Bert Coenen, financieel-administratief directeur
Boordevol uitdagingen Afgelopen jaar zat boordevol uitdagingen voor het St-Franciskus Ziekenhuis, niet in het minst op financieel vlak.
2013 in cijfers
In wat volgt, stellen we graag de kerncijfers en het financieel verslag van 2013 voor. Ook in de toekomst doen we er alles aan om onze organisatie stabiel, gezond en dynamisch te houden!
JUNI 2014 | INTRO
1
KERNCIJFERS ACTIVITEITEN De grafiek illustreert de evolutie van de activiteiten in het St-Franciskus Ziekenhuis voor een aantal belangrijke parameters. De klassieke opnames blijven ongeveer op hetzelfde peil als in 2012. De opnames via Spoed zijn opnieuw gestegen. Ook de activiteit van het dagziekenhuis neemt verder toe en het aantal ingrepen in het OK zat in 2013 eveneens opnieuw in stijgende lijn.
Aantal opgenomen patiĂŤnten Aantal opnames
2009
2010
2011
2012
2013
%'13-'12
Heelkunde
3.479
3.717
4.054
4.010
3.944
-1,6%
Geneeskunde
2.561
2.661
2.877
2.872
2.993
4,2%
851
877
988
886
921
4,0%
1.034
1.089
1.171
1.087
1.049
-3,5%
39
39
42
56
44
-21,4%
833
881
909
998
1.073
7,5%
Kinder- en Jeugdgeneeskunde Kraamafdeling Neonatale Geriatrie PAAZ
770
917
914
884
880
-0,5%
Intensieve Zorgen
425
410
400
377
329
-12,7%
9.992
10.591
11.355
11.170
11.233
0,6%
Totaal
Het aantal opnames in klassieke hospitalisatie kent in 2013 een bescheiden groei met 0,6%. Ook nu is de afdeling geriatrie een sterke groeier. De afdelingen inwendige geneeskunde en kinder- en jeugdgeneeskunde kunnen eveneens mooie groeicijfers voorleggen.
Aantal verpleegdagen Aantal verpleegdagen
2009
2010
2011
2012
2013
%'13-'12
Heelkunde
15.354
16.003
18.038
17.857
16.845
-5,7%
Geneeskunde
13.606
13.351
14.214
14.128
13.902
-1,6%
Kinder- en Jeugdgeneeskunde
2.223
2.465
2.609
2.429
2.375
-2,2%
Kraamafdeling
4.631
4.938
5.100
4.698
4.476
-4,7%
308
318
383
375
378
0,8%
Geriatrie
18.016
19.415
20.231
19.712
21.433
8,7%
PAAZ
10.400
12.770
12.843
12.898
13.387
3,8%
Neonatale
Intensieve Zorgen
Totaal
2.235
2.177
2.015
2.426
2.083
-14,1%
66.773
71.437
75.433
74.523
74.879
0,5%
Het aantal verpleegdagen in klassieke hospitalisatie kent een beperkte stijging. In 2013 haalden we een bezetting van gemiddeld 84%, met evenwel belangrijke piekmomenten doorheen het jaar. De ligduur blijft nagenoeg gelijk en bedraagt 6,57 dagen in 2013 (t.o.v. 6,53 dagen in 2012).
Activiteit dagziekenhuis Aantal forfaits
2009
2010
2011
2012
2013
%'13-'12
18.222
17.646
20.666
21.847
22.430
2,7%
Het aantal dagziekenhuisforfaits blijft verder stijgen.
