Intro- jaarverslag cijferkatern def lr

Bert Coenen, financieel-administratief directeur

Boordevol uitdagingen Afgelopen jaar zat boordevol uitdagingen voor het St-Franciskus Ziekenhuis, niet in het minst op financieel vlak.

2013 in cijfers

In wat volgt, stellen we graag de kerncijfers en het financieel verslag van 2013 voor. Ook in de toekomst doen we er alles aan om onze organisatie stabiel, gezond en dynamisch te houden!

JUNI 2014 | INTRO

1

KERNCIJFERS ACTIVITEITEN De grafiek illustreert de evolutie van de activiteiten in het St-Franciskus Ziekenhuis voor een aantal belangrijke parameters. De klassieke opnames blijven ongeveer op hetzelfde peil als in 2012. De opnames via Spoed zijn opnieuw gestegen. Ook de activiteit van het dagziekenhuis neemt verder toe en het aantal ingrepen in het OK zat in 2013 eveneens opnieuw in stijgende lijn.

Aantal opgenomen patiĂŤnten Aantal opnames

2009

2010

2011

2012

2013

%'13-'12

Heelkunde

3.479

3.717

4.054

4.010

3.944

-1,6%

Geneeskunde

2.561

2.661

2.877

2.872

2.993

4,2%

851

877

988

886

921

4,0%

1.034

1.089

1.171

1.087

1.049

-3,5%

39

39

42

56

44

-21,4%

833

881

909

998

1.073

7,5%

Kinder- en Jeugdgeneeskunde Kraamafdeling Neonatale Geriatrie PAAZ

770

917

914

884

880

-0,5%

Intensieve Zorgen

425

410

400

377

329

-12,7%

9.992

10.591

11.355

11.170

11.233

0,6%

Totaal

Het aantal opnames in klassieke hospitalisatie kent in 2013 een bescheiden groei met 0,6%. Ook nu is de afdeling geriatrie een sterke groeier. De afdelingen inwendige geneeskunde en kinder- en jeugdgeneeskunde kunnen eveneens mooie groeicijfers voorleggen.

Aantal verpleegdagen Aantal verpleegdagen

2009

2010

2011

2012

2013

%'13-'12

Heelkunde

15.354

16.003

18.038

17.857

16.845

-5,7%

Geneeskunde

13.606

13.351

14.214

14.128

13.902

-1,6%

Kinder- en Jeugdgeneeskunde

2.223

2.465

2.609

2.429

2.375

-2,2%

Kraamafdeling

4.631

4.938

5.100

4.698

4.476

-4,7%

308

318

383

375

378

0,8%

Geriatrie

18.016

19.415

20.231

19.712

21.433

8,7%

PAAZ

10.400

12.770

12.843

12.898

13.387

3,8%

Neonatale

Intensieve Zorgen

Totaal

2.235

2.177

2.015

2.426

2.083

-14,1%

66.773

71.437

75.433

74.523

74.879

0,5%

Het aantal verpleegdagen in klassieke hospitalisatie kent een beperkte stijging. In 2013 haalden we een bezetting van gemiddeld 84%, met evenwel belangrijke piekmomenten doorheen het jaar. De ligduur blijft nagenoeg gelijk en bedraagt 6,57 dagen in 2013 (t.o.v. 6,53 dagen in 2012).

Activiteit dagziekenhuis Aantal forfaits

2009

2010

2011

2012

2013

%'13-'12

18.222

17.646

20.666

21.847

22.430

2,7%

Het aantal dagziekenhuisforfaits blijft verder stijgen.

2

Herkomst van de opgenomen patiënten Onderstaande tabel geeft een beeld van de regionale verdeling van het aantal patiënten dat in klassieke hospitalisatie werd opgenomen in de voorbije 5 jaar.

