Cartilla
Formulación del Plan de Desarrollo Local Concertado
PD C lan
INDICADORES
desarrollo
PROYECTOS
= ACTIVIDADES
oncertado
PRODUCTOS
SERIE: SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Articulado con las directivas del CEPLAN
José Gabriel Vásquez Urbina
RESULTADOS
Serie: Sistema de Control Interno
Presentación
A más de seguir con todo el procedimiento para la formulación del Plan de Desarrollo Concertado, según señala la directiva del CEPLAN, considero que también es fundamental la elaboración de los indicadores como se puede observar en la tabla 1, cada objetivo debera estar sustentado con un indicador, eso implica que podremos medir y asi sabremos si vamos bien en la mejora de las condiciones de vida de nuestra ciudadanía a quienes nos debemos. Tabla 1
Hoy nos encontramos en una nueva etapa de las auditorias de desempeño, y ello demanda tener bien claro nuestros indicadores, y la buena identificación de los elementos de la cadena de valor para sus evaluaciones y medir sus impactos o las correcciones necesarias en nuestras intervenciones.
Tambien es importante tomar en cuenta AL CEPLAN como el órgano técnico especializado, rector del Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico - SINAPLAN. Constituye la autoridad técnico – normativa a nivel nacional que formula las normas, la metodología y establece los procedimientos en materia de planeamiento estratégico. Es responsable de programar, dirigir, coordinar, asesorar, supervisar y evaluar el Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico. Finalmente debe quedar claro que el planeamiento estratégico es el proceso sistemático construido sobre el análisis continuo de la situación actual y del pensamiento orientado al futuro, el cual genera información para la toma de decisiones con el fin de lograr los objetivos estratégicos establecidos.
Atentamente
Plan de Desarrollo Concertado
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Plan de Desarrollo Concertado - PDC
El Plan de Desarrollo Concertado es el documento elaborado por los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales para sus respectivos ámbitos territoriales.
Para los sectores y sus correspondientes Organismos Públicos Adscritos, la articulación del planeamiento estratégico con el presupuesto se materializa en la siguiente cadena de planes estratégicos:
PEDN - PESEM – PEI – POI - Presupuesto.
CADENA DE PLANES ESTRATÉGICOS PARA SECTORES
PEDN
PESEM
PDC
PEI
POI
Presupuesto
Para los Gobiernos Regionales y Locales y sus correspondientes Organismos Públicos Adscritos, la articulación del planeamiento estratégico con el presupuesto se materializa en la siguiente cadena de planes estratégicos: PEDN – PESEM - PDRC / PDLC – PEI – POI - Presupuesto.
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Serie: Sistema de Control Interno
Planeamiento estratégico ?
El planeamiento estratégico es el proceso sistemático construido sobre el análisis continuo de la situación actual y del pensamiento orientado al futuro, el cual genera información para la toma de decisiones con el fin de lograr los objetivos estratégicos establecidos.
Características del proceso de planeamiento estratégico Constituye el primer pilar de la Gestión Pública para resultados. Orienta y brinda información para la programación presupuestal multianual. Contribuye al desarrollo de una cultura de seguimiento en la Gestión Pública. Incorpora el análisis prospectivo. Instrumentaliza las políticas públicas considerando el contexto económico, social, territorial y político. Produce planes estratégicos que se actualizan sobre la base del análisis continuo de la situación actual y del pensamiento orientado al futuro.
Constituye el primer pilar de la Gestión Pública para resultados.
El Plan de Desarrollo Concertado debe trabajarse con esta lógica del encadenamiento de la cadena de valor.
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Serie: Sistema de Control Interno
Se debe incidir en los indicadores, y poder medir nuestras intervenciones.
Es importante hacer este analisis para saber cuan productivos somos en nuestras intervenciones.
Orienta y brinda información para la programación presupuestal multianual.
Programación. Es la primera fase del ciclo presupuestario, donde se especifican los objetivos y metas señalados en la planificación de la Municipalidad que se hace para cuatro años y por eso se lo denomina Presupuesto multianual.