2
Herkomst van de opgenomen patiënten Onderstaande tabel geeft een beeld van de regionale verdeling van het aantal patiënten dat in klassieke hospitalisatie werd opgenomen in de voorbije 5 jaar. Aantal patiënten uit gemeente: 2009
2010
2011
2012
Procentueel aandeel gemeente: 2013
2009
2010
2011
2012
2013 28%
Heusden-Zolder
2.844
3.141
3.324
3.241
3.178
28%
30%
29%
29%
Koersel
1.515
1.453
1.595
1.605
1.632
15%
14%
14%
14%
15%
Houthalen-Helchteren
1.455
1.500
1.644
1.641
1.685
15%
14%
14%
15%
15%
Beringen
592
652
649
707
701
6%
6%
6%
6%
6%
Beverlo
647
650
691
595
638
6%
6%
6%
5%
6%
Leopoldsburg
509
535
527
552
558
5%
5%
5%
5%
5%
Paal
407
472
466
426
452
4%
4%
4%
4%
4%
Lummen
338
353
388
368
378
3%
3%
3%
3%
3%
Heppen
220
249
279
282
264
2%
2%
2%
3%
2%
Zonhoven
199
208
284
247
238
2%
2%
3%
2%
2%
Ham
178
193
184
187
144
2%
2%
2%
2%
1%
Hechtel-Eksel
109
107
159
129
185
1%
1%
1%
1%
2%
Andere
979
1.077
1.165
1.191
1.177
10%
10%
10%
11%
10%
Totaal
9.992
10.590
11.355
11.171
11.230
100%
100%
100%
100%
100%
Heusden-Zolder, Koersel en Houthalen-Helchteren zorgen voor ruim 58% van onze rekrutering.
Aantal bevallingen Aantal forfaits
2009
2010
2011
2012
2013
%'13-'12
851
896
922
885
846
-4,4%
%'13-'12
Het aantal bevallingen daalt opnieuw met ruim 4%.
Aantal spoedgevallen Aantal verpleegdagen Ambulant Gehospitaliseerd
Totaal
2009
2010
2011
2012
2013
14.346
14.668
15.673
16.027
18.294
14,1%
6.079
6.190
6.476
6.400
6.262
-2,2%
20.425
20.858
22.149
22.427
24.556
9,5%
2009
2010
2011
2012
2013
%'13-'12
976
909
985
1045
1001
-4,2%
Aantal MUG-ritten Aantal MUG-ritten
Het totaal aantal spoedgevallen neemt toe met 9,5%. De stijging situeert zich volledig bij de ambulante patiënten, terwijl er een daling is van de spoedopnames die tot hospitalisatie leiden. Het aantal MUG-ritten daalt met 4,2% ten opzichte van 2012.
JUNI 2014 | INTRO
3
Aantal chirurgische ingrepen Aantal opnames
2009
2010
2011
2012
2013
%'13-'12
Algemene narcose
8.176
8.159
8.858
8.885
8.517
-4,1%
Lokale ingrepen
Totaal
875
1.760
2.960
3.966
4.994
25,9%
9.051
9.919
11.818
12.851
13.511
5,1%
Het aantal ingrepen onder algemene narcose daalt met 4,1%, terwijl het aantal lokale ingrepen opnieuw een forse stijging kent met bijna 26% in vergelijking met 2012. In totaal is er een toename met 5,1% van het aantal ingrepen die in de 6 beschikbare operatiezalen werden uitgevoerd.
Andere cijfergegevens Aantal opnames Aantal RX-onderzoeken Aantal labo-onderzoeken
2009
2010
2011
2012
2013
%'13-'12
80.529
81.382
85.238
85.320
82.213
-3,6%
1.359.822
1.429.574
1.552.445
1.723.579
1.835.011
6,5%
Het aantal RX-onderzoeken daalt met 3,6% en het aantal labo-onderzoeken stijgt verder. Vooral de daling van het aantal RX-onderzoeken is opmerkelijk en disproportioneel met de evolutie van de andere activiteitscijfers.
Beddenstructuur Erkende bedden versus verantwoorde bedden Het St-Franciskus Ziekenhuis beschikt sinds 22 juni 2009 over 244 erkende bedden. De tabel geeft de verdeling over de verschillende diensten weer. Sinds de invoering van het huidige financieringssysteem op 1 juli 2002 is het aantal verantwoorde bedden van belang voor de bepaling van het budget dat het ziekenhuis jaarlijks toekomt. Het aantal verantwoorde bedden wordt berekend op basis van de behandelde pathologie in combinatie met de ernstgraad gedurende een bepaald jaar. Het aantal verantwoorde bedden in het St-Franciskus Ziekenhuis is in 2013 toegenomen met 3 bedden en ligt al jaren beduidend hoger dan het aantal erkende bedden.
