Subsecretar铆a de Estado de Administraci贸n Financiera
Subsecretar铆a de Estado de Administraci贸n Financiera
Recepción y Depósito de los Recursos Circuito del Proceso (Estimado 23 días)
Transfiere Deposita
DGP
2 días
Liquida
Registra
2 días
DGTP
3 días Genera OTR
2 días
7 días
7 días Depósito en Cuentas Administrativas de las Gobernaciones y Municipalidades MH DGTP DGP UDM
= Ministerio de Hacienda = Dirección General del Tesoro Público = Dirección General de Presupuesto = Unidad de Departamentos y Municipios
UDM Solicita Plan de Caja Obliga - Genera STR
BCP STR OTR Itaipú
= Banco Central del Paraguay = Solicitud de Transferencia de Recursos = Orden Transferencia de Recursos = Entidad Binacional de Itaipú
*C처mo se distribuyen los
recursos?
25%
GOBIERNOS DEPARTAMENTALES Y MUNICIPALES
20%
80%
GOBERNACIONES
10%
10%
MUNICIPALIDADES
Ley N째 4758/2012 Decreto N째 9966/2012
30%
50%
GOBERNACIONES NO AFECTADAS
17
3
244
C – Gobiernos Departamentales y Municipales 25% Afectación
Montos a Setiembre 2012 (Gs.)
DistribuciĂłn
% Neto
10% del 25%
2,5%
10% del 25%
2,5% Gobiernos Departamentales No Afectados
16.584.223.722
30% del 25%
7,5% Gobiernos Municipales Afectados
49.752.671.165
50% del 25%
12,5% Gobiernos Municipales No Afectados
82.921.118.609
100% del 25%
25%
Gobiernos Departamentales Afectados
Gobiernos Departamentales y Municipales
16.584.223.722
165.842.237.217
* Variables que inciden en la asignación de recursos
1. En la etapa de elaboración del Proyecto de Presupuesto General de la Nación • Desembolsos estimados, proveídos por las Entidades Binacionales • Tipo de cambio promedio estimado, proveído por el Banco Central del Paraguay
7
* Variables que inciden en la asignación de recursos
2. En la etapa de ejecución del Presupuesto
General de la Nación • Desembolsos recibidos de las Entidades Binacionales • Tipo de cambio referencia del Banco Central del Paraguay utilizado en el momento de la acreditación en cuenta 7
*NORMATIVA LEGAL APLICADA
LEY N° 4758/2012 «QUE CREA EL FONDO NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA Y DESARROLLO (FONACIDE) Y EL FONDO PARA LA EXCELENCIA DE LA EDUCACION Y LA INVESTIGACIÓN»
*
* Artículo 5° Ley N° 4758/2012.- La distribución y depósito de los ingresos destinados a las Gobernaciones y Municipios señalados en el Artículo 3°, inciso c) de la presente Ley, será hecha y los fondos transferidos por el Ministerio de Hacienda dentro de los 15 (quince) primeros días del mes siguiente al que fueron depositados dichos recursos en el BCP por la Itaipú, en las cuentas bancarias especialmente habilitadas por aquellos y destinados exclusivamente a financiar gastos de inversión. Para disponer de dichos fondos, las Gobernaciones y Municipalidades deberán estar al día con la rendición de cuentas de las partidas provenientes de este Fondo, que hayan sido recibidas con antelación.
* Artículo 15° Decreto N° 9966/2012.- A los efectos del desembolso de los recursos del FONACIDE, será obligatoria la presentación de la rendición de cuentas prevista en el Artículo 5° de la Ley N° 4758/2012, de acuerdo a las normas y procedimientos vigentes establecidos en las Leyes anuales de Presupuesto y reglamentaciones vigentes en la materia.
