Ă…rsrapport 2011
Norsk Luftambulanse AS, Postboks 39 1441 Drøbak. Organisasjonsnummer: 930329797
Norsk Luftambulanse AS
Årsberetning 2011 Virksomheten Norsk Luftambulanse AS ble stiftet i 1977 og er et heleid datterselskap av NLA Holding AS. Selskapet har en unik kompetanse i grensesnittet mellom akutt- og flymedisin, flyoperasjoner og redningstekniske ferdigheter. Norsk Luftambulanse AS er den største legehelikopteroperatøren innenfor Helseforetakenes nasjonale luftambulansetjeneste i Norge. Selskapet er alene om å tilby et konsept til det offentlige, som integrerer flyoperative, redningstekniske og medisinske tjenester. I kontrakt med Helseforetakenes nasjonale luftambulansetjeneste ANS (Luftambulansetjenesten ANS) er Norsk Luftambulanse AS i dag operatør på åtte av elleve legehelikopterbaser – Trondheim, Førde, Bergen, Stavanger, Arendal, Lørenskog, Dombås og Ål. Ved basen på Lørenskog er det to helikoptre i beredskap. Tjenesteleveransene har vært stabile i 2011. Norsk Luftambulanse AS har fløyet 5317 timer og gjennomført 6623 ambulanseoppdrag. Samlet regularitet for de åtte legehelikopterbasene selskapet opererer var i 2011 på 98,2 prosent. Etter avtale med St. Olavs Hospital HF og Helse Innlandet HF leverer selskapet også medisinsk bemanning til redningshelikopterbasen på Ørland i tillegg til legehelikopterbasen på Dombås. Selskapets hovedkontor ligger i Drøbak. Tekniske hovedbase, som utfører tungt vedlikehold på selskapets helikoptre, holder til på Langhus i Ski kommune. Det har i 2011 vært naturlige utskiftninger i selskapets styresammensetning. Selskapet har engasjert ekstern styreformann. Selskapet ble i 2011 forespurt om å delta i et prøveprosjekt i Danmark om å drifte en luftambulansebase på Jylland. I den forbindelse har selskapet etablert et datterselskap i Danmark som leverer luftambulansetjenester til det danske markedet.
Medarbeidere og arbeidsmiljø Internkontrollforskriften er en integrert del av selskapets kvalitetssystem. Kvalitetssystemet er basert på NS-EN ISO 9000:2008 serien. Standarden er tilpasset virksomhetsområdene og omfatter all virksomhet i selskapet. Ved utgangen av 2011 hadde selskapet 101,2 årsverk (2010: 92,4 årsverk) fordelt på 114 ansatte (2010: 104 ansatte). Disse fordeler seg slik: Virksomhetsområde: Medisinsk drift: Redningsteknisk avdeling Flyoperativ avdeling Teknisk avdeling + verksted Administrasjon
Årsverk: 6,4 35 36 17 6,8
Side 1
Norsk Luftambulanse AS Arbeidsmiljøet i selskapet er godt. Det er også gjennomført basevise samlinger med faglig og sosialt innhold, der ledelsen har vært representert. De utfordringer den samlede virksomheten i selskapet har hatt i 2011 er utført av de ansatte med engasjement og godt samarbeid mellom enhetene. Sykefraværet i selskapet var 398 dager i 2011 (2010: 288 dager), noe som utgjorde 1,8 prosent (2010: 1,4 prosent). Det var ingen uhell med alvorlige personskader i selskapet. Verneombudsordningen er integrert i selskapet.
Likestilling Norsk Luftambulanse AS er et operatørselskap, som rekrutterer medarbeidere innenfor mannsdominerte yrkesgrupper. Selskapet arbeider for å øke kvinneandelen og tilpasser driftsforholdene etter dette. Ansettelser er kjønnsnøytrale og gjennomføres ut fra kvalifikasjoner, egnethet og tester. Selskapet har mellomledere av begge kjønn i bedriften. Antall kvinner og menn i selskapet fordeler seg slik:
Andel i virksomheten Administrasjon Drift Styresammensetning
Kvinner 5 4 1 2
Menn 109 6 103 6
Diskriminering Diskrimineringslovens formål er å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamming, hudfarge, språk, religion og livssyn. Selskapet jobber målrettet for å fremme lovens formål innenfor våre virksomheter, ikke bare hva gjelder likestilling, men også på de andre områdene bl.a. gjennom vår rekrutteringspolitikk.
