DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO 221777 - 221806 - 221906

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JUAN JOSÉ URIBE CONTRERAS

221777

YURY TATIANA PICÓN RUEDAS

221806

GISELA ANDREA MONTEJO B.

221966

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA

Ocaña, Norte de Santander

Junio de 2019


DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR JUAN JOSÉ URIBE CONTRERAS

221777

YURY TATIANA PICÓN RUEDAS

221806

GISELA ANDREA MONTEJO B.

221966

Trabajo presentado para adquirir una nota en la asignatura de contabilidad de pasivos y patrimonio.

Profesor: MAGDA MILDRETH RODRIGUEZ CASTILLA

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA

Ocaña, Norte de Santander

Junio de 2019


COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE SALDOS INICIALES


OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO DE 2019 ENERO 9 LA EMPRESA RECIBE PRESTAMO DEL BANCO BOGOTÁ SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 001

ENERO 9 LA EMPRESA EFECTUA APERTURA DE CUENTA DE AHORROS EN LA FUNDACION CREDISERVIR SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 002 Y COMPROBANTE DE EGRESOS 001

COMPROBANTE DE EGRESOS 001


ENERO 12 LA EMPRESA ADQUIERE CEDULA DE CAPITALIZACIÓN DE SEGUROS BOLIVAR SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 003 Y COMPROBANTE DE EGRESOS 002

COMPROBANTE DE EGRESOS 002


ENERO 13 LA EMPRESA VENDE A CREDITO A GLOBAL LTDA SEGÚN FACTURA DE VENTA 0004

ENERO 14 LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FACTURA DE VENTA 0004 SEGÚN RECIBO DE CAJA 001


RECIBO DE CAJA 001

ENERO 14 LA EMPRESA CONSIGNA EL PAGO DE LA FACTURA DE VENTA 0004 SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 004

ENERO 14 LA EMPRESA CANCELA TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 003


ENERO 14 LA EMPRESA CANCELA SERVICIOS TEMPORALES SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 004


ENERO 14 LA EMPRESA COMPRA MERCANCIAS A TECNOLOGIA AVANZADA A CREDITO SEGÚN FACTURA DE VENTA 9590

ENERO 15 LA EMPRESA CANCELA LA DEUDA PENDIENTE POR FACTURA DE VENTA 9590 SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 005


OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2019

ENERO 16 LA EMPRESA VENDE A DIGITAL LTDA AL CONTADO SEGÚN FACATURA DE VENTA 0005

ENERO 16 PRECIO DE COSTO DE LA FACTURA DE VENTA 0005 SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 005 NOTA DE CONTABILIDAD 005


ENERO 16 LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA FACTURA DE VENTA 0005 SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 006

ENERO 17 LA EMPRESA COMPRA A CREDITO A FIRD LTDA SEGÚN FACTURA DE VENTA 9010 FACTURA DE VENTA 9010

ENERO 24 LA EMPRESA VENDE AL CONTADO A DIGITAL LTDA SEGÚN FACTURA DE VENTA 006


FACTURA DE VENTA 006

ENERO 24 PRECIO DE COSTO DE LA FACTURA DE VENTA 006 SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 006 NOTA DE CONTABILIDAD 006

ENERO 25 LA EMPRESA CANCELA DEUDA PENDIENTE POR FACTURA DE VENTA 9010 SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 006


COMPROBANTE DE EGRESOS 006

ENERO 26 LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA DEUDA PENDIENTE POR FACTURA DE VENTA 006 SEGÚN RECIBO DE CAJA 002


ENERO 26 LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA ANTERIOR SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 008 NOTA DECONTABILIDAD 008

ENERO 29 LA EMPRESA PAGA EL SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 007

COMPROBANTE DE EGRESOS 007


ENERO 29 LAEMPRESA PAGA SERVICIO DE ACUEDUCTO SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 008


ENERO 29 LA EMPRESA PAGA DE SERVICIO DE TELEFONO SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 009

ENERO 30 LA EMPRESA EFECTUA EL REEMBOLSO DE FONDO DE CAJA MENOR SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 010


