Interne controle De Proximus Raad van Bestuur is verantwoordelijk voor de
alsook aangepaste informatiesystemen, procedures en
evaluatie van de doeltreffendheid van de systemen voor interne
praktijken. Uiteraard kan Proximus niet garanderen dat dit
controle en van de systemen voor risicobeheer.
interne controle systeem afdoende zal zijn onder alle omstandigheden. Misbruik van activa en vergissingen kunnen
Proximus heeft zijn systeem van interne controle gebaseerd op
immers nooit volledig worden uitgesloten. Proximus
het COSO model, d.i. een geïntegreerd referentiekader voor
organiseert wel een doorlopend nazicht en opvolging van al de
interne controle en ondernemingsrisicobeheersing zoals
componenten van zijn systemen van interne controle en
opgesteld door het Committee of Sponsoring Organisation of
risicobeheer, teneinde zich ervan te vergewissen dat ze
the Treadway Commission (“COSO”) voor de eerste maal in
adequaat blijven.
1992 en geactualiseerd in mei 2013. Dit COSO referentiekader is opgesteld rond 5 componenten: de controleomgeving, de
Proximus beschouwt het tijdig verstrekken van volledige,
risicoanalyse, de controleactiviteiten, de informatie en
betrouwbare en relevante financiële informatie in
communicatie en tot slot de monitoring.
overeenstemming met IFRS en BGAAP. Daarom heeft Proximus zijn interne controle en risicobeheerssystemen over
Het systeem van interne controle van Proximus wordt
zijn financiële verslaggeving zodanig georganiseerd dat hieraan
gekenmerkt door een organisatie met duidelijk gedefinieerde
wordt voldaan.
verantwoordelijkheden, naast voldoende middelen en kennis,
De controleomgeving De organisatie van de interne controle
Ethiek
Overeenkomstig de statuten beschikt Proximus over een Audit-
De Raad van Bestuur heeft een Handvest van Deugdelijk
en Toezichtscomité (Audit and Compliance Committee). Het
Bestuur en een Gedragscode “Onze manier van verantwoord
Audit- en Toezichtscomité heeft als taak de Raad van Bestuur
ondernemen” goedgekeurd. Alle werknemers moeten hun
bij te staan en te adviseren met betrekking tot (i) het proces van
dagelijkse activiteiten en hun zakelijke objectieven volgens de
financiële rapportering, (ii) de efficiëntie van de systemen voor
meest strikte ethische standaarden en principes uitvoeren, met
interne controle en risicobeheer van Proximus, (iii) de interne-
daarbij de Groepswaarden (Wendbaarheid,
auditfunctie van Proximus en de efficiëntie ervan, (iv) de
Verantwoordelijkheid en Samenwerking) als leidinggevende
kwaliteit, de integriteit en de wettelijke controle van de
principes in het achterhoofd.
statutaire en geconsolideerde jaarrekeningen van de onderneming, waaronder de opvolging van de vragen en de
De Code “Onze manier van verantwoord ondernemen”,
aanbevelingen geformuleerd door de commissarissen, (v) de
beschikbaar op www.proximus.com, legt de bovenvermelde
relatie met de commissarissen van de Groep en de evaluatie
principes uit en heeft als bedoeling iedere werknemer te
van en het toezicht op de onafhankelijkheid van de
inspireren in zijn of haar dagelijks gedrag en houdingen. Het
commissarissen, (vi) de conformiteit van Proximus met de
ethisch gedrag is niet beperkt tot de tekst van de Code. De Code
juridische en regelgevingsvereisten, (vii) en de conformiteit
is een samenvatting van de hoofdprincipes en is dus niet
binnen de organisatie met de Gedragscode en de Dealing Code
exhaustief.
van Proximus. Bovendien hecht Proximus in het algemeen en de Finance Het Audit- en Toezichtscomité vergadert minstens eenmaal per
divisie in het bijzonder veel belang aan het zich strikt houden
kwartaal.
aan een tijdige en kwalitatieve rapportering.
Proximus Groep I Geïntegreerd jaarverslag 2020
308