Erkende bedden
Verantwoorde bedden 1/7/09
1/7/11
1/7/12
1/7/13
30/6/10
30/6/11
30/6/12
30/6/13
30/6/14
Heelkunde
58
28%
30/6/10
29%
29%
28%
Geneeskunde
58
15%
14%
14%
14%
15%
Kinder- en Jeugdgeneeskunde
15
15%
14%
14%
15%
15%
Kraamafdeling
20
6%
6%
6%
6%
6%
Geriatrie
48
6%
6%
6%
5%
6%
PAAZ (30+15 vanaf 22/06/09)
4
1/7/10
45
5%
5%
5%
5%
5%
Chirurgisch dagziekenhuis
407
4%
4%
4%
4%
4%
Totaal
244
266
263
271
270
273
Balans en resultatenrekening
FINANCIEEL VERSLAG
2013 was een bijzonder moeilijk jaar voor het St-Franciskus Ziekenhuis. Alle relevante parameters vertonen een verzwakking en het resultaat is voor het eerst sinds vele jaren negatief. Eerst volgt er een overzicht van de evolutie van enkele belangrijke ratio’s over de laatste 5 jaar. Vervolgens worden de balans en de resultatenrekening van 2013 toegelicht en vergeleken met 2012.
Enkele ratio’s 2009
2010
2011
2012
2013
Liquiditeit Current Ratio
1,37
1,39
1,29
1,21
1,09
Liquiditeit Acid Ratio
1,33
1,34
1,24
1,16
1,06
30,64%
37,01%
34,86%
32,71%
27,17%
Solvabiliteit (EV/TV)
De liquiditeitsratio’s dalen jaar na jaar, maar blijven ook eind 2013 nog net boven 1. Het negatieve resultaat en de daarmee samenhangende daling van het eigen vermogen enerzijds en de toename van de leninglast anderzijds, maken dat de solvabiliteitsratio daalt onder de 30%. Een verdere daling van de solvabiliteit valt niet meteen te verwachten aangezien de grote bouw- en verbouwingswerken nu afgerond zijn.
Het negatieve resultaat van het boekjaar wordt integraal toegewezen aan het overgedragen resultaat.
Enkele ratio’s Netto-bedrijfskapitaal
2009
2010
2011
2012
2013
9.054.845
9.931.354
8.120.582
5.935.810
3.042.491
vordering op VIPA) Netto Cash-flow (CF-aflossingen)
3.301.218
3.158.673
2.505.781
2.510.815
-699.150
Overgedragen resultaat + reserves
17.602.244
19.709.188
21.287.859
22.735.106
21.481.266
JUNI 2014 | INTRO
5
Balans ACTIVA Vaste activa
Boekjaar 2013
Boekjaar 2012
20/28
90.070.554,35
74.531.149,29
I.
Oprichtingskosten
20
1.280.463,61
1.342.105,43
II.
Immateriële vaste activa
21
2.586.566,24
1.531.284,95
III.
Materiële vaste activa
22/27
86.088.567,67
71.545.902,08
IV. Financiële vaste activa
28
114.956,83
111.856,83
29/58
48.910.169,86
47.676.128,10
29
12.570.608,37
13.208.803,33
3
1.199.797,07
1.297.044,84
40/41
21.534.660,30
21.741.558,64
400/409
19.715.605,44
20.224.609,27
41
1.819.054,86
1.516.949,37
VIII. Geldbeleggingen
51/53
12.364.021,07
9.669.038,97
IX.
Liquide middelen
54/58
730.876,72
1.286.294,77
X.
Overlopende rekeningen
490/1
510.206,33
473.387,55
20/58
138.980.724,21
122.207.277,39
Codering
Boekjaar 2013
Boekjaar 2012
Vlottende activa
V.
Vorderingen op meer dan 1 jaar
VI.
Voorraden en bestellingen in uitvoering
VII. Vorderingen op ten hoogste 1 jaar A. Vorderingen voor prestaties B. Overige vorderingen
TOTAAL DER ACTIVA
PASSIVA Eigen vermogen
10/15-18
37.758.098,50
39.971.211,27
I.
Dotaties, inbreng en giften in kapitaal
10
781.925,78
781.925,78
II.
Herwaarderingsmeerwaarden
12
0,00
0,00
III. Reserves
13
5.000.000,00
5.000.000,00
IV. Overgedragen resultaat
14
16.481.266,21
17.735.105,51 16.454.179,98
V.