Kvalitet og sikkerhet Sikkerhets- og kvalitetsarbeidet er høyt prioritert i selskapet. Selskapets styre og ledelse er engasjert i kvalitets- og sikkerhetsarbeidet og det fører igjen til fokus på dette viktige arbeidet i hele organisasjonen. Et integrert crewkonsept, samlokalisering av vaktmannskapene på de respektive basene og kontinuitet i tjenesten er viktige flysikkerhetsmessige faktorer i selskapet. Vaktmannskapene knyttes sammen i velfungerende enheter, som er i beredskap og som planlegger og utfører oppdrag. Crew Resource Management (CRM) gjennomføres årlig for alle crewmedlemmer. Gjensidig forståelse og respekt for hverandres ansvarsområder er en viktig faktor i CRM. En annen aktivitet som har stor betydning for kvalitet- og sikkerhetsarbeidet er systemrevisjoner. Det gjennomføres årlig revisjon av alle avdelinger og baser. Resultatet av disse bidrar til kontinuerlig forbedring av alle deler av virksomheten til beste for kunder, ansatte og selskapet. Selskapet jobber kontinuerlig med å oppmuntre de ansatte til å rapportere hendelser. Det er bl.a. gjennom slike rapporter forbedringsområder innen kvalitets- og sikkerhetsarbeidet avdekkes. I 2011 ble det rapportert 246 hendelser, hvorav ingen var karakterisert som alvorlig.
Side 2
Norsk Luftambulanse AS Miljørapportering Selskapet driver ikke produksjon som medfører forurensning av det ytre miljø, utover det som følger av den ordinære virksomheten. Regelverket om begrensning av forurensing er integrert i den daglige drift. Selskapet sluttet seg til NOX-avtalen i 2008.
Resultat og balanse Norsk Luftambulanse AS hadde i 2011 driftsinntekter på 247,4 mkr. (2010: 225,7 mkr.) Driftsresultatet for 2011 ble på 17,5 mkr. (2010: 19,8 mkr.) Årets resultat ble et overskudd på 4,7 mkr. (2010: 5,7 mkr.) Selskapet hadde ved utgangen av 2011 en rentebærende gjeld på 252,7 mkr. (2010: 245,6 mkr.), som i hovedsak er knyttet til selskapets investeringer i helikoptre. Selskapets likvide midler utgjør ved årets utgang 18,5 mkr. (2010: 9,2 mkr.) Likviditetssituasjonen er under god kontroll. Totalkapitalen i selskapet var 351,7 mkr. ved utgangen av 2011. Selskapets egenkapital var ved årets utgang 62,3 mkr., hvorav fri egenkapital var 27,1 mkr. I samsvar med regnskapsloven § 3-3 a bekreftes det at forutsetningene for fortsatt drift er til stede. Styret foreslår at årets overskudd i Norsk Luftambulanse AS på 4,7 mkr. disponeres som følger: Annen egenkapital Sum
4,7 mkr. 4,7 mkr.
Finansiell risiko Siden selskapets kunder er offentlige institusjoner med god betalingsevne anses kredittrisikoen som liten. Selskapets kundeavtaler er langsiktige, men det er knyttet risiko til forlengelse av disse. Fornyelse skjer etter offentlige anbud. Selskapet har en balansert eksponering i euro og USD, hovedsakelig begrenset til vedlikeholdsavtaler på helikoptre. Selskapet har en balansert profil på sine finansielle leasingavtaler mellom fast og flytende rente. Det ble i januar 2010 innført et rentesikringsprogram for 3 av 4 leasingavtaler som er etablert med flytende rente. Dette rentesikringsprogrammet har en løpetid på 3 år med en rentesats 3,77 %. Disse avtalene er i utgangspunktet etablert med en grunnlagsrente lik 3 måneders NIBOR (pr.31.12.2011 2,89 %). Dette gir en rentedifferanse 0,88 % p.a. UB lånesaldo for disse leasingavtalene var 83,8 mkr.