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Serie: Sistema de Control Interno ¿Qué es la programación multianual?
Es un proceso colectivo de análisis técnico y toma de decisiones sobre las prioridades que se otorgan a los objetivos y metas que la entidad prevé realizar para el logro de resultados esperados a favor de la población, así como la estimación de los recursos necesarios para el logro de ellos. Es un proceso colectivo Porque requiere la participación de funcionarios o funcionarias y servidores responsables de las distintas unidades orgánicas de la municipalidad, así como de la conformación de un equipo de trabajo que coordine y dirija dicho proceso. Es un proceso de toma de decisiones políticas y técnicas Implica definir prioridades a través de una escala de objetivos, metas y la asignación de recursos presupuestarios para su logro.
En esencia, la programación multianual debe expresar las políticas del gobierno local para atender los problemas que más aquejan a su ciudadanía.
La programación multianual a nivel de los gobiernos locales: Contempla las previsiones de ingresos y gastos por un periodo de tres años fiscales. Estas previsiones son referenciales y están sujetas a reajustes según los mayores o menores ingresos que se proyecten. Está orientado al cumplimiento de los objetivos y metas de mediano plazo, de acuerdo a las prioridades establecidas en los planes estratégicos institucionales y los planes de desarrollo local concertado. Permite contar con una programación de mediano plazo, sobre la base de una planificación de los objetivos y metas a alcanzar. Dimensiona el impacto de los Programas Presupuestales y de la inversión pública multianual. Genera un marco de previsiones para mejorar la toma de decisiones en materia de políticas locales. Construye un escenario más predecible para la asignación y ejecución de los recursos públicos. Sirve de orientación a las entidades, a las y los políticos y operadores económicos.
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Objetivos de la programación multianual
(3 gas prog Dete añ tos ra rm os m ma in co ult ció ar ns ian n la ec ua de ut le ivo s s) .
ar la tualiz s r y ac rioridade o a is v Re la de p edian esca corto y mplazo. de
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y al s ion la nc a os fu ar n l s a p ra . E ch l o ctu ica OP di a s. o tru át N s es ram y AP tale t a n iseñ a s r l rog les ue u s s d ina p tra up a j pio o rm r a n es te ctu ce pr s e pr De tru nes as a s sus es cio am t u r en ac gr c ido o pr s t r u lec e tab es
Estimar los recursos públicos que administra la entidad para financiar la programación de gastos.
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Vincular los proyectos a los PP.
Registrar la programación física y financiera.
Antes de continuar recordemos qué es la programación anual y en qué se diferencia de la programación multianual.
-
La programación anual es la fase de la gestión presupuestaria en la cual: Se define la escala de prioridades de objetivos para el ejercicio fiscal. Se estiman los gastos a partir de la cuantificación de las metas de los PP, acciones centrales (AC) y APNOP. Se estiman los recursos públicos de la entidad considerando los ingresos que se generan por gestión de la entidad y los ingresos provenientes del MEF. Esta fase se desarrolla sobre la base de la programación multianual realizada previamente y los ajustes que sean necesarios y justificados para el ejercicio fiscal.
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Serie: Sistema de Control Interno Contribuye al desarrollo de una cultura de seguimiento en la Gestión Pública.
Podemos conocer el desempeño de la Municipalidad a través del tiempo.
El Plan de Desarrollo nos va generar información pertinente para la toma de decisiones-
Con este tablero de control poder visualizar las desviaciones en puntos porcentuales.
Incorpora el análisis prospectivo.
Es la fase des nada a la exploración del futuro. Se analiza el sector o territorio y su entorno, iden ficando tendencias eventos de futuro y variables para construir escenarios de futuro.
Escenario apuesta Escenario exploratorio 2
Escenario optimo
Escenario tendencia
Escenario exploratorio 1 Situación actual
Valor historico
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Serie: Sistema de Control Interno Produce planes estratégicos que se actualizan sobre la base del análisis continuo de la situación actual y del pensamiento orientado al futuro.
