresas y a particulares por su compromiso en contra de estos riesgos. Si bien en la lucha diaria ALA/CFT intervienen muchos profesionales, el recorrido por los galardones otorgados da una buena muestra del grado de responsabilidad de todos los actores dentro del sistema.
1
En 1999 la Asociación Internacional de Policías nombró al entonces director de la Policía Nacional de Colombia, General Rosso José Serrano, como el mejor policía del mundo por haber liderado la desarticulación de los carteles de Cali y de Medellín entre 1994 y 2000.
2
4
En octubre de 2010 la Asociación Internacional de Policías reconoció al entonces director de la Policía Nacional de Colombia, General Óscar Naranjo, como el mejor policía del mundo. En ese mismo año la agencia antidrogas de Estados Unidos (DEA por su sigla en inglés) nombró a Naranjo como agente especial honorario de esa organización por su decidida lucha y sus resultados contra el crimen organizado y las redes de narcotráfico. General Oscar Naranjo. Foto Commons Wikimedia
Durante la 10.ª Asamblea Plenaria del Grupo Egmont, que se llevó a cabo en junio de 2002, se escogió a la Unidad de Información y Análisis Financiero del Ministerio de Hacienda y Crédito Público de Colombia como vicepresidente de ese organismo internacional.
3
El 10 de diciembre de 2008 la Unidad de Información y Análisis Financiero de Colombia (Uiaf) recibió el Premio Nacional de Alta Gerencia otorgado por el Departamento Administrativo de la Función Pública de la Presidencia de la República por su propuesta de gestión de la información como una herramienta para combatir el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Abril 2017 Infolaft–31
LOS QUE SE DESTACAN Edición 97
5
De acuerdo con el listado anual de los ministros de finanzas de América Latina que realiza la revista América Economía, en 2011 el mejor ministro de hacienda de la región fue Juan Carlos Echeverry. Las razones esgrimidas van desde la confianza que generó el ministro del gobierno de Juan Manuel Santos en los inversionistas nacionales y extranjeros, hasta haber logrado el grado de inversión para el país en las firmas calificadoras de riesgo.
6
El 2 de diciembre de 2011 el presidente Juan Manuel Santos fue investido con el Premio Convivencia de la Fundación Manuel Broseta de España por todas las acciones que ha conducido para golpear a las organizaciones terroristas en Colombia.
7
Durante el Día Nacional Antilavado de 2012 se llevó a cabo la primera versión del concurso ‘Acabemos con este Negocio’, el cual reconoce las piezas y campañas de comunicación más creativas y novedosas para prevenir riesgos de LA/FT en empresas del sector financiero y real. En aquella ocasión los galardonados en el sector financiero fueron Suramericana y Bancolombia, y en la categoría del sector real fueron reconocidos Conficafé y Julio García.
8
En diciembre de 2012 Colombia salió del proceso de seguimiento intensificado del Grupo de Acción Financiera Internacional de Sudamérica (Gafisud). Este reconocimiento se dio luego de siete años en los que el organismo internacional consideró que Colombia debía hacer mejoras sustanciales a su sistema nacional antilavado.
9
La Asociación Internacional de Jefes de Policía (Aijp) le entregó a la Policía Nacional de Colombia en mayo de 2013 el premio de lucha contra el terrorismo por el decidido compromiso y capacidad de la institución para enfrentar y desarticular cualquier manifestación del crimen organizado.
10
El 9 de julio de 2013 la Uiaf fue galardonada con el premio Beca (Best Egmont Case Award) por el mejor caso de inteligencia financiera a nivel mundial en la XXI Plenaria del Grupo Egmont en Sun City, Sudáfrica. El caso que motivó el reconocimiento tuvo que ver con un grupo de crimen organizado trasnacional que lavaba activos derivados del narcotráfico y que tenía vínculos con otras bandas al margen de la ley.
Campaña Dia antilavado
32–infolaft Abril 2017
Edición 97 LOS QUE SE DESTACAN
Plenaria Gafisud 2014
12 13 14
Durante todo el año 2014 la Uiaf de Colombia, bajo la dirección de Luis Edmundo Suárez Soto, ejerció la presidencia pro tempore del Grupo de Acción Financiera Internacional de Latinoamérica (Gafilat).
El 8 de noviembre de 2014 se dieron a conocer los nombres de los ganadores del concurso ‘Contratación Estatal con Excelencia’, en el marco del Congreso Internacional de Contratación Pública. En esta ocasión la entidad con las mejores prácticas en los procesos de contratación pública fue la Superintendencia Financiera de Colombia.
11
Premio BECA Egmont
En octubre de 2013 Gas Natural Fenosa Colombia ganó el concurso ‘Acabemos con este Negocio’. Según el jurado, la empresa se hizo merecedora del reconocimiento por la completa gestión de prevención del delito de lavado de activos y de promoción del desarrollo de una cultura de legalidad a través de su política de responsabilidad corporativa. En esta misma categoría del sector real el segundo puesto fue ocupado por Servientrega. En esa misma versión del concurso y en la categoría del sector financiero, fueron galardonados en primer y segundo lugar, respectivamente, los bancos Colpatria y Bancolombia.
Con el hashtag #NoMeEndulzanElOído, Colpatria bautizó una campaña de prevención del riesgo de LA/FT que fue reconocida como ganadora en la categoría del sector financiero en el marco del concurso ‘Acabemos con este Negocio’ de 2014. Este primer puesto fue conferido a la entidad bancaria por haber recopilado en novedosos avisos las frases más utilizadas que intentan engañar a incautos para lavar activos. Asimismo, en la categoría del sector real, los ganadores fueron ambos del sector de juegos de suerte y azar: el Grupo Antioqueño de Apuestas S.A. – Gana y el Grupo Empresarial en Línea S.A. (Gelsa) – Pagatodo.
Abril 2017 Infolaft–33
LOS QUE SE DESTACAN Edición 97
15 16 17 18
19 20 21 22 23
Durante el primer semestre de 2015 la organización Transparencia por Colombia hizo público su Índice de Transparencia de Entidades Públicas 2013 – 2014. En dicho informe las entidades del orden nacional reconocidas como más transparentes fueron la Superintendencia de Sociedades, el Ministerio de Defensa y la Auditoría General de la República.
En febrero de 2016 se conoció que Mauricio Cárdenas fue reconocido como el mejor ministro de Hacienda de Latinoamérica durante el período 2015. Según la publicación América Economía, que otorga el galardón, Cárdenas se destacó por procurar la estabilidad de los indicadores macroeconómicos de Colombia, por racionalizar el gasto y el endeudamiento público y por sus esfuerzos en potencializar los mecanismos de transparencia en la política económica nacional.
El 27 de mayo de 2015 la Uiaf obtuvo un importante segundo lugar en el Premio Beca 2015 del Grupo Egmont al mejor caso de inteligencia financiera en el mundo, que se entregó en la plenaria de este organismo en Barbados. En esta ocasión el caso tuvo que ver con la identificación de una red internacional implicada en blanqueo de capitales mediante la comercialización de metales preciosos.
El 12 de mayo de 2016 el presidente Juan Manuel Santos presidió la cumbre mundial anticorrupción en la ciudad de Londres.
En el XVII Congreso de la Asociación Nacional de Empresas de Servicios Públicos y Comunicaciones (Andesco) de julio de 2015, la Organización Terpel recibió el premio al Mejor Entorno de Gobierno Corporativo por su esfuerzo en la prevención de conductas de lavado de activos y financiación del terrorismo en la compañía.
El IV concurso ‘Acabemos con este Negocio’, que culminó el 30 de octubre de 2015, tuvo como ganador al Grupo Empresarial en Línea S.A. (Gelsa)–Pagatodo por su campaña ‘Vacúnate contra LAVACFITERR’, la cual estaba conformada por una pieza audiovisual de 50 segundos y una pieza física con forma de caja de vacunas que contenía dulces en forma de medicina.
34–infolaft Abril 2017
En julio de 2016 Colombia fue reconocida por el Instituto de Gobernanza de Basilea como uno de los 20 países, de un total de 149 incluidos en el informe, con menor riesgo de LA/FT en el mundo.
En el marco del Día Nacional Antilavado del 28 de octubre de 2016, el Grupo Empresarial en Línea S.A. (Gelsa) – Pagatodo se hizo acreedor al mayor reconocimiento en el concurso ‘Acabemos con este Negocio’ por la campaña “Gelsa Ciudad Segura” que, al superar los topes de calificación, fue declarada fuera de concurso.
El pasado mes de noviembre la Financiera de Desarrollo (Findeter) recibió el Premio de Liderazgo de El Espectador en la categoría Ética y Gobierno Corporativo, tanto por su código de buen gobierno como por sus valores, políticas, mecanismos, procesos y mejores prácticas con las cuales se administran los riesgos en la entidad bajo un sistema de control que asegura transparencia y efectividad.
Edición 97 LOS QUE SE DESTACAN
24
La investigación de los Panama Papers, en la que participaron periodistas de todo el mundo a través del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (Icij, por su sigla en inglés), fue reconocida en Estados Unidos con un premio Pulitzer en abril de 2017. En la premiación se enfatizó que el premio era extensible a todos los comunicadores vinculados al proceso investigativo que culminó con la filtración de más de 11 millones de archivos que dieron cuenta de conductas de evasión de impuestos, lavado de activos y financiamiento del terrorismo, entre otras, en paraísos fiscales. En Colombia, las organizaciones que participaron en esta investigación fueron Connectas y Consejo de Redacción.
25
1. El pasado mes de abril la organización Transparencia por Colombia publicó el Índice de Transparencia de Entidades Públicas 2015–2016. En el escalafón, las entidades del orden nacional con un mayor índice de transparencia fueron la Superintendencia de Sociedades, la Superintendencia Financiera de Colombia y el Departamento Nacional de Planeación.
Base
l AM
L ind
ex
Abril 2017 Infolaft–35
NOTAS DE INTERÉS Edición 97
Los 25 artículos más destacados de Infolaft A lo largo de sus casi 100 ediciones Infolaft ha publicado más de 800 artículos noticiosos y técnicos relacionados con la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo. Aquí una selección de fragmentos de los artículos más leídos.
1
La multa más grande de la historia
Por las enormes fallas del sistema de prevención del lavado de activos la entidad financiera Hsbc llegó a un acuerdo con las autoridades de Estados Unidos en 2012 y tuvo que pagar U$1921 millones de dólares. Stuart Gulliver, consejero delegado del Grupo Hsbc, reconoció las fallas cometidas por el banco en torno a la prevención del lavado de activos y anunció en su momento que la entidad ‘‘seguirá cooperando plenamente con las autoridades reguladoras para tomar las medidas necesarias con el fin de fortalecer sus políticas y procedimientos de cumplimiento’’. El acuerdo logrado también contempló un enjuiciamiento diferido (DPA por su sigla en inglés) con el Departamento de Justicia de Estados Unidos, el cual incluye un monitoreo independiente del sistema de prevención del lavado de activos del Hsbc hasta finales de 2017. Algunas de las inconsistencias halladas en el sistema de prevención del lavado de activos del Hsbc fueron la apertura de cuentas corresponsales en los EE.UU. para los afiliados de alto riesgo sin llevar a cabo la debida diligencia, la facilitación de transacciones que dificultaron los esfuerzos estadounidenses para detener a los terroristas, 36–infolaft Abril 2017
narcotraficantes y delincuentes que utilizan su sistema financiero; así como la prestación de servicios financieros en Estados Unidos a bancos vinculados con el terrorismo, entre otros. Actualmente, Jeniffer Shasky Calveri, quien dirigió la UIF de EE.UU. (Fincen por su sigla en inglés), es la jefe global de prevención de delitos del Hsbc.
