Dossier formativo integrador

“QUINTO SEMESTRE” YASNEIDY LORENA RIZO PEÑARANDA 221292

Junta de Socios Ordinaria De la sociedad Electrolobo Ltda.

Acta N. ° 03 En la ciudad de Ocaña, a los 12 días del mes de Mayo del año 2016, siendo las 3:00 pm, se reúnen en la Sede principal de Electrolobo Ltda., todos los socios de la misma, a fin de tratar lo referente a una reforma al contrato de sociedad, en lo que tiene relación a la añadidura de una segunda actividad económica. Se reúnen las siguientes personas: Socio: Yuraini Lobo Ibáñez

Ella misma

Número de Cuotas: 1

Yasneidy Lorena Rizo Peñaranda

Ella misma

1

33.3

Ilver Jaimes Carrascal

El mismo

1

33.4

3

100%

TOTALES

Representado por:

% 33.3

Puesto en consideración el orden del día, se aprobó unánimemente por los presentes.

ORDEN DEL DIA: 1. Verificación del quórum; 2. Elección de presidente y secretario de la Junta de Socios; 3. Informe de Gerencia o Junta Directiva 4. Reforma a los estatutos de la sociedad; 4.1. Incorporación de la segunda actividad económica; 5. Autorizaciones 6. Lectura y aprobación del acta.

DESARROLLO 1°. Verificación de quórum. El Presidente de la Sociedad Electrolobo Ltda. Informó que se encontraban representadas en esta Junta de Socios, 100% de las cuotas de interés social de un total de tres (3) cuotas que

conforman el capital de la empresa, y que, en consecuencia estaba constituido el quórum para deliberar y decidir.

2°. Elección de presidente y secretario de la Junta de Socios. Por unanimidad fueron elegidos el socio Ilver Jaimes Carrascal, como presidente y la socia Yasneidy Lorena Rizo Peñaranda como secretario.

3°. Informe de Gerencia o Junta Directiva. El Gerente de la sociedad dio lectura al siguiente informe: Incorporación de la segunda actividad económica.

Hizo uso de la palabra el representante legal y expresó la conveniencia de añadir una segunda actividad económica en la empresa, en vista de que los resultados anteriores no fueron los esperados, y circunstancias como el cambio climático afectaron las expectativas.

4°. Reforma de los Estatutos de la Sociedad.

4.1. Incorporación de la segunda actividad económica. La empresa venderá los activos que se habían adquirido en el año 2015, para continuar con artículos de marroquinería, pues existen unos clientes potenciales para esta actividad y se decidió hacer una inversión en la fábrica RIZO LTDA. La sociedad mantendrá su capital social de ciento cincuenta millones de pesos ($150´000.000) m/cte., representados en tres (3) Cuotas de valor nominal de cincuenta millones de pesos ($50.000.000) m/cte. Este capital ha sido pagado en su integridad así:

Socios Yuraini Lobo Ibáñez Yasneidy L. Rizo Peñaranda Ilver Jaimes Carrascal

TOTAL

N° de cuotas

Valor de Cuotas

%

1 1 1 3

$ 50´000.000 $ 50´000.000 $ 50´000.000 $ 150´000.000

33.3% 33.3% 33.4% 100%

Sometida a discusión la anterior proposición fue aprobada por unanimidad.

5°. Autorizaciones. Seguidamente la Junta de Socios autoriza al Señor Gerente de la compañía para que eleve a escritura pública la reforma de los estatutos de la sociedad y lleve a cabo las diligencias necesarias a fin de añadir la segunda actividad económica de la sociedad.

6°. Lectura y aprobación del acta de la Junta. El Secretario dio lectura a la presente acta, la cual fue aprobada por los presentes. Habiéndose agotado el orden del día y no habiendo otro asunto que tratar, el Presidente de la Junta levantó la sesión siendo las 6:00 p.m.

_________________________ ILVER JAIMES CARRASCAL Presidente

_____________________________ YASNEIDY L. RIZO PEÑARANDA Secretario

EL ESTABLECIMIENTO DE COMERCIO ELECTROLOBO LTDA SE ENCUENTRA REGISTRADO EN EL REGISTRO MERCANTIL CUMPLO CON MI OBLIGACION DE COMERCIANTE

AÑO 2016

ESTA PLACA NO REEMPLAZA EL CERTIFICADO DEL REGISTRO MERCANTIL ES SOLO INFORMATIVO

Cámara de Comercio Ocaña

Nº 162432

CAMARA DE COMERCIO OACAÑA CERTIFICADO DE MATRICULA MERCANTIL Numero de operación: 01E010926032 Fecha: 2014-04-01 Hora: 08:40:34 Pagina: 1 _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

CERTIFICADO DE EXISTENCIA Y REPRESENTACION LEGAL O INSCRIPCION DE DOCUMENTOS. LA CAMARA DE COMERCIO DE OCAÑA, CON FUNDAMENTO EN LAS MATRICULAS E INSCRIPCIONES DEL REGISTRO MERCANTIL, CERTIFICA: NOMBRE:

ELECTROLOBO LIMITADA

N.I.T:

908105958-9

DIRECCION COMERCIAL:

CALLE 11 N° 24-27 CENTRO

DOMICILIO:

OCAÑA

TELEFONO COMERCIAL:

5694522

DIRECCION DE NOTIFICACION JUDICIAL: CALLE 11 N° 24-27 CENTRO MUNICIPIO JUDICIAL:

OCAÑA

E-MAIL COMERCIAL:

Electrolobo@gmail.com

E-MAIL NOTIFICACION JUDICIAL:

Electrolobo@gmail.com

TELEFONO NOTIFICACION JUDICIAL: 5694522 ACTIVIDADES ECONOMICAS: ACTIVIDAD PRINCIPAL: 4644 COMERCIO AL POR MAYOR DE APARATOS Y EQUIPO DE USO DOMÉSTICO ACTIVIDAD SECUNDARIA: 4754. COMERCIO AL POR MENOR DE ELECTRODOMESTICOS Y GASODOMESTICOS DE USO DOMESTICO, MUEBLES Y EQUIPOS DE ILUMINACION.

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ACTIVIDAD ADICIONAL: 1513. FABRICACION DE ARTICULOS DE VIAJE, BOLSOS DE MANO Y ARTICULOS SIMILARES; ARTICULOS DE TALABARTERIA Y GUARNICIONERIA ELABORADOS EN OTROS MATERIALES CERTIFICA: MATRICULA NO. 00017394 FECHA DE MATRICULA EN ESTA CAMARA: 14 DE FEBRERO DEL 2014

CERTIFICA: CONSTITUCION: QUE POR ACTA NO. 0000009 DE JUNTA DE SOCIOS DE VEINTISIETE DE ENERO DEL 2014, INSCRITA EL 14 DE FEBRERO DEL 2014 BAJO EL NÚMERO 00023279 DEL LIBRO IX, SE CONSTITUYE LA PERSONA JURIDICA: ELECTROLOBO LIMITADA.