Aantal patiënten uit gemeente: 2009

2010

2011

2012

Procentueel aandeel gemeente: 2013

2009

2010

2011

2012

2013 28%

Heusden-Zolder

2.844

3.141

3.324

3.241

3.178

28%

30%

29%

29%

Koersel

1.515

1.453

1.595

1.605

1.632

15%

14%

14%

14%

15%

Houthalen-Helchteren

1.455

1.500

1.644

1.641

1.685

15%

14%

14%

15%

15%

Beringen

592

652

649

707

701

6%

6%

6%

6%

6%

Beverlo

647

650

691

595

638

6%

6%

6%

5%

6%

Leopoldsburg

509

535

527

552

558

5%

5%

5%

5%

5%

Paal

407

472

466

426

452

4%

4%

4%

4%

4%

Lummen

338

353

388

368

378

3%

3%

3%

3%

3%

Heppen

220

249

279

282

264

2%

2%

2%

3%

2%

Zonhoven

199

208

284

247

238

2%

2%

3%

2%

2%

Ham

178

193

184

187

144

2%

2%

2%

2%

1%

Hechtel-Eksel

109

107

159

129

185

1%

1%

1%

1%

2%

Andere

979

1.077

1.165

1.191

1.177

10%

10%

10%

11%

10%

Totaal

9.992

10.590

11.355

11.171

11.230

100%

100%

100%

100%

100%

Heusden-Zolder, Koersel en Houthalen-Helchteren zorgen voor ruim 58% van onze rekrutering.

Aantal bevallingen Aantal forfaits

2009

2010

2011

2012

2013

%'13-'12

851

896

922

885

846

-4,4%

%'13-'12

Het aantal bevallingen daalt opnieuw met ruim 4%.

Aantal spoedgevallen Aantal verpleegdagen Ambulant Gehospitaliseerd

Totaal

2009

2010

2011

2012

2013

14.346

14.668

15.673

16.027

18.294

14,1%

6.079

6.190

6.476

6.400

6.262

-2,2%

20.425

20.858

22.149

22.427

24.556

9,5%

2009

2010

2011

2012

2013

%'13-'12

976

909

985

1045

1001

-4,2%

Aantal MUG-ritten Aantal MUG-ritten

Het totaal aantal spoedgevallen neemt toe met 9,5%. De stijging situeert zich volledig bij de ambulante patiënten, terwijl er een daling is van de spoedopnames die tot hospitalisatie leiden. Het aantal MUG-ritten daalt met 4,2% ten opzichte van 2012.

JUNI 2014 | INTRO

3

Aantal chirurgische ingrepen Aantal opnames

2009

2010

2011

2012

2013

%'13-'12

Algemene narcose

8.176

8.159

8.858

8.885

8.517

-4,1%

Lokale ingrepen

Totaal

875

1.760

2.960

3.966

4.994

25,9%

9.051

9.919

11.818

12.851

13.511

5,1%

Het aantal ingrepen onder algemene narcose daalt met 4,1%, terwijl het aantal lokale ingrepen opnieuw een forse stijging kent met bijna 26% in vergelijking met 2012. In totaal is er een toename met 5,1% van het aantal ingrepen die in de 6 beschikbare operatiezalen werden uitgevoerd.

Andere cijfergegevens Aantal opnames Aantal RX-onderzoeken Aantal labo-onderzoeken

2009

2010

2011

2012

2013

%'13-'12

80.529

81.382

85.238

85.320

82.213

-3,6%

1.359.822

1.429.574

1.552.445

1.723.579

1.835.011

6,5%

Het aantal RX-onderzoeken daalt met 3,6% en het aantal labo-onderzoeken stijgt verder. Vooral de daling van het aantal RX-onderzoeken is opmerkelijk en disproportioneel met de evolutie van de andere activiteitscijfers.

Beddenstructuur Erkende bedden versus verantwoorde bedden Het St-Franciskus Ziekenhuis beschikt sinds 22 juni 2009 over 244 erkende bedden. De tabel geeft de verdeling over de verschillende diensten weer. Sinds de invoering van het huidige financieringssysteem op 1 juli 2002 is het aantal verantwoorde bedden van belang voor de bepaling van het budget dat het ziekenhuis jaarlijks toekomt.

Het aantal verantwoorde bedden wordt berekend op basis van de behandelde pathologie in combinatie met de ernstgraad gedurende een bepaald jaar. Het aantal verantwoorde bedden in het St-Franciskus Ziekenhuis is in 2013 toegenomen met 3 bedden en ligt al jaren beduidend hoger dan het aantal erkende bedden.