*Artículo
*
113° Ley N° 4581/2011.- Los Organismos y Entidades del Estado, las Municipalidades,……………, deberán informar bimestralmente al Ministerio de Hacienda, sobre los resultados cualitativos y cuantitativos de los programas, y proyectos en ejecución, especificando actividades desarrolladas y el monto de los recursos aplicados………
*Artículo
219° Decreto N° 8334/2012.- Consolidación de informes semestrales: ………… En caso de incumplimiento en la presentación del informe de Control y Evaluación, en la fecha establecida la DGP, comunicará a la DGTP, a fin de dar cumplimiento al Artículo 113° de la Ley N° 4581/2011. En caso de las instituciones no den cumplimiento a lo establecido en el presente artículo, el Tesoro Nacional no transferirá recurso alguno hasta tanto dure el incumplimiento.
* 7.3 CLASIFICACION DE LAS CUENTAS POR ORIGEN DEL INGRESO
- 343 021
Recursos con afectación específica – Royalties y Compensaciones
- 223 070
Aportes del Gobierno Central con Royal ties y Compensaciones
- 153 070 Aportes del Gobierno Central con Royalties y Compensaciones
*
* Del Total Recibido se distribuye como sigue: %
A quién
Para qué
3%
Salto del Guairá
Construcción de obras de infraestructura de turismo, urbanísticas, viales, alcantarillados, pavimentación, mantenimiento de calles, salud y educación
El 10% (diez por ciento), para la ampliación del Presupuesto 2012 de la Entidad 12-10 Ministerio de Agricultura y Ganadería, Programa 006 Desarrollo de la Agricultura Familiar y Seguridad Alimentaria, Subprograma 11 Fortalecimiento del Sector Frutihortícola, Unidad Responsable 01 Dirección General de Administración y Finanzas que se Ministerio de transferirá a través del objeto de gasto 874-10-00112% Agricultura y 99; y el restante 2% (dos por ciento) se destinará para Ganadería. el fomento de las Escuelas Agrícolas, para tal efecto, se ampliará el Presupuesto 2012 de la Entidad 12-10 Ministerio de Agricultura y Ganadería, Programa 007 Desarrollo de la Competitividad Agropecuaria, Subprograma 01 Educación Agropecuaria, Unidad Responsable 03 Dirección de Educación Agraria, que se transferirá a través del objeto de gasto 874-10-00199 a dichas instituciones del país. Ministerio de Salud Pública 10% y Bienestar Social.
Gastos en salud pública (Unidades de Cuidados Intensivos- servicios destinados a Unidades de Diálisis).
Obs. FF OF Detalle O.I. Detalle de destino de fondos 68 Regalías 131-3 Comp. extraído de la Ley N° 4597/2012 Explotación, por Cesión de ESPECIAL DE COMPENSACION AL 10 Recursos Energía de MUNICIPIO DE SALTO DEL GUAIRA Naturales – Ley POR LA DESAPARICION DE LOS Itaipú 4592/2012 SALTOS DEL GUAIRA
10
10
3 FONACIDE
3 FONACIDE
131-3 Comp.por cesión de energía de Itaipú
131-3 Comp.por cesión de energía de Itaipú
* Del Saldo Resultante se distribuye como sigue: DISTRIBUCIÓN SALDO RESTANTE %
A quién
Para qué
28%
Tesoro Nacional
Programas y proyectos de infraestructura
Obs.