CERTIFICA: VIGENCIA: QUE LA PERSONA JURIDICA NO SE HALLA DISUELTA. DURACION: 5 AÑOS.

CERTIFICA: OBJETO SOCIAL: LA EMPRESA TENDRÁ POR OBJETO, EL DESARROLLO DE LAS SIGUIENTES ACTIVIDADES: LA REALIZACIÓN DE COMPRA Y VENTA DE ELECTRODOMÉSTICOS EN TODAS SUS MODALIDADES Y TODAS LAS ACTIVIDADES QUE TENGAN RELACIÓN CON EL OBJETO PRINCIPAL.

CERTIFICA: CAPITAL Y SOCIOS: $150.000.000.oo CON VALOR DE NOMINA DE $50.000.000.oo CADA UNA, DISTRIBUIDO ASÍ:

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SOCIOS CAPITALISTA(S) YASNEIDY LORENA RIZO PEÑARANDA

CC: 1.091.677.781

N°. CUOTAS: 01

VALOR: $ 50’000.000.oo

ILVER JAIMES CARRASCAL

CC: 1.091.689.225

N°. CUOTAS: 01

VALOR: $ 50’000.000.oo

YURAINI LOBO IBÁÑEZ

CC: 1.091.668.574

N°. CUOTAS: 01

VALOR: $ 50’000.000.oo

CERTIFICA:

** NOMBRAMIENTOS** QUE POR DOCUMENTO PRIVADO N° 0000009 DE PRESENTACIÓN LEGAL DEL 27 DE ENERO DEL 2014, INSCRITA EL 14 DE FEBRERO DE 2014 BAJO EL NUMERO 00023282 DEL LIBRO IX, FUE (RON) NOMBRADO (S): NOMBRAMIENTOS

NOMBRE

IDENTIFICACION

GERENTE

YURAINI LOBO IBAÑEZ

C.C. 1.091.668.574

SUBGERENTE

ILVER JAIMES CARRACAL

C.C. 1.091.689.225

***CONTINUA***

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CERTIFICA: REPRESENTE LEGAL: EL REPRESENTANRE LEGAL ES EL GERENTE, EL CUAL TENDRA UN SUPLENTE QUE LO REEMPLAZARA EN SUS FALTAS TEMPORALES, ABSOLUTAS O ACCIDENTALES; CON FACULTADES POR LO TANTO PARA EJECUTAR TODOS LOS ACTOS Y CONTRATOS ACORDES CON LA NATURALEZA DE SU CARGO Y QUE SE RELACIONEN DIRECTAMENTE CON EL GIRO ORDINARIO DEL NEGOCIO;EN ESPECIAL EL GERENTE TENDRA LAS SIGUIENTES FUNCIONES: 1. USAR LA FIRMA O RAZON SOCIAL; 2. DESIGNAR A LA SECRETARIA DE LA COMPAÑÍA QUE SERA TAMBIEN DE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS; 3. DESIGNAR LOS EMPLEADOS QUE REQUIERAN NORMAL FUNCIONAMIENTO DE LA COMPAÑÍA Y SEÑALARLES SU REMUNERACION, EXCEPTO CUANDO SE TRATE DE AQUELLOS QUE POR LEY O LOS PRESENTES ESTATUTOS DEBEN SER DESIGNADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS; 4. PRESENTAR UN INFORME DE SUJESTION A LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS EN SUS REUNIONES ORDINARIAS Y EL BALANCE GENERAL DE FIN DE EJERCICIO CON UN PROYECTO DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES; 5. CONVOCAR A LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS A REUNIONES ORDINARIAS Y EXTRAOORDINAROIAS; 6. NOMBRAR LOS ARBRITOS QUE CORRESPONDAN A LA SOCIEDAD EN VIRTUD DE COMPROMISO, CUANDO ASI LO AUTORIZE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS Y DE LA CLAUSULA COMPROMISORIA QUE EN ESTOS ESTATUTOS SE PACTA; 7. CONSTITUIR LOS APODERADOS JUDICIALES NECESARIOS PARA LA DEFENSA DE LOS INTERESES SOCIALES; PARAGRAFO: EL GERENTE EN USO DE LA RAZON SOCIAL PODRA GIRAR Y PAGAR CHEQUES, ACEPTAR Y ENDOSAR LETRAS DE CAMBIO, PAGARES Y DOCUMENTOS DE TODA CLASE; DAR Y RECIBIR DINERO EN PRESTAMOS Y EJECUTAR OTRAS OPERACIONES DE CREDITO, ABRIR Y ADMINISTRAR EL ESTABLECIMIENTO Y EJECUTAR TODOS AQUELLOS ACTOS ADMINISTRATIVOS QUE ESTIME CONVENIENTES O NECESARIOS A LA BUENA MARCHA EL NEGOCIO.

CERTIFICA: QUE NO FIGURAN INSCRIPCIONES ANTERIORES A LA FECHA DEL PRESENTE CERTIFICADO, QUE MODIFIQUEN TOTAL O PARCIALMENTE SU CONTENIDO.

***CONTINUA***

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***LA CAMARA DE COMERCIO DE OCAÑA INFORMA*** QUE POR INTERMEDIO DEL CENTRO DE ATENCIÓN EMPRESARIAL. CAE, HA REMITIO A LA SECRETARIA DE HACIENDA DEL DISTRITO DE OCAÑA, LA INFORMACIÓN RELATIVA AL MATROCULADO, PARA SU INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO DE INDUSTRIA Y COMERCIO. ASI MISMO, SE SURTIO LA NOTIFICACIÓN DE LA APERTURA DE SU ESTABLECIMIENTO DE COMERCIO ANTE LA SECRETARIA DE PLANEACIÓN DEL DISTRITO DE OCAÑA. DE IGUAL FORMA, SE COMUNICO A LAS SECRETARIAS DE SALUD Y GOBIERNO DEL CITADO ENTE TERRITORIAL, Y AL CUERPO DE MOMBEROS DE OCAÑA.

!!!NOTIFICACIÓN!!!

DE CONFORMIDAD CON LO ESTABLECIDO POR LA LEY 962 DE 2005, LOS ACTOS DE REGISTRO AQUÍ CERTIFICADOS QUEDAN EN FIRME CINCO (5) DÍAS DESPUES DE LA FECHA DE INSCRIPCIÓN, SIEMPRE QUE NO SEAN OBJETO DE RECURSOS EN LA VIA GUBERNATIVA. VALOR DEL CERTIFICADO: $4.300 DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 12 DEL DECRETO 2150 DE 1995 LA FIRMA MECANICA QUE APARECE A CONTINUACION TIENE PLENA VALIDEZ PARA TODOS LOS EFECTOS LEGALES.