El PDC nos genera el PEI
e Plan d ollo r r Desa l Loca rtado Conce
Plan gico é Estrat ional c u Instit
El PEI nos genera el POI
El POI nos genera el cuadro de necesidades.
Plan ivo t Opera ional c Institu
ACTIVIDADES DE PLANIFICACIÓN Y TIPOS DE INDICADORES NIVELES ORGANIZACIONALES ACTIVIDAD DE PLANIFICACIÓN Y CONTROL
ALTA DIRECCION
NIVEL DIRECTIVO
NIVEL OPERATIVO
PLANIFICACION
CONTROL DE GESTION
CONTROL DE ACTIVIDADES
TIPOS DE INDICADORES
Indicadores estratégicos: Resultado final o impacto Resultado intermedio
Indicadores por centro de responsabilidad. Resultados intermedios, eficiencia, eficacia, economía y calidad.
Indicadores de gestión programación, insumos, productos e intermedios
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Fases del proceso de planeamiento estratégico FASE DE ANÁLISIS PROSPECTIVO
Se diseña el modelo conceptual para comprender el sector o territorio, se identifican tendencias, se seleccionan variables, se construyen escenarios de futuro y se analizan riesgos y oportunidades. FASE DE ANÁLISIS PROSPECTIVO
Diseño del modelo conceptual
1 Identificación y análisis de tendencias
2 Identificación de variables estratégicas
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1
og Pr
SE FA nosis
Diagnóstico de variables estratégicas
4 Construcción de escenarios
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Es la an cipación orientada a la exploración de futuros posibles para clarificar decisiones y acciones presentes, y de esta forma construir socialmente el futuro.
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Orientada 1 a l a a c c ió n
“La previsión sin la acción es un esfuerzo inútil” (Godet)
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Para la prospec va existen múl ples futuros
Es un proceso de reflexión participativo
PNUD 4
Mul disciplinario
“A mayor inclusión mayor es la legi midad que se logra para alcanzar los acuerdos deseados” (PNUD)
Político Económico Social Tecnologico Ambiental Plan de Desarrollo Concertado
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Las 5 etapas de la Fase de Análisis Prospec vo Fase de Análisis Prospec vo
FASE ETAPA
Objeto de estudio
Diseño del modelo conceptual Identificación y análisis de tendencias Identificación de variables estratégicas Diagnóstico de variables estrategicas
Fuerzas el entorno Dinamicas Situación actual Futuros distintos
Construcción de escenarios
Etapa 1: Diseño del modelo conceptual A Finalidad Comprender el objeto de estudio, la cual debe considerar todos sus aspectos inherentes a fin de contar con la base necesaria para desarrollar el resto del proceso de planeamiento estratégico. En este sentido, resulta clave la participación de los expertos, especialmente para la definición de los conceptos.
Diseño del modelo conceptual
B Productos
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Etapa 2: Iden ficación y análisis de tendencias A Finalidad Identificar y seleccionar las principales fuerzas del entorno que tienen capacidad de influir en el desarrollo del objeto de estudio. De esta forma comprender cómo podría evolucionar el contexto en el que se desenvuelve.
B Productos
Eventos de futuro
Tendencias
Wild cards: eventos completamente inesperados que de ocurrir generarían perturbaciones en el sistema.
Black swans: eventos que se iden fican a empo pero se considera que poseen muy baja probabilidad de ocurrencia o que son inverosímiles
Weak signals: no cias o rumores de cambios que se están gestando pero no se consideran importantes cuando en realidad si lo son
Etapa 3: Identificación de variables estratégicas A Finalidad Conocer las variables que conforman el objeto en estudio e identificar el rol que poseen para la construcción de futuros.
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B Productos Plano de Influencia y Dependencia
Seleccionar las v a r i a b l e s estratégicas junto c o n l o s tomadores de decisión
Etapa 4: Diagnóstico de variables estratégicas A Finalidad
Comprender la situación actual del objeto de estudio y reconocer las fuerzas que la moldearon.
