JUAN JOSÉ URIBE CONTRERAS
221777
YURY TATIANA PICÓN RUEDAS
221806
GISELA ANDREA MONTEJO B.
221966
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA
Ocaña, Norte de Santander
Junio de 2019
DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR JUAN JOSÉ URIBE CONTRERAS
221777
YURY TATIANA PICÓN RUEDAS
221806
GISELA ANDREA MONTEJO B.
221966
Trabajo presentado para adquirir una nota en la asignatura de contabilidad de pasivos y patrimonio.
Profesor: MAGDA MILDRETH RODRIGUEZ CASTILLA
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA
Ocaña, Norte de Santander
Junio de 2019
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE SALDOS INICIALES
OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO DE 2019 ENERO 9 LA EMPRESA RECIBE PRESTAMO DEL BANCO BOGOTÁ SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 001
ENERO 9 LA EMPRESA EFECTUA APERTURA DE CUENTA DE AHORROS EN LA FUNDACION CREDISERVIR SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 002 Y COMPROBANTE DE EGRESOS 001
COMPROBANTE DE EGRESOS 001
ENERO 12 LA EMPRESA ADQUIERE CEDULA DE CAPITALIZACIÓN DE SEGUROS BOLIVAR SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 003 Y COMPROBANTE DE EGRESOS 002
COMPROBANTE DE EGRESOS 002
ENERO 13 LA EMPRESA VENDE A CREDITO A GLOBAL LTDA SEGÚN FACTURA DE VENTA 0004
ENERO 14 LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FACTURA DE VENTA 0004 SEGÚN RECIBO DE CAJA 001
RECIBO DE CAJA 001
ENERO 14 LA EMPRESA CONSIGNA EL PAGO DE LA FACTURA DE VENTA 0004 SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 004
ENERO 14 LA EMPRESA CANCELA TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 003
ENERO 14 LA EMPRESA CANCELA SERVICIOS TEMPORALES SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 004
ENERO 14 LA EMPRESA COMPRA MERCANCIAS A TECNOLOGIA AVANZADA A CREDITO SEGÚN FACTURA DE VENTA 9590
ENERO 15 LA EMPRESA CANCELA LA DEUDA PENDIENTE POR FACTURA DE VENTA 9590 SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 005
OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2019
ENERO 16 LA EMPRESA VENDE A DIGITAL LTDA AL CONTADO SEGÚN FACATURA DE VENTA 0005
ENERO 16 PRECIO DE COSTO DE LA FACTURA DE VENTA 0005 SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 005 NOTA DE CONTABILIDAD 005
ENERO 16 LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA FACTURA DE VENTA 0005 SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 006
ENERO 17 LA EMPRESA COMPRA A CREDITO A FIRD LTDA SEGÚN FACTURA DE VENTA 9010 FACTURA DE VENTA 9010
ENERO 24 LA EMPRESA VENDE AL CONTADO A DIGITAL LTDA SEGÚN FACTURA DE VENTA 006
FACTURA DE VENTA 006
ENERO 24 PRECIO DE COSTO DE LA FACTURA DE VENTA 006 SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 006 NOTA DE CONTABILIDAD 006
ENERO 25 LA EMPRESA CANCELA DEUDA PENDIENTE POR FACTURA DE VENTA 9010 SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 006
COMPROBANTE DE EGRESOS 006
ENERO 26 LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA DEUDA PENDIENTE POR FACTURA DE VENTA 006 SEGÚN RECIBO DE CAJA 002
ENERO 26 LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA ANTERIOR SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 008 NOTA DECONTABILIDAD 008
ENERO 29 LA EMPRESA PAGA EL SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 007
COMPROBANTE DE EGRESOS 007
ENERO 29 LAEMPRESA PAGA SERVICIO DE ACUEDUCTO SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 008
ENERO 29 LA EMPRESA PAGA DE SERVICIO DE TELEFONO SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 009
ENERO 30 LA EMPRESA EFECTUA EL REEMBOLSO DE FONDO DE CAJA MENOR SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 010
ENERO 30 LA AMEPRESA CANCELA LA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO RECIBIDO SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 011
ENERO 30 LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTÁ
ENERO 30 LA EMPRES DEPRECIA SU PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO POR EL MES DE ENERO SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 011 NOTA DE CONTABILIDAD 011
NOMINA PARA EMPLEADOS DE LA EMPRESA KOMPUTA LTDA NOMBRE DEL EMPLEADO
SUELDO BASICO
Andrea Jimenez Carlos Ochoa Victor Ariza Rafael Ortiz Rosa Peña Victoria Robles Totales
DEDUCCIONES
DIAS
AUXILIO DE LIQUIDADOS TRANSPORTE