Secretaria de Hacienda ALCALDIA MUNICIPAL

REGISTRO DE CONTRIBUYENTES IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO, AVISOS Y TABLEROS INFORMACION DEL SUJETO PASIVO NOMBRE O RAZON SOCIAL: ELECTROLOBO LIMITADA________________________________ NOMBRE DEL PROPIETARIO: ELECTROLOBO LIMITADA_______________________________ NUMERO DE IDENTIFICACION: CC.__ NIT: X OTRO_____ Nº: 908105958-9_______________ NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL: YURAINI LOBO IBAÑEZ________________________ DIRECCION: CALLE 11 Nº 24-27____________ DIRECCION COBRO: CALLE 11 Nº 24-27____ FECHA DE INSCRIPCION: ABRIL 01 DE 2014_ FECHA INICIO DE LABORES: ABRIL 09 DE 2014 REGISTRO MERCANTIL: SI X NO___ FECHA DE REGISTRO: ABRIL 01 DE 2016__________ TIPO DE REGIMEN: SIMPLIFICADO______ COMUN X SIN REGISTRO_________________ TIPO DE CONTRIBUYENTE: NATURAL_____ JURIDICO X GRAN CONTRIBUYENTE ______ TELEFONO: 5694522 E-MAIL: electrolobo@gmail.com ___________________

INFORMACION DEL ESTABLECIMIENTO Y ACTIVIDADES GENERALES. LOCAL: X CASA: ___ CENTRO COMERCIAL: ___ OFICINA: ___ URBANO: ___ RURAL: ____ ACTIVIDAD DESARROLLADA: COMERCIAL: X FINANCIERA: ____ INDUSTRIAL: ___ SERVICIOS: _____ MIXTA: _____ ACTIVIDAD ECONOMICA PRINCIPAL: 4644 COMERCIO AL POR MAYOR DE APARATOS Y EQUIPO DE USO DOMÉSTICO_________ ACTIVIDAD ECONOMICA SECUNDARIA: 4754. COMERCIO AL POR MENOR DE ELECTRODOMESTICOS Y GASODOMESTICOS DE___ USO DOMESTICO, MUEBLES Y EQUIPOS DE ILUMINACION.____________________________ ACTIVIDAD ADICIONAL: 1513. FABRICACION DE ARTICULOS DE VIAJE, BOLSOS DE MANO Y ARTICULOS__________ SIMILARES; ARTICULOS DE TALABARTERIA Y GUARNICIONERIA ELABORADOS EN OTROS MATERIALES____________________________________________________________________ EL ESTABLECIMIENTO, LOCAL U OFICINA ES: PROPIO: _______ ARRENDADO: X____ NUMERO DE EMPLEADOS: 3____________________________________________________

_____________________________ FIRMA DEL PROPIETARIO. CC. 1.091.668.574

______________________________ FIRMA DEL FUNCIONARIO RADIC. FECHA: MAYO 25 DE 2016.

Carrera 12 No 10-42 Palacio Municipal www.ocana.gov.co Tel: 5636300

Secretaria de Planeación ALCALDIA MUNICIPAL

Ocaña, 25 de mayo de 2016.

REF: Solicitud Certificado Uso de Suelo.

Yo YASNEIDY LORENA RIZO PEÑARANDA, Identificada con cédula de ciudadanía No. 1091677781 Expedida en Ocaña Solicito se me expida Certificado de Uso de Suelo para el predio:

Propietario: ELECTROLOBO LIMITADA_________________________________ Dirección:

CALLE 11 N° 24-27_______________________________________

Numero Catastral: 0011740____________________________________________

Esta solicitud tiene como fin:

Tramitar Licencia Urbanística

Actividades Comerciales

X

Clase de Licencia:

Establecimiento Denominado:

_____________________________

ELECTROLOBO LIMITADA______

_____________________________

____________________________

Modalidad:

Tiempo de Funcionamiento:

_____________________________

Día 01 Mes ABRIL Año 2014

Carrera 12 No 10-42 Palacio Municipal www.ocana.gov.co Tel: 5636300

Secretaria de Planeaciรณn ALCALDIA MUNICIPAL

Actividades Econรณmicas: ACTIVIDAD PRINCIPAL. 4644. COMERCIO AL POR MAYOR DE APARATOS Y EQUIPO DE USO DOMร STICO. ACTIVIDAD SECUNDARIA. 4754. COMERCIO AL POR MENOR DE ELECTRODOMESTICOS Y GASODOMESTICOS DE USO DOMESTICO, MUEBLES Y EQUIPOS DE ILUMINACION. ACTIVIDAD ADICIONAL. 1513. FABRICACION DE ARTICULOS DE VIAJE, BOLSOS DE MANO Y ARTICULOS SIMILARES; ARTICULOS DE TALABARTERIA Y GUARNICIONERIA ELABORADOS EN OTROS MATERIALES.

_________________________________ Firma del Solicitante C.C. 1091677781

Carrera 12 No 10-42 Palacio Municipal www.ocana.gov.co Tel: 5636300

ACTIVIDAD TRANSACCIONES 2016 La empresa ELECTROLOBO LTDA. Decide cambiar su actividad económica en vista de que los resultados anteriores no fueron los esperados, el cambio climático afectó las expectativas y la empresa decide vender los activos que había adquirido en el 2015, para continuar con la comercialización de artículos de marroquinería. Existen unos clientes potenciales para esta actividad y decide realizar una inversión en la fábrica RIZO LTDA., se están realizando las conversaciones pertinentes.

Para esto la junta se reúne y realizan el acta donde consta que se aprueba esta decisión, luego se hacen las respectivas actualizaciones en la Cámara de Comercio y el RUT, junto con la Secretaria de Hacienda municipal. De igual manera se autoriza al representante legal para adquirir la inversión equivalente a 150.000.000 con la fábrica RIZO LTDA. 1. 01 de Abril, Vende los siguientes activos: a. Vende el terreno rural por valor de 60.000.000 realizan la consignación directa al banco. FV0001 Y RC0001 CODIGO CUENTA 111005.01 Banco de Bogotá 150405.01 Terrenos 424504.01 Utilidad Venta de Terrenos

DEBE 60`000.000

HABER 15`000.000 45`000.000

b. 02 de Abril, Vende la maquinaria y equipo por valor de 45.000.000 Realizan una consignación bancaria por el 50% el resto a 30 días. FV0002 Y RC0002 CODIGO 111005.01 138020.01 152001.01 424520.01

CUENTA Banco de Bogotá Acreedores Varios Maquinaria y Equipo Utilidad Venta de Maquinaria y Equipo

DEBE 22`500.000 22´500.000

HABER

30`000.000 15`000.000

c. 03 de Abril, Vende las propiedades de inversión en 300.000.000, cancelan 200.000.000 en efectivo (realizan una transacción bancaria, se verifica que la plata está debidamente depositada en la cuenta), el resto a 60 días cancelados así 50% a los 30 días y el saldo a los 60 días. FV0003 Y Consignación.

CODIGO 111005.01 138020.01 180505.01 424095.01 424095.02

CUENTA Banco de BogotĂĄ Acreedores Varios Propiedades de InversiĂłn Utilidad Venta de Terrenos Utilidad Venta Maquinaria y E.