B Productos Por cada variable estratégica:
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B Productos Por cada variable estratégica:
Nutrición infan l Proporción de niños(as) con desnutrición crónica (Ayacucho)
• Seleccionar los indicadores • Medir la situación actual y registrar su comportamiento histórico • Conocer su situación a nivel territorial • Explicar la situación actual a partir de un análisis causal • Identificar a los principales actores La situación de la nutrición infantil en el departamento de Ayacucho es muy desfavorable. Sin embargo, se observan m e j o r a s s o s t e n i d a s d e s d e e l 2 0 0 7 h a s t a e l p r e s e n t e . en el año 2007 se lanza la estrategia de Intervención Articulada “Crecer Wari” con el fin de mejorar las condiciones de vida de la población en situación de pobreza y pobreza extrema y disminuir la desnutrición crónica infantil. Esta estrategia integra al Gobierno Nacional, Regional y Local, el sector privado, la s o c i e d a d c i v i l y l a c o o p e r a c i ó n i n t e r n a c i o n a l . Se evidencia disparidades territoriales en la situación de la nutrición infantil, debido a que el departamento tiene una baja conectividad.
Etapa 5: Construcción de escenarios A Finalidad
Un escenario debe describir una situación futura. Se construye sobre el conjunto de variables estratégicas y refleja un comportamiento futuro de las mismas.
B Productos Escenario óptimo: Es el mejor estado posible de cada variable estratégica frente al cual puede compararse cualquier situación pasada, presente o futura.
Escenario tendencial: Es el escenario de futuro que refleja el comportamiento de las variables estratégicas, respetando la continuidad de su patrón histórico. Escenarios exploratorios: Son posibles modificaciones en el comportamiento de algunas variables estratégicas que generan cambios significativos en el futuro, diferentes a los previstos en el escenarios tendencial.
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Construcción de escenarios Para la construcción de escenarios, se deberá utilizar el análisis de distintos comportamientos a futuro de cada una de las variables estratégicas y sobre ellos elaborar y evaluar en términos de riesgos y oportunidades los siguientes escenarios: a) Escenario Tendencial: se deduce del posible comportamiento a futuro de cada una de las variables estratégicas, respetando el patrón histórico de cada una de ellas. b) Escenarios Exploratorios: son posibles modificaciones en el comportamiento de algunas de las variables estratégicas que generan cambios significativos en el futuro, diferentes a los previstos en el Escenario Tendencial. c) Escenario Óptimo: es el mejor estado posible de futuro de cada variable estratégica frente al cual puede compararse cualquier situación pasada, presente o futura.
ESCENARIO TENDENCIAL
Es el escenario de futuro que refleja el comportamiento de las variables estratégicas, respetando la continuidad de su patrón histórico.
ESCENARIO ÓPTIMO
Es el mejor estado posible de futuro de cada variable estratégica frente al cual puede compararse cualquier situación pasada, presente o futura.
ESCENARIOS EXPLORATORIOS
Son posibles modificaciones en el comportamiento de algunas de las variables estratégicas que generan cambios significativos en el futuro, diferentes a los previstos en el escenario tendencial
Elaboration: José Gabriel Vásquez Urbina
Los resultados de la Fase de Análisis Prospectivo son:
a) Generar información para la definición de estrategias, objetivos estratégicos y para el proceso de planeamiento en general. b) Visualizar las posibles realidades del futuro, logrando que el gestor público se anticipe, gestionando los riesgos y aprovechando las oportunidades.
Escenario apuesta Escenario exploratorio 2
Escenario optimo
Escenario tendencia
Escenario exploratorio 1 Situación actual
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Fase Estratégica: Se construye el escenario apuesta, se formula la Visión, los objetivos estratégicos, los indicadores y metas, se identifican las acciones estratégicas y la correspondiente ruta estratégica.
Es
2
FA S
tra
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E
ica
L a Fa s e E s t ra t é g i c a desarrolla una “carta de navegación” que señala la trayectoria a seguir por el sector o territorio.