2
Edición 97 NOTAS DE INTERÉS
2
Las distintas formas de segmentar
El núcleo del Sarlaft es la segmentación y para poder segmentar debemos tener elementos (por ejemplo, clientes) y criterios que los diferencien. El campo en que más se ha empleado esta técnica, con propósitos prácticos, es el mercadeo; por esa razón, una buena fuente de consulta es el libro ‘Segmentación de mercados, aspectos estratégicos y metodológicos’. Las diferencias que se aprecian entre las segmentaciones del sistema financiero colombiano tienen que ver con cuatro aspectos principalmente: definición de los elementos, técnica (o metodología), criterios y propósito. Por ello, las entidades deben desarrollar metodologías innovadoras para integrar en la segmentación los dos propósitos principales que se exigen en la norma: medir el riesgo y detectar. De las diferentes herramientas estadísticas de segmentación, en Infolaft preferimos las que tienen características predictivas, pues sirven para realizar seguimientos transaccionales. La integración de los resultados puramente estadísticos con el conocimiento del experto, así como la combinación de variables objetivas y subjetivas, son factores que enriquecen el modelo y lo hacen más efectivo.
bienes públicos y uso de los sistemas financieros nacionales e internacionales para lavar activos adquiridos de forma fraudulenta. Infolaft recomienda a las entidades financieras requerir que los clientes completen una declaración escrita de la identidad de la(s) persona(s) física(s) que son los beneficiarios reales de la relación o transacción comercial, esto como primer paso del cumplimiento de los requisitos de debida diligencia respecto del cliente en materia de la titularidad real. También se aconseja pedir una copia de todos los formularios de declaración de bienes e ingresos presentados a las autoridades, así como de toda actualización subsiguiente. De igual forma, la alta gerencia o un comité que incluya al menos un directivo de mayor jerarquía, debería revisar a los clientes PEP por lo menos una vez al año utilizando un enfoque basado en el riesgo y documentar los resultados, entre otros. En octubre de 2016 el gobierno expidió el decreto 1674 del 2016, por el cual definió un listado de cargos cuyos titulares deben ser catalogados como PEP por los sujetos obligados a prevenir el LA/FT.
Retiro de la lista Ofac
4 3
Recomendaciones para administrar riesgo PEP
Las personas expuestas pública o políticamente (PEP) por sus características inherentes representan un mayor riesgo para las entidades financieras. Como es bien sabido, hay un vínculo muy estrecho entre las PEP y el flagelo de la corrupción, dado que este tipo de individuos ostentan cierto grado de poder e influencia sobre otras personas e instituciones, el cual pueden usar para inclinar la balanza a su favor por medio de exigencias y aceptación de sobornos, saqueos a
Luego de adelantar un proceso que duró aproximadamente dos años, el abogado Luis Carlos Gamboa Morales fue retirado de la lista Ofac el 19 de octubre de 2011.
Gamboa nunca recibió información de alguna investigación preliminar que le estuviera adelantando la Ofac, ni mucho menos de que hubiera sido reseñado en la lista. Por el contrario, el 10 de noviembre del 2009 se enteró por Internet de su inclusión. Luego de eso se le cerraron múltiples puertas en el sector financiero y en el asegurador.
Abril 2017 Infolaft–37
NOTAS DE INTERÉS Edición 97 El abogado explicó las razones de su reseña y aseguró en esta entrevista con Infolaft que para que no le suceda esto a más personas “hay que conocer muy bien al cliente y el entorno de las operaciones, y en eso hay que mirar a la autoridad norteamericana no como un enemigo sino procurar que sea un aliado”.
LA por dolo eventual
6
Mediante la sentencia del 7 de septiembre de 2011 la Sala de Casación Penal de la Corte Suprema de Justicia resolvió no revocar la sentencia expedida el 31 de julio de 2007 por el Tribunal Superior de Bogotá, que había confirmado la sentencia condenatoria contra un ciudadano por el delito de lavado de activos agravado por el contrabando. Entre los años 1999 y 2000 el acusado trasladó de Panamá a Colombia más de 750 000 dólares provenientes del narcotráfico, con los que adquirió joyas en Panamá, las cuales introdujo a Colombia de contrabando –la mayoría de las veces– a través de terceros.
5
La Convención de Palermo contra el FT
Según Naciones Unidas, la Convención de Palermo es el principal instrumento internacional de lucha contra el crimen transnacional organizado a través de la creación de redes especializadas y organizadas que buscan facilitar la comisión de delitos como el lavado de activos y la financiación del terrorismo (FT).
Los jueces consideraron que el acusado debió prever como probable que el dinero con el que se compraba el metal precioso a su nombre tenía origen ilícito por dos razones fundamentales: el monto de las operaciones, y la forma en que se realizaban. Este aserto se afianza en la medida en que se pone de presente que el acusado no contaba con activos propios para la compra del oro. Es decir, “cuando la realización de la infracción penal ha sido prevista como probable y su no producción se deja librada al azar.” Para que esto no le suceda conozca a sus clientes; esté atento a la activación de las señales de alerta; haga oportunamente su reporte interno de operaciones inusuales (Rioi).
Con respecto a la relación directa entre delitos como el LA/FT y el crimen trasnacional organizado no sobra señalar que, con el paso del tiempo, este tipo de actividades criminales se han convertido en problemáticas que traspasan las fronteras y que poseen una naturaleza organizada, lo cual hace que sean concebidas dentro de la categoría de crimen trasnacional organizado. Si bien la Convención de Palermo solo dicta medidas para prevenir y contrarrestar el lavado de activos y el terrorismo (no su financiación), esta norma es importante porque en ella se exhorta a todos los Estados a que reconozcan los vínculos existentes entre las actividades de la delincuencia organizada transnacional y los actos de terrorismo, teniendo en cuenta las resoluciones pertinentes de la Asamblea General de la ONU, y a que apliquen la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional para combatir las actividades delictivas en todas sus formas.
38–infolaft Abril 2017
7
Tipologías LA/FT en la minería ilegal
De acuerdo con un informe del Centro de Toledo para la Paz (Citpax), uno de los factores que habrían propiciado el auge de la minería ilegal en Colombia sería el incremento inusitado en los precios de varios minerales. Para citar algunos ejemplos, la onza de oro pasó de 300 dólares en 2002 a 1850 dólares en
Edición 97 NOTAS DE INTERÉS 2011, mientras que la tonelada de carbón pasó de costar 90 dólares en 2004 a 160 dólares en 2011
dose de las funciones más críticas, y acompañarse de otras, como pueden ser la auditoría selectiva y la rotación en cargos y jurisdicciones.
Esa creciente producción generó aumento en las regalías que percibieron los municipios y ante esa realidad los grupos armados ilegales consiguieron, ya sea por la fuerza o por acuerdos, que los mandatarios de regiones productoras de minerales y petróleo les entregaran parte de esos millonarios recursos en físico o a través de contratos. En este artículo se exponen varias de las tipologías usadas por estos grupos para hacerse a las ganancias mineras.
9
8
Conocimiento del cliente interno
Resulta válido y necesario que las entidades financieras colombianas adopten políticas y procedimientos de especial rigor cuando se trate de seleccionar personal que habrá de desempeñar cargos que generen mayor riesgo de lavado. Según lo expuesto en este artículo de infolaft, estas políticas y procedimientos pueden traducirse en medidas tales como: •
Indagar juiciosamente sobre sus títulos profesionales y experiencia profesional.
•
Confirmar la carencia de antecedentes delictivos.
•
Hacer visitas domiciliarias.
•
Revisar sus historiales crediticios.
Ratifican condena contra financieros por omitir ROS
La Sala de Casación Penal de la Corte Suprema de Justicia, mediante sentencia del 23 de mayo de 2012, decidió en sede de casación un caso en el que el Tribunal Superior de Pasto condenó a dos gerentes financieros como coautores del delito de lavado de activos. La denuncia penal presentada por el gerente del recurso humano de una entidad financiera en abril 22 de 1996 dio a conocer que entre los meses de enero a noviembre de 1995 se presentaron operaciones bancarias que por su cuantía y periodicidad eran consideradas sospechosas por su dudosa procedencia. Las operaciones bancarias alcanzaron la circulación de una suma aproximada de 33 000 millones de pesos, dinero que ingresó desde la sucursal de Belalcázar del banco, ubicada en la ciudad de Cali, con destino a las oficinas de los municipios de La Hormiga y Puerto Asís en el Putumayo, las que no fueron oportunamente reportadas por los directores de aquellas sucursales.
Adicionalmente, recomienda el artículo, es importante establecer si dichos empleados mantienen un nivel de vida notoriamente superior al que le correspondería; si intervienen de manera reiterada en la realización de operaciones sospechosas; si existe una falta de correspondencia entre las funciones que se les encomiendan y las que cumplen, y si son renuentes a tomar vacaciones. Estas medidas y otras más que se sugieren deberían mantenerse a lo largo de todo el período de prestación del servicio, repetirse por lo menos anualmente tratánAbril 2017 Infolaft–39
NOTAS DE INTERÉS Edición 97
10
Posición de garante, omisión punible y responsabilidad objetiva
Para que una persona pueda ser condenada a una pena privativa de la libertad se le debe probar previamente y como requisito sine qua non que al momento de delinquir obró entendiendo que su comportamiento era criminal, queriendo ejecutarlo a pesar de esa comprensión, buscando recibir los beneficios del ilícito y esperando no sufrir el reproche judicial y social que merecería si fuera descubierto. El administrador financiero, como garante, está facultado para crear riesgos, como el de lavado de activos derivado necesariamente de la captación y colocación de recursos. Sin embargo, la contrapartida a esa libertad es el surgimiento de deberes de seguridad consistentes en la adopción de medidas razonables, aunque en grado de máxima diligencia, para prevenir el ingreso de capitales manchados. Teniendo esto en cuenta, se podría considerar que un administrador financiero comete el delito de lavado de activos dejando de hacer algo con la intención de darle apariencia de legalidad a algún bien proveniente de determinada actividad delictiva. Este podrá ser condenado por el delito de lavado de activos cuando con dolo omite reportar internamente una operación inusual, evitando que se le reporte como sospechosa a la UIAF, con el fin de contribuir a darle apariencia de legalidad a algún activo proveniente de determinada actividad delictiva. Ahora bien, para efectos prácticos, esta imputación es igual a la que derivaría de una acción positiva (adquirir, invertir, transformar, administrar, etc.). En ambos casos es responsable penalmente de la misma manera.