FF
OF Detalle O.I. 3 131-3 Comp. por Cesión de 10 FONACIDE Energía de Itaipú
Programas de incorporación de TIC entre 30% y el 40% Programas de Apoyo para el mejoramiento de la calidad de la formación de los docentes no inferior al 10% 70 Fondo para la Excelencia de la Educación 131-99 Regalías 30 e / Otros Investigaci ón. Ley 4758/12FONACIDE
Programas de Mejoramiento de la oferta educativa hasta el 15%
30%
Programa de atención integral a la primera infancia 10% Fondo para la Excelencia de la Programas de Organización, formación y fortalecimiento de Redes Educación e de Cooperación escolar entre el 3% y 5% Investigación Otorgamiento de becas de estudio para la formación superior entre el 10% y el 20% Programa de Incentivo de los Investigadores Nacionales (PRONI),entre el 20% y el 30% Fortalecimiento de la Agencia Nacional de Evaluación y Acreditación de la Educación Superior y del Sistema Nacional de Evaluación de la Calidad de la Educación hasta el 5% No inferior a 50% en proyectos de infraestructura en educación 30% en proyectos de almuerzo escolar
Gobiernos 25% Departamentales y Municipales
Los saldos remanentes a Proyectos de Inversión pública y de desarrollo.
Mantendrá la proporcionalidad establecida en el Artículo 1°, incisos b), c), d) y e) de la Ley N° 3984/10 131-2 Part. de “QUE ESTABLECE LA DISTRIBUCION Y 3 Regalías y DEPOSITO DE PARTE DE LOS 30 FONACIDE Compensación DENOMINADOS “ROYALTIES” Y “COMPENSACIONES EN RAZON DEL Itaipú TERRITORIO INUNDADO” A LOS GOBIERNOS DEPARTAMENTALES Y MUNICIPALES”.
*
Del Saldo resultante se distribuye como sigue : DISTRIBUCIÓN SALDO RESTANTE %
7%
A quién
Para qué
Capitalización de la Agencia Pasará a integrar el patrimonio de la AFD Financiera de Desarrollo
Obs.
FF
OF Detalle O.I. 71 Capitalización 131-99 30 del AFD. Ley Regalías / N° 4758/12 Otros FO-NACIDE
a) Plan de fortalecimiento y renovación tecnológica de hospitales. b) Complemento para la adquisición de medicamentos de alto costo y medicina de alta complejidad. c) Fortalecimiento de los servicios hospitalarios y de unidades de cuidados intensivos, con énfasis en el interior del país.
10%
Los recursos previstos para el financiamiento de estos programas y proyectos serán considerados del tipo de Presupuesto de Inversión, no siendo reprogramables, salvo las excepciones previstas en esta Ley y que los mismos no tengan otra fuente de financiamiento, o cuando la tuvieren, que sus 72 Fondo recursos fueren insuficientes. Los beneficiarios Fondo de las becas deberán comprometerse Nacional para 131-99 Nacional para d) Fortalecimiento de los laboratorios de Hospitales. contractualmente a trabajar en el país, luego 30 la Salud Ley N° Regalías / de concluidos sus estudios, por un período de 4758 – FOOtros la Salud. NACIDE. por lo menos 5 (cinco) años, o a devolver al e) Fortalecimiento de programas de apoyo de la Fondo los aportes recibidos. atención integral de la mujer embarazada, niños Los porcentajes destinados a los programas menores de 5 años y adultos mayores. financiados con estos Fondos podrán variar conforme al cumplimiento de las metas o f) Apoyo al desarrollo de los recursos humanos con énfasis en salud pública e investigación relacionados situaciones emergentes que se identifiquen y que requieran atención prioritaria. a la salud
100% Por un lapso de 3 (tres) años consecutivos, a partir de la entrada en vigencia de la presente Ley, Gs. 15.000.000.000 (Guaraníes quince Artículo 27 mil millones) de los recursos previstos en el inciso a) del Artículo 3°, se destinarán al Comité Olímpico Paraguayo, a efectos de la Construcción de un Parque Olímpico.