Fase estrategica Escenario apuesta 1
Visión
2 Objetivos estratégicos indicadores y metas
3 Acciones estrategicas 4 Identificación de la ruta estratégica
5
Fase decisional
Es la fase decisional que instrumentaliza las polí cas públicas del sector, a través de la iden ficación de los obje vos, las acciones y la ruta estratégica, considerando la información obtenida en la Fase de Análisis Prospec vo.
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Fase Estratégica:
Etapa 1: Escenario apuesta A Finalidad
Construir el escenario apuesta permite pensar el futuro como consecuencia de las decisiones de los actores, tomando en cuenta las tendencias y eventos de futuro. Además, ofrece un camino lógico en el empo para hacer realidad el futuro elegido (Mojica: 2008).
B Productos
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Etapa 2: Visión A Finalidad
Visión La visión es la declaración de los actores del territorio sobre el futuro que aspiran alcanzar en el espacio que habitan, reflejará la situación futura descrita en el escenario apuesta; es decir es la “fotografía del futuro” de la comunidad y cómo se relaciona con su territorio, tiene como función, junto con el escenario apuesta, direccionar e impulsar el proceso de desarrollo, por ello debe ser apropiada por todos los actores responsables, destacando la identidad del distrito o provincia y se encuentra constituida por dos elementos importantes: i) las personas y ii) el territorio que habitan.
VISIÓN
¿Cómo los ciudadanos se ven a sí mismos y a su entorno en el año 2030?
B Productos Elementos para formular la visión: Personas: Se debe identificar la situación final de los ciudadanos en el escenario apuesta. “Al 2030 las personas se desarrollan gracias a su capacidad emprendedora
promoviendo sostenidamente el turismo”
Situación de las personas.
Relación con el territorio.
Además, la visión deberá contar con las siguientes características: Concisa: breve y sencilla en su contenido Desafiante: retadora para la acción Inspiradora: motivadora y orienta la acción
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Enfoque de resultados – La Cadena de Valor Público (CVP) Enfoque en el sector o territorio
Enfoque de la ins tución
¿Qué se necesita hacer y cómo? ¿Qué hará la en dad? Se enfoca en lo que puede hacer la en dad Su alcance está establecido por las normas
Se enfoca en los ciudadanos y su entorno Puede incluir aspectos que actualmente no se están considerando.
V
V
V
V
V
V V
V
V
Objetivos sectoriales Acciones E. Sectoriales Acciones E. Objetivos Institucionales Institucionales
Impactos
Actividades PROCESOS
(Bienes y servicios públicos) SOCIEDAD
Sector público
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Etapa 3: Obje vos estratégicos, indicadores y metas Objetivos estrategicos A Finalidad Los objetivos están conformados por los siguientes tres elementos:
Verbo
Verbo
+
Condición de cambio
+
Condición de cambio
Sujeto
Objetivo estratégico Institucional
Indicador
Un indicador es un enunciado que permite medir el estado de cumplimiento de un objetivo, facilitando su seguimiento. Cada objetivo estratégico debe contar con un sólo indicador, de manera que sea posible la articulación con otros planes estratégicos. Los indicadores serán de preferencia los mismos que se han seleccionado para las v a r i a b l e s e s t r a t é g i c a s .
Sujeto
Objetivo estrategico
= Objetivo
Linea base
Linea base
La meta es el valor proyectado del indicador para hacer el seguimiento al logro de los objetivos estratégicos, se formula luego de establecer la ruta estratégica, en virtud de la priorización de objetivos y acciones estratégicas.
B Productos Verbo propositivo de cambio
1
Refleja la dirección del cambio que se desea lograr en la condición identificada para el sujeto/objeto
Es la cualidad , característica, atributo, desempeño , actitud, entre otros, del sujeto sobre el cuál se desea incidir.
Sujeto objeto
3
Definir los cambios que se quieren alcanzar en el territorio para mejorar las condiciones y calidad de vida de los ciudadanos en el marco del desarrollo n a c i o n a l . Es la descripción del propósito a ser alcanzado, que es medido a través de indicadores y sus correspondientes metas, las cuales se establecen de acuerdo al periodo del plan que se está trabajando.