40–infolaft Abril 2017
11
Relación entre delito, tipología y evento de riesgo
Con la finalidad de realizar un proceso de identificación de eventos de riesgo de LA/FT más preciso, así como para determinar señales de alerta que estén adecuadas a los riesgos identificados por la entidad, es importante entender la relación existente entre los delitos fuente de LA/FT, las tipologías de LA/FT y los eventos de riesgo que deben identificar las entidades vigiladas. Aquí una breve definición de cada concepto: Delito – Tipología: La tipología desarrolla un ejemplo de los mecanismos que utilizan los delincuentes para lavar activos o financiar terrorismo, los cuales pueden involucrar uno o varios delitos y por lo tanto puede existir más de un delito por tipología. Por ejemplo, en una tipología pueden estar presentes los delitos de exportación ficticia y falsedad en documento público. Delito – Evento El evento de riesgo de LA/FT se puede entender como aquella situación que puede suceder en la entidad y que genera un impacto en los objetivos trazados por esta en materia de LA/FT. Por otro lado, el delito es más amplio debido a que puede estar asociado a varias conductas, las cuales muchas veces no logran ser determinadas por la entidad. Tipología – Evento Una tipología implica varias operaciones con varios agentes económicos, mientras que el evento de riesgo es algo que sucede en la entidad y por lo tanto es más restrictivo.
Edición 97 NOTAS DE INTERÉS
12
Embargo, comiso y extinción El embargo, el comiso y la extinción tienen en común que corresponden a medidas judiciales, recaen sobre bienes y están orientadas a evitar que el delincuente sea exitoso en su actividad criminal.
El embargo es una orden judicial que, por ejemplo tratándose de inmuebles, se le da a la oficina de registro (o catastro) para que inscriba en el folio de matrícula inmobiliaria del predio la prohibición de su enajenación. Por otro lado, el comiso es una sanción penal que procede sobre los bienes del penalmente responsable cuando provienen o son producto directo o indirecto del delito, o han sido utilizados como medios o instrumentos para la ejecución del mismo.
Los factores aparecen dentro de la etapa de identificación como objeto de segmentación; dentro de la etapa de medición como objeto de valoración de posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo; dentro de la etapa de control como objeto de los controles; y dentro de la etapa de monitoreo como objeto para la comparación entre el riesgo inherente y el residual. Adicionalmente, los diferentes factores no deben examinarse de manera separada, aislada, sino que debe tenerse en cuenta su interrelación, recordando que las operaciones financieras “están compuestas por clientes que realizan una transacción mediante un producto por intermedio de un canal en una jurisdicción”. (Sarlaft Práctico, p. 76)
Por su parte, la extinción de dominio ordena la tradición del bien a favor del Estado a través del Fondo para la Rehabilitación, Inversión Social y Lucha contra el Crimen Organizado (Frisco), y para hacerlo no es necesaria la existencia de un proceso penal en contra del titular.
14
Los factores de riesgo
13
Los factores de riesgo están presentes de manera preponderante dentro del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (Sarlaft) y son los agentes generadores del riesgo de LA/FT.
Para efectos del Sarlaft, las entidades vigiladas deben tener en cuenta como mínimo los siguientes factores de riesgo: •
Clientes/usuarios
•
Productos
•
Canales de distribución
•
Jurisdicciones
Causales objetivas para la desvinculación
La sospecha que se tenga de las operaciones de un cliente no es razón suficiente para poder terminar la relación contractual. De hecho, para poder desvincular a un cliente sobre el cual exista una sospecha de que sus recursos tienen un origen ilícito, se debe contar con una razón que esté plenamente justificada en criterios objetivos y razonables. De acuerdo con todo lo anterior, una entidad financiera no puede sustentar el cierre de vínculos basada en la sospecha sobre las transacciones del cliente. Por consiguiente, si la entidad decide preponderar el riesgo reputacional desvinculando al cliente sin asumir razones válidas o criterios objetivos y razonables, deberá asumir las correspondientes consecuencias legales en el ámbito judicial.
Abril 2017 Infolaft–41
NOTAS DE INTERÉS Edición 97
16
¿Qué hay respecto a las jurisdicciones de riesgo?
En materia de prevención y control del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo las entidades deben identificar, evaluar, medir, mitigar y controlar dicho riesgo. Para estos efectos, es necesario tener en cuenta las áreas consideradas como de alto riesgo o de mayor riesgo.
15
¿Qué son mediciones cualitativas o cuantitativas?
Las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera deben escoger entre realizar mediciones de tipo cualitativo o cuantitativo en desarrollo de la etapa de medición del riesgo de lavado de activos. Las mediciones cualitativas hacen referencia a la utilización de una descripción en vez de un medio numérico para definir el nivel de riesgo de LA/FT de la entidad.
En efecto, y de acuerdo con el enfoque basado en riesgo, los países y las entidades deben adoptar medidas acordes a los riesgos para dirigir los esfuerzos a realizar de forma más efectiva. Esto implica, sin duda, una mayor atención a las jurisdicciones de riesgo. Existen jurisdicciones/ubicaciones geográficas respecto de las cuales el riesgo de lavado de activos o financiación del terrorismo es mayor, por lo cual es necesario tomar medidas de diligencia ampliada. Sin embargo, como lo establece el Manual del Secreto Bancario de EE.UU., es importante no perder de vista que el riesgo geográfico en sí mismo no determina necesariamente el nivel de riesgo que puede plantear un cliente o una transacción, ni positiva ni negativamente.
Este tipo de medición puede incluir información descriptiva acerca de la probabilidad e impacto del riesgo de LA/FT y se usa normalmente cuando no sea necesaria una precisión cuantitativa, para llevar a cabo un examen inicial de los riesgos antes de llevar a cabo una medición más detallada o en donde el nivel de riesgo no justifique el tiempo ni los recursos necesarios para hacer una medición cuantitativa. Por otro lado, en las mediciones cuantitativas se utilizan valores numéricos, a diferencia de los valores descriptivos, empleando datos provenientes de fuentes de información de la entidad. La calidad de la medición cuantitativa dependerá de la exactitud de la información empleada para la medición. Esto implica que si utilizamos un método cuantitativo la probabilidad de ocurrencia y el impacto en caso de que se materialice el riesgo se podrán cuantificar.
17
Es importante resaltar que estos tipos de medición no suponen que uno sea mejor que el otro, sino que uno se ajusta más a la situación de la entidad que el otro.
42–infolaft Abril 2017
Pasos a seguir para evaluar una operación inusual El proceso recomendado por Infolaft en este artículo para evaluar una operación de este tipo es el siguiente: • Evaluar las señales de alerta acaecidas.
•
Examinar la relación de la inusualidad con tipologías conocidas.
•
Verificar su relación con otros reportes o con otras operaciones.
•
Determinar los productos vinculados a la operación sospechosa.
•
Precisar las características y montos de los ingresos del cliente.
Edición 97 NOTAS DE INTERÉS •
Analizar el soporte probatorio documental acerca del cliente y de los mercados.
•
Comparar al cliente y sus transacciones con el sector económico al cual pertenece.
•
Estudiar la aclaración que haya presentado el cliente sobre los hechos respectivos.
•
Conservar soporte de los resultados del análisis.
19
18
Metodologías para el diseño de alertas Las señales de alerta son hechos, situaciones, eventos, cuantías, indicadores cuantitativos y cualitativos, razones financieras, y demás información que la entidad vigilada determine como relevante.
La finalidad de tales señales de alerta es permitir que la entidad vigilada infiera de manera oportuna y prospectivamente la posible existencia de un hecho o situación que escapa a lo que la entidad, en el desarrollo del Sarlaft, ha determinado como normal.
¿Cómo combatir la suplantación y la falsedad documental?
De acuerdo con cifras de la Registraduría Nacional del Estado Civil, entre 2008 e inicios de 2013 fueron detectados más de 84 000 posibles casos de suplantación de identidad a través del trámite de expedición de cédulas amarillas con hologramas. Para combatir estas situaciones este artículo hace varias recomendaciones: verificar que el registrador nacional que firma la cédula corresponda al funcionario que ejercía esa función en la fecha de expedición, verificar que debajo de la firma del ciudadano en la cédula haya un texto micro impreso que diga: ‘‘República de Colombia Cédula de Ciudadanía’’, y verificar que la foto de la persona en la cédula vaya en concordancia con la edad del titular del documento.
Para su diseño existen metodologías rigurosas como la metodología de señales de alerta por perfiles, la metodología de señales de alerta provenientes de la segmentación y la metodología de señales de alerta provenientes de un valor. Para poder diseñar señales de alerta adecuadas se propone identificar fuentes de información, así como realizar un estudio de las mismas, tener en cuenta los eventos de riesgo identificados en desarrollo del Sarlaft, establecer varios niveles de certeza adicionales a inusualidades y sospechas, y utilizar técnicas de investigación basadas en vínculos en el patrimonio, en la evolución cronológica de los negocios, y en la revisión de documentos, entre otros.
Abril 2017 Infolaft–43
NOTAS DE INTERÉS Edición 97
La lista vinculante para Colombia
sario que se converse y se ajusten estos temas con el máximo órgano directivo.
La lista vinculante para Colombia es la que administra el Comité designado por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas sobre personas, grupos, empresas y otras entidades que se encuentren relacionadas con el terrorismo.
Las normas internas y externas deben tener no solo un alcance a nivel de su negocio principal sino que, por gobierno corporativo, deben hacerse extensivas a las subsidiarias, a las sucursales o a las agencias con que cuente su entidad.
20
Colombia, al ser miembro de las Naciones Unidas, debe cumplir con las resoluciones de la ONU, las cuales conllevan el cumplimiento de las siguientes obligaciones: •
Congelar sin demora los fondos u otros activos de las personas que se encuentran incluidas en la lista
•
Prevenir la entrada o el tránsito por el territorio nacional de las personas incluidas en la lista.
•
Prevenir el suministro directo o indirecto o la venta o transferencias de armas y material conexo (incluido equipo militar), así como cualquier asesoramiento técnico, asistencia o adiestramiento relacionadas con actividades militares a las personas incluidas en la lista.
22
¿Qué cambiaría en el sistema LA/FT si se logra un acuerdo en La Habana?
El pasado 24 de septiembre las delegaciones del Gobierno y las Farc publicaron el borrador conjunto de los acuerdos que hasta el momento han logrado en el marco de las negociaciones de paz que se adelantan en La Habana, Cuba. Para el tema específico de la lucha contra el lavado de activos se prevé la creación de una comisión de expertos encargada de develar las tipologías del delito, además de posibles ajustes normativos y rediseño de instituciones.
21
¿Cómo fortalecer la actividad de monitoreo en el sector real?
Con base en los textos preliminares que se dieron a conocer acerca de los acuerdos entre las Farc y el Gobierno, el artículo explica que se diseñará una ‘‘nueva visión que atienda las causas y consecuencias” del fenómeno del tráfico de drogas, que a su vez permita intensificar la lucha contra las organizaciones criminales dedicadas al lavado de activos.
Para fortalecer la actividad de monitoreo en el sector real es necesario tener clara la norma legal que se aplica en materia de prevención y control de lavado de activos y de la financiación del terrorismo, y validar que se cuenta con las políticas y procedimientos que como mínimo exigen las normas.
Además, quedó de manifiesto que era importante poner en marcha políticas y programas para desactivar los factores y mecanismos que estimulan y mantienen el problema de la producción y comercialización de drogas ilícitas, esto con el fin de desarticular las organizaciones criminales comprometidas con este flagelo, incluyendo las redes dedicadas al lavado de activos.