15
15.494.906,51
VI. Sluitingspremies
Investeringssubsidies
18
0,00
0,00
VII. Voorziening voor risico's en kosten
16
4.062.178,82
4.059.482,50
Schulden
97.160.446,89
78.176.583,62
17
63.863.376,33
49.645.069,32 49.308.119,75
VIII. Schulden op meer dan 1 jaar A. Financiële schulden
170/4
63.526.426,76
B. Handelsschulden
175
0,00
0,00
C. Voorschotten Ministerie van Volksgezondheid
177
336.949,57
336.949,57
178/9
0,00
0,00
D. Overige schulden IX. Schulden op ten hoogste 1 jaar
42/48
31.837.264,32
27.074.205,28
A. Schulden > 1 jr die binnen het jaar vervallen
42
5.433.575,30
4.105.227,25
B. Financiële schulden
43
16.524,36
10.830,94
C. Lopende schulden
44
21.063.019,95
18.095.761,13
D. Ontvangen vooruitbetalingen
46
0,00
0,00
E. Schulden m.b.t. belast., bezold. & soc. lasten
6
Codering
45
5.319.470,21
4.857.747,46
F. Overige schulden
47/48
4.674,50
4.638,50
X. Overlopende rekeningen
492/3
1.459.806,24
1.457.309,02
TOTAAL DER PASSIVA
10/49
138.980.724,21
122.207.277,39
Resultatenrekening I. Bedrijfsopbrengsten A.
Omzet Verpleegdagprijs
2013
2012
70/74
85.354.216,18
81.078.765,91
70
76.122.220,29
73.362.799,19
700
29.707.783,87
29.884.281,75 -915.343,12
Inhaalbedrag
701
38.584,01
Supplementen kamers
702
359.572,78
335.730,86
Forfaits conventies RIZIV
703
2.731.987,23
2.581.174,07
Opbrengsten nevenactiviteiten
704
234.148,87
236.749,46
Farmaceutische en andere producten
705
9.113.759,89
8.858.488,68
Honoraria
32.381.717,49
709
33.936.383,64
B.
Geactiveerde interne productie
72
140.899,59
128.687,12
C.
Overige bedrijfsopbrengsten
74
9.091.096,30
7.587.279,60
Bedrijfssubsidies
740
0,00
0,00
Overige
741/9
9.091.096,30
7.587.279,60
II. Bedrijfskosten
60/64
86.217.353,53
80.135.350,02
60
14.532.361,80
13.881.805,97
600/8
14.435.113,93
13.994.267,59
609
97.247,87
-112.461,62
610-8
6.780.624,79
6.462.416,30
619
27.240.409,80
25.234.761,55
62
31.587.252,87
29.047.010,27 5.385.386,17
A.
Voorraden en leveringen 1. Inkopen 2. Wijziging voorraad
B.
Diensten en leveringen effectief Vergoeding honoraria geneesheren
C.
Bezoldigingen en sociale lasten
D.
Afschrijvingen
630
6.022.593,50
E.
Waardeverminderingen
631/4
118.414,67
195.743,88
F.
Voorzieningen voor risico's en kosten
635/7
-120.873,99
-121.006,07
G.
Overige bedrijfskosten
640/8
56.570,09
49.231,95
70/64
-863.137,35
943.415,89
Bedrijfsverlies
64/70 2.062.486,36
III. Bedrijfswinst
IV. Financiële opbrengsten
75
1.806.388,00
A.
Opbrengsten financiële vaste activa
750
0,00
0,00
B.
Opbrengsten vlottende activa
752
151.345,62
359.595,72
C.
Subsidies in kapitaal en intresten
D.
Andere financiële opbrengsten
V. Financiële kosten A.
Kosten investeringsleningen
B.
Kosten kredieten korte termijn
C.
Diverse financiële kosten
VI. Winst Verlies
753
1.585.509,38
1.633.973,91
754/9
69.533,00
68.916,73
65
2.021.192,35
1.781.147,80
650
2.001.171,43
1.765.506,88
656
142,41
131,09
657/9
19.878,51
15.509,83
70/65
-1.077.941,70
1.224.754,45
65/70
JUNI 2014 | INTRO
7
Resultatenrekening VII. Uitzonderlijke opbrengsten A.