PARCIAL

DEBE 200`000.000 100`000.000

HABER

270`000.000 2`220.000 27`780.000

2. 04 de Abril, DespuĂŠs de negociaciones la empresa adquiere la participaciĂłn de la FĂĄbrica RIZO LTDA. Por valor de 150.000.000 transacciones que se realiza con cheque del banco BogotĂĄ, se hace la respectiva legalizaciĂłn. CH0001 Y CE0001 CODIGO 121020.01 111005.01

CUENTA Cuotas o Partes de InterĂŠs Banco de BogotĂĄ

DEBE 150`000.000

HABER 150`000.000

3. 05 de Abril, Se compra la producciĂłn de la FĂĄbrica RIZO LTDA. FV0004 CODIGO 143505.02 240805.01 236540.01 222505.01

CUENTA Compra de Maletines Impuesto Descontable Retefuente Compras Filial

DEBE 61´635.000 9´861.600

HABER

1´540.875 69´955.725

4. 06 de Abril, Se reciben los intereses del CDT de acuerdo a las tasas de interĂŠs de la Superfinanciera liquidados CDT 360. RC0003 CODIGO CUENTA 111005.01 Banco de BogotĂĄ 421005.01 Intereses CDT

DEBE 2´460.000

HABER 2´460.000

Causaciones đ?&#x;?đ?&#x;?

√(đ?&#x;? + đ?&#x;•, đ?&#x;’đ?&#x;’%) = đ?&#x;Ž, đ?&#x;–đ?&#x;?%

Enero, NC0001 CODIGO CUENTA 134510.01 Intereses CDT 421005.01 Intereses CDT

DEBE 259.200

HABER 259.200

2

Febrero, NC0002 CODIGO CUENTA 134510.01 Intereses CDT 421005.01 Intereses CDT

DEBE 259.200

HABER 259.200

Marzo, NC0003 CODIGO CUENTA 134510.01 Intereses CDT 421005.01 Intereses CDT

DEBE 259.200

HABER 259.200

Abril, NC0004 CODIGO CUENTA 134510.01 Intereses CDT 421005.01 Intereses CDT

DEBE 259.200

HABER 259.200

5. 07 de Abril, Se cancela la cuota de la cédula de Capitalización. NC0005 CODIGO CUENTA 111005.01 Banco de Bogotá 122005.01 Cédula de Capitalización

DEBE 500.000

HABER 500.000

6. 08 de Abril, Las acciones que se adquirieron bajaron de precio y quedaron a la fecha a un valor de 14.000.000. La empresa no pago dividendos. NC0006 CODIGO 380505.01 531305.01 120535.01 190505.01

CUENTA Acciones Sociedad Anónima Sociedad Éxito Acciones

DEBE 1`000.000 1´000.000

HABER

1´000.000 1`000.000

7. 09 de Abril, Se vende a Cueros S. A de contado la compra que se realizó a la fábrica RIZO LTDA., con un margen de rentabilidad del 20%. FV0005 CODIGO 111005.01 135515.01 413595.01 240805.02

CUENTA Banco de Bogotá Anticipo de Impuesto Marroquinería Impuesto Generado

DEBE 83´946.870 1´849.050

HABER

73´962.000 11´833.920

3

Costo de venta CODIGO CUENTA 613536.02 Costo Venta de Maletines 143505.02 Compra de Maletines

DEBE 61´635.000

HABER 61´635.000

8. 10 de Abril, Se cancelan todos los pasivos que tiene la empresa, se gira cheque de la cuenta que se está manejando. CH0002 Y CE0002 CODIGO 210510.01 220505.01 236525.02 236530.01 236540.01 238095.01 240405.01 240405.02 261005.01 261010.01 261015.01 261020.01 111005.01

CUENTA Pagaré Banco de Bogotá Proveedores Servicios Temporales Retefuente Arrendamientos Retefuente Compras Acreedores Varios De Renta y Complementarios Impuesto de Renta por pagar Cesantías Intereses sobre Cesantías Vacaciones Prima de Servicios Banco de Bogotá

DEBE 8´867.846 34´111.290 2.340 9.800 3´159.522 97´844.828 3´968.557 37´131.034 469.483 56.360 217.747 469.483

HABER

186´308.290

9. 12 de Abril, Se adquiere para uso de la empresa una camioneta por valor de 80.000.000 más impuesto sobre las ventas a la empresa MAZDA S. A. Concesionario autorretenedor.

CH0003 Y CE0003 CODIGO CUENTA 154005.01 Camioneta 240805.01 Descontable 111005.01 Banco de Bogotá

DEBE 80´000.000 12´800.000

HABER

92´800.000

4

10. 13 de Abril, Se venden las acciones que se traían a valor razonable por 12.000.000. El dinero lo consignan directo en la cuenta de la empresa. NC0007 CODIGO CUENTA 531005.01 Pérdida en Venta de Inversiones 111005.01 Banco de Bogotá 120535.01 Acciones

DEBE 2´000.000 12´000.000

HABER

14´000.000

11. 15 de Abril, Se realizan las siguientes compras a Computito Ltda. FV0006, CH0004 y CE0004 a. b. c. d. e.

70 computadores marca Epson a 1.820.000 c/u 55 computadores LG a 1.650.000 c/u 50 computadores Apple 2.150.000 c/u 20 impresoras Epson a 450.000 c/u 8 impresoras LG a 610.000 c/u Se debe calcular IVA del 16%, el proveedor le otorga un descuento comercial del 5%, la empresa cancela el transporte de los equipos por valor de 2.500.000 a la cooperativa Cootaxi Ltda.

CODIGO

CUENTA

1435 143505.01 143505.02 143505.03 143505.04 143505.05 2408 240805.01 2365 236540.01 1110 111005.01

MERCANCIA NO FABRICADA Computadores Epson Computadores LG Computadores Apple Impresoras LG Impresoras Epson IMPUESTO SOBRE VENTAS Descontable RETENCIÓN EN LA FUENTE Retención en Compras BANCOS Banco de Bogotá

PARCIAL

DEBE

HABER

322`553.500 121`030.000 86`212.500 102`125.000 8`550.000 4`636.000 51`608.560 8`063.838 366`098.222

5

Pago Transporte, NC0008, CH0005 y CE0005 CODIGO

CUENTA

DEBE

523550.01 Cootaxi 236525.01 Transporte, Fletes y Acarreos 111505.01 Banco de Bogotá

HABER

2`500.000 25.000 2`475.000

12. 18 de Abril, La empresa compra de contado girando cheque a Mi computador S.A FV1520, CH0006 y CE0006 a. 50 impresoras LG por valor de 590.000 c/u b. 60 impresoras Epson por valor de 610.000 c/u CODIGO 1435 143505.04 143505.05 2408 240805.01 2365 236540.01 1110 111005.01

CUENTA MERCANCIA NO FABRICADA

PARCIAL

Impresoras LG Impresoras Epson

29´500.000 36´600.000

IMPUESTO SOBRE VENTAS Descontable RETENCIÓN EN LA FUENTE Retención en Compras BANCOS Banco Bogotá

DEBE 66´100.000

HABER

10´576.000 1´652.500 75´023.500

13. 20 de Abril, La empresa vende mercancías de contado cancelan con cheque a PAGA DIGITAL SAS así: FV0007 a. b. c. d. e. f.