En todo caso puede no limitarse a lo regulado si el tamaño y líneas del negocio así lo requieren, por lo cual es nece-
Por otra parte y para combatir la corrupción, las partes acordaron poner en marcha una estrategia de política criminal que fortalezca y cualifique la presencia y efectividad institucional y concentre sus esfuerzos en
44–infolaft Abril 2017
Edición 97 NOTAS DE INTERÉS la investigación, judicialización y sanción de los delitos asociados a cualquier organización o agrupación criminal relacionados con la producción y comercialización de drogas ilícitas. Para entender mejor este tema, en la cartilla del Alto Comisionado para la Paz, titulada ‘Las finanzas ilícitas en el Acuerdo de Paz’, se explica más a fondo cómo funciona el tratamiento a las finanzas ilícitas, incluyendo cómo los bienes y activos de las Farc serán destinados a la reparación de víctimas.
24
Llegada de nuevos billetes obligará a delincuentes a sacar plata de ‘caletas’
Varios expertos citados en el artículo sostuvieron que el cambio de billetes en Colombia generará que las organizaciones que han tenido literalmente enterradas sus fortunas ilícitas tendrán que ponerlas a circular para hacerse a los nuevos billetes o para bajar los volúmenes que implica su depósito y custodia si adquieren los de mayor denominación (billete de 100 000 pesos). A su vez, una funcionaria del área antilavado de una transportadora de valores consultada por Infolaft señaló que ‘‘es evidente que existirá una gran presión [en los grupos delincuenciales] porque su dinero no caduque y por tanto pierda vigencia, lo que efectivamente podría llevar a que grupos delincuenciales se vean en la obligación de poner su dinero en circulación de forma que sus antiguos billetes se reemplacen por billetes nuevos o por otras divisas’’.
23
La ‘lista Clinton’ en los sectores real, financiero y cooperativo
El artículo expone que al sector real se le exige como medida de debida diligencia consultar en lista ONU a sus contrapartes, mientras que la consulta en la ‘lista Clinton’ es recomendada teniendo en cuenta que muchas empresas tienen relaciones con los Estados Unidos o incluso tienen la connotación de ser ‘persona estadounidense’ (US person en inglés). En el sector cooperativo la consulta de las listas de la ONU es de obligatorio cumplimiento y la consulta en las demás listas enunciadas es de tipo facultativo. Finalmente, para el sector financiero el artículo señala que a pesar de que la ‘lista Clinton’ proviene de un gobierno extranjero –y que por lo tanto no es vinculante para Colombia– las entidades obligadas a gestionar el riesgo LA/FT pueden señalar en sus manuales internos que tal lista es de obligatoria observancia, puesto que a las empresas les está permitido superar los criterios y parámetros mínimos de las normas colombianas.
La experta, quien pidió expresamente no citar su nombre, también cree que con el cambio de los billetes se puede dar el caso de delincuentes recluidos o que ya salieron de prisión y que al tener ‘caletas’ se puedan apresurar a gastar el dinero, lo cual, en sus palabras, ‘‘generaría un mercado por debajo que habría que controlar’’.
25
¿Hay que hacer ROS cuando una contraparte cae en ‘lista Clinton’?
En una comunicación enviada por la Uiaf a Infolaft se aclara que ‘‘en la medida en que una simple mención de una persona en la lista Ofac no entraña, en principio, una operación o transacción, ya [sea] comercial, ya [sea] de cualquier índole, con visos de sospecha, la información no es en esencia una operación sospechosa’’. Con esto, sostiene el artículo, no sería necesario remitir un ROS por el simple hecho de que se detecte que alguna contraparte cayó en la lista. Sin embargo, ante esa coincidencia lo que sí deberían hacer los oficiales de cumplimiento es verificar si los procedimientos de conocimiento de esa contraparte se cumplieron al pie de la letra y si sus datos están actualizados, analizar todas las operaciones –si las hubo– que realizó esa contraparte e identificar cuál era el tipo de vinculación. En caso de detectar alguna operación sospechosa sí se debería enviar el respectivo ROS a la Uiaf.
Abril 2017 Infolaft–45
INFOGRAFÍA Edición 97
46–infolaft Abril 2017
Edición 97 INFOGRAFÍA
Abril 2017 Infolaft–47
HISTORIA Edición 97
Los 25 casos más sonados en este cuarto de siglo 48–infolaft Abril 2017
Edición 97 HISTORIA
Han sido muchos los casos de lavado de activos, corrupción y otros delitos fuente que han tenido lugar tanto en Colombia como en la región a lo largo de los últimos 25 años. Por esa razón, Infolaft presenta un recuento de los 25 casos más relevantes, aquellos que dejaron una huella marcada y de los cuales hay que sacar un aprendizaje. Solo así es probable que la historia no se repita.
Casos en Colombia El primero en irse
1
En noviembre de 1984 fue enviado a los Estados Unidos Hernán Botero Moreno, convirtiéndose en el muy poco célebre primer colombiano extraditado por lavado de activos a los Estados Unidos. Según se dice, Botero habría utilizado al Atlético Nacional, equipo del que era propietario mayoritario, para blanquear dinero producto del narcotráfico. De Botero se sabe que era un hombre de negocios de la ciudad de Medellín, un antioqueño dueño de Inversiones Nutibara, empresa con la que se habría beneficiado con grandes cantidades de dinero producto de vender éter a los ‘narcos’ para la fabricación de cocaína. Botero Moreno falleció en el año 2016 reclamándole al Estado una indemnización por lo que él señalaba como una injusticia.
Drogas La Rebaja: la joya de la corona
2
Drogas la Rebaja fue la joya de la corona del extinto ‘Cartel de Cali’. A través de esta empresa los hermanos Rodriguez Orejuela lograron blanquear cantidades significativas de dinero desde principios de los 80, y aunque se desconoce a ciencia cierta cuánto fue el total de capital inyectado en la compañía, sí se sabe que el modo con el que ingresaron los dineros fue a través de cheques del Banco de los Trabajadores, según declaró Humberto Rodríguez ante un juez de Bogotá, en calidad de testigo. De este caso sorprende que tiempo después de haber sido extraditados los hermanos Rodriguez, se intentó la compra de la empresa a través de la Cooperativa Coopservir, creada por empleados de La Rebaja para tal fin; sin embargo, se logró establecer que esta operación se estaba intentando con dineros ilícitos también provenientes del tráfico de droga y propiedad de la misma familia.
Foto Infolaft
Abril 2017 Infolaft–49
HISTORIA Edición 97 Drogas la Rebaja fue retirada de la Lista Clinton el 19 de junio de 2014, según da cuenta el comunicado emitido por el Departamento del Tesoro que se tituló– Counter Narcotics Designation Removals-. La Rebaja logró sanear sus finanzas convirtiéndose en una compañía solida con presencia en gran parte del territorio nacional.
La caída del Grancolombiano
3
Tras haber estado exiliado en Panamá, Michelsen Uribe volvió al país para pagar una corta condena de alrededor de 7 meses en la cárcel Modelo de Bogotá, para posteriormente recibir la libertad condicional. A Jaime Michelsen se le recuerda por haber orquestado uno de los modelos más complejos en el sector financiero para lograr captar dineros de terceros.
4
Cuando América fue incluido en la temida lista Clinton en 1995 la sociedad colombiana comenzó a conocer lo que ya se decía en chismes de corredor: América fue manejado por el ‘Cartel de Cali’ desde principios de los 80; incluso Miguel Rodriguez era uno de sus principales accionistas e inversor. La compra de jugadores, premios u otra actividad económica del club se hacían a través de familiares de Rodriguez o de testaferros. América ya fue excluida de la Lista Clinton; sin embargo, la vuelta de ese grande de otras épocas se ve lejana, más cuando sigue latente el estigma de haber sido una de las más prósperas empresas del narcotráfico.
Fondo Ganadero del despojo El Fondo Ganadero de Córdoba fue una empresa criminal creada de la mano del paramilitarismo y varios delincuentes de cuello blanco, quienes a través de métodos coactivos despojaron a cientos de campesinos de sus tierras, sobre todo en el Urabá Antioqueño y parte de Córdoba, según evidenció el portal Verdadabierta.com.
6
Como un verdadero ‘latin lover´ apareció Carlos Lehder en Armenia (Quindío) a finales de los años 70, y con él un supuesto desarrollo económico que deslumbró a propios y extraños. Según historias contadas en la época, Lehder, un narcotraficante con varios años de experiencia, llegó a tener más poder que los propios gobernantes.
Carlos Lehder buscó dar apariencia de legalidad a los dineros provenientes del tráfico de drogas a través de varias compañías que fundó en toda la región del eje cafetero: Cebú Quindío, agropecuarias Pisamal y Airapúa fueron algunas de las empresas que le ayudaron en su cruzada criminal, como se describe en el capítulo III del libro 'Los jinetes de la cocaína'. 50–infolaft Abril 2017
Del América de Cali no solo se recuerdan sus grandes logros deportivos: múltiple campeón en Colombia y cuatro veces subcampeón de la Copa Libertadores. De la “Mechita” también se reconoce la mano negra proveniente del narcotráfico, más exactamente del ‘Cartel de Cali’.
5
Este es quizás el escándalo del sector financiero más sonado en la década del 80, teniendo como protagonista a uno de los personajes más reputados de Colombia por ese entonces: Jaime Michelsen Uribe. Este abogado bogotano, quien fuera el máximo representante del Grupo Grancolombiano, fue acusado de manipulación de acciones en la bolsa a través de operaciones ficticias y autopréstamos entre las empresas del conglomerado.
Carlos Lehder, el que revolucionó al eje cafetero
América de Cali: de la gloria a la Clinton
Según las denuncias, durante los años 1998 y 2000 los paramilitares amenazaron a los lugareños para que vendieran sus predios a precios irrisorios para que de esta manera el Fondo se convirtiera en su propietario. Todos los implicados en este método de despojo fueron acusados de lavado de activos, poniendo al Fondo Ganadero de Córdoba en serios aprietos para demostrar los títulos de posesión de grandes extensiones de tierra.
Edición 97 HISTORIA
DMG: la captadora que estafó a muchos Hablar de DMG es referirse a un ‘icono’ de la captación ilegal de recursos en Colombia. A través de esta estrategia piramidal David Murcia Guzmán, un modesto hombre nacido en el municipio de Ubaté (Cundinamarca), logró convertirse en uno de los hombres más ricos del país, acuñando grandes cantidades de dinero con base en su empresa criminal. DMG, con un supuesto plan de beneficios que se desprendían de la adquisición de tarjetas prepago, hizo que muchos colombianos entregaran sus ahorros con la esperanza de hasta triplicar su inversión. Murcía fue capturado en Panamá y después de comparecer ante la justicia colombiana fue extraditado a Estados Unidos, donde aún permanece, condenado por lavado de activos.
La ‘Gata’ Enilce Lopez, también conocida como ‘la gata’, fue alguna vez una empresaria respetada gracias al juego del chance y azar que dirigía en Sucre y Bolívar; sin embargo, poco se sabía que ese éxito se debía, en gran parte, a dineros ilícitos provenientes del narcotráfico y del poder paramilitar en la zona. Lopez fue tan importante que según su deseo ponía o quitaba políticos, afirma una investigación de las2orillas.com. De la forma de operar de ‘la Gata’, de acuerdo al escrito de acusación presentado por la Fiscalía, se advierte que sus empresas tenían nexos con el exjefe paramilitar Salvatore Mancuso, con quien se alió para blanquear dineros desde 2000 hasta 2010.
solo estableció rutas del narcotráfico, sino que ejecutó maniobras para lavar dinero a través de sus empresas, mencionó la Unidad Investigativa de El Tiempo.
