KERNCIJFERS 2015
Nele Sneyers (financieel-administratief directeur), Marc Linssen (stafmedewerker beleidsinformatie) en Petra Nelles (diensthoofd boekhouding)
Afgelopen jaar zat boordevol uitdagingen voor het SFZ, niet in het minst op financieel vlak. In wat volgt, stellen we graag de kerncijfers en het financieel verslag van 2015 voor. Ook in de toekomst zetten we alles op alles om onze organisatie stabiel, gezond en dynamisch te houden!
JUNI 2016 | INTRO
1
KERNCIJFERS ACTIVITEITEN Deze grafiek geeft de evolutie weer van de activiteiten in het SFZ op basis van een aantal belangrijke parameters. In 2015 zagen we een stijging van de meeste activiteiten, zowel van de klassieke hospitalisatie, de dagforfaits als de OK-activiteit. Enkel de spoedactiviteit daalde zeer licht. Het aantal forfaits (als parameter voor de dagziekenhuisactiviteit) daalde in 2014 sterk, maar dit is volledig te verklaren door de schrapping van het miniforfait. Laten we de voorbije jaren het miniforfait buiten beschouwing, dan zien we ook voor het dagziekenhuis een toename van de activiteit.
Aantal opgenomen patiënten # Opnames grote poort
2012
2013
2014
2015
PAAZ: verblijvenden
771
731
829
836
0,84%
PAAZ: dagcontacten
112
149
144
141
-2,08%
1
0
0
0
/0
PAAZ: nacht
% verschil (2014 - 2015)
Heelkunde
4.011
3.942
4.273
4.342
1,61%
Geneeskunde
2.871
2.993
3.185
3.183
-0,06%
Pediatrie
886
923
934
971
3,96%
Geriatrie
999
1.073
1.230
1.423
15,69%
Intensieve zorgen Materniteit Neonatologie Totaal
377
331
335
392
17,01%
1.085
1.045
1.090
1.076
-1,28%
0
0
0
0
/0
11.113
11.187
12.020
12.364
2,86%
Het aantal opnames in klassieke hospitalisatie zat in 2015 licht in de lift. Vooral de afdelingen geriatrie en intensieve zorgen kenden een sterke groei. Met ‘opnames grote poort’ bedoelen we de bedindex waarlangs de patiënt werd opgenomen. In geval van een transfer (bv. van heelkunde naar geriatrie) wordt enkel de opname op heelkunde weerhouden om geen opnames dubbel te tellen in het totaal.
Aantal verpleegdagen # Ligdagen
2012
2013
2014
2015
PAAZ: verblijvenden
10.983
10.973
11.751
11.284
-3,97%
PAAZ: dagcontacten
1.908
2.198
2.280
2.057
-9,78%
PAAZ: nacht
% verschil (2014- 2015)
2
17
0
0
/0
Heelkunde
17.934
16.873
18.349
18.417
0,37%
Geneeskunde
14.208
13.976
14.234
14.333
0,70%
Pediatrie
2.429
2.373
2.460
2.743
11,50%
Geriatrie
-1,81%
19.553
21.261
21.148
20.766
Intensieve zorgen
2.428
2.107
2.171
2.192
0,97%
Materniteit
4.687
4.451
4.618
4.211
-8,81%
0
20
0
1
/0
74.132
74.249
77.011
76.004
-1,31%
Neonatologie Totaal
Het aantal verpleegdagen in klassieke hospitalisatie daalde, wat zorgt voor een daling van de gemiddelde ligduur (van 6,4 in 2014 naar 6,1 in 2015). De bezettingsgraad daalde van 80% in 2014 naar 78,5% in 2015.
2
Activiteit dagziekenhuis Aantal forfaits
2011
2012
2013
2014
2015
20.666
21.847
22.430
13.697
15.111
10,3%
12.609
13.741
13.697
15.111
10,3%
Aantal forfaits excl. mini
% '15-'14
In 2014 werd het miniforfait afgeschaft en gedeeltelijk opgenomen in het BFM. Om een correct beeld te krijgen van de evolutie van de dagziekenhuisactiviteit worden de cijfers van voorgaande jaren daarom gecorrigeerd met uitsluiting van de miniforfaits. Het aantal dagziekenhuisforfaits is in 2015 toegenomen. We zien vooral een sterke stijging bij de maxiforfaits.