35 computadores Epson a 2.780.000 c/u 28 computadores LG a 2.600.000 c/u 25 computadores Apple 3.250.000 c/u 25 Impresoras Epson 1.100.000 c/u 17 Impresoras LG a 950.000 c/u La empresa otorgo un descuento del 3%

6

CODIGO 1105 110505.01 1355 135515.01 4135 413536.01 413536.02 413536.03 413536.04 413536.05 2408 240805.02

CUENTA BANCOS Banco de Bogotá ANTICIPO DE IMPUESTO Retención en la Fuente COMERCIO AL POR MAYOR Computadores Epson Computadores LG Computadores Apple Impresoras Epson Impresoras LG IMPUESTO SOBRE VENTAS Generado

PARCIAL

DEBE 324`780.250

HABER

7´153.750 286´150.000 97`300.000 72`800.000 81`250.000 27`500.000 16`150.000 45´784.000

Costo de venta CODIGO CUENTA 613536.01 Costo Venta de Electrodomésticos 143505.01 Compra de Electrodomésticos

DEBE 185´270.000

HABER 185´270.000

14. 25 de Abril, Realice la nómina según lo establecido en la empresa. NC0009 CÓDIGO

CUENTA

5105 510530.01 510533.01 510536.01 510539.01 510568.01 510570.01 510572.01 2370 237006.01 237010.01 2380 238030.01 2610 261005

GASTOS DE PERSONAL Cesantías Intereses sobre cesantías Prima de servicios Vacaciones Aportes administradoras Riesgos Profesionales Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías Aportes Caja de compensación familiar RETENCIÓN Y APORTES DE NOMINA Aportes riesgos profesionales Aportes Cajas ACREEDORES VARIOS Aporte Pensión PARA OBLIGACIONES LABORALES Cesantías

PARCIAL

DEBE

HABER

1,323,323 294,408 35,343 294,408 140,901 17,638 405,469 135,156 152,794 17,638 135,156 405,469 405,469 765,060 294,408 7

261010 261015 261020

Intereses sobre cesantías Vacaciones Prima de servicios

35,343 140,901 294,408

Pago al Gerente, CH0007 y CE0007 CODIGO 510506.01 237005.01 238030.01 111005.01

CUENTA Sueldos Aporte EPS Aporte Pensión Banco de Bogotá

DEBE 2´000.000

HABER 80.000 80.000 1´840.000

Pago al Secretario, CH0008 y CE0008 CODIGO 510506.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01

CUENTA Sueldos Auxilio de Transporte Aporte EPS Aporte Pensión Banco de Bogotá

DEBE 689.455 77.700

HABER

27.578 27.578 711.999

Pago al Vendedor, CH0009 y CE0009 CODIGO 510506.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01

CUENTA Sueldos Auxilio de Transporte Aporte EPS Aporte Pensión Banco de Bogotá

DEBE 689.455 77.700

HABER

27.578 27.578 711.999

Pago Seguridad Social, CH0010 y CE0010 CODIGO 237005.01 237006.01 237010.01 238030.01 111005.01

CUENTA Aporte EPS Aporte ARP Aporte Cajas Aporte Pensión Banco de Bogotá

DEBE 135.156 17.638 135.156 540.625

HABER

828.575 8

15. 28 de Abril, Haga la declaración de Retención en la Fuente. CH0011 y CE0011 CODIGO CUENTA 236540.01 Retención en la Fuente 111005.01 Banco de Bogotá

DEBE 11´282.213

HABER 11´282.213

16. 30 de Abril, Haga la declaración de IVA. NC0010 CODIGO CUENTA 135520.01 Sobrante en Liquidación de Impuesto 240805.01 Impuesto Descontable

DEBE 27´228.240

HABER 27´228.240

17. 30 de Abril, La empresa consigna el efectivo existente en el Banco de Bogotá.

NC0011 CODIGO CUENTA 111005.01 Banco de Bogotá 110505.01 Caja General

DEBE 226´557.326

HABER 226´557.326

9

SB

1811660

ESCRITURA PÚBLICA N° OCHOCIENTOS (800)======================== En Ocaña, Departamento Norte de Santander, República de Colombia, a los VEINTE (20) días del mes de Mayo de dos mil dieciséis (2016), ante mí LUIS PICÓN TORO, Notario Segundo del círculo de Ocaña, compareció el Señor ILVER JAIMES CARRASCAL, mayor de edad, de estado civil Soltero, vecino de Ocaña, identificado con la cédula de ciudadanía N° 1091676454 de Ocaña, de nacionalidad colombiana, representante legal de la empresa ELECTROLOBO LIMITADA con NIT N° 908105958-9 quien en adelante se denominará el VENDEDOR, por una parte, y por la otra el Señor ELIAS DURÁN LÓPEZ, mayor de edad, de estado civil Casado con sociedad conyugal vigente, domiciliado y residente en Ocaña, identificado con la cédula de ciudadanía N° 18376821 de Ocaña, de nacionalidad colombiana, quien en adelante se denominará el COMPRADOR y manifestaron que han celebrado el contrato de compraventa que se regirá por las normas aplicables a la materia y especialmente por las siguientes cláusulas: PRIMERO: Objeto.- El VENDEDOR, por medio del presente instrumento público transfiere a título de compraventa real y efectiva al COMPRADOR el derecho de dominio y la posesión que tiene y ejerce sobre un Terreno Rural, con todas sus anexidades, dependencias, usos, costumbres y servidumbres, ubicada en el área rural de la ciudad de Ocaña-Venadillo Km. 5, con cédula catastral N°. 190384230208934767 inscrita en el folio de matrícula inmobiliaria N°. 249 9384789 de la oficina de registro de instrumentos públicos de la ciudad de Ocaña, el día 12 del mes de Julio del año 1986, inmueble que se encuentra alinderado de manera general así: Por el Norte, en extensión de 700 metros, con la Finca de propiedad de SARA ANGARITA ROJAS; Por el Sur, en extensión de 720 metros, con la casa de habitación de JUAN PABLO JARAMILLO RODRIGUEZ; Por el Oriente, en extensión de 989 metros, con la Finca de propiedad de JUAN PABLO JARAMILLO RODRIGUEZ; Por el Occidente, en extensión de 1672 metros, con la vía Barrio Los Sauces. El terreno cuenta con una cabida superficiaria de 10 hectáreas. Este inmueble además incluye 1000 plantaciones de aguacate con edad de tres (3) años y un establo de doscientos metros cuadrados (2002 mts) de construcción. Incluye los servicios de agua, luz, gas y la línea telefónica No. 5691672. Parágrafo. No obstante la estipulación sobre su cabida, nomenclatura y linderos, el inmueble anteriormente descrito se vende como cuerpo cierto. SEGUNDO: Precio.- El precio del inmueble objeto de esta venta, es de SESENTA MILLONES DE PESOS ($60.000.000) moneda corriente, suma que el compareciente VENDEDOR declara tener recibido a su entera satisfacción de manos del COMPRADOR. TERCERO: Tradición.- EI VENDEDOR garantiza al COMPRADOR que el inmueble objeto de la venta no ha sido enajenado a ninguna otra persona y que tiene la posesión tranquila de él y declara haberlo adquirido por compra efectuada a ANTONIO MARTINEZ GUERRERO, según consta en la escritura pública N°. 893048, a los 10 días del mes de Julio del año 1986, expedida por la Notaría Segunda del Circulo de Ocaña la cual fue registrada en el Folio de Matricula inmobiliaria N° 249 9384789 de la Oficina de Registro de instrumentos públicos de la ciudad de Ocaña. CUARTO: El VENDEDOR de manera expresa declara que el Inmueble es de su exclusiva y plena propiedad, que en la actualidad lo posee de manera regular y pacífica y que a la fecha el Inmueble se encuentra libre de embargo, pleito pendiente y demandas civiles y que sobre él no recae ningún tipo de gravamen, censos, anticresis, contrato de arrendamiento por escritura pública, servidumbre, desmembraciones, condición resolutoria, patrimonio de familia. QUINTO: El VENDEDOR desde hoy día 20 del mes de Mayo del año 2016, entrega real y materialmente el Inmueble al COMPRADOR en las condiciones indicadas en este Contrato a satisfacción del COMPRADOR, a paz y salvo por el pago de los servicios públicos del Inmueble hasta la aquí estipulada como fecha de entrega y a paz y salvo por todo concepto de impuestos, tasas, contribuciones de todo orden e impuesto predial. SEXTO: El VENDEDOR declara que se obliga frente al COMPRADOR al saneamiento de esta venta en los casos de ley y especialmente a responder por cualquier gravamen, acción real que resulte en contra de los derechos de dominio y propiedad que transfiere al COMPRADOR a través de este instrumento, así como a responder por los perjuicios que tales acciones llegaren a causar al COMPRADOR. SEPTIMO: Los gastos y derechos notariales que se causen por el otorgamiento de la presente escritura pública, serán cubiertos por el VENDEDOR y por el COMPRADOR por partes iguales. Los gastos que demande la boleta fiscal y el registro de este instrumento en la Oficina de Registro de Instrumentos Públicos correspondiente, incluyendo el impuesto de registro, serán asumidos en su