Side 3
Norsk Luftambulanse AS Resultat regnskap Note
01.01.-31.12.11
01.01.-31.12.10
235.672.781 11.750.953 247.423.734
220.675.899 5.039.367 225.715.266
4.312.906 136.684.590 18.770.029 0 70.180.872 229.948.398
2.493.693 117.245.190 18.581.999 0 67.562.598 205.883.481
17.475.337
19.831.785
463.529 215.652 293.503 0 -11.669.432 -464.656 -11.161.402
270.366 403.544 0 12.088.707 432.812 11.847.608
6.313.934
7.984.177
1.638.896
2.236.970
Årets resultat
4.675.038
5.747.206
Overføringer Overført til annen egenkapital
4.675.038
5.747.206
Salgsinntekt Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning Nedskrivning Annen driftskostnad Sum driftskostnader
4,5 6 6 13
Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Inntekt på inv. i datterselskaper Renteinntekt Annen finansinntekt Rentekostnad til foretak i samme konsern Annen rentekostnad Annen finanskostnad Netto finansposter
7
Ordinært resultat før skatt Skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat
10
Side 5
Norsk Luftambulanse AS Balanse pr. 31. desember 11 Note
31.12.11
31.12.10
10
4.165.019
5.803.915
Varige driftsmidler Kontormaskiner, flyoperativt utstyr Biler, inventar, redn.tekn. utstyr, uniformer, samb.utstyr HKP utstyr, verktøy, med. utstyr, landingsplass, software Helikopter, US Parts Sum varige driftsmidler
6 6 6 6
450.590 1.845.511 9.978.164 278.349.788 290.624.054
581.883 1.787.123 4.609.994 295.446.992 302.425.993
Finansielle eiendeler Investering i aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum finansielle eiendeler
7 5
1.453.570 9.804.028 11.257.598
150.000
306.046.672
308.379.908
3
9.076.435
8.453.180
9
2.854.778 15.152.626 18.007.403
3.369.450 19.371.138 22.740.588
2
18.527.156
9.193.871
45.610.995
40.387.639
351.657.667
348.767.547
Anleggsmidler Immatrielle eiendeler Utsatt skattefordel
Sum anleggsmidler Omløpsmidler Materiell Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer
Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler
Side 6
Norsk Luftambulanse AS
Kontantstrømoppstilling 2011
2010
6.313.934 -463.529 18.770.029 -623.255 514.673 -6.122.926
7.984.177 -108.715 18.581.999 -559.751 651.973 7.717.107
-14.771.881 6.433.155
-3.202.874 -2.321.063
Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter
10.050.200
28.742.853
Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler
0 -6.968.091
160.000 -4.243.694
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
-6.968.091
-4.083.694
Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld Investeringer aksjer og andeler Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld
0 7.091.218 -840.041 0
-24.642.506
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
6.251.177
-24.642.506
Netto endring av kontanter og kontantekvivalenter Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 01.01.
9.333.286 9.193.871
16.653 9.177.218
18.527.157
9.193.871
Ordinært resultat før skatt Resultatandel fra investering i datterselskap Ordinære avskrivninger Endring i varelager Endring i kundefordringer Endring i leverandørgjeld Endring i forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger Endring i andre tidsavrensningsposter
Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 31.12.