ENERO 30 LA AMEPRESA CANCELA LA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO RECIBIDO SEGÚN COMPROBANTE DE EGRESOS 011

ENERO 30 LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTÁ


ENERO 30 LA EMPRES DEPRECIA SU PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO POR EL MES DE ENERO SEGÚN NOTA DE CONTABILIDAD 011 NOTA DE CONTABILIDAD 011


NOMINA PARA EMPLEADOS DE LA EMPRESA KOMPUTA LTDA NOMBRE DEL EMPLEADO

SUELDO BASICO

Andrea Jimenez Carlos Ochoa Victor Ariza Rafael Ortiz Rosa Peña Victoria Robles Totales

DEDUCCIONES

DIAS

AUXILIO DE LIQUIDADOS TRANSPORTE

$ 2.700.000 $ 1.450.000 $ 828.116 $ 828.116 $ 828.116 $ 828.116 $ 7.462.464

30 30 30 30 30 30

0 97.032 97.032 97.032 97.032 97.032 485.160

Aportes parafiscales Conceptos Totales Salud Fondo de Pensiones ARP Caja TOTAL

TOTAL HORAS EXTRAS

$0 $ 84.583 $ 8.626 $ 17.252 $ 24.153 $0 $ 134.615

RECARGO VIATICOS NOCTURNO

$ 945.000 $0 $0 $0 $0 $0 $ 945.000

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL COMISIÓN DEVENGADO Y BONIFICACIÓN

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

$ 3.645.000 $ 1.631.615 $ 933.774 $ 942.400 $ 949.301 $ 925.148 $ 9.027.239

SALUD

145.800 61.383 33.470 33.815 34.091 33.125 $ 341.683

Prestaciones sociales Conceptos 0

$1.025.050 $44.590 $341.683 $1.411.322

Cesantias Int. Sobre Cesantías Prima de servicios Vacaciones TOTAL

Totales $751.969 $90.272 $751.969 $350.591 $1.944.802

PENSIÓN

145.800 $ 61.383 $ 33.470 $ 33.815 $ 34.091 $ 33.125 $ 341.683

TOTAL NETO PAGADO FONDO DE SOLIDARIDAD DEDUCCIONES

$ 36.450 $0 $0 $0 $0 $0 $ 36.450

$ 328.050 $ 122.767 $ 66.939 $ 67.629 $ 68.182 $ 66.249 $ 719.816

$ 3.316.950 $ 1.508.849 $ 866.835 $ 874.771 $ 881.120 $ 858.899 $ 8.307.423


ENERO 31 LA EMPRESA PAGA LOS SUELDOS DE LOS EMPLEADOS DEL MES DE ENERO COMPROBANTE DE EGRESOS 012

COMPROBANTE DE EGRESOS 012


COMPROBNTE DE EGRESOS 013

COMPROBANTE DE EGRESOS 014


COMPROBANTE DE EGRESOS 015

COMPROBANTE DE EGRESOS 016


ENERO 31 PAGO DE PRESTACIONES SOCIALES Y APORTES PARAFISCALES SEGÚN NOT DE CONTABILIDAD 009

KARDEX KOMPUTA LTDA TARJETA KARDEX FECHA 1/01/2018 13/01/2018 14/01/2018 16/01/2018

DESCRIPCIÓN Saldo a la fecha Vende FV 004 Compra FC 9510 Venta FV 0006

ARTICULO:Computadores PROVEDOR: Entradas Cant. VALOR

30

$38.250.000

REFERENCIA: Apple UNIDAD: SALIDAS SALDOS VALOR UNITARIO Cant. VALOR Cant. VALOR 20 $33.980.000 $1.699.000 20 $679.600.000 0 $0 $0 30 $38.250.000 $1.275.000 10 $12.750.000 20 $25.500.000 $1.275.000


