Rollen und Kompetenzprofile des Compliance-Officers

Erkenntnisse aus einer Studie der Hochschule Luzern Hier scheint der Compliance Officer seine Ansiedlung, Ausbildung und Weiterbildungsaktivitäten, dass Compliance Officer Compliance. Konzeptionist Kulturpräger Analyst Möglichkeiten, einen unbestreitbar wichtigen Beitrag für die UnternehmensentwickRollen und Kompelung leisten zu können, noch nicht nachhaltig vermittelt zu haben. tenzprofile des Welche Aufgaben und Kompetenzanforderungen werden an Compliance Officer gestellt? Nahezu täglich führen Compliance Officer Compliance-Officers Beratungen im Unternehmen rund um das Thema Compliance durch. Dabei geht es vor allem um die Aufklärung über regulatorische Vorgaben und die Erörterung der praktischen Umsetzung. Weitere wesentliche Aufgaben stellen die Überwachung und die Kontrolle der Einhaltung von regulatorischen VorgaDer Compliance Officer ist heute in vielen Unternehmen nicht mehr wegzudenken. ben sowie die Compliance-Dokumentation Seine Rolle hat es allerdings in sich: Zunehmende Regulierung, vielschichtige und dar. Die ordnungsgemässe Dokumentation komplexe Aufgaben zur Sicherstellung einer Normenkonformität, verstärkte Expo bildet das Kernelement eines guten Comniertheit durch steigende Sensibilisierung innerhalb der Öffentlichkeit und Medien sowie nicht mehr zu vernachlässigende strafrechtliche und zivilrechtliche Haftungspliance-Systems und erleichtert die Steuerung und Kontrolle sowie das Reporting und die Beweisführung. Darüber hinaus müssen risiken umreissen ein umfassendes Arbeitsfeld. die Compliance-Risiken regelmässig identifiziert sowie analysiert und bewertet werden. Philipp Henrizi Allerdings offenbart die Berufsfeldstu- Schulungen und Untersuchungen durchgedie auch einige Herausforderungen, die der führt oder interne Compliance-Regularien Die Ergebnisse der Berufsfeldstudie der Compliance Officer zukünftig zu bewältigen und Weisungen festgelegt. Nur selten wird Hochschule Luzern verdeutlichen, dass sich hat, um sich nachhaltig in der Organisation ein Hinweisgebesystem betrieben, wie z.B. das Berufsfeld Compliance weiter etabliert behaupten zu können. Zentral ist hier vor al- eine Whistleblowing-Hotline oder eine Omhat. Darüber hinaus zeigen organisatorische lem die Frage nach seiner strategischen Rolle. budsstelle, um Mitarbeitern oder Dritten zu ihre Position und Rolle innerhalb der Unter- Rolle Beschreibung nehmensorganisation weitestgehend gefunden zu haben scheinen. Ein wichtiges Indiz hierfür ist sicherlich die hierarchische AnÜberwacher/ Polizist Ich wende Reglemente und Weisungen an und investi gehen Compliance-Verstösse. giere ordnung einer Compliance-Abteilung auf Weisungsreferent Ich lege die internen Vorschriften und Policies in Bezug auf den oberen Hierarchieebenen. Dies ist eben- Compliance fest. falls eine der Grundvoraussetzungen, eine Ansprechpartner/Fachexperte Ich bin der zentrale Ansprechpartner rund um das Thema notwendige Compliance-Kultur entwickeln Compliance. und Compliance-Massnahmen unterneh- Berater/ Ich berate und unterstütze Mitarbeiter und Führungskräfte rund mensweit umsetzen zu können. Gekoppelt Unterstützer um das Thema Compliance. mit der erwarteten Bedeutungszunahme von Compliance innerhalb und ausserhalb der Organisation, ergibt sich ein solides FunImplementierter/ProzessArchitekt Ich führe das Compliance-Management-System in allen Unternehmensbereichen ein und optimiere bestehende Prozesse. dament für einen Compliance Officer, die Kommunikator Ich kommuniziere neue Entwicklungen im Compliance und beraihm gestellten Aufgaben auch zukünftig zu te Mitarbeiter und Führungskräfte. erfüllen. Ausbilder Ich schule Mitarbeiter und Führungskräfte rund um das Thema

Weniger häufig hingegen werden interne Ich konzipiere und dokumentiere das Compliance-System für interne und externe Stakeholder. Ich präge und entwickle die Compliance-Kultur. Ich analysiere Compliance-Verhalten und werte Daten aus.

ermöglichen, Fehlverhalten sowie rechtswidriges oder unethisches Verhalten im Unternehmen zu melden.

In Bezug auf die notwendigen Qualifikationen bewerten Compliance Officer persönliche Kompetenzen wichtiger als fachliche und methodische Kompetenzen. Bei den fachlichen und methodischen Kompetenzen sind vor allem die Kenntnisse der gesetzlichen Anforderungen an Compliance sowie Kenntnisse von Compliance-Methoden zur generellen Einrichtung und Unterhaltung eines Compliance-Management-Systems relevant. Ebenso wird Entscheidungsfähigkeit, strukturiertes Denken und lösungsorientiertes Handeln als sehr wichtig erachtet. Weniger wichtig werden Revisionserfahrung, forensische Kenntnisse und Zahlenverständnis gesehen. Bei den persönlichen Kompetenzen dominiert die Integrität, gefolgt von Verantwortungsbewusstsein, Zuverlässigkeit und Diskretion. Ebenfalls als wertvoll werden Kommunikationsfähigkeit, Durchsetzungsvermögen und Konfliktfähigkeit eingestuft; hingegen werden Empathie und Flexibilität als wenig wichtig erachtet.