totalidad por parte del COMPRADOR. La retención en la fuente que deba realizarse sobre el precio de venta, será en su totalidad a cargo del VENDEDOR. OCTAVO: El COMPRADOR declara que en la fecha de firma del presente instrumento público, recibe el Inmueble objeto de esta compraventa a su entera satisfacción.============================================================== Relación de Anexos que se adjunta y que se protocolizan con este instrumento:====================================================================== Leído que fue este instrumento por los comparecientes, hacen constar que han verificado cuidadosamente sus nombres, el número de sus documentos de identidad, que todas las informaciones consignadas en este instrumento son correctas y, en consecuencia asumen la responsabilidad que se derive de cualquier inexactitud de la misma. Se les advierte que el Notario responde solo por la regularidad formal del instrumento que autoriza. La presente escritura ha sido elaborada en la hoja de papel notarial número SB1811660._________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ LUIS PICÓN TORO_________________________________________________________________ NOTARIO________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ILVER JAIMES CARRASCAL___________________________________________________________ CC: 1091676454___________________________________________________________________ VENDEDOR_______________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ELIAS DURÁN LÓPEZ________________________________________________________________ CC: 18376821_____________________________________________________________________ COMPRADOR_____________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________

Comprobante de Consignación

Banco de Bogotá NIT. 860,002,964-4

Efectivo y cheques Bancos Locales

Consignación a:

Cuenta Corriente

Ciudad

Ocaña, Norte de Santander

Cuenta de Ahorros

X Año

Mes

Día

2016

Abril

3

Cuenta Número

4

0

6

0

8

9

2

0

Nombre de la Cuenta

Electrolobo Limitada 200'000,000

EFECTIVO Código Banco

Cantidad de Cheques

No. Cuenta del Cheque

Valor

SUMA CHEQUES

TOTAL CONSIGNACIÓN

200'000,000

Nombre del depositante

AR & CÍA

Teléfono

5623065

001

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

04 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

RIZO LTDA

La suma de:

Ciento cincuenta millones de pesos

$150,000,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº.

CALLE 11 No. 24-27

0001

OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

RIZO LTDA

Por Concepto de:

Participacion en la fabrica.

La Suma de:

Ciento cincuenta millones de pesos

Fecha:

CÓDIGO

04 de Abril de 2016

Cuotas o Partes de Interés Social

111005.01

Banco de Bogota

Tel:

5619689

DEBE

HABER

150,000,000 150,000,000

Cheque No.

0001

Banco

$ 150,000,000

Moneda Corriente CUENTA

121020.01

Valor:

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogota Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

002

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

Páguese a la órden de:

Banco de Bogotá

10 de Abril de 2016

La suma de:

Ciento ochenta y seis millones trescientos ocho mil novecientos veinte pesos

$186,308,920

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789 "00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº.

CALLE 11 No. 24-27

0002

OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco de Bogotá

Por Concepto de:

Cancelacion de pasivos

La Suma de:

Ciento ochenta y seis millones trescientos ocho mil novecientos veinte pesos

Fecha:

CÓDIGO

210510.01 220505.01 236525.02 236530.01 236540.01 238095.01 240405.01 240405.02 261005.01 261010.01 21015.01 261020.01 111005.01

10 de Abril de 2016

5619689

DEBE

Pagare Banco de Bogota Proveedores Servicios Temporales ReteFuente de Arrendamientos ReteFuente de Compras Acreedores Varios De Renta y Complementarios Impuesto de Renta por Pagar Cesantias Intereses sobre cesantias Vacaciones Prima de Servicios Banco de Bogota

HABER

8,867,846 34,111,290 2,340 9,800 3,159,522 97,844,828 3,968,557 37,131,034 469,483 56,360 217,747 469,483 186,308,290 Efectivo

0002

Banco

$186,308,920

Tel:

Moneda Corriente

CUENTA

Cheque No.

Valor:

Firma y Sello del Beneficiario

Bogota Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

003

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

Páguese a la órden de:

MAZDA S.A

12 de Abril de 2016

La suma de:

Noventa y dos millones ochocientos mil pesos

$92,800,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 0003

CALLE 11 No. 24-27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

MAZDA S.A

Por Concepto de:

Compra de camioneta para uso de la empresa.

La Suma de:

Noventa y dos millones ochocientos mil pesos

CÓDIGO

Fecha:

12 de Abril de 2016

Valor:

$92,800,000

Tel:

5619689 Moneda Corriente

CUENTA

DEBE

154005.01 Camioneta

80,000,000

240805.01 Descontable

12,800,000

111005.01 Banco de Bogota Cheque No.

92,800,000 0003

Banco

HABER

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogota Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

004

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

15 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Computatito Ltda.