0
Side 8
Norsk Luftambulanse AS Noter til regnskapet 2011 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Salgsinntekter Inntekter knyttet til kontrakter regnskapsføres over kontraktsperioden og i takt med de utførte tjenester. Inntektsføring ved salg av varer og andre tjenester skjer på leveringstidspunktet. Vurdering og klassifisering av balanseposter Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie eller bruk i virksomheten. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til opptakskost. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til opptakskost. Selskapet benytter ikke muligheten til å klassifisere andel av langsiktig gjeld med forfall innen ett år som kortsiktig gjeld. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til anskaffelseskost og virkelig verdi. Det foretas nedskrivning for påregnelig ukurans. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er vurdert til balansedagens kurs. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid dersom de har levetid over 3 år. Vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives over resterende økonomisk levetid. Pensjoner Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening og er videre basert på forutsetninger om diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet, frivillig avgang, osv. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner som skyldes endringer i og avvik fra beregningsforutsetingene (estimatendringer og -avvik) fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Andre skattereduserende forskjeller er ikke utlignet, men balanseført dersom det er sannsynlig at foretaket kan utnytte dem, og eventuelt nettoført. Leasing Leieavtaler vurderes som finansiell eller operasjonell leasing etter en konkret vurdering av den enkelte avtale. Finansielle leieavtaler kjennetegnes ved at leietaker overtar det vesentlige av risiko og kontroll knyttet til leieobjektet. Finansielle leieavtaler balanseføres og avskrives over leieperioden, renteelementet i leiekostnaden klassifiseres som finanskostnad. For operasjonelle leieavtaler beholder utleier det vesentlige av risiko og kontroll knyttet til leieobjektet. Operasjonelle leieavtaler kostnadsføres lineært over leieperioden.
Side 9
Norsk Luftambulanse AS Noter til regnskapet 2011 Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metoden. Kontanter er foruten kassebeholdninger også bankinnskudd og likvide plasseringer hvor formålet er å møte nær forestående kontantutbetalinger, og som umiddelbart og med uvesentlig kursrisiko kan konverteres til kjente kontantbeløp (kontantekvivalenter).
Note 2 - Bankinnskudd Konsernet NLA Holding AS og Norsk Luftambulanse AS' likviditet er organisert i en konsernkontoordning. Dette innebærer at datterselskapets kontantbeholdning formelt sett er fordring på morselskap, og alle konsernselskapene er solidarisk ansvarlig for de trekk konsernet har gjort. Bundne bankmidler utgjør kr. 7.341.506,Norsk Luftambulanse AS har stillet en garanti overfor Luftfartsverket på kr. 50.000,-
Note 3 - Materiell 2011 Reservedeler, fuel og forbruksmateriell
9.076.435
2010 8.453.180
Note 4 - Lønn, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. Lønnskostnader Lønninger Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytelser Sum
2011
2010
102.563.505 13.537.953 17.644.696 2.938.436 136.684.590
90.244.775 12.173.908 11.121.550 3.704.957 117.245.190
Antall årsverk: Antall ansatte 31.12.2011:
101,2 114,0 Lønn
Godtgjørelser Administrerende direktør: Styret:
1.343.390 497.500
Pensjonsutgifter 145.426
Andre godtgjørelser 183.958
Administrerende direktør har avtale om lønn 15 mnd etter fratreden fra sin stilling. Ledende ansatte har ikke avtale om bonus eller aksjebasert avlønning. Ansatte har lån i selskapet på tilsammen kr 22.002.- Disse lånene avdras over 5 år. Renten tilsvarer skattefri rentesats fastsatt av myndighetene. Det er ikke ytet lån eller stillet garantier til adm.dir, ansatte, styremedlemmer, aksjonærer eller andre nærstående parter. Ingen lån eller garantier utgjør mer enn 5 % av selskapets aksjekapital.
Side 10
Norsk Luftambulanse AS Noter til regnskapet 2011 Godtgjørelse til revisor Lovpålagt revisjon Annen finansiell revisjon Skatterådgivning Andre attestasjonstjenester Andre tjenester utenfor revisjonen
2011
2010
261.000 197.440 106.100 0 0
248.200 78.550 76.000 0 0
Alle beløp er eksklusiv mva.