Herkomst van de opgenomen patiënten Deze tabel geeft een beeld van de regionale verdeling van het aantal patiënten dat de voorbije 5 jaar in klassieke hospitalisatie werd opgenomen. Aantal patiënten uit gemeente:
Procentueel aandeel gemeente:
2011
2012
2013
2014
2015
2011
2012
2013
2014
2015
3.324
3.241
3.178
3.446
3.766
29%
28%
27%
27%
28%
Koersel
1.595
1.605
1.632
1.879
1.828
14%
15%
15%
15%
14%
Houthalen-Helchteren
1.644
1.641
1.685
1.828
1.916
15%
15%
14%
14%
14% 6%
Heusden-Zolder
Beringen
649
707
701
734
745
6%
6%
6%
6%
Beverlo
691
595
638
746
727
5%
6%
6%
6%
5%
Leopoldsburg
527
552
558
618
619
5%
5%
5%
5%
5%
Paal
466
426
452
604
563
4%
4%
5%
5%
4%
Lummen
388
368
378
408
429
3%
3%
3%
3%
3%
Heppen
279
282
264
359
327
3%
2%
3%
3%
2%
Zonhoven
284
247
238
390
397
2%
2%
3%
3%
3%
Ham
184
187
144
212
206
2%
1%
2%
2%
2%
Hechtel-Eksel
159
129
185
186
209
1%
2%
1%
1%
2%
Andere
1.165
1.191
1.177
1.522
1.534
11%
10%
12%
12%
12%
Totaal
11.355
11.171
11.230
12.932
13.266
100%
100%
100%
100%
100%
Heusden-Zolder, Koersel en Houthalen-Helchteren zorgden voor ruim 56% van onze rekrutering.
Aantal bevallingen Aantal bevallingen
2011
2012
2013
2014
2015
% '15-'14
922
885
846
878
874
-0,5%
Het aantal bevallingen is ongeveer stabiel gebleven. We blijven evenwel nog ruim onder het uitzonderlijke jaar 2011.
Aantal spoedgevallen Ambulant Gehospitaliseerd
Totaal
2011
2012
2013
2014
2015
% '15-'14
15.673
16.027
18.294
18.538
18.248
-1,6%
6.476
6.400
6.262
6.977
7.061
1,2%
22.149
22.427
24.556
25.515
25.309
-0,8%
Aantal MUG-ritten Aantal MUG-ritten
2011
2012
2013
2014
2015
% '15-'14
985
1.045
1.001
1.010
1.066
5,5%
Het totale aantal spoedgevallen nam af met 0,8%. Opmerkelijk in vergelijking met de trend van de voorbije jaren is de sterke toename van aanmeldingen op de spoedgevallendienst die aanleiding geven tot een hospitalisatie. Het aantal MUG-ritten steeg met 5,5% ten opzichte van 2014.
JUNI 2016 | INTRO
3
KERNCIJFERS Aantal chirurgische ingrepen 2011
2012
2013
2014
2015
Algemene narcose
8.858
8.885
8.517
9.025
9.213
2,1%
Lokale ingrepen
2.960
3.966
4.994
5.069
5.040
-0,6%
11.818
12.851
13.511
14.094
14.253
1,1%
Totaal
% '15-'14
De OK-activiteit is in 2015 toegenomen. De stijging van de activiteit is het meest uitgesproken bij de ingrepen onder algemene narcose. Dit zijn bij uitstek ingrepen met een klassieke ziekenhuisopname.
Andere cijfergegevens 2011
2012
2013
2014
2015
% '15-'14
85.238
85.320
82.213
86.473
89.279
3,2%
1.552.445
1.723.579
1.835.011
1.968.449
2.124.253
7,9%
Aantal RX-onderzoeken Aantal labo-onderzoeken
Het aantal RX-onderzoeken steeg met 3,2% en ook het aantal labo-onderzoeken bleef toenemen.