Erkende bedden

Verantwoorde bedden 1/7/09

1/7/11

1/7/12

1/7/13

30/6/10

30/6/11

30/6/12

30/6/13

30/6/14

Heelkunde

58

28%

30/6/10

29%

29%

28%

Geneeskunde

58

15%

14%

14%

14%

15%

Kinder- en Jeugdgeneeskunde

15

15%

14%

14%

15%

15%

Kraamafdeling

20

6%

6%

6%

6%

6%

Geriatrie

48

6%

6%

6%

5%

6%

PAAZ (30+15 vanaf 22/06/09)

4

1/7/10

45

5%

5%

5%

5%

5%

Chirurgisch dagziekenhuis

407

4%

4%

4%

4%

4%

Totaal

244

266

263

271

270

273

Balans en resultatenrekening

FINANCIEEL VERSLAG

2013 was een bijzonder moeilijk jaar voor het St-Franciskus Ziekenhuis. Alle relevante parameters vertonen een verzwakking en het resultaat is voor het eerst sinds vele jaren negatief.

Eerst volgt er een overzicht van de evolutie van enkele belangrijke ratio’s over de laatste 5 jaar. Vervolgens worden de balans en de resultatenrekening van 2013 toegelicht en vergeleken met 2012.

Enkele ratio’s 2009

2010

2011

2012

2013

Liquiditeit Current Ratio

1,37

1,39

1,29

1,21

1,09

Liquiditeit Acid Ratio

1,33

1,34

1,24

1,16

1,06

30,64%

37,01%

34,86%

32,71%

27,17%

Solvabiliteit (EV/TV)

De liquiditeitsratio’s dalen jaar na jaar, maar blijven ook eind 2013 nog net boven 1. Het negatieve resultaat en de daarmee samenhangende daling van het eigen vermogen enerzijds en de toename van de leninglast anderzijds, maken dat de solvabiliteitsratio daalt onder de 30%. Een verdere daling van de solvabiliteit valt niet meteen te verwachten aangezien de grote bouw- en verbouwingswerken nu afgerond zijn.

Het negatieve resultaat van het boekjaar wordt integraal toegewezen aan het overgedragen resultaat.

Enkele ratio’s Netto-bedrijfskapitaal

2009

2010

2011

2012

2013

9.054.845

9.931.354

8.120.582

5.935.810

3.042.491

vordering op VIPA) Netto Cash-flow (CF-aflossingen)

3.301.218

3.158.673

2.505.781

2.510.815

-699.150

Overgedragen resultaat + reserves

17.602.244

19.709.188

21.287.859

22.735.106

21.481.266

JUNI 2014 | INTRO

5

Balans ACTIVA Vaste activa

Boekjaar 2013

Boekjaar 2012

20/28

90.070.554,35

74.531.149,29

I.

Oprichtingskosten

20

1.280.463,61

1.342.105,43

II.

Immateriële vaste activa

21

2.586.566,24

1.531.284,95

III.

Materiële vaste activa

22/27

86.088.567,67

71.545.902,08

IV. Financiële vaste activa

28

114.956,83

111.856,83

29/58

48.910.169,86

47.676.128,10

29

12.570.608,37

13.208.803,33

3

1.199.797,07

1.297.044,84

40/41

21.534.660,30

21.741.558,64

400/409

19.715.605,44

20.224.609,27

41

1.819.054,86

1.516.949,37

VIII. Geldbeleggingen

51/53

12.364.021,07

9.669.038,97

IX.

Liquide middelen

54/58

730.876,72

1.286.294,77

X.

Overlopende rekeningen

490/1

510.206,33

473.387,55

20/58

138.980.724,21

122.207.277,39

Codering

Boekjaar 2013

Boekjaar 2012

Vlottende activa

V.

Vorderingen op meer dan 1 jaar

VI.

Voorraden en bestellingen in uitvoering

VII. Vorderingen op ten hoogste 1 jaar A. Vorderingen voor prestaties B. Overige vorderingen

TOTAAL DER ACTIVA

PASSIVA Eigen vermogen

10/15-18

37.758.098,50

39.971.211,27

I.

Dotaties, inbreng en giften in kapitaal

10

781.925,78

781.925,78

II.

Herwaarderingsmeerwaarden

12

0,00

0,00

III. Reserves

13

5.000.000,00

5.000.000,00

IV. Overgedragen resultaat

14

16.481.266,21

17.735.105,51 16.454.179,98

V.