7
Este personaje se dio a conocer en el país cuando su nombre apareció en la Lista Clinton en el 2007, dejando entrever que sus nexos con el mundo 'narco' eran tan amplios que logró lavar dinero durante varios años, haciéndose a propiedades, lujos y un nombre respetado en la Central de Abastos de Bogotá. Gil Garzón fue retirado de la Lista Clinton el 31 de marzo de 2017, según comunicó el Departamento del Tesoro, siendo esa la segunda 'gran noticia' de su vida, puesto que en mayo de 2016 había quedado en libertad tras purgar tres años de cárcel.
El oro sucio de CI Goldex Datos de la Fiscalía hablan de que al menos 2.3 billones de pesos se habrían lavado bajo la estructura de CI Goldex producto de operaciones con oro, teniendo a Jhon Úber Hernández como el cerebro de dichas maniobras que incluso dejaron a la compañía como la segunda exportadora más importante del país.
8
10
Una de las tipologías presuntamente utilizada por John Úber Hernández, según señaló en su momento la revista Semana, fue lavar activos, producto del narcotráfico, con base en operaciones de comercio exterior que, aunque daban apariencia de legalidad, nunca pudieron ser explicadas como tal. Hernández continúa vinculado a la investigación a pesar de haber quedado en libertad por vencimiento de términos el 19 de agosto de 2016, decisión que tomó la Jueza 24 penal de Medellín.
‘El Papero’: de Corabastos para el mundo
Luis Bedoya: de la Fedefutbol al ‘Fifagate’
Marco Antonio Gil Garzón pasó de ser un modesto comerciante de papa de Corabastos a un importante empresario con una cuenta corriente prominente. Gil Garzón, más conocido como el ‘Papero’, habría sido contacto de importantes narcotraficantes en la década del 90 con quienes no
El expresidente de la Federación Colombiana de Fútbol, Luís Bedoya, gozaba de un cierto prestigio en el mundo del fútbol hasta que se conoció que hizo parte del mayor caso de soborno conocido en la Fifa. Según se pudo establecer, Bedoya habría recibido dineros con el fin de apoyar a ciertos empresarios que pusieron
9
11
Abril 2017 Infolaft–51
HISTORIA Edición 97 sus tentáculos en el mundo del fútbol para obtener derechos comerciales, informó el portal Goal.com. Luis Bedoya aceptó cargos en Estados Unidos por asociación para delinquir, y es ahora uno de los testigos principales que tiene la justicia ‘gringa’ para desenredar todo el emporio criminal que se originó en las oficinas de la Fifa en Suiza. Bedoya está ad portas de enfrentar un juicio, el cual espera sacar adelante con la estrategia de ‘echar al agua’ a los demás artífices de este caso de corrupción.
Aquel proceso 8000
12
Ya pasaron 20 años desde que se conociera que dineros del narcotráfico ingresaron a la campaña del expresidente Ernesto Samper Pizano, y aunque la Cámara de Representantes absolvió al dirigente liberal, sí se condenó a Fernando Botero Zea, quien por entonces fungía como director de campaña.
Por este sonado caso de corrupción fueron condenados varios funcionarios públicos, entre ellos Inocencio Meléndez, exdirector jurídico del IDU; Héctor Zambrano, exsecretario de salud de Bogotá e Iván Moreno, excongresista y hermano de Samuel.
Un Envigado Fútbol Club en problemas El Envigado, un club pequeño y muy joven del futbol colombiano, fue la empresa que habría utilizado Juan Pablo Upegui para lavar dineros del narcotráfico, según se informó en la Unidad Investigativa de El Tiempo. De acuerdo con el Departamento del Tesoro, Upegui tendría nexos con la conocida Oficina de Envigado. El equipo ‘naranja’ pasó a engrosar la lista Clinton en el año 2014.
14
La evidencia demostró que, según el portal anticorrupción.gov.co, Botero Zea se habría apoderado de 800 millones que fueron donados por carteles de la droga y que hacían parte de las arcas de la campaña de Samper Pizano.
“Todo ocurrió a mis espaldas” dijo Samper Pizano, quien logró zafarse de una dura condena tal vez por su condición de aforado o gran ‘cacao’ de la política nacional, aunque sí debemos recordar que el gobierno de Estados Unidos le quitó la visa al exprimer mandatario colombiano, siendo este un escándalo que trascendió a altos niveles.
El ‘carrusel de la contratación’
13
Samuel Moreno ya fue condenado por la justicia, aunque no aceptó los cargos que se le imputan. Del ‘modus operandi’ se conoce que él recibía dinero por parte de contratistas con el fin de que les fuera adjudicada alguna obra. Cabe recordar que en este escándalo salieron a relucir los hermanos Nule, quienes fueron el pilar fundamental en el descalabro de la ciudad.
El Club continúa vinculado a la Lista Clinton y a la espera de la notificación de exclusión, afirmó Luis Valero, abogado del equipo, en entrevista con Win Sports.
Devolución de IVA a la Dian
El denominado ‘carrusel de la contratación’ fue una verdadera orquesta criminal dirigida por el exalcalde de Bogotá, Samuel Moreno Rojas y por su hermano Iván, quienes se aliaron con contratistas y empleados públicos para defraudar a la ciudad con obras de infraestructura. A este emporio se le ha conocido como el ‘icono’ de la corrupción pública y privada en el país dados los niveles que alcanzó.
52–infolaft Abril 2017
El mismo Departamento del Tesoro sostuvo que grandes capos de la ‘Oficina de Envigado, lograron blanquear grandes cantidades de dinero utilizando la figura de sociedad anónima del equipo antioqueño. Al parecer estas maniobras se vieron expuestas en venta y compra de jugadores.
Esta red de corrupción compraba y vendía ficticiamente productos como chatarra, alimentos y metales con el fin de solicitar devoluciones del IVA ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian). La organización creaba empresas de papel, las cuales servían para dar apariencia de legalidad a las operaciones.
15
Edición 97 HISTORIA El 17 de marzo de 2016 la Fiscalía, a través de su portal, informó que las personas vinculadas a este caso fueron imputadas por lavado de activos, enriquecimiento ilícito y concierto para delinquir. El caso se encuentra en etapa de juicio a la espera de un veredicto del juez.
Dentro de este entramado se evidenció la participación de particulares y empleados de la Dian, quienes usando su conocimiento dentro de la entidad lograron defraudar a la nación en miles de millones de pesos. Blanca Jazmín Becerra, cerebro del desfalco, purga una larga condena por delitos como Concierto para delinquir y Peculado por apropiación. Entre otros condenados están María Delia Segura de Becerra, madre de Blanca; José Norvey Garzón Fierro, conductor; y Sandra Liliana Rojas García, miembro de la red criminal.
El general Buitrago El general Flavio Buitrago, exsecretario de seguridad del expresidente Álvaro Uribe Vélez, fue condenado por el delito de lavado de activos luego de conocerse que recibía dineros por parte de las Autodefensas Unidas de Colombia (AUC) gracias a su colaboración en temas de inteligencia. Según datos de la Fiscalía, Buitrago se habría enriquecido en al menos 670 millones de pesos.
Un exdirectivo corrupto Jaime Álvaro Tello, exdirectivo de Independiente Santa Fe, ya tiene medida privativa de la libertad tras aceptar los cargos que le imputara la Fiscalía por lavado de activos y contrabando el pasado 5 de mayo de 2017. La investigación advierte que Tello falsificaba facturas a nombre de proveedores de papel las cuales usaba para presentar ante la aduana y así dar apariencia de legalidad a mercancías provenientes de China, informó El Espectador en su sección judicial.
18
16
Buitrago al final cayó por no poder justificar los millonarios ingresos de dinero a sus cuentas, y aunque él siempre manifestó que esto se debió a dobles pagos a lo largo de su carrera, el juez de su causa lo encontró penalmente responsable.
Las azafatas de Avianca Otras de las presuntas redes criminales que se dieron a conocer en 2016 fue la de las azafatas de Avianca, mujeres que presuntamente aprovechaban su labor al interior de la empresa de aviación para camuflar dinero que a su vez ingresaban al país sin dar ninguna clase de explicación. Se cree que esta red habría lavado hasta 16 millones de dólares al mes.
La Fiscalía logró determinar que el patrimonio de Tello tuvo un incremento injustificado entre los años 2011 y 2016.
El caso Petrotiger En este caso, que fue juzgado por la justicia norteamericana y a su vez por la colombiana, se destaca cómo altos directivos de la multinacional habrían armado una especie de asociación delictiva que ofrecía sobornos a funcionarios de Ecopetrol para de esta manera obtener contratos petroleros millonarios. La forma de pago de dichos dineros se hacía a través de terceros.
19
17
Las cabezas de este caso fueron condenadas en Colombia por los delitos de cohecho, prevaricato y enriquecimiento ilícito, informó la Fiscalía.
De acuerdo con el expediente, esta red estaba comandada por narcotraficantes mexicanos y colombianos, los cuales reclutaban mujeres que trabajan en la aerolínea prometiéndoles grandes ganancias si accedían a traer divisas ilegales de varias partes del mundo, reveló eltiempo. com.
Abril 2017 Infolaft–53
HISTORIA Edición 97
Casos en Latinoamérica Otto Pérez Molina
20
Al expresidente de Guatemala, Otto Pérez Molina, lo acusaron de blanqueo de capitales tras conocerse que habría recibido una suma cercana a los 38 millones de dólares por concepto de recibir coimas de contratistas del Estado. Según parece, Molina habría conformado una red criminal estatal que funcionaba en su favor, informó la BBC. Pérez Molina, de acuerdo a información de medios en Guatemala, fue recluido en centro penitenciario en el 2015 porque el juez del caso aludió peligro de fuga.
El “Milcogate”
21
“Milcogate” fue el nombre que se le dio al fraude cometido por miembros de las Fuerzas Militares de Chile entre los años 2009 y 2014. En este acto delictivo se realizaban supuestas compras millonarias las cuales eran legalizadas a través de facturas falsas. De acuerdo a la investigación el desfalco obedeció a los escasos controles por parte de las autoridades del país austral. De acuerdo con el diario The Clinic de Chile el caso todavía se encuentra en etapa de juicio y reveló quiénes habrían sido los cabecillas del millonario fraude, entre los que se encuentran Flavio Echeverría Cortez, oficial superior; Jaime Paz Meneses, coronel de Carabineros, entre otros.
El dictador Manuel Antonio Noriega
22
El expresidente de Panamá, Manuel Antonio Noriega, tuvo que pasar por diferentes tribunales, entre ellos de Estados Unidos y Francia, por lavado de dinero producto del tráfico de drogas. Según la investigación y como lo cuenta BBC, Noriega se habría valido de su condición de máximo mandatario para enriquecer sus arcas cometiendo el ilícito.
54–infolaft Abril 2017
Noriega, recuerda la BBC, en sus años de apogeo tuvo fuertes vínculos con Estados Unidos, quienes lo consideraban un aliado; sin embargo, en 1987 Roberto Díaz Herrera, jefe del Estado Mayor del ejército de Panamá, reveló que Noriega tenía nexos con el narcotráfico. Manuel Antonio Noriega falleció el pasado 29 de mayo producto de un tumor cerebral.