BEDDENSTRUCTUUR Erkende bedden versus verantwoorde bedden Het SFZ beschikt sinds 22 juni 2009 over 244 erkende bedden. In de onderstaande tabel wordt weergegeven hoe ze verdeeld zijn over de verschillende diensten. Sinds de invoering van het huidige financieringssysteem op 1 juli 2002 is het aantal verantwoorde bedden van belang voor de bepaling van het budget dat het ziekenhuis jaarlijks toekomt. Het aantal verantwoorde bedden wordt berekend op basis van de
behandelde pathologie in combinatie met de ernstgraad gedurende een bepaald jaar. Het aantal verantwoorde bedden in het SFZ nam in 2015 af met 2 bedden en ligt al jaren beduidend hoger dan het aantal erkende bedden.
Erkende
Verantwoorde bedden
bedden
1/7/11-
1/7/12-
1/7/13-
1/7/14-
1/7/15-
vanaf 1/2/2014
30/6/12
30/6/13
30/6/14
30/6/15
30/6/16
Heelkunde
77
58
59
58
62
61
Geneeskunde
54
58
59
58
63
62
Kinder- en Jeugdgeneeskunde
15
15
15
15
15
15
Kraamafdeling
20
21
20
21
22
20
Geriatrie
48
64
61
65
64
65
Intensieve PAAZ (30+15 vanaf 22/06/09) Chirurgisch dagziekenhuis
Totaal
9
-
-
-
-
-
45
45
45
45
45
45
-
10
11
11
12
13
268
271
270
273
283
281
In februari 2014 werd het kortverblijf geopend. Hiervoor werden 24 extra erkenningen (bedden heelkunde) aangekocht.
4
FINANCIEEL VERSLAG Balans en resultatenrekening Voor het derde jaar op rij sloot ook 2015 af met een negatief resultaat. Hierna geven we eerst een overzicht van de evolutie van enkele belangrijke ratio’s over de laatste 5 jaar. Vervolgens lichten we de balans en de resultatenrekening van 2015 toe in vergelijking met die van 2014.
Enkele ratio’s 2011
2012
2013
2014
2015
Liquiditeit Current Ratio
1,29
1,21
1,09
0,79
0,78
Liquiditeit Acid Ratio
1,24
1,16
1,06
0,75
0,74
34,86%
32,71%
27,17%
27,67%
28,23%
Solvabiliteit (EV/TV)
Het netto bedrijfskapitaal zonder de vordering op VIPA bleef negatief. Houden we rekening met de vordering op VIPA (voor het nog te ontvangen kapitaaldeel van de gebruikstoelage), dan blijft er een bedrijfskapitaal van ruim € 4.700.000 over. Het negatieve resultaat van het boekjaar wordt integraal toegewezen aan het overgedragen resultaat. Verdere afbouw van de schulden zal zorgen voor de verbetering van de solvabiliteit. De daling van de te betalen interesten en kapitaalaflossingen zal een positief effect hebben op de nettocashflow en het resultaat.
De liquiditeitsratio’s zijn op hetzelfde niveau als vorig jaar gebleven en blijven dus onder de 1. De solvabiliteitsratio daarentegen vertoonde een lichte verbetering ten opzichte van 2014. In 2015 werden de langetermijnschulden verder afgebouwd. Het effect hiervan op de solvabiliteit ging deels verloren door het negatieve resultaat en de afschrijving op de kapitaalsubsidie. Daardoor daalde het eigen vermogen.
Enkele ratio’s
Netto bedrijfskapitaal (excl vordering op VIPA) Netto cashflow (CF-aflossingen) Overgedragen resultaat + reserves
2011
2012
2013
2014
2015
8.120.582
5.935.810
3.042.491
-6.584.293
-6.510.840
2.505.781
2.510.815
-699.150
-691.772
534.400
21.287.859
22.735.106
21.481.266
20.721.785
20.127.159
JUNI 2016 | INTRO
5
Balans ACTIVA Vaste activa
Codering
Boekjaar 2015
Boekjaar 2014
20/28
86.673.951,60
92.619.962,99 1.031.839,62
I.
Oprichtingskosten
20
757.566,86
II.
Immateriële vaste activa
21
1.598.397,97
2.351.576,61
III.
Materiële vaste activa
22/27
84.204.791,94
89.121.589,93
IV. Financiële vaste activa
28
113.194,83
114.956,83
29/58
34.671.786,65
37.204.347,13
29
11.206.809,97
11.903.712,61
3
1.346.991,04
1.455.500,27
40/41
19.285.251,63
21.910.696,99
400/409
17.355.607,80
20.362.827,52
41
1.929.643,83
1.547.869,47
VIII. Geldbeleggingen
51/53
151.982,82
80.040,70
IX.