DEDUCIDO DEL 28% CORRESPONDIENTE AL 3 FONACIDE 10 TESORO NACIONAL
131-3 Comp.por cesión de energía de Itaipú
*
Caso Departamento de Alto Paraná Montos Expresados en Guaraníes SALDO FONACIDE A SETIEMBRE/2012 GOBERNACIÓN DE ALTO PARANÁ
Ciudad del Este Presidente Franco Minga Guazú Dr. Juan León Mallorquín Juan E. O'Leary Santa Rosa del Monday Ñacunday Los Cedrales Yguazú Santa Rita Naranjal Domingo Martínez de Irala San Cristobal Iruña Tavapy
3.616.844.744 MUNICIPIOS NO AFECTADOS 2.408.182.486 755.257.513 696.462.257 393.319.826 389.858.331 286.823.301 317.768.927 321.409.589 317.704.427 374.127.519 331.106.076 296.204.455 303.958.778 264.864.664 282.673.807
ESTIMADO OCTUBREDICIEMBRE 1.365.735.305
4.982.580.049
950.144.014 297.985.476 274.787.915 155.183.621 153.817.895 113.165.611 125.375.151 126.811.568 125.349.703 147.611.331 130.637.299 116.866.928 119.926.383 104.501.871 111.528.436
3.358.326.500 1.053.242.989 971.250.172 548.503.447 543.676.226 399.988.912 443.144.078 448.221.157 443.054.130 521.738.850 461.743.375 413.071.383 423.885.161 369.366.535 394.202.243
TOTAL
Caso Departamento de Alto Paraná Montos Expresados en Guaraníes SALDO FONACIDE A SETIEMBRE/2012
ESTIMADO OCTUBREDICIEMBRE
Hernandarias
2.691.619.720
1.061.973.659
3.753.593.379
Itakyry
1.391.181.106
548.887.972
1.940.069.078
San Alberto
937.782.377
370.000.329
1.307.782.706
Minga Pora
913.148.419
360.281.046
1.273.429.465
Mbaracayú
785.040.681
309.736.371
1.094.777.052
Santa Fé del Paraná
637.906.488
251.684.843
889.591.331
MUNICIPIOS AFECTADOS
TOTAL
Distribución Estimada Ejercicio Fiscal 2012 - Expresados en Guaraníes SALDO A SET.
EST. DE OCT.-DIC.
TOTAL
ITAIPU COMPENSACIONES FONACIDE (*)
850.473.011.368
MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERIA
102.056.761.364
42.022.624.770
144.079.386.134
85.047.301.137
35.018.853.975
120.066.155.112
663. 368.948.867
273.147.061.007
936.516.009.874
a) TESORERIA NACIONAL b) COMITÉ OLIMPICO
170.742.305.683 15.000.000.000
76.481.177.082 0
247.223.482.765 15.000.000.000
c) FONDO PARA LA EXCELENCIA DE LA EDUC. E INVEST. d) AGENCIA FINANCIERA DE DESARROLLO e) FONDO NACIONAL PARA LA SALUD f) GOBIERNOS SUB NACIONALES Y LOCALES GOBIERNOS DEPARTAMENTALES Primer Departamento Concepción Segundo Departamento San Pedro Tercer Departamento Cordillera Cuarto Departamento Guairá Quinto Departamento Caaguazú Sexto Departamento Caazapá Séptimo Departamento Itapúa Octavo Departamento Misiones Noveno Departamento Paraguarí Décimo Departamento Alto Paraná Undécimo Departamento Central Duodécimo Departamento Ñeembucú Decimotercer Departamento Amambay Decimocuarto Departamento Canindeyú Decimoquinto Departamento Pte. Hayes Decimosexto Departamento Boquerón Decimoséptimo Departamento Alto Paraguay
199.010.684.660 46.435.826.421 66.336.894.887 165.842.237.209 33.168.447.436 1.382.018.643 1.382.018.643 1.382.018.643 1.382.018.643 1.382.018.643 1.382.018.643 3.316.844.744 3.316.844.744 1.382.018.643 3.316.844.744 1.382.018.643 3.316.844.744 1.382.018.643 3.316.844.744 1.382.018.643 1.382.018.643 1.382.018.643
81.944.118.302 19.120.294.270 27.314.706.101 68.286.765.250 13.657.353.049 569.056.377 569.056.377 569.056.377 569.056.377 569.056.377 569.056.377 1.365.735.305 1.365.735.305 569.056.377 1.365.735.305 569.056.377 1.365.735.305 569.056.377 1.365.735.305 569.056.377 569.056.377 569.056.377
