PREVENCIÓN DEL DELITO DE LEGITIMACIÓN DE CAPITALES
1. ¿Qué es la legitimación de capitales?
Es un proceso en el cual se disfraza la fuente ilegal, destino o uso, de bienes o fondos que son producto de actividades ilegales, los cuales, mediante diversos medios, son integrados a la economía de un país con el fin de darles una apariencia legítima.
2. Fases de la legitimación de capitales
Primera etapa: colocación
Durante esta etapa inicial, las organizaciones criminales introducen las ganancias ilegales en el sistema financiero o las convierten en bienes muebles e inmuebles. Por lo general, esta etapa viene acompañada con la distribución en circulación de los fondos, a través de instituciones financieras, casinos, negocios, casa de cambio y otros comercios, tanto a nivel local como internacional.
Segunda etapa: diversificación o estratificación
Las organizaciones criminales, buscan transformar el dinero u otros activos obtenidos ilegalmente, utilizando complejas capas de transacciones
Tercera etapa: integración
En esta etapa las organizaciones criminales buscan introducir el dinero legitimado en la obtención de cualquier producto financiero o bienes muebles e inmuebles, con el fin de crear la
otras actividades delictivas.
4. ¿Quién es el oficial de Cumplimiento?
Es la persona de Oceánica responsable de verificar la aplicación de la normativa vigente sobre la prevención de legitimación de capitales y delitos conexos. Además, es la persona encargada de ejecutar el programa de cumplimiento, así como velar por la observancia e implementación de los procedimientos, controles y buenas prácticas necesarios para la prevención de legitimación de capitales, con el fin de evitar que Oceánica de Seguros (en este caso) sea utilizada para la comisión de alguno de los delitos indicados.
5. ¿Qué trabajo realiza la Oficialía
de Cumplimiento?
Vigilar que Oceánica de Seguros no sea utilizada por personas u organizaciones criminales para la legitimación de capitales y delitos conexos. Para ello debe coordinar con las áreas de negocio para la correcta aplicación de la política “Conozca a su cliente” (KYC).
6. ¿Qué es el perfil de un cliente?
Es la información aportada por la persona física o jurídica en la política “Conozca a su cliente” (KYC), donde indica datos generales como: nombre, identificación, dirección de domicilio, profesión y origen de sus ingresos. Con esta información Oceánica de Seguros podrá considerar si la actividad a la que se dedica el cliente es la esperada y considerada como normal.
7. ¿Qué es un monitoreo?
Acción o procedimiento que se utiliza para aplicar la política “Conozca a su cliente” (KYC). El oficial de Cumplimiento observa, de forma constante, la actividad regular de un cliente, con el fin de detectar la existencia de anomalías, si las hubiese, deberá solicitar al cliente la justificación respectiva.
8. Algunos delitos
fuente o delitos subyacentes del lavado de dinero
son:
• Tráfico de drogas o narcotráfico
• Corrupción
• Trata de personas
• Tráfico de armas
• Delitos cibernéticos
En caso de que estas transacciones inusuales no sean justificadas o la documentación aportada por el cliente no sea satisfactoria, se deberá reportar mediante un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF).
9. ¿Qué es la prevención del delito?
En primer lugar, la prevención es tomar medidas y acciones con anticipación, con el fin de evitar o impedir que se presente un problema para el individuo y la sociedad.
En segundo lugar, el delito se detalla como una conducta, acción u omisión típica (tipificada por la ley), antijurídica (contraria al derecho), culpable y punible (conducta que viola la ley y que conlleva a una sanción penal).
De esta manera, la prevención del delito se entiende como la implementación de medidas y acciones destinadas a evitar comportamientos que puedan poner en riesgo a la población o convertirla en víctima de actividades delictivas.
Es fundamental que, al observar y cumplir las leyes, se mantenga una convicción y conciencia ética, cívica y moral, más allá de lo que requiere un sistema penal riguroso. Esto se debe a que, en ocasiones, el cumplimiento de las leyes se limita a evitar sanciones correctivas en lugar de reflejar un verdadero compromiso con la justicia.
Fuente: Instituto Costarricense sobre Drogas (ICD)