Note 5 - Pensjonskostnader og forpliktelser Selskapet har pensjonsordninger (en sikret ordning og en usikret ordning) som omfatter i alt 104 aktive og 17 pensjonister. Ordningene gir rett til fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene knyttet til den sikrede ordningen er dekket gjennom forsikringsselskap.
Årets opptjente pensjonsrettigheter Rentekostnad på opptjente pensjonsrettigheter Avkastning pensjonsmidler Administrasjonskostnader Resultatført planendring Avsetning underdekning gammel AFP ordning Resultatført virkning av estimatavvik Arbeidsgiveravgift Netto pensjonskostnad Estimert nåverdi av fremtidige pensjonsforpliktelser Estimerte pensjonsmidler Arbeidsgiveravgift Ikke resultatført virkning av estimatavvik Estimert pensjonsforpliktelse Avsetning fremtidige forpliktelse underdekning gammel AFP ordning Bokført pensjonsforpliktelse
2011
2010
12.387.871 5.850.857 -6.161.097 592.878 0 211.600 2.976.045 1.786.542 17.644.696
10.028.016 6.717.069 -7.173.730 537.917 -699.654 0 274.113 1.437.819 11.121.550
151.720.830 -154.042.525 0 -7.693.933 -10.015.628
145.974.546 -127.215.236 2.645.063 -16.436.520 4.967.853
211.600 -9.804.028
0 4.967.853
3,8 % 4,1 % 3,5 % 0,1 % 3,25 % 4,0 %
3,8 % 4,6 % 4,0 % 0,5 % 3,75 % 4,0 %
Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente Forventet avkastning på pensjonsmidler Forventet lønnsregulering Forventet pensjonsøkning Forventet G-regulering Turnover
Gammel AFP-ordning ble avviklet pr 31.12.10 Gevinsten ved avviklingen av ordningen er inntektsført i 2010, og presentert som en reduksjon av lønnskostnader. En gjenværende avsetning gjelder selskapets egenandel for personer som er førtidspensjonister i den gamle ordningen. Ved avviklingen av den gamle AFP-ordningen viste det seg å være en betydelig underdekning i ordningen. Denne underdekningen må medlemsbedriftene dekke opp gjennom fortsatt innbetaling av premier for de kommende fem årene. Selskapets andel av denne underdekningen er estimert og avsatt for i regnskapet.
Side 11
Norsk Luftambulanse AS Noter til regnskapet 2011 Som erstatning for den gamle AFP-ordningen er det etablert en ny AFP-ordning. Den nye AFP-ordningen er, i motsetning til den gamle, ikke en førtidspensjonsordning, men en ordning som gir et livslangt tillegg på den ordinære pensjonen. De ansatte kan velge å ta ut den nye AFP-ordningen fra og med fylte 62 år, også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterligere opptjening ved arbeid fram til 67 år. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetakspensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes som en prosent av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen avsetninger foretas i regnskapet. Det betales ikke premie i den nye ordningen før i 2011, og da er premien fastsatt til 1,4 % av samlede utbetalinger mellom 1 G og 7,1 G til bedriftens arbeidstakere. Det er ikke fondsoppbygging i ordningen og det forventes at premienivået vil øke for de kommende årene.