Liquide middelen
54/58
2.064.509,73
1.307.262,61
X.
Overlopende rekeningen
490/1
616.241,46
547.133,95
20/58
121.345.738,25
129.824.310,12
Codering
Boekjaar 2015
Boekjaar 2014
10/15-18
34.254.819,31
35.922.810,40 781.925,78
Vlottende activa V.
Vorderingen op meer dan 1 jaar
VI.
Voorraden en bestellingen in uitvoering
VII. Vorderingen op ten hoogste 1 jaar A. Vorderingen voor prestaties B. Overige vorderingen
TOTAAL DER ACTIVA
PASSIVA Eigen vermogen I.
Dotaties, inbreng en giften in kapitaal
10
781.925,78
II.
Herwaarderingsmeerwaarden
12
0,00
0,00
III. Reserves
13
5.000.000,00
5.000.000,00
IV. Overgedragen resultaat
14
15.127.159,14
15.721.784,54
V.
15
13.345.734,39
14.419.100,08
Investeringssubsidies
VI. Sluitingspremies
18
0,00
0,00
VII. Voorziening voor risico's en kosten
16
2.725.313,36
3.268.858,27
84.365.605,58
90.632.641,45
Schulden VIII. Schulden op meer dan 1 jaar A. Financiële schulden
54.389.789,13
58.747.714,10
170/4
54.052.839,56
58.410.764,53
B. Handelsschulden
175
0,00
0,00
C. Voorschotten Ministerie van Volksgezondheid
177
336.949,57
336.949,57
178/9
0,00
0,00
D. Overige schulden IX. Schulden op ten hoogste 1 jaar
6
17
42/48
28.927.229,18
29.230.400,09
A. Schulden > 1 jr die binnen het jaar vervallen
42
4.936.029,93
5.115.662,23
B. Financiële schulden
43
1.516.674,13
7.125,00
C. Lopende schulden
44
16.831.700,86
18.616.745,11
D. Ontvangen vooruitbetalingen
46
0,00
0,00
E. Schulden m.b.t. belast., bezold. & soc. lasten
45
5.641.755,52
5.489.716,75
F. Overige schulden
47/48
1.068,74
1.151,00
X. Overlopende rekeningen
492/3
1.048.587,27
2.654.527,26
TOTAAL DER PASSIVA
10/49
121.345.738,25
129.824.310,12
Resultatenrekening Codering
Boekjaar 2015
Boekjaar 2014
70/74
91.600.535,76
89.567.987,55
70
81.248.813,91
79.591.691,94
Verpleegdagprijs
700
31.337.639,00
31.271.510,12
Inhaalbedrag
701
-31.257,28
-80.496,54
I. Bedrijfsopbrengsten A.
Omzet
Supplementen kamers
702
502.832,60
414.180,15
Forfaits conventies RIZIV
703
2.449.720,83
2.366.885,52
Opbrengsten nevenactiviteiten
704
203.174,55
194.742,60
Farmaceutische en andere producten
705
9.861.518,85
9.380.361,14
Honoraria
709
36.925.185,36
36.044.508,95
B.
Geactiveerde interne productie
72
0,00
118.602,55
C.
Overige bedrijfsopbrengsten
74
10.351.721,85
9.857.693,06
Bedrijfssubsidies Overige II. Bedrijfskosten A.
Voorraden en leveringen 1. Inkopen 2. Wijziging voorraad
B.
Diensten en leveringen effectief Vergoeding honoraria geneesheren
740
0,00
0,00
741/9
10.351.721,85
9.857.693,06
60/64
93.729.472,17
90.428.000,34
60
14.754.348,75
14.136.628,46
600/8
14.645.839,72
14.392.331,08
609
108.509,03
-255.702,62
610-8
7.237.825,01
6.744.341,95
619
29.978.253,62
29.253.252,09
62
33.150.869,10
32.410.951,13
630
8.193.445,06
7.605.735,99
C.
Bezoldigingen en sociale lasten
D.
Afschrijvingen
E.
Waardeverminderingen
631/4
274.786,03
123.730,61
F.
Voorzieningen voor risico's en kosten
635/7
76.600,78
94.107,02
G.