La suma de:

Trescientos sesenta y seis millones noventa y ocho mil doscientos veinti dos pesos

$366,098,222

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO

CALLE 11 No. 24-27

0004

OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Computatito Ltda.

Por Concepto de:

Compras

La Suma de:

Trescientos sesenta y seis millones noventa y ocho mil doscientos veinti dos pesos

Fecha:

CÓDIGO

CUENTA

1435 2408

Mercancia no Fabricada por la empresa

2365

Retención en la Fuente Banco de Bogotá

1110

15 de Abril de 2016

Banco

$366,098,222

Tel:

5619689

DEBE

Moneda Corriente HABER

322,553,500 51,608,560

Impuesto sobre Ventas

Cheque No.

Valor:

8,063,838 366,098,222 Efectivo

0004

Firma y Sello del Beneficiario

Bogota Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

005

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

15 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Cootaxi

La suma de:

Dos millones cuatrocientos setenta y cinco mil pesos

$2,475,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº.

CALLE 11 No. 24-27

0005

OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Cootaxi

Por Concepto de:

Pago De Servicio de Transporte

La Suma de:

Dos millones cuatrocientos setenta y cinco mil pesos

Fecha:

CÓDIGO

15 de Abril de 2016

Cootaxi Transporte, Fletes y Acarreos

111005.01

Banco de Bogota

Tel:

5619689

DEBE

HABER

2,500,000 25,000 2,475,000

Cheque No.

005

Banco

$2,475,000

Moneda Corriente

CUENTA

523550.01 236525.01

Valor:

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogota Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

006

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

18 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Mi computador S.A

La suma de:

Setenta y cinco millones veinti tres mil quinientos pesos

$75,023,500

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 0006

CALLE 11 No. 24-27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Mi computador S.A

Por Concepto de:

Compra de Mercancia de Contado a Mi Computador s.a

La Suma de:

Setenta y cinco millones veinti tres mil quinientos pesos

Fecha:

CÓDIGO

18 de Abril de 2016

Valor:

$75,023,500

Tel:

5619689 Moneda Corriente

CUENTA

DEBE

143505.04

Impresora LG

29,500,000

143505.05

Impresora Epson

36,600,000

240805.01

Impuesto Descontable

10,576,000

236540.01

Retencion en Compra

111005.01 Cheque No.

1,652,500

Banco de Bogota

Banco

HABER

75,023,500 006

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogota Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

007

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña, N. de S.

31 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Yuraini Lobo Ibáñez

La suma de:

Un millón ochocientos cuarenta mil pesos

$1,840,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

ELECTROLOBO LTDA. NIT. 908.105.958-9

COMPROBANTE DE EGRESO Nº.

CALLE 11 No. 24 - 27

0007

OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña, N. de S.

Pagado A:

Yuraini Lobo Ibáñez

Por Concepto de:

Pago - Sueldo Mes de Abril de 2016

La Suma de:

Un millón ochocientos cuarenta mil pesos

Fecha:

CÓDIGO 510506.01 237005.01 238030.01 111005.01

31 de Abril de 2016

Valor:

$1,840,000

Tel:

5649532 Moneda Corriente

CUENTA

DEBE

Sueldos Aporte Eps Aporte Pension Banco Bogotá

HABER

2,000,000 80,000 80,000 1,840,000

Cheque No.

007

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá

Banco Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

ILVER JAIMES CARRASCAL

MAGDA RODRIGUEZ

MAGDA RODRIGUEZ

ILVER JAIMES CARRASCAL

C.C. Ó NIT

008

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña, N. de S.

31 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Leonardo Ramos Prado

La suma de:

Setecientos once mil novecientos noventa y nueve pesos

$711,999

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

ELECTROLOBO LTDA. NIT. 908.105.958-9

COMPROBANTE DE EGRESO Nº.

CALLE 11 No. 24 - 27

0008

OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña, N. de S.

Pagado A:

Leonardo Ramos Prado

Por Concepto de:

Pago - Sueldo Mes de Abril de 2016

La Suma de:

Setecientos once mil novecientos noventa y nueve pesos

Fecha:

CÓDIGO 510506.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01 Cheque No.

31 de Abril de 2016

Valor:

$711,999

Tel:

5649532 Moneda Corriente

CUENTA

DEBE

Sueldos Auxilio de Transporte Aporte Eps Aporte Pension Banco Bogotá

HABER

689,455 77,700 27,578 27,578 711,999 008

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá

Banco Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

ILVER JAIMES CARRASCAL

MAGDA RODRIGUEZ

MAGDA RODRIGUEZ

ILVER JAIMES CARRASCAL

C.C. Ó NIT

009

Cheque Nº

$711,999

Ciudad y fecha:

Ocaña, N. de S.

31 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Cindy J. Navarro Quintero

La suma de:

Setecientos once mil novecientos noventa y nueve pesos

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

ELECTROLOBO LTDA. NIT. 908.105.958-9

COMPROBANTE DE EGRESO Nº.

CALLE 11 No. 24 - 27

0009

OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña, N. de S.

Pagado A:

Cindy J. Navarro Quintero

Por Concepto de:

Pago - Sueldo Mes de Abril de 2016

La Suma de:

Setecientos once mil novecientos noventa y nueve pesos

Fecha:

CÓDIGO 510506.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01 Cheque No.

31 de Abril de 2016

Valor:

$711,999

Tel:

5649532 Moneda Corriente

CUENTA

DEBE

Sueldos Auxilio de Transporte Aporte Eps Aporte Pension Banco Bogotá

HABER

689,455 77,700 27,578 27,578 711,999 009

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá

Banco Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

ILVER JAIMES CARRASCAL

MAGDA RODRIGUEZ

MAGDA RODRIGUEZ

ILVER JAIMES CARRASCAL

C.C. Ó NIT

010

Cheque Nº

$528,575

Ciudad y fecha:

Ocaña, N. de S.

31 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco Bogota

La suma de:

Ochocientos venitiocho mil quinientos setenta y cinco pesos

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

ELECTROLOBO LTDA. NIT. 908.105.958-9

COMPROBANTE DE EGRESO Nº.

CALLE 11 No. 24 - 27

0010

OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña, N. de S.

Pagado A:

Banco Bogota

Por Concepto de:

Seguridad Social Mes de Abril de 2016

La Suma de:

Ochocientos venitiocho mil quinientos setenta y cinco pesos

Fecha:

CÓDIGO

31 de Abril de 2016

Valor:

$528,575

Tel:

5649532 Moneda Corriente

CUENTA

DEBE

HABER

237005.01

Aporte EPS

135,156

237006.01

Aporte ARP Aporte Pensión Aporte Cajas Banco Bogotá

17,638 540,625 135,156

238030.01 237010.01 111005.01

528,575

Cheque No.