El ‘Lava Jato’, made in Brasil El denominado caso “Lava Jato”, es hasta ahora el escándalo de corrupción más grande en Brasil, puesto que involucró a una de las principales compañías, Petrobras, y a la cúpula del gobierno comandada por Lula da Silva. Se cree que desde el gobierno se ordenó el saqueo de la petrolera con millonarias cifras que sirvieron no solo para engrosar las cuentas
23
Edición 97 HISTORIA
Campo Petrobras. Foto Wikicommons
de algunos funcionarios, sino que también se usaron para financiar partidos aliados del gobierno, según indicó RPP Noticias. Dicho portal explicó que la forma de establecerse el ilícito consistía en que Petrobras licitaba obras impulsadas por el expresidente Lula. Luego, a ciertas compañías les pedía un soborno del 3 %. Hoteles, lavanderías y estaciones de servicio habrían servido para blanquear el dinero.
El salvadoreño Elías Antonio Saca Otro expresidente involucrado en presuntos actos de lavado de dinero es Elías Antonio Saca, exmandatario de El Salvador, y quien fuera capturado en 2016 por presunto lavado de dinero. Información de El Heraldo advierte de traspasos millonarios que hizo Saca de cuentas del Estado para su beneficio personal. Al parecer la cifra habría llegado a los 15 millones de dólares.
24
Una nota emitida por elsalvador.com sostiene que Saca habría movido dinero a República Dominicana y Dubai en su equipaje, aprovechando su papel de funcionario público. Además, se evidencian compras de inmuebles en Costa Rica.
Grupo Wisa, de Panamá Este grupo económico, encabezado por Abdul Waked, fue acusado por el Departamento de Estado de ser un emporio creado para el lavado de activos producto del tráfico de drogas. Bajo el título de “Waked Money Laundry Organization” se sigue la indagación sobre el origen de los dineros que ha logrado acumular este grupo.
25
De todo este recorrido no se puede dejar de mencionar los casos de Reficar y Odebrecht, siendo los casos insignia de presunta corrupción, y de los que hasta ahora estamos conociendo los detalles debido a que todo su accionar está en la primera etapa de investigación.
Abril 2017 Infolaft–55
COLUMNA DE OPINIÓN Edición 97
Mi experiencia cuando nació el sistema antilavado colombiano
En esta columna de opinión Daniel Jiménez, experto en prevención del LA/FT, recuerda los cimientos normativos de las primeras políticas de cumplimiento emitidas en los años 90, las cuales fueron la semilla del prestigio que hoy tiene Colombia en el contexto latinoamericano.
Aquellas primeras normas
Por: Daniel Jiménez Abogado experto en prevención del LA/FT. Exfuncionario de la Superintendencia Bancaria y de la Fiscalía General.
El Decreto 1872 del 20 de noviembre de 1992 fue la primera norma antilavado que se expidió en Colombia. A este le siguió el Decreto 2 del 4 de enero de 1993. En estas disposiciones se impuso a las instituciones sometidas a la vigilancia de la entonces Superintendencia Bancaria, entre otros, el deber de reportar operaciones sospechosas y transacciones en efectivo: las primeras, a la Fiscalía General de la Nación, y las segundas, a la Superintendencia. Ambos decretos fueron luego incorporados en los artículos 102 a 107 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero. A estos decretos les siguió la Ley 190 del 6 de junio de 1995, en cuyo artículo 31 fue consagrado –por primera vez– el lavado de activos, aunque como un delito contra la administración de justicia bajo la modalidad de la receptación.
56–infolaft Abril 2017
En el artículo 40 de esta misma ley se gestaron dos importantes instituciones: una autoridad encargada de centralizar y sistematizar los reportes de operaciones sospechosas y de transacciones en efectivo, que hoy se denomina Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf), y sendas dependencias en las Superintendencias Bancaria y de Valores encargadas del “(…) control de las operaciones de que tratan los artículos 102 a 107 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero (...)”. Es de destacar que tan pronto como fue expedida la citada Ley 190 de 1995 el entonces Vicefiscal General de la Nación, Francisco Sintura, de quien yo era asesor, me encargó establecer cuántos y a dónde estaban llegando los reportes de operaciones sospechosas. Como fruto de esta gestión se concluyó que, transcurridos cerca de dos años y medio desde la consa-
Edición 97 COLUMNA DE OPINIÓN
Chevanon vía Freepik
gración de este deber, apenas había arribado cerca de una docena de reportes y a diferentes dependencias de la Fiscalía en varios lugares del país, por lo cual los correspondientes procesos estaban dispersos y sometidos a criterios diversos en materia de prioridad y orientación. Para afrontar esta situación, desde el despacho del nuevo Vicefiscal General de la Nación, Adolfo Salamanca Correa, se promovió la celebración de un convenio con la Asociación Bancaria en el que esta agremiación, en cuya cabeza estaba César González Muñoz, se comprometió a propender porque las entidades financieras realizaran los reportes aludidos y se precisó la dependencia encargada de recibirlos, esto es, la Unidad de Análisis Financiero de la propia Fiscalía ubicada entonces en la calle 39 A No. 14 – 28 de Bogotá. Este convenio fue suscrito el 6 de septiembre de 1995 en una ceremonia formal de la cual fueron
testigos el viceministro de Justicia y el superintendente bancario de la época. La Asociación Bancaria cumplió su compromiso: los registros muestran que desde entonces la cifra de reportes creció exponencialmente. Adicionalmente, la Fiscalía creó en Bogotá una Unidad Nacional contra el Lavado de Activos, en la cual centralizó todos los procesos por este delito. En la actualidad esta dependencia se denomina Dirección de Fiscalía Nacional Especializada Antinarcóticos y Lavado de Activos. Por su parte, el Gobierno Nacional expidió el Decreto 1552 del 15 de Septiembre de 1995 mediante el cual ordenó la creación de la Unidad Especial de Prevención de Lavado de Activos al interior de la Superintendencia Bancaria. Es así como mediante resoluciones 1120 del 20 de junio de 1996 y 1138 del 3 julio de 1996 se creó en este órgano de control la citada unidad, y mediante Circular Interna N.º 12 del 17 de julio
de 1996 me informaron que se me había designado como su director. En la actualidad esta dependencia es la Delegatura de Riesgo de Lavado de Activos de la Superfinanciera.
La llegada de la ‘lista Clinton’ En medio de esta reseña histórica resulta necesario recordar que el 22 de octubre de 1995 el Presidente de los Estados Unidos de América emitió la Orden Ejecutiva N.º 12978, en cuyo anexo aparecían los nombres de Miguel Rodríguez Orejuela, Gilberto Rodríguez Orejuela, Helmer Herrera y José Santacruz Londoño, primeras personas que en su condición de cabecillas del llamado ‘Cártel de Cali’ ingresaron a la que desde entonces se llamó ‘lista Clinton’. Si bien esta Orden Ejecutiva no es vinculante para los nacionales colombianos en cuanto ninguna autoridad local tiene potestad para reprochar su desatención, evidentemente Abril 2017 Infolaft–57
COLUMNA DE OPINIÓN Edición 97
El fruto más conocido de la Unidad Especial de Prevención de Lavado de Activos de la Superintendencia Bancaria fue la Circular Externa 61 del 19 de julio de 1996 que consagró el Sistema Integral de Prevención del Lavado de Activos (Sipla)
obligó a los bancos colombianos a ponderar el riesgo que les depara mantener como clientes suyos a las personas enlistadas. Por fortuna la Corte Constitucional en la Sentencia SU -157 de 1999 contribuyó a balancear este riesgo y los derechos al buen nombre, a la igualdad, al debido proceso y al trabajo de un buen número de clientes que luego fueron incorporados en la lista a pesar de no tener proceso penal alguno en su contra. El fruto más conocido de la Unidad Especial de Prevención de Lavado de Activos de la Superintendencia Bancaria fue la Circular Externa N.º 61 del 19 de julio de 1996 que consagró el Sistema Integral de Prevención del Lavado de Activos (Sipla), recio techo sobre el cual tiempo después se cimentaría el Sarlaft. En esta Circular se desarrollaron y precisaron los preceptos contenidos en los artículos 102 a 105 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y acuñamos por vez primera la denominación “oficial de cumplimiento” para designar el cargo del empleado encargado de verificar en 58–infolaft Abril 2017
los bancos y demás entidades vigiladas el adecuado cumplimiento de los correspondientes mecanismos de control. Esta expresión emanó del título ‘head compliance officer’ que utilizaba para el mismo empleado un banco de matriz estadounidense, y desde entonces tal anglicismo se ha replicado paulatinamente en las regulaciones antilavado de toda Latinoamérica.
Las primeras sanciones El 19 de febrero de 1998, mediante resoluciones 186, 187 y 192, la Superintendencia Bancaria profirió las tres primeras sanciones por incumplimiento del Sipla. Las dos primeras fueron proferidas contra los directores de las agencias de la Caja Agraria de La Hormiga y Puerto Asís en el Putumayo, cuya remoción inmediata fue exigida en estos actos administrativos como consecuencia de la grave omisión del deber de reportar internamente las protuberantes operaciones inusuales acaecidas en sus oficinas.
Es de destacar que esta actuación administrativa tuvo un destacado reflejo penal: la Sala de Casación Penal de la Corte Suprema de Justicia mediante sentencia del 23 de mayo de 2012, con ponencia del magistrado Julio Enrique Socha, decidió dejar en firme la sentencia mediante la cual el Tribunal Superior de Pasto los había condenado como coautores del delito de lavado de activos a la pena principal de 84 meses de prisión, así como a la pena accesoria de inhabilitación en el ejercicio de derechos y funciones públicas por el mismo término, negándoles la suspensión condicional de la ejecución de la pena y la prisión domiciliaria. Los hechos reprochados por la justicia fueron los mismos que habían sido objeto central de atención en sede administrativa: la grave omisión del deber de reportar internamente las protuberantes operaciones inusuales acaecidas en sus oficinas. Ahora bien, la resolución 192, la tercera de las arriba mencionadas, corresponde a la primera proferida contra una entidad. La multa de 38 millones de pesos que impuso el superintendente delegado para
Edición 97 COLUMNA DE OPINIÓN
Photoangel vía Freepik
bancos y corporaciones, Miguel Antonio Arango Ospina, tuvo los siguientes motivos: la junta directiva no había aprobado ni el manual ni el código de ética, no había adoptado mecanismos para el conocimiento y segmentación del mercado, la labor de la auditoría era precaria, no había desarrollado planes de capacitación y no tenía un sistema para el registro de transacciones en efectivo. Por todo ello la Superintendencia concluyó que “(…) el Banco Real de Colombia se encontraba al momento de la visita en estado de desprotección, como quiera que los mecanismos de control mencionados constituyen ingredientes esenciales del Sistema Integral para la Preven-
ción del lavado de Activos (Sipla) enunciado por la Superintendencia Bancaria en la Circular Externa 61 del 19 de julio de 1996”. No cabe duda de que los esfuerzos, realizaciones y deberes que en aquellos primeros años asumieron con valor y compromiso institucional entidades como la Fiscalía General de la Nación, las Superintendencias Bancaria y de Valores, la Asociación Bancaria, la justicia penal, la Corte Constitucional y el propio Congreso de la República contribuyeron a cimentar una política de cumplimiento que le ha generado a Colombia un merecido prestigio en el contexto latinoamericano en este cuarto de siglo que ahora celebramos.