Note 6 - Varige driftsmidler Kontormaskiner, flyoperativt utstyr
Biler, inventar, redn.tekn. utstyr, uniformer, samb. utstyr
HKP utstyr, verktøy, med. utstyr, landingsplass
Anskaffelseskost 01.01.2011 Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang/utrangering Ansk.kost 31.12.2011
7.836.593 216.497 -6.218.796 1.834.294
6.304.059 631.609 -3.011.766 3.923.902
Akk. avskr/nedskr. 01.01.2011 Avgang/utrangering Akk. avskr/nedskr. 31.12.2011
7.254.709 -6.218.793 1.383.706
Bokført verdi 31.12.2011 Årets avskrivninger Økonomisk levetid Avskrivningsplan
Helikopter
Sum
13.585.497 6.816.127 -2.715.445 17.686.179
380.227.117 -252.634 379.974.483
407.953.267 7.664.233 -12.198.642 403.418.858
4.542.036 -3.011.766 2.100.059
9.646.544 -2.715.446 7.686.344
84.780.125 -252.634 101.624.695
106.223.414 -12.198.639 112.794.804
450.588
1.823.843
9.999.835
278.349.788
290.624.054
347.790
569.790
755.246
17.097.204
18.770.029
3 år Lineær
5 år Lineær
10 år Lineær
22 år Lineær
Selskapet leier 9 stk. helikopter av typen EC-135 og 1 stk. EC-145. Samtlige leieavtaler er finansielle leieavtaler. I tillegg leier selskapet 1 stk helikopter av typen EC-135. Dette er en operasjonell lease og er derfor ikke reflektert i varige driftsmidler. Selskapet arbeider med sertifisering av NVIS og installering av Lokus og Polycon i helikopterflåten. Det er påløpt kr. 4.949.497,- til dette arbeidet. Disse kostnadene er blitt i aktivert i januar 2012 da installasjonene er ferdige. Kostnadene avskrives over 3 år.
Note 7 - Aksjer i andre foretak m.v.
Eierandel Bokført verdi 01.01.11 Stiftelse av selskap Andel årets resultat Bokført verdi 31.12.11
Nordic Air Ambulance A/S 100 % 0 840.041 463.529 1.303.570
Torpomoen Drift AS 10 % 150.000 0 0 150.000
Sum 150.000 840.041 463.529 1.453.570
Side 12
Norsk Luftambulanse AS Noter til regnskapet 2011 Note 8 - Langsiktig gjeld
Pantelån III Pantelån IV Pantelån V Pantelån VI Pantelån VII Pantelån VIII Pantelån IX Pantelån X Pantelån XI Sum
2011
2010
0 62.283.053 29.671.439 26.920.653 27.249.722 27.995.643 26.207.752 26.207.752 26.207.752 252.743.766
53.185.885 70.144.420 33.467.142 29.242.444 29.466.364 30.146.293 0 0 0 270.295.054
1 år
2-5 år
5 år +
0 8.274.113 4.038.756 2.472.063 2.363.735 2.290.241 1.390.502 1.390.502 1.390.502
0 8.708.530 4.238.944 6.963.944 6.636.771 8.670.054 6.253.585 6.253.585 6.253.585
0 0 0 0 0 0 5.403.665 5.403.665 5.403.665
LN-OOC, -OOD, OOE LN-OOF, OOG, OOH LN-OOM LN-OOI LN-OOJ LN-OOK LN-OOC LN-OOD LN-OOE
Forfallsoversikt Lån III Lån IV Lån V Lån VI Lån VII Lån VIII Lån IX Lån X Lån XI
Lån III avsluttet november 2011 - Restverdi helikopter Lån IV avsluttes desember 2013 - Restverdi helikopter Lån V avsluttes desember 2013 - Restverdi helikopter Lån VI avsluttes juli 2015 - Restverdi helikopter Lån VII avsluttes juli 2015 - Restverdi helikopter Lån VIII avsluttes mai 2016 - Restverdi helikopter Lån IX avsluttes desember 2019 - Restverdi helikopter Lån X avsluttes desember 2019 - Restverdi helikopter Lån XI avsluttes desember 2019 - Restverdi helikopter
43.458.079 45.300.410 21.393.739 17.484.646 18.249.216 17.035.348 13.160.000 13.160.000 13.160.000
Pantelånene er finansielle leasingavtaler på selskapets helikoptermateriell Lån III Lån IV Lån V Lån VI og VII Lån VIII Lån IX Lån X Lån XI
NOK, Fastrente 4,14 % NOK, Fastrente 5,15 % NOK, NIBOR + 1,35 % NOK, NIBOR + 1,15 % NOK, NIBOR + 1,15 % NOK, NIBOR + 1,25 % NOK, NIBOR + 1,25 % NOK, NIBOR + 1,25 %
Det er fra januar 2010 etablert et rentesikringsprogram for pantelån V, VI og VII med en horisont på 3 år, rentesats 3,77 % plus margin. Det vil bli etablert ytterligere rentesikringsprogram i løpet av 2012.