$ 2.700.000 $ 1.450.000 $ 828.116 $ 828.116 $ 828.116 $ 828.116 $ 7.462.464
30 30 30 30 30 30
0 97.032 97.032 97.032 97.032 97.032 485.160
Aportes parafiscales Conceptos Totales Salud Fondo de Pensiones ARP Caja TOTAL
TOTAL HORAS EXTRAS
$0 $ 84.583 $ 8.626 $ 17.252 $ 24.153 $0 $ 134.615
RECARGO VIATICOS NOCTURNO
$ 945.000 $0 $0 $0 $0 $0 $ 945.000
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COMISIÓN DEVENGADO Y BONIFICACIÓN
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$ 3.645.000 $ 1.631.615 $ 933.774 $ 942.400 $ 949.301 $ 925.148 $ 9.027.239
SALUD
145.800 61.383 33.470 33.815 34.091 33.125 $ 341.683
Prestaciones sociales Conceptos 0
$1.025.050 $44.590 $341.683 $1.411.322
Cesantias Int. Sobre Cesantías Prima de servicios Vacaciones TOTAL
Totales $751.969 $90.272 $751.969 $350.591 $1.944.802
PENSIÓN
145.800 $ 61.383 $ 33.470 $ 33.815 $ 34.091 $ 33.125 $ 341.683
TOTAL NETO PAGADO FONDO DE SOLIDARIDAD DEDUCCIONES
$ 36.450 $0 $0 $0 $0 $0 $ 36.450
$ 328.050 $ 122.767 $ 66.939 $ 67.629 $ 68.182 $ 66.249 $ 719.816
$ 3.316.950 $ 1.508.849 $ 866.835 $ 874.771 $ 881.120 $ 858.899 $ 8.307.423
ENERO 31 LA EMPRESA PAGA LOS SUELDOS DE LOS EMPLEADOS DEL MES DE ENERO COMPROBANTE DE EGRESOS 012
COMPROBANTE DE EGRESOS 012
COMPROBNTE DE EGRESOS 013
COMPROBANTE DE EGRESOS 014
COMPROBANTE DE EGRESOS 015
COMPROBANTE DE EGRESOS 016
ENERO 31 PAGO DE PRESTACIONES SOCIALES Y APORTES PARAFISCALES SEGÚN NOT DE CONTABILIDAD 009
KARDEX KOMPUTA LTDA TARJETA KARDEX FECHA 1/01/2018 13/01/2018 14/01/2018 16/01/2018
DESCRIPCIÓN Saldo a la fecha Vende FV 004 Compra FC 9510 Venta FV 0006
ARTICULO:Computadores PROVEDOR: Entradas Cant. VALOR
30
$38.250.000
REFERENCIA: Apple UNIDAD: SALIDAS SALDOS VALOR UNITARIO Cant. VALOR Cant. VALOR 20 $33.980.000 $1.699.000 20 $679.600.000 0 $0 $0 30 $38.250.000 $1.275.000 10 $12.750.000 20 $25.500.000 $1.275.000
TARJETA KARDEX FECHA 1/01/2018 13/01/2018 17/01/2018 24/01/2018
DESCRIPCIÓN Saldo a la fecha Vende FV 004 Compra FC 9010 Venta FV 0006
TARJETA KARDEX FECHA
DESCRIPCIÓN
ARTICULO: Impresoras PROVEDOR: Entradas Cant. VALOR
15
$5.175.000
ARTICULO: Archivadores PROVEDOR: Entradas Cant. VALOR
1/01/2018 Saldo a la fecha 13/01/2018 Vende FV 004
TARJETA KARDEX FECHA
DESCRIPCIÓN
1/01/2018 Saldo a la fecha 13/01/2018 Vende FV 004
TARJETA KARDEX FECHA
DESCRIPCIÓN
1/01/2018 Saldo a la fecha 13/01/2018 Vende FV 004
ARTICULO: Escritorios PROVEDOR: Entradas Cant. VALOR
REFERENCIA: LG UNIDAD: SALIDAS SALDOS Cant. VALOR Cant. VALOR 10 $886.368 10 $8.863.680 0 $0 15 $5.175.000 10 $3.450.000 5 $1.725.000
VALOR UNITARIO $886.368 $0 $345.000 $345.000
REFERENCIA: UNIDAD: SALIDAS SALDOS Cant. VALOR Cant. VALOR 5 $1.500.000 5 $1.500.000 0 $0
VALOR UNITARIO
REFERENCIA: UNIDAD: SALIDAS SALDOS Cant. VALOR Cant. VALOR 19 $7.277.828 19 $7.277.828 0 $0
VALOR UNITARIO
ARTICULO:Computadores de mesa PROVEDOR: Entradas SALIDAS Cant. VALOR Cant. VALOR 19
$300.000 $0
383.044 0
REFERENCIA: LG UNIDAD: SALDOS VALOR UNITARIO Cant. VALOR 19 $27.338.908 $1.438.890 $27.338.908 0 $0 $0
TARJETA KARDEX FECHA 1/01/2018 13/01/2018 14/01/2018 16/01/2018
DESCRIPCIÓN Saldo a la fecha Vende FV 004 Compra FC 9510 Venta FV 0006
TARJETA KARDEX FECHA 1/01/2018 13/01/2018 14/01/2018 24/01/2018
DESCRIPCIÓN Saldo a la fecha Vende FV 004 Compra FC 9510 Venta FV 0006
ARTICULO:Computadores Mesa PROVEDOR: Entradas SALIDAS Cant. VALOR Cant. VALOR 30 80
115.360.000 50
ARTICULO: Impresoras PROVEDOR: Entradas Cant. VALOR
20
$6.100.000
REFERENCIA: Epson UNIDAD: SALDOS VALOR UNITARIO Cant. VALOR 30 44.716.278 $1.490.543 44.716.278 0 0 $0 80 115.360.000 $1.442.000 72.100.000 30 43.260.000 $1.442.000
REFERENCIA: Epson UNIDAD: SALIDAS SALDOS Cant. VALOR Cant. VALOR 7 $4.544.620 7 $4.544.620 0 $0 20 $6.100.000 15 $4.575.000 5 $1.525.000
VALOR UNITARIO 649.231 0 305.000 305.000
BALANCE DE COMPROBACIÓN
LIBROS PRINCIPALES LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR Y BALANCE
LIBRO INVENTARIO Y BALANCE
LIBRO AUXILIAR DE CAJA
LIBRO AUXILIAR DE BANCOS
LIBRO AUXILIAR DE CLIENTES
LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS
LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES
LIBRO AUXILIR DE RETENCION EN LA FUENTE
LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS
ESTADOS FINANCIEROS BALANCE GENERAL
GANANCIA Y PÉRDIDA