2
Condición de cambio
Corresponde al ciudadano, su entorno o entidad que se desea cambiar
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Etapa 4: Acciones estratégicas A Finalidad Determinar qué es lo que en el territorio se tiene que hacer para lograr los objetivos estratégicos.
B Productos
DE CAMBIO
Son las acciones orientadas a cambios específicos en las condiciones, cualidades o características de los ciudadanos o del entorno en que estos se desenvuelven, para alcanzar los objetivos estratégicos sectoriales. Son del nivel de resultados. Ejemplo: Controlar la morbimortalidad materna.
Medidas de polí ca
Proyectos priorizados
Son las acciones que pretenden incidir en el comportamiento de terceros (ciudadanos e instituciones ajenas al sector) con el propósito de orientarlos en una dirección determinada y de manera de lograr las acciones estratégicas sectoriales de cambio (resultados) esperados. Ejemplo: Coordinar con los gobiernos locales Son los proyectos de alcance nacional priorizados que de materializarse, tendrían un impacto en el devenir del sector. Son los proyectos de inversión que contribuyen de manera directa a alcanzar los objetivos sectoriales propuestos. Ejemplo: Acondicionamiento turístico de un complejo arqueológico
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Serie: Sistema de Control Interno
Etapa 5: Ruta estratégica A Finalidad
Determinar la secuencia lógica y jerárquica de la relación “Acción estratégica - obje vo estratégico”, para una ges ón ordenada y efec va que genere el mayor “valor publico” para el ciudadano y los debidos impactos en su beneficio individual y colec vo.
B Productos
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Serie: Sistema de Control Interno
Fase de seguimiento
Se realiza el seguimiento continuo a los objetivos estratégicos a través de los indicadores establecidos con el fin de retroalimentar el proceso de planeamiento estratégico, así como para la anticipación de riesgos y oportunidades.
Fase de seguimiento
1
Coordinación con el órgano de la entidad
2
Recopilacion y analisis de la informción
Elaboración del informe de analisis estrategico
S
u eg
4
FA
ie im
SE to n
3
Fase de seguimiento Hasta esta parte seria lo que debe contener el plan de d e s a r r o l l o concertado, sin embargo hacemos conocer la fase institucional, que corresponde al Plan Estratégico Institucional .
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Serie: Sistema de Control Interno
Fase Institucional:
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Se determina la Misión institucional, los objetivos estratégicos institucionales con sus correspondientes indicadores y metas; asimismo, se identifican las acciones estratégicas institucionales y se construye una ruta estratégica institucional. Se desagregan las acciones estratégicas en actividades que aseguran su ejecución y se vincula con el Sistema de Presupuesto Público.
FASE
Institucional
Fase institucional Misión de la institución
1 Objetivos estratégicos institucionales , indicadores y metas.
Acciones estratégicas institucionales
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3
Identificación de la ruta estratégica
4 Vinculación con la estructura programática del presupuesto público
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Serie: Sistema de Control Interno ARTICULACIÓN DE LOS PLANES ESTRATÉGICOS
Objetivo Estratégico Sectorial
Indicador
Meta
IS1 ... ISn
MS1 ... MSn
OES 1 ... OES n
Objetivo Estratégico Regional
Indicador
IR1 ... IRn
OER 1 ... OER n
Articulación del PEI con el PDC/PESEM
Meta
MR1 ... MRn
Esta articulación es de dos formas: a) El indicador que corresponde al objetivo estratégico institucional es igual al indicador del objetivo estratégico sectorial o territorial; o b) El indicador que corresponde al objetivo estratégico institucional tiene una relación de causalidad con el indicador del objetivo estratégico sectorial o territorial.
Objetivo Estratégico Institucional OEI1 ... OEIn
Indicador
Meta
I1 ... In
MI1 ... MIn
Objetivo Estratégico Local
Indicador
Meta
OEL 1 ... OEL n
IL1 ... ILn
ML1 ... MLn
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