280.954.802.962 65.556.120.691 93.651.600.988 234.129.002.459 46.825.800.485 1.951.075.020 1.951.075.020 1.951.075.020 1.951.075.020 1.951.075.020 1.951.075.020 4.682.580.049 4.682.580.049 1.951.075.020 4.682.580.049 1.951.075.020 4.682.580.049 1.951.075.020 4.682.580.049 1.951.075.020 1.951.075.020 1.951.075.020
132.673.789.773 39.802.136.932 92.871.652.841
54.629.412.201 16.388.823.660 38.240.588.541
187.303.201.974 56.190.960.592 131.112.241.382
MINISTERIO DE SALUD PUBL. Y BIENESTAR SOCIAL SALDO A DISTRIBUIR CONFORME ART. 3° LEY N°4.758
MUNICIPALIDADES Afectación Gastos Corrientes 30% Afectación a Gastos de Capital 70% (*) De ducido Fondos para Salto del Guairá
350.188.539.752 1.200.661.551.120
Subsecretar铆a de Estado de Administraci贸n Financiera
Ley N° 4758/2012. Artículo 4° «…Por lo menos el 50% (cincuenta por ciento) de los ingresos percibidos por Gobiernos Departamentales y Municipales en virtud de la presente Ley, deberá destinarse al financiamiento de proyectos de infraestructura en la educación, consistentes en: construcciones, remodelación, mantenimiento y equipamiento de centros educativos y el 30 % (treinta por ciento) del total percibido en este concepto, al financiamiento de proyectos de almuerzo escolar, beneficiando a niños y niñas de Educación Inicial y Educación Escolar Básica del 1° y 2° ciclos de Instituciones educativas del sector oficial, ubicados en contextos vulnerables..»
Subsecretaría de Estado de Administración Financiera
«Por el cual se Reglamenta la Ley N° 3984/2010 «Que establece la distribución y depósito de parte de los denominados «Royalties» y Compensaciones en razón del territorio Inundado a los Gobiernos Departamentales y Municipales» y los Artículos 1°, 2°, 3°, 4°, 5°, 6°, 7°, 8°, 23, 24, 25, 26 y 27 de la Ley N° 4758/2012 «Que Crea el fondo Nacional de Inversión Pública y Desarrollo (FONACIDE) y el Fondo para la Excelencia de la Educación y la Investigación»
Decreto N° 9966/2012 (Reglamentación Artículo 4° de la Ley N° 4758/2012)
Artículo 13.- Los ingresos percibidos por los Gobiernos Departamentales y Municipales en virtud de la Ley N° 4758/2012, serán destinados en su totalidad de acuerdo a lo siguiente: a) Por lo menos cincuenta por ciento 50% a Proyectos de Infraestructura en Educación; b) El treinta por ciento 30% a Proyectos de almuerzo escolar; y c) Los saldos remanentes a Proyectos de Inversión Pública y de Desarrollo.
Decreto N° 9966/2012 (Reglamentación Artículo 4° de la Ley N° 4758/2012)
a) Por lo menos cincuenta por ciento Infraestructura en Educación;
50% a Proyectos de
Decreto N° 9966/2012 (Reglamentación Artículo 4° de la Ley N° 4758/2012)
b) El treinta por ciento 30% a Proyectos de almuerzo escolar; y
Decreto N° 9966/2012 (Reglamentación Artículo 4° de la Ley N° 4758/2012)
c)
los saldos remanentes
Pública y de Desarrollo.
a Proyectos de Inversión
Gobernación No afectada Presupuesto General de la Nación Ejercicio Fiscal 2012 – Expresados en Guaraníes
Gobernación Afectada Presupuesto General de la Nación Ejercicio Fiscal 2012 – Expresados en Guaraníes
Gobernación No Afectada Presupuesto General de la Nación Ejercicio Fiscal 2013 – Expresados en Guaraníes Entidad Tipo de Presup. Programa Subprograma Unidad Resp.