Side 13
Norsk Luftambulanse AS Noter til regnskapet 2011 Note 9 - Mellomværende med selskap i samme konsern . 2011 Stiftelsen Norsk Luftambulanse NLA Holding AS Sum
Fordringer 2010
1.104.970 311.918 1.416.888
3.993.365 0 3.993.365 Gjeld
2011
2010
364.394 227.170 591.564
374.675 0 374.675
2011 0 1.638.896 1.638.896
2010 0 2.236.970 2.236.970
2011 6.313.934 -460.732 -5.853.202 0 0 0
2010 7.984.177 5.044 -15.808.582 7.819.401 0 0
31.12.2010 31.12.2011 83.208.030 95.533.770 -742.035 -256.558 -471.055 -466.190 -4.967.853 10.015.628 -3.133.774 -2.507.020 73.893.313 102.319.630 -94.621.574 -117.194.690 -20.728.262 -14.875.059 -5.803.913 -4.165.019
Endring -12.325.740 -485.477 -4.865 -14.983.481 -626.755 -28.426.318 22.573.116 -5.853.202 -1.638.894
Stiftelsen Norsk Luftambulanse NLA Holding AS Sum Note 10 - Skatt Årets skattekostnad fremkommer slik: Betalbar skatt Endring utsatt skatt Årets totale skattekostnad på ordinært resultat Årets betalbare skatt fremkommer som følger: Resultat før skatt Permanente forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Benyttet fremførbart underskudd Grunnlag betalbar skatt Skatt, 28%, som utgjør årets betalbare skatt Midlertidige forskjeller: Anleggsmidler Kundefordringer Varelager Pensjonsforpliktelser/-midler Gevinst og tapskonto Sum MF ekls underskudd til fremføring Underskudd til fremføring Sum MF inkl underskudd til fremføring Utsatt skattefordel
Utsatt skattefordel er balanseført da det forventes inntjening i fremtidige år og realistisk skattetilpasning som gjør det mulig å utnytte fordelen.
Note 11 - Egenkapital
Egenkapital 01.01.2011 Årets resultat Egenkappital 31.12.2011
Aksjekapital
Overkursfond
Fond for vurderingsforskjeller
Annen egenkapital
Sum
15.674.441
8.133.508
15.674.441
8.133.508
0 463.529 463.529
33.815.726 4.211.509 38.027.235
57.623.674 4.675.038 62.298.713
Side 14
Norsk Luftambulanse AS Noter til regnskapet 2011 Note 12 - Aksjekaptial og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i Norsk Luftambulanse AS pr. 31.12.2011 består av følgende aksjeklasser:
A-aksjer
Antall
Pålydende
Balanseført
40.325
388,7
15.674.441
Morselskapet, NLA Holding AS, har forretningskontor i Drøbak og inngår i konsernet Stiftelsen Norsk Luftambulanse som utarbeider konsernregnskap hvor Norsk Luftambulanse AS inngår. Kopi av konsernregnskapet kan innhentes på selskapets kontor i Holtervn. 24 i Drøbak. Eierstruktur De største aksjonærene i Norsk Luftambulanse AS pr. 31.12.2011 var: A-Aksjer NLA Holding AS Total antall aksjer
40.325 40.325
Eierandel
Stemme andel
100 %
100 %
Note 13 - Andre driftskostnader Leiekostnader Forsikring, drift og vedlikehold av helikoptre Utstyr og materiell Reisekostnader Konsulenthonorarer IT-kostnader, telefon Øvrige driftskostnader Sum
2011 5.841.841 39.016.103 2.469.815 9.004.361 4.852.518 2.045.486 6.950.749 70.180.872
2010 5.476.989 36.063.399 2.601.704 7.453.161 7.626.656 1.900.747 6.439.943 67.562.598
Side 15