Welche Rollen nehmen Compliance Officer ein? Anhand einer Inhaltsanalyse von Stellenausschreibungen wurden verschiedene Rollen von Compliance-Managern entwickelt (vgl. Abbildung 1). Es lassen sich sowohl eher weit gefasste Rollen definieren, wie die des Beraters und Unterstützers oder des Ansprechpartners und Fachexperten, als auch enggefasste Rollen, wie die des Implementierers, Konzeptionisten oder Überwachers. Die verschiedenen Rollen spiegeln die Vielfalt des Compliance-Verständnisses in der Unternehmenspraxis wider, das von einem eher enggefassten, auf die Vermeidung von rechtlichen Verstössen fokussierenden bis hin zu einem mehrwertschaffenden Compliance Management reicht.

Eine anschliessende Befragung zeigte, dass sich Compliance Officer zwar mit allen hier genannten Rollenbildern identifizieren können, stärker allerdings mit den eher weit gefassten Rollen. Dieses Selbstbild zeigt, dass Compliance Officer ihre Rolle eher breit auslegen; mit Fokus auf Unterstützung und Sicherung des Unternehmenserfolges. Zusätzlich sollten die Compliance Officer beurteilen, wie ihrer Meinung nach ihre Rolle im Unternehmen wahrgenommen wird. Das vermutete Fremdbild wird dominiert von Abbildung 2: Veränderung der Funktion des Compliance-Officers schärfungen wird die Komplexität von Comficer werden aufgrund von sich ändernden

eher negativ besetzten Bildern, wie dem Überwacher oder Regelungsgeber. Dadurch lässt sich eine Diskrepanz zwischen dem Selbstbild und dem suggerierten Fremdbild erkennen. Ein grosser Teil sieht hier sogar Handlungsbedarf, um diese Unstimmigkeit zu überwinden. Insbesondere sollte die Compliance-Kultur gefördert werden, was einerseits durch eine offene Kommunikation und Nähe zu den jeweiligen Einheiten erreicht werden kann. Compliance-Kontrollen müssen als Schutz der Mitarbeitenden wahrgenommen werden; dadurch lässt sich die Akzeptanz erhöhen. Andererseits sollten die

«Compliance Officer legen ihre Rolle eher breit aus.»

Geschäftsleitung und der Verwaltungsrat Compliance entsprechend vorleben. Von ihnen müssen positive Signale gesendet und die Relevanz von Compliance aufgezeigt werden. So kann es gelingen, dass der Compliance Officer auf allen Unternehmensstufen als ein Partner wahrgenommen wird, der im entsprechenden Rahmen unterstützen will und kann.

Abschliessend wurden die Compliance Officer nach ihrer Zufriedenheit gefragt. Insgesamt sind die Compliance Officer mit ihrer Rolle zufrieden, auch wenn sie nur teilweise das Gefühl haben, den Anforderungen und Erwartungen an sie gerecht zu werden. Erwartet wird von ihnen vor allem, komplexe Themen adressatengerecht und verständlich kommunizieren zu können sowie stets als Ansprechpartner für Fragen rund um Compliance zur Verfügung zu stehen. Nicht unbedingt erwartet wird, dass sie ComplianceQuo vadis Compliance Officer? Schliesslich wurde gefragt, welche konkreten Veränderungen in den nächsten zehn Jahren in der Funktion des Compliance-Officers zu erwarten sind. Es wurde vor allem der steigende Automatisierungsgrad und die steigende Vernetzung von Daten genannt. Datenbasiertes Arbeiten wird zunehmen und künstliche Intelligenz dabei helfen, Muster und Regeln zu identifizieren und anzuwenden. Zwischenmenschliches wird weiterhin einen hohen Stellenwert einnehmen, wenn nicht sogar noch relevanter werden. Eine deutliche Zunahme an Regularien und Verpliance nochmals erhöhen.

Die Anforderungen an Compliance OfVerstösse sofort erkennen und feststellen.

Geschäftsmodellen sowie Änderungen im regulatorischen und technischen Umfeld weiter zunehmen und die Tätigkeiten granularer machen. Dies fordert einen höheren Spezialisierungsgrad und verstärkte Fähigkeiten im analytischen Bereich, um systematische Problemfelder mittels Anwendung von Data Analytics zu identifizieren. Es wird erwartet, dass sich die Rolle des Compliance-Officers im Laufe der nächsten zehn Jahre immer mehr zum Compliance-Berater von Geschäftsleitung und Fachbereichsverantwortlichen wandelt (vgl. Abbildung 2). ■

Mehr Einsichten in die Berufsfeldstudie der Hochschule Luzern HSLU finden Sie unter «Compliance Officer Profile und Rollenbilder» auf der Seite von hslu.ch/wirtschaft