TARJETA KARDEX FECHA 1/01/2018 13/01/2018 17/01/2018 24/01/2018

DESCRIPCIÓN Saldo a la fecha Vende FV 004 Compra FC 9010 Venta FV 0006

TARJETA KARDEX FECHA

DESCRIPCIÓN

ARTICULO: Impresoras PROVEDOR: Entradas Cant. VALOR

15

$5.175.000

ARTICULO: Archivadores PROVEDOR: Entradas Cant. VALOR

1/01/2018 Saldo a la fecha 13/01/2018 Vende FV 004

TARJETA KARDEX FECHA

DESCRIPCIÓN

1/01/2018 Saldo a la fecha 13/01/2018 Vende FV 004

TARJETA KARDEX FECHA

DESCRIPCIÓN

1/01/2018 Saldo a la fecha 13/01/2018 Vende FV 004

ARTICULO: Escritorios PROVEDOR: Entradas Cant. VALOR

REFERENCIA: LG UNIDAD: SALIDAS SALDOS Cant. VALOR Cant. VALOR 10 $886.368 10 $8.863.680 0 $0 15 $5.175.000 10 $3.450.000 5 $1.725.000

VALOR UNITARIO $886.368 $0 $345.000 $345.000

REFERENCIA: UNIDAD: SALIDAS SALDOS Cant. VALOR Cant. VALOR 5 $1.500.000 5 $1.500.000 0 $0

VALOR UNITARIO

REFERENCIA: UNIDAD: SALIDAS SALDOS Cant. VALOR Cant. VALOR 19 $7.277.828 19 $7.277.828 0 $0

VALOR UNITARIO

ARTICULO:Computadores de mesa PROVEDOR: Entradas SALIDAS Cant. VALOR Cant. VALOR 19

$300.000 $0

383.044 0

REFERENCIA: LG UNIDAD: SALDOS VALOR UNITARIO Cant. VALOR 19 $27.338.908 $1.438.890 $27.338.908 0 $0 $0


TARJETA KARDEX FECHA 1/01/2018 13/01/2018 14/01/2018 16/01/2018

DESCRIPCIÓN Saldo a la fecha Vende FV 004 Compra FC 9510 Venta FV 0006

TARJETA KARDEX FECHA 1/01/2018 13/01/2018 14/01/2018 24/01/2018

DESCRIPCIÓN Saldo a la fecha Vende FV 004 Compra FC 9510 Venta FV 0006

ARTICULO:Computadores Mesa PROVEDOR: Entradas SALIDAS Cant. VALOR Cant. VALOR 30 80

115.360.000 50

ARTICULO: Impresoras PROVEDOR: Entradas Cant. VALOR

20

$6.100.000

REFERENCIA: Epson UNIDAD: SALDOS VALOR UNITARIO Cant. VALOR 30 44.716.278 $1.490.543 44.716.278 0 0 $0 80 115.360.000 $1.442.000 72.100.000 30 43.260.000 $1.442.000

REFERENCIA: Epson UNIDAD: SALIDAS SALDOS Cant. VALOR Cant. VALOR 7 $4.544.620 7 $4.544.620 0 $0 20 $6.100.000 15 $4.575.000 5 $1.525.000

VALOR UNITARIO 649.231 0 305.000 305.000


BALANCE DE COMPROBACIÓN





LIBROS PRINCIPALES LIBRO DIARIO







LIBRO MAYOR Y BALANCE


LIBRO INVENTARIO Y BALANCE




LIBRO AUXILIAR DE CAJA


LIBRO AUXILIAR DE BANCOS


LIBRO AUXILIAR DE CLIENTES


LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS

LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES


LIBRO AUXILIR DE RETENCION EN LA FUENTE

LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS


ESTADOS FINANCIEROS BALANCE GENERAL




GANANCIA Y PÉRDIDA




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