Luego vendrían más regulaciones de la Uiaf, la Dian, el Banco de la República, las Superintendencias de Sociedades, Salud, Vigilancia, Transporte, Notariado y de la Economía Solidaria, del Ministerio de Comunicaciones, Coldeportes y Coljuegos y por supuesto la pionera consagración del Sarlaft. Su historia apenas empieza a escribirse.
Abril 2017 Infolaft–59
NORMATIVA Edición 97
25 años de normas de prevención y lucha contra el LA/FT y la corrupción
Con el Decreto 1872 de 1992 Colombia inició un largo y fructífero camino de regulación para prevenir el LA/FT. Aunque aparentemente hay un catálogo disperso de normas, la eficacia de cada cuerpo normativo ha sido comprobada en los más de 25 años de lucha jurídica formal en contra de estos riesgos.
1. Los inicios: conocimiento del cliente (1992) En el año de 1991 la nueva Constitución Política de Colombia le dio al Gobierno Nacional la facultad de intervenir en la actividad financiera, bursátil, aseguradora y cualquier otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversión de los recursos captados del público mientras se legislaba sobre la materia. Bajo esa atribución el gobierno de César Gaviria expidió el Decreto 1872 de 1992 que tuvo por fin obligar a las instituciones sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria a adoptar medidas de control orientadas a evitar que sus operaciones fueran utilizadas para el 60–infolaft Abril 2017
ocultamiento, manejo, inversión y aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas o para dar apariencia de legalidad a los fondos vinculados con ellas. Por su parte, la Circular Externa 75 de 1992 de la Superbancaria reglamentó los mecanismos de control previstos en el decreto, sobre todo lo referente al proceso de reporte de operaciones sospechosas. Ambos cuerpos de normas tenían una fuerte tendencia hacia reforzar los mecanismos de conocimiento del cliente como la primera barrera para prevenir el LA/FT,
Freepik
Edición 97 NORMATIVA
2. El cimiento de la prevención de lavado de activos en Colombia Los artículos 102 a 107 del Decreto 663 de 1993 (conocido como Estatuto Orgánico del Sistema Financiero–Eosf) son la base del régimen general de prevención del lavado de activos en Colombia tanto para el sector financiero como para otros sectores a los que se ha extendido esa normatividad. El contenido de esta regulación es muy similar al del Decreto 1872 de 1992 y, por ende, al de la Circular Externa 75 de la Superbancaria.
3. La institucionalidad del país de cara al lavado En lo que se refiere a la coordinación del sistema nacional antilavado, vale recordar que el Decreto 950 de 1995 creó la Comisión de Coordinación Interinstitucional para el Control del Lavado de Activos (Ccicla) como organismo consultivo del Gobierno Nacional y ente coordinador de las acciones que desarrolla el Estado para combatir el lavado de activos en todas sus esferas. Si bien en un comienzo el organismo resultó inoperante porque en él tenían asiento 14 altos funcionarios del Estado (incluidos el gerente o miembros de junta del Banco de la República, el contralor general y el director de la Dian), a través de los Decretos 754 de 1996, 200 de 2003 y 3420 de 2004 se modificó la composición y funciones de esta comisión, que ahora cuenta con la presencia de cuatro ministros y el director de la Uiaf, quien ejerce la secretaría técnica de este órgano del gobierno. Y precisamente en lo que se refiere a la Uiaf, la norma más relevante es la Ley 526 de 1999, que la creó. Según la ley, la unidad está encargada de centralizar, sistematizar y analizar todos los datos relacionados con operaciones de lavado de activos. En otras palabras, la Uiaf es un receptáculo de información que se apoya en herramientas tecnológicas para consolidar y agregar valor a los datos recolectados con el fin de detectar operaciones que pueden estar relacionadas con conductas de blanqueo. La estructura y funciones de la Uiaf fueron modificadas por la Ley 1121 de 2006, los Decretos 586 y 587 del año 2007 y el Decreto 1068 de 2015.
4. Del ámbito internacional a la legislación colombiana En el ámbito internacional son tres las leyes relevantes: la Ley 67 de 1993, que aprobó la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas (Viena, Austria, 1988) en la que Colombia adquirió el compromiso internacional de tipificar como delitos las conductas vinculada a las dife-
rentes etapas del narcotráfico, incluido el lavado de activos; la Ley 365 de 1997 que honró dicho compromiso internacional al introducir cuatro artículos al Código Penal del momento para incluir como conducta punible al blanqueo de capitales; y la Ley 1186 de 2009, que aprobó el Memorando de Entendimiento entre los Gobiernos de los Estados del Grupo de Acción Financiera de Sudamérica contra el Lavado de Activos (Gafisud), firmado en Cartagena de Indias el 8 de diciembre de 2000, y que puso en funcionamiento ese organismo.
5. Sistema Integrado para la Prevención del Lavado de Activos (Sipla) La Circular Básica Jurídica 7 de 1996 (CBJ) buscó sistematizar la dispersa normatividad que hasta entonces se había emitido sobre prevención de lavado de activos. Además de compilar la regulación, esta circular incorporó normas sobre el proceso de conocimiento del cliente, enlistó los controles mínimos que se debían implementar (código de conducta, manual de procedimientos, oficial de cumplimiento, gestión documental, etc.), señaló los mecanismos de reporte de operaciones sospechosas, y trajo consigo exigencias de capacitación. Estos parámetros fueron recogidos en la Circular Externa 61 de 1996 en la que, además, se impuso como obligatorio para las entidades vigiladas implementar un Sipla.
6. El Banco de la República le hace frente al lavado en operaciones de cambio La declaración de cambio, estructurada a partir de las Resoluciones Externas 8 de 2000, 5 de 2003 y 6 de 2004, contiene la información mínima de las operaciones de cambio canalizadas por conducto del mercado cambiario que debe ser suministrada por los residentes y no residentes que realizan las operaciones de cambio.
Abril 2017 Infolaft–61
NORMATIVA Edición 97 Dentro de las obligaciones para poder comprar y vender profesionalmente divisas y cheques de viajero está que los residentes cumplan, entre otras obligaciones, la de reportar a la Uiaf cualquier operación que consideren sospechosa de constituir lavado de activos o de estar relacionada con dinero de origen ilícito.
7. La represión penal Con la llegada del nuevo milenio el país vio una nueva versión del Código Penal Colombiano (Ley 599 de 2000) que en sus artículos 323 y siguientes tipificó el delito de lavado de activos, así como algunas circunstancias de agravación punitiva de esta conducta.
8. Regulación antilavado del sector notarial El Decreto 1957 de 2001, así como su respectiva reglamentación administrativa (Circular Externa 1536 de 2013 de la Superintendencia de Notariado y Registro), fueron expedidos luego de que se hizo necesario adoptar mecanismos para evitar que algunos actos notariales fueran aprovechados indebidamente por las organizaciones delincuenciales para dar apariencia de legalidad al producto de sus delitos.
9. Primera ley de extinción de dominio La Ley 793 de 2002, además de contener definiciones legales de términos relacionados con este proceso, trae las causales que habilitan al Estado para privar del derecho real de dominio obtenido ilícitamente así como el procedimiento para ello. La norma se mantuvo vigente hasta enero de 2014, cuando se expidió el Código de Extinción de Dominio.
10. Los usuarios aduaneros deben prevenir el LA/FT desde 2002 La Circular Externa 170 de 2002 de la Dian indica el procedimiento que deben observar los usuarios del servicio aduanero y cambiario para prevenir, detectar, controlar y reportar operaciones que puedan estar vinculadas con blanqueo de capitales. Esta regulación continuó en 2016, cuando se expidió el Estatuto Aduanero (Decreto 390 de 2016) para regular el sector de comercio exterior en Colombia incluido el tema del lavado de activos.
11. La hora de la Financiación del Terrorismo La ley hito en la lucha contra la canalización de recursos hacia organizaciones terroristas es la 1121 de 2006, que estableció obligaciones a las entidades sometidas al control y vigilancia de la Superfinanciera a adoptar medidas de control para evitar que sus operaciones fueran utilizadas como instrumento para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento en cualquier forma de dinero y demás activos provenientes de actividades terroristas o destinados a su financiación.
12. El blindaje del sector de vigilancia y seguridad privada: Circular Externa 007 de 2006, Circular Externa 003 de 2009 y Circular Externa 008 de 2011 Con el propósito de acoger la normatividad regulatoria en materia de prevención y detección de lavado de activos y financiación del terrorismo, la Supervigilancia expidió una primera Circular Externa (la 007 de 2006) dirigida a las empresas transportadoras de valores y empresas de vigilancia. Las dos circulares que siguieron a la primera modificaron el régimen al haber ampliado paulatinamente la base de sujetos obligados (Circulares Externas 003 de 2009 y 008 de 2009).
13. ¡Nace el Sarlaft! La Carta Circular 022 de 2007 de la Superintendencia Financiera de Colombia señaló los parámetros mínimos que debían atender los sujetos obligados en el desarrollo e implementación del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo–Sarlaft.
62–infolaft Abril 2017
Edición 97 NORMATIVA
14. El sector solidario en la lucha contra el LA/FT A través de la Circular Externa 007 de 2008 (Circular Básica Jurídica) la Superintendencia de la Economía Solidaria impartió instrucciones para la prevención y el control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo en las cooperativas de ahorro y crédito, y multiactivas e integrales con sección de ahorro y crédito. Con el paso del tiempo, la regulación ALA/CFT de este sector se ha extendido a otras formas asociativas.
15. El sector real se une a la prevención del blanqueo: De acuerdo con la misión de la Supersociedades de contribuir al orden público económico prestando servicios que faciliten el desarrollo y protejan efectivamente
la actividad empresarial del sector real, la entidad desarrolló una política de supervisión preventiva y pedagógica tendiente a prevenir los riesgos de LA/FT a partir de la Circular Externa 100-000004 de 2009. Cinco años después, a través de la Circular Externa 100-00005 de 2014 de la misma Superintendencia, la autoridad estableció como obligatorio el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de LA/FT (Sagrlaft) para el sector real. Y la última actualización de la norma se presentó en agosto de 2016 a través de la Circular Externa 100-000006 de 2016, que incluyó nuevos sujetos obligados del sector de construcción e inmobiliario, de servicios jurídicos y contables, de calificación crediticia, y de comercio de vehículos y autopartes, entre otros.
Foto Infolaft
Abril 2017 Infolaft–63
NORMATIVA Edición 97
16. Los deportes le hacen el quite al LA/FT Tal como lo señala la Ley 1445 de 2011 y las normas que la desarrollan (Decreto 2322 de 2011, Decreto 3160 de 2011, y Circular Externa 010 de 2011 de Coldeportes) los clubes conformados por deportistas profesionales deben verificar que todos y cada uno de los aportes de quienes conforman la asociación no provengan o faciliten operaciones de lavado de activos. Asimismo, están establecidos los requisitos mínimos de información que se deben obtener y la obligación de reporte a la Uiaf.