Terugneming van afschrijvingen
76
2013
2012
536.767,09
1.084.094,13
760
en van waardevermindering op IVA
0,00
0,00
29.707.783,87
29.884.281,75 0,00
B.
Terugneming van waardevermindering FVA
761
0,00
C.
Terugneming van voorzieningen voor
762
180.754,40
uitzonderlijke risico's en kosten D.
Meerwaarden bij de realisatie VA
E.
Andere uitzonderlijke opbrengsten van het boekjaar
F.
Opbrengsten m.b.t. vorige boekjaren
VIII. Uitzonderlijke kosten A.
Uitz. afschrijvingen en waardeverm. op oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste
45.437,55 2.581.174,07
763
0,00
0,00
764/8
8.413,71
2.512,90
769
347.598,98
1.036.143,68 861.601,90
66
712.664,69
660
3.685,05
2.675,87
600/8
14.435.113,93
13.994.267,59
B.
activa Waardeverm. op financiële vaste activa
661
0,00
0,00
C.
Voorzieningen voor uitz. risico's en kosten
662
262.189,01
825.343,16
D.
Minderwaarden bij de realisatie van VA
E.
Andere uitz. kosten van het boekjaar
F.
Kosten m.b.t. vorige boekjaren
IX. Winst van het boekjaar Verlies van het boekjaar
663
0,00
664/8
7.066,45
23.028,38
669
439.724,18
10.554,49
70/66
-1.253.839,30
1.447.246,68
66/70
Korte bespreking van de balans en de resultatenrekening De balans Het balanstotaal stijgt van € 122.207.277 in 2012 naar € 138.980.724 in 2013.
merkbaar. Het relativeert enigszins de verdere daling van de solvabiliteitsratio (van 32,71% naar 27,17%). De resultatenrekening
Aan de actiefzijde stijgen de vaste activa met ruim € 15,5 miljoen, enerzijds door een verdere stijging van het immaterieel vast actief en door de verdere aangroei van het materiële vaste activa en meer specifiek de terreinen en gebouwen en het vaste activa in aanbouw. Ook de vlottende activa stijgen met bijna 1,9 miljoen. Binnen deze rubriek dalen de vorderingen op meer dan 1 jaar met € 638.000 en stijgen de liquide middelen en beleggingen netto met ongeveer € 2,1 miljoen.
In 2013 werd een negatief resultaat geboekt van € 1.253.839. Vóór uitzonderlijke kosten en opbrengsten is het negatieve resultaat € 1.077.942.
Aan de passiefzijde daalt het eigen vermogen met € 2,2 miljoen.
• Een gestegen retrocessiegraad, waardoor een groter aandeel van de ontvangen honoraria wordt uitgekeerd aan de artsen.
De financiële schulden op lange termijn stijgen met bijna € 14,2 miljoen (vnl. bouwkredieten). De schulden op ten hoogste 1 jaar stijgen met € 4,7 miljoen (korte termijn deel van de langetermijnkredieten en de schulden aan leveranciers). De effecten van de bouw- en verbouwingsactiviteiten zijn zowel langs de actiefzijde als de passiefzijde duidelijk
De belangrijkste verklaringen voor het negatieve resultaat zijn: • Een aanzienlijke stijging van de loonkosten die onvoldoende gecompenseerd worden door hetzij recuperaties, hetzij stijging van de activiteit.
• De verdere toename van de afschrijvingskost en financieringskost, die vanuit het voorzichtigheidsprincipe mogelijk onvoldoende in de raming van het BFM wordt meegenomen. Op dit punt moeten we de herzieningen van 2013 afwachten. • Een uitzonderlijke kost door een regeling inzake het labo anatoom-pathologie.
De afbouw van de schuldenlast door een tijdlang geen nieuwe leningen te sluiten en een herstel van het resultaat naar minstens een break-evenpunt zijn belangrijke aandachtspunten voor het beleid van de komende jaren. Activiteitsgroei - mee ondersteund door de exploitatie van een afdeling kortverblijf en de aanwerving van enkele nieuwe artsen - moet de motor zijn om tot een herstel van het resultaat te komen.
8