Overige bedrijfskosten
640/8
63.343,82
59.253,09
70/64
-2.128.936,41
-860.012,79
1.853.521,83
1.829.397,79
III. Bedrijfswinst Bedrijfsverlies IV. Financiële opbrengsten
64/70 75
A.
Opbrengsten financiële vaste activa
750
0,00
0,00
B.
Opbrengsten vlottende activa
752
2.273,79
85.844,13
C.
Subsidies in kapitaal en intresten
D.
Andere financiële opbrengsten
V. Financiële kosten
753
1.791.351,44
1.674.590,76
754/9
59.896,60
68.962,90
65
2.232.531,58
2.609.329,12
A.
Kosten investeringsleningen
650
2.214.431,55
2.526.039,53
B.
Kosten kredieten korte termijn
656
0,00
243,41
C.
Diverse financiële kosten
657/9
18.100,03
83.046,18
70/65
-2.507.946,16
-1.639.944,12
VI. Winst Verlies
65/70
JUNI 2016 | INTRO
7
Resultatenrekening Codering
Boekjaar 2015
Boekjaar 2014
76
1.679.936,13
1.157.836,68
Terugneming van afschrijvingen en van waardevermindering op IVA Terugneming van waardevermindering FVA
760
0,00
0,00
761
0,00
0,00
762
114.472,43
773.601,89
D.
Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten Meerwaarden bij de realisatie VA
E.
Andere uitzonderlijke opbrengsten van het boekjaar
F.
Opbrengsten m.b.t. vorige boekjaren
VII. Uitzonderlijke opbrengsten A. B. C.
VIII. Uitzonderlijke kosten
763
0,00
0,00
764/8
11.821,84
1.972,55
769
1.553.641,86
382.262,24
66
-233.384,63
277.374,20
660
50.169,63
1.824,44
B.
Uitz. afschrijvingen en waardeverm. op oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste activa Waardeverm. op financiële vaste activa
661
0,00
0,00
C.
Voorzieningen voor uitz. risico's en kosten
662
-444.489,76
124.079,79
D.
Minderwaarden bij de realisatie van VA
E.
Andere uitz. kosten van het boekjaar
F.
Kosten m.b.t. vorige boekjaren
A.
IX. Winst van het boekjaar Verlies van het boekjaar
663
0,00
0,00
664/8
119.161,67
6.886,92
669
41.773,83
144.583,05
70/66
-594.625,40
-759.481,64
66/70
Korte bespreking van de balans en de resultatenrekening De balans
De resultatenrekening
Het balanstotaal daalde met meer dan 8 miljoen van € 129.824.310 in 2014 naar € 121.345.738 in 2015.
In 2015 werd een negatief resultaat geboekt van - € 594.625. Vóór uitzonderlijke kosten en opbrengsten bedroeg het resultaat - € 2.507.946.
Aan de actiefzijde daalden de vaste activa met € 5.900.000, hoofdzakelijk door een daling in de materiële vaste activa (enerzijds terreinen en gebouwen en anderzijds materieel voor medische uitrusting). De vlottende activa daalden met € 2.530.000, hoofdzakelijk door de daling van de vorderingen voor prestaties. Aan de passiefzijde daalde het eigen vermogen met € 1.670.000. De financiële schulden op lange termijn daalden met € 4.360.000 en de schulden op ten hoogste 1 jaar bleven op hetzelfde niveau. De overlopende rekeningen daalden op hun beurt met € 1.610.000.
De bedrijfskosten die feller stegen dan de bedrijfsopbrengsten veroorzaakten de verslechtering van het bedrijfsresultaat ten opzichte van vorig jaar (- € 1.270.000). Dit is dan ook de belangrijkste verklaring voor het negatieve resultaat. Het betreft volgende bedrijfskosten: • voorraden en leveringen; • diensten (in het bijzonder uitbetalingen aan artsen); • loonkosten door een verdere aangroei van het aantal bezoldigde FTE’s; • toenemende afschrijvingskosten.
IN DE LOOP VAN 2016 WORDEN ER VOOR ELK VAN DEZE PUNTEN INITIATIEVEN GENOMEN OM EEN POSITIEF EFFECT OP DE RESULTATEN VAN DE VOLGENDE JAREN TE BEWERKSTELLIGEN.
8