17. Los puertos y los transportes le cierran la puerta al LA/FT La Supertransportes, en cumplimiento de su función de instrucción y determinación de los criterios técnicos y jurídicos que deben cumplir las empresas vigiladas sobre la manera como deben administrar los riesgos implícitos en sus actividades, impuso la obligación de implementar un Sistema Integral para la Prevención y Control del LA/FT a sus supervisados mediante la Circular Externa 011 de 2011.
18. El MinTIC contra el lavado La Resolución 1334 de 2012 del Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones expidió un régimen de reporte a la Uiaf para los Operadores Postales de Pago y el Operador Postal Oficial.
19. En 2013 se sistematizó la política pública anti LA/FT El Documento Conpes 3793 de 2013 del Consejo Nacional de Política Económica y Social, cuya secretaría ejecutiva es ejercida por el Departamento Nacional de Planeación (DNP), contiene tanto un diagnóstico del sistema nacional antilavado de Colombia como una política pública para fortalecer y mejorar dicho sistema. A fecha de hoy, la Uiaf ha anunciado que todas las medidas propuestas en este documento Conpes han sido cumplidas.
20. La apuesta en contra del LA/FT del sector de Juegos de Suerte y Azar El Acuerdo 097 de 2014 del Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar incorpora todos los requisitos para la 64–infolaft Abril 2017
adopción e implementación de sistemas ALA/CFT en las empresas operadoras de juegos de lotería tradicional o de billetes, del juego de apuestas permanentes o chance y de apuestas en eventos hípicos y otros juegos cuya explotación corresponda a las entidades territoriales.
21. La medicina contra el LA/FT para el sector salud Según la Superintendencia Nacional de Salud, el LA/FT también es susceptible de vincularse a los Agentes del Sistema General de Seguridad Social en Salud. Por esta razón, la autoridad hizo un llamado para que estos sujetos continúen la lucha contra el blanqueo de capitales y el financiamiento del terrorismo a partir de la implementación de sistemas de gestión de estos riesgos según lo impuesto en la Circular Externa 009 de 2016.
22. Freno anticorrupción La Ley 190 de 1995, impulsada por el gobierno de Ernesto Samper a través de su entonces Ministro de Justicia y hoy Fiscal General de la Nación, Néstor Humberto Martínez, tenía por fin dictar normas para preservar la moralidad en la administración y, de esa manera, erradicar la corrupción pública. En relación directa con el lavado de activos, el avance que introdujo esta norma fue que permitió una mejor organización de las autoridades en la gestión de información para la detección de esta conducta. Con posterioridad, la Ley 1474 de 2011 introdujo nuevas disposiciones a la normatividad anticorrupción, todas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control en la gestión pública. Esta regulación trae consigo un catálogo de inhabilidades para contratar con el Estado, un catálogo de prohibiciones para exfuncionarios públicos, y medidas administrativas, penales y disciplinarias para combatir el fenómeno.
Edición 97 NORMATIVA
Contrabando. Foto Polfa
Por último, la Resolución 100-002657 de 2016 de la Supersociedades impuso la obligación de adoptar un sistema anticorrupción y antisoborno a aquellas empresas vigiladas que cumplan ciertos criterios. Y como satélite de esta serie normativa se encuentra la Ley 1712 de 2014 de Transparencia y del Derecho de Acceso a la Información Pública Nacional y su decreto reglamentario (Decreto 103 de 2015), que buscó regular el derecho de acceso a la información pública, los procedimientos para el ejercicio y garantía de dicho derecho y las excepciones a la publicidad de información.
23. El contrabando y la evasión fiscal ¿fuente de LA/FT? Ley 1762 de 2015 adopta instrumentos para prevenir, controlar y sancionar el contrabando, el lavado de activos y la evasión fiscal. Dentro de las novedades se encuentra la obligación a los revisores fiscales de reportar a la Uiaf las operaciones catalogadas como sospechosas cuando las adviertan dentro del giro ordinario de sus labores.
24. La inteligencia y contrainteligencia al servicio de la lucha antilavado: La regulación contenida en la Ley 1621 de 2013 define qué organismos, cuáles dependencias y cuáles funcionarios realizan actividades de inteligencia y contrainteligencia. De esta manera, se estipula que la Uiaf y todas las dependencias orgánicas a ella llevan a cabo actividades de inteligencia y contrainteligencia bajo la estricta observancia de la Constitución y la ley.
25. Lista PEP: Decreto 1674 de 2016 El Decreto 1674 de 2016 incluye un listado de cargos cuyos titulares deben ser clasificados como personas expuestas políticamente (PEP) de acuerdo a criterios de cargo, temporalidad y vínculos relacionados. Respecto al cargo, la norma señala taxativamente cuáles generan la categoría de PEP, mientras que para determinar la temporalidad hay dos directrices básicas: el tiempo durante el cual una persona ocupe el cargo y los dos años siguientes a la dejación de este.
Abril 2017 Infolaft–65
LAS 25 CARICATURAS Edición 97
25
Las
de Mheo
A través de la aguda pluma del caricaturista colombiano Mheo, infolaft ha mostrado la evolución de estos 25 años de historia de lucha contra el lavado de activos, la financiación del terrorismo y la corrupción en Colombia desde un punto de vista de humor e irreverencia.
66–infolaft Abril 2017
Edición 97 LAS 25 CARICATURAS
Abril 2017 Infolaft–67
LAS 25 CARICATURAS Edición 97
68–infolaft Abril 2017
Edición 97 LAS 25 CARICATURAS
Abril 2017 Infolaft–69
LAS 25 CARICATURAS Edición 97
70–infolaft Abril 2017
Edición 97 LAS 25 CARICATURAS
Abril 2017 Infolaft–71
LAS 25 CARICATURAS Edición 97
72–infolaft Abril 2017
Edición 97 LAS 25 CARICATURAS
Mario Hernando Orozco Gallego, más conocido como Mheo, nació en Pereira en 1972. Estudió comunicación social y periodismo en la universidad Jorge Tadeo Lozano y terminó una maestría en estudios políticos en la Universidad Javeriana. En su paso por los diarios El Diario del Otún, La Patria, El Tiempo, El Espectador y El País ha cosechado seis premios de periodismo Simón Bolívar (2000, 2002, 2004, 2007, 2012 y 2016) . Es caricaturista de infolaft desde mayo de 2011.
Abril 2017 Infolaft–73
ACADEMIA Edición 97
Las universidades que forman oficiales de cumplimiento Universidad Sergio Arboleda Diplomado en Sarlaft – administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo Desde hace más de diez (10) años ha venido ofreciendo capacitación, teórica y práctica, a los profesionales dedicados a dar cumplimiento a las normas legales relacionadas con la prevención, control y administración del riesgo de LA/FT. El diplomado empezará el 8 de agosto de 2017 y tendrá una intensidad de 100 horas. Se ofrece a todos los responsables de management empresarial que buscan perfeccionar su gestión con los conocimientos de gestión del riesgo, y para todos aquellos quienes por responsabilidad social de la empresa o por crecimiento intelectual requieran conocimientos de reconocido valor técnico de administración de riesgos.
74–infolaft Abril 2017
Universidad Javeriana Actualización en Prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo: Énfasis Sector Real El diplomado empezó el 21 de marzo de 2017 y finaliza el 27 de junio de 2017. Tiene una intensidad de 120 horas. Su objetivo es proporcionar a los asistentes la panorámica actual del lavado de activos y la financiación del terrorismo, así como las mejores prácticas corporativas para su prevención y control.
Universidad de La Sabana Diplomado en Sarlaft Este diplomado empieza el 1 de junio y va hasta el 17 de agosto de 2017 y tiene una intensidad de 90 horas. Está dirigido a oficiales de cumplimiento de las organizaciones del sector salud, real, y financiero que deseen profundizar en gestión del riesgo de LA/FT y a gerentes, profesionales y analistas de áreas de riesgo, área de cumplimiento, control interno y auditoria externa que deseen profundizar en temas relacionados con la prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Edición 97 ACADEMIA
Lozano Consultores celebra 10 años En un concurrido evento, al que asistieron más de 200 invitados, la firma Lozano Consultores celebró 10 años de existencia apoyando a todo tipo de empresas a gestionar el riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo.
L
a firma Lozano Consultores, especializada en el diseño e implementación de sistemas para la gestión del riesgo del lavado de activos y la financiación del terrorismo, celebró el pasado martes 20 de junio sus 10 años en un foro al que asistieron decenas de oficiales y analistas de cumplimiento de entidades financieras, empresas del sector real y cooperativas, así como funcionarios del Gobierno. En el evento se hizo un recuento de los 25 años del sistema colombiano contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo, el cual nació con la emisión del Decreto 1872 de 1992. Según Alberto Lozano Vila, gerente de la firma, “este es un momento más que oportuno para destacar el trabajo de todos aquellos que se han dedicado a combatir el delito tanto desde el sector público como desde el privado”. Además, Lozano aprovechó para anunciar la realización de un foro para oficiales de cumplimiento en la ciudad de Washington (EE.UU.) que contempla visitas a las instituciones más relevantes de la lucha contra el lavado de activos en ese país. El evento está previsto para el próximo mes de octubre de 2017. Otro de los temas abordados giró en torno a la lista de personas expuestas políticamente (PEP) que la firma ofrece a sus clientes, la cual contiene más de 37.000 registros de las PEP catalogadas como tales en el Decreto 1674 de 2016, y más de 113.000 registros de personas con exposición pública cuya identificación es obligatoria en las normas de la Superintendencia Financiera y de la Superintendencia de Economía Solidaria.
Lozano Vila aseguró que esta es una herramienta de especial utilidad para gestionar el riesgo de LA/FT porque contiene datos de identificación y otros como la fecha de ingreso y de retiro de los funcionarios, el cargo y zona de influencia. Durante el foro también tuvo presencia la Superintendencia de Sociedades a través de la nueva delegada de Asuntos Contables y Económicos, Ingrid Zapata, encargada de vigilar el cumplimiento del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de LA/FT (Sagrlaft) en las empresas del sector real. La alta funcionaria hizo una exposición en la cual destacó que los sistemas Sagrlaft del 86.8 % de las empresas obligadas permiten segmentar los factores de riesgo de LA/FT, y el 87.7 % permiten medir la probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT. De igual manera, sostuvo que el 98.6 % de estos sistemas identifican operaciones inusuales. El foro también fue el espacio para anunciar la migración de la revista Infolaft a un formato netamente digital, programada para agosto y septiembre, que contendrá grandes cambios y avances en cuanto a visualización de datos, mejora de contenidos y uso de hipermedia y transmedia. Finalmente, varios representantes de las empresas Oracle, Care Cloud, Sinte, Bias y Plus Technologies tuvieron la oportunidad de exponer a los asistentes las soluciones que ofrecen para visualización de datos, manejo de información en la nube y desarrollos tecnológicos. Abril 2017 Infolaft–75
No desgaste a su personal en la búsqueda de los registros PEP Infolaft le ofrece una lista con más de 160 000 registros de personas con exposición política y pública
Kues vía Freepik
La lista le permitirá cumplir con el Decreto 1674 de 2016 porque contiene cerca de 40 000 registros de personas que ocupan los cargos señalados en el Decreto.
Para obtener más información de este producto escríbanos: lospina@lozano-consultores.com etoloza@lozano-consultores.com