: : : : :
22 05 2 001 1 5
GOBIERNO DEPARTAMENTAL DE CAAGUAZU PROGRAMA DE ACCION DESARROLLO DEPARTAMENTAL APOYO AL SECTOR EDUCATIVO GOBERNACION DE CAAGUAZU
Código D e s c r i p c i ó n O.G.
F.F.
O.F.
Dpto.
520 848
30 30
3 3
5 5
Subprograma Unidad Resp.
CONSTRUCCIONES
O.F.
Dpto.
520
30
3
5
Monto 2013 Disminución 0
Aumento 0 0
1.433.186.417 859.911.850
1.433.186.417 859.911.850
TOTAL
0
2.293.098.267
2.293.098.267
0 3 APOYO AL SECTOR DE OBRAS PUBLICAS 5 GOBERNACION DE CAAGUAZU
Código F.F.
Variación
TRANSFERENCIA PARA COMPLEMENTO NUTRICIONAL EN LAS ESCUELAS PUBLICAS 0
: :
O.G.
Proyecto Ejecutivo 2013
D e s c r i p c i ó n CONSTRUCCIONES TOTAL
Proyecto Ejecutivo 2013
Variación Disminución 0 0
Aumento 0 0
573.274.566 573.274.566
Monto 2013 573.274.566 573.274.566
Gobernación Afectada Presupuesto General de la Nación Ejercicio Fiscal 2013 – Expresados en Guaraníes Entidad Tipo de Presup. Programa Subprograma Unidad Resp.
: : : : :
22 07 2 7 3 7
GOBIERNO DEPARTAMENTAL DE ITAPUA PROGRAMAS DE ACCIÓN APOYO AL DESARROLLO DEPARTAMENTAL APOYO AL SECTOR EDUCATIVO GOBERNACION DE ITAPUA
Código O.G.
F.F.
O.F.
Dpto.
520 848
30 30
3 3
7 7
D e s c r i p c i ó n CONSTRUCCIONES
: :
0
F.F.
O.F.
Dpto.
520
30
3
7
3.439.647.400 2.063.788.440 5.503.435.840
Monto 2013 3.439.647.400 2.063.788.440 5.503.435.840
5 APOYO DE INFRAESTRUCTURA VIAL 7 GOBERNACION DE ITAPUA
D e s c r i p c i ó n CONSTRUCCIONES
TOTAL
Aumento 0 0 0
0
Código O.G.
Disminución
TRANSFERENCIAS PARA COMPLEMENTO NUTRICIONAL EN LAS ESCUELAS PÚBLICAS 0
TOTAL
Subprograma Unidad Resp.
Variación
Proyecto Ejecutivo 2013
Variación
Proyecto Ejecutivo 2013
Disminución 0 0
Aumento 0 0
1.375.858.959 1.375.858.959
Monto 2013 1.375.858.959 1.375.858.959
DEPARTAMENTOS AFECTADOS
Total asignado 2012:
Gs. 4.682.580.049
Total asignado 2013:
Gs. 6.879.294.799
DEPARTAMENTOS NO AFECTADOS
Total asignado 2012:
Total asignado 2013:
Gs. 1.951.075.020
Gs. 2.866.372.833
Contactos Dirección General de Presupuesto • Lic. Sara de Dávalos, sara_davalos@hacienda.gov.py • Econ. Derlys Martínez, derlys_martinez@hacienda.gov.py
Unidad de Departamentos y Municipios • María Mercedes Martínez, descentralizacion@hacienda.gov.py • Norma Rodas, descentralizacion@hacienda.gov.py