15

15.494.906,51

VI. Sluitingspremies

Investeringssubsidies

18

0,00

0,00

VII. Voorziening voor risico's en kosten

16

4.062.178,82

4.059.482,50

Schulden

97.160.446,89

78.176.583,62

17

63.863.376,33

49.645.069,32 49.308.119,75

VIII. Schulden op meer dan 1 jaar A. Financiële schulden

170/4

63.526.426,76

B. Handelsschulden

175

0,00

0,00

C. Voorschotten Ministerie van Volksgezondheid

177

336.949,57

336.949,57

178/9

0,00

0,00

D. Overige schulden IX. Schulden op ten hoogste 1 jaar

42/48

31.837.264,32

27.074.205,28

A. Schulden > 1 jr die binnen het jaar vervallen

42

5.433.575,30

4.105.227,25

B. Financiële schulden

43

16.524,36

10.830,94

C. Lopende schulden

44

21.063.019,95

18.095.761,13

D. Ontvangen vooruitbetalingen

46

0,00

0,00

E. Schulden m.b.t. belast., bezold. & soc. lasten

6

Codering

45

5.319.470,21

4.857.747,46

F. Overige schulden

47/48

4.674,50

4.638,50

X. Overlopende rekeningen

492/3

1.459.806,24

1.457.309,02

TOTAAL DER PASSIVA

10/49

138.980.724,21

122.207.277,39

Resultatenrekening I. Bedrijfsopbrengsten A.

Omzet Verpleegdagprijs

2013

2012

70/74

85.354.216,18

81.078.765,91

70

76.122.220,29

73.362.799,19

700

29.707.783,87

29.884.281,75 -915.343,12

Inhaalbedrag

701

38.584,01

Supplementen kamers

702

359.572,78

335.730,86

Forfaits conventies RIZIV

703

2.731.987,23

2.581.174,07

Opbrengsten nevenactiviteiten

704

234.148,87

236.749,46

Farmaceutische en andere producten

705

9.113.759,89

8.858.488,68

Honoraria

32.381.717,49

709

33.936.383,64

B.

Geactiveerde interne productie

72

140.899,59

128.687,12

C.

Overige bedrijfsopbrengsten

74

9.091.096,30

7.587.279,60

Bedrijfssubsidies

740

0,00

0,00

Overige

741/9

9.091.096,30

7.587.279,60

II. Bedrijfskosten

60/64

86.217.353,53

80.135.350,02

60

14.532.361,80

13.881.805,97

600/8

14.435.113,93

13.994.267,59

609

97.247,87

-112.461,62

610-8

6.780.624,79

6.462.416,30

619

27.240.409,80

25.234.761,55

62

31.587.252,87

29.047.010,27 5.385.386,17

A.

Voorraden en leveringen 1. Inkopen 2. Wijziging voorraad

B.

Diensten en leveringen effectief Vergoeding honoraria geneesheren

C.

Bezoldigingen en sociale lasten

D.

Afschrijvingen

630

6.022.593,50

E.

Waardeverminderingen

631/4

118.414,67

195.743,88

F.

Voorzieningen voor risico's en kosten

635/7

-120.873,99

-121.006,07

G.

Overige bedrijfskosten

640/8

56.570,09

49.231,95

70/64

-863.137,35

943.415,89

Bedrijfsverlies

64/70 2.062.486,36

III. Bedrijfswinst

IV. Financiële opbrengsten

75

1.806.388,00

A.

Opbrengsten financiële vaste activa

750

0,00

0,00

B.

Opbrengsten vlottende activa

752

151.345,62

359.595,72

C.

Subsidies in kapitaal en intresten

D.

Andere financiële opbrengsten

V. Financiële kosten A.

Kosten investeringsleningen

B.

Kosten kredieten korte termijn

C.

Diverse financiële kosten

VI. Winst Verlies

753

1.585.509,38

1.633.973,91

754/9

69.533,00

68.916,73

65

2.021.192,35

1.781.147,80

650

2.001.171,43

1.765.506,88

656

142,41

131,09

657/9

19.878,51

15.509,83

70/65

-1.077.941,70

1.224.754,45

65/70

JUNI 2014 | INTRO

7

Resultatenrekening VII. Uitzonderlijke opbrengsten A.

Terugneming van afschrijvingen

76

2013

2012

536.767,09

1.084.094,13

760

en van waardevermindering op IVA

0,00

0,00

29.707.783,87

29.884.281,75 0,00

B.

Terugneming van waardevermindering FVA

761

0,00

C.

Terugneming van voorzieningen voor

762

180.754,40

uitzonderlijke risico's en kosten D.

Meerwaarden bij de realisatie VA

E.

Andere uitzonderlijke opbrengsten van het boekjaar

F.

Opbrengsten m.b.t. vorige boekjaren

VIII. Uitzonderlijke kosten A.

Uitz. afschrijvingen en waardeverm. op oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste

45.437,55 2.581.174,07

763

0,00

0,00

764/8

8.413,71

2.512,90

769

347.598,98

1.036.143,68 861.601,90

66

712.664,69

660

3.685,05

2.675,87

600/8

14.435.113,93

13.994.267,59

B.

activa Waardeverm. op financiële vaste activa

661

0,00

0,00

C.

Voorzieningen voor uitz. risico's en kosten

662

262.189,01

825.343,16

D.

Minderwaarden bij de realisatie van VA

E.

Andere uitz. kosten van het boekjaar

F.

Kosten m.b.t. vorige boekjaren

IX. Winst van het boekjaar Verlies van het boekjaar

663

0,00

664/8

7.066,45

23.028,38

669

439.724,18

10.554,49

70/66

-1.253.839,30

1.447.246,68

66/70

Korte bespreking van de balans en de resultatenrekening De balans Het balanstotaal stijgt van € 122.207.277 in 2012 naar € 138.980.724 in 2013.

merkbaar. Het relativeert enigszins de verdere daling van de solvabiliteitsratio (van 32,71% naar 27,17%).

De resultatenrekening

Aan de actiefzijde stijgen de vaste activa met ruim € 15,5 miljoen, enerzijds door een verdere stijging van het immaterieel vast actief en door de verdere aangroei van het materiële vaste activa en meer specifiek de terreinen en gebouwen en het vaste activa in aanbouw.

Ook de vlottende activa stijgen met bijna 1,9 miljoen.

Binnen deze rubriek dalen de vorderingen op meer dan 1 jaar met € 638.000 en stijgen de liquide middelen en beleggingen netto met ongeveer € 2,1 miljoen.

In 2013 werd een negatief resultaat geboekt van € 1.253.839. Vóór uitzonderlijke kosten en opbrengsten is het negatieve resultaat € 1.077.942.

Aan de passiefzijde daalt het eigen vermogen met € 2,2 miljoen.

• Een gestegen retrocessiegraad, waardoor een groter aandeel van de ontvangen honoraria wordt uitgekeerd aan de artsen.

De financiële schulden op lange termijn stijgen met bijna € 14,2 miljoen (vnl. bouwkredieten). De schulden op ten hoogste 1 jaar stijgen met € 4,7 miljoen (korte termijn deel van de langetermijnkredieten en de schulden aan leveranciers).

De effecten van de bouw- en verbouwingsactiviteiten zijn zowel langs de actiefzijde als de passiefzijde duidelijk

De belangrijkste verklaringen voor het negatieve resultaat zijn: • Een aanzienlijke stijging van de loonkosten die onvoldoende gecompenseerd worden door hetzij recuperaties, hetzij stijging van de activiteit.

• De verdere toename van de afschrijvingskost en financieringskost, die vanuit het voorzichtigheidsprincipe mogelijk onvoldoende in de raming van het BFM wordt meegenomen. Op dit punt moeten we de herzieningen van 2013 afwachten.

• Een uitzonderlijke kost door een regeling inzake het labo anatoom-pathologie.

De afbouw van de schuldenlast door een tijdlang geen nieuwe leningen te sluiten en een herstel van het resultaat naar minstens een break-evenpunt zijn belangrijke aandachtspunten voor het beleid van de komende jaren.

Activiteitsgroei - mee ondersteund door de exploitatie van een afdeling kortverblijf en de aanwerving van enkele nieuwe artsen - moet de motor zijn om tot een herstel van het resultaat te komen.

8