010

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá

Banco Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

ILVER JAIMES CARRASCAL

MAGDA RODRIGUEZ

MAGDA RODRIGUEZ

ILVER JAIMES CARRASCAL

C.C. Ó NIT

011

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco de Bogota

La suma de:

Once millones doscientos ochenta y dos mil doscientos trece pesos

$11,282,213

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 0011

CALLE 11 No. 24-27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco de Bogota

Por Concepto de:

Pago Retención en la Fuente mes de Abril

La Suma de:

Once millones doscientos ochenta y dos mil doscientos trece pesos

Fecha:

CÓDIGO

236540.01 111005.01

30 de Abril de 2016

CUENTA

Banco

$11,282,213

Tel:

5619689 Moneda Corriente

DEBE

Retención en la Fuente Banco de Bogotá

Cheque No.

Valor:

HABER

11,282,213 11,282,213 Efectivo

0011

Firma y Sello del Beneficiario

Bogota Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

FACTURA DE VENTA

MI COMPUTADOR S.A. NIT: 254,231,965-2 CALLE 40 No 10-27

1520

No.

VENDIDO A: ELECTROLOBO LTDA.

FECHA:

18 DE ABRIL DE 2016

CIUDAD:

OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: MI COMPUTADOR

C.C./N.I.T.: 908.105.958-9

FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO REF.

No. Cuotas

PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO

FORMA DE PAGO:

CONTADO X

CANTIDAD

V/R UNITARIO

CRÉDITO

V/R TOTAL

IM001

Impresoras LG

50

$590,000

$29,500,000

IM002

Impresoras EPSON

60

$610,000

$36,600,000

SUBTOTAL: $

66,100,000

IVA: $

10,576,000

R.F: $

1,652,500

TOTAL: $

75,023,500

VALOR (En letras):

Setenta y cinco millones veintitrés mil quinientos pesos m/cte.

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

ELECTROLOBO LTDA NIT. 908.105.958-9

ALEJANDRO MALDONADO

FACTURA DE VENTA

ELECTROLOBO LTDA NIT: 908.105.958-9 CALLE 11 No. 24-27

0001

No.

VENDIDO A: ELÍAS DURÁN LÓPEZ

FECHA:

1 DE ABRIL DE 2016

CIUDAD:

OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: ELECTROLOBO LTDA

C.C./N.I.T.: 88.327.951

FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO REF.

No. Cuotas

PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO

Terreno rural-finca

VALOR (En letras):

Sesenta millones de pesos m/cte.

FORMA DE PAGO:

CONTADO X

CANTIDAD

V/R UNITARIO

1

CRÉDITO

V/R TOTAL

$60,000,000

$60,000.000

SUBTOTAL: $

60,000.000

IVA: $ R.F: $ TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

ELÍAS DURÁN LÓPEZ C.C 88.327.951

ILVER JAIMES CARRASCAL

60,000.000

FACTURA DE VENTA

ELECTROLOBO LTDA NIT: 908.105.958-9 CALLE 11 No. 24-27

0002

No.

VENDIDO A: CARLOS PINO MANOSALVA

FECHA:

15 DE ABRIL DE 2016

CIUDAD:

OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: ELECTROLOBO LTDA

C.C./N.I.T.: 13.687.698

FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO REF.

No. Cuotas

PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO

Maquinaria y Equipo

VALOR (En letras):

Cuarenta y cinco millones de pesos m/cte.

FORMA DE PAGO:

CONTADO X

CANTIDAD

V/R UNITARIO

1

CRÉDITO X

V/R TOTAL

$45,000,000

$45,000.000

SUBTOTAL: $

45,000.000

IVA: $ R.F: $ TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

CARLOS PINO MANOSALVA C.C 13.687.698

ELECTROLOBO LIMITADA

45,000.000

FACTURA DE VENTA

ELECTROLOBO LTDA NIT: 908.105.958-9 CALLE 11 No. 24-27

0003

No.

VENDIDO A: AR & CIA

FECHA:

3 DE ABRIL DE 2016

CIUDAD:

OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: ELECTROLOBO LTDA

C.C./N.I.T.: 604.130.975-3

FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO REF.

No. Cuotas

PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CANTIDAD

V/R UNITARIO

CRÉDITO X

V/R TOTAL

Terreno

1

$22,220,000

$22,220,000

Bulldozer

1

$277,780,000

$277,780,000

SUBTOTAL: $

300,000.000

VALOR (En letras):

Trescientos millones de pesos m/cte.

IVA: $ R.F: $ TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

AR & CIA NIT: 604.130.975-3

ELECTROLOBO LIMITADA

300,000.000

FACTURA DE VENTA

FÁBRICA RIZO LTDA NIT: 687.454.621-2 CALLE 11 No. 24-27

0004

No.

VENDIDO A: ELECTROLOBO LIMITADA

FECHA:

5 DE ABRIL DE 2016

CIUDAD:

OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: FÁBRICA RIZO LTDA

C.C./N.I.T.: 908.105.958-9

FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO REF.

No. Cuotas

PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CANTIDAD

V/R UNITARIO

Maletines

VALOR (En letras):

Sesenta y nueve millones novecientos cincuenta y cinco mil setecientos veinti cinco pesos m/cte.

FIRMA Y SELLO CLIENTE

CRÉDITO

$61,635,000

$61,635,000

SUBTOTAL: $

61,635,000

IVA: $

9,861,600

R.F: $

1,540,875

TOTAL: $

69,955,725

VENDIDO

ELECTROLOBO LIMITADA NIT: 908.105.958-9

V/R TOTAL

FÁBRICA RIZO LTDA

FACTURA DE VENTA

ELECTROLOBO LTDA NIT: 908.105.958-9 CALLE 11 No. 24-27

0005

No.

VENDIDO A: CUEROS S.A

FECHA:

9 DE ABRIL DE 2016

CIUDAD:

OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: ELECTROLOBO LTDA

C.C./N.I.T.: 604.879.365-4

FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO REF.

No. Cuotas

PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO

FORMA DE PAGO:

CONTADO X

CANTIDAD

V/R UNITARIO

CRÉDITO

V/R TOTAL

Maletín Maxi Grande

2000

$27,911

$55,821,600

Maletín Maxi Pequeño

1000

$18,140

$18,140,400

SUBTOTAL: $

73,962,000

IVA: $

11,833,920

R.F: $

1,849,050

TOTAL: $

83,946,870

VALOR (En letras):

Ochenta y tres millones novecientos cuarenta y seis mil ochocientos setenta pesos m/cte.

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

CUEROS S.A NIT: 604.879.365-4

ELECTROLOBO LIMITADA

FACTURA DE VENTA

COMPUTITO LTDA NIT: 879.645.987-5 CALLE 8 No. 13-18

0006

No.

VENDIDO A: ELECTROLOBO LIMITADA

FECHA:

15 DE ABRIL DE 2016

CIUDAD:

OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: COMPUTITO LTDA

C.C./N.I.T.: 908.105.958-9

FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO REF.

No. Cuotas

PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CANTIDAD

V/R UNITARIO

CRÉDITO

V/R TOTAL

CE-85

Computadores EPSON

70

$1,820,000

$127,400,000

CLG-85

Computadores LG

55

$1,650,000

CA-A-58

Computadores APPLE

50

$2,150,000

$90,750,000 $107,500,000

Impresoras EPSON

20

$450,000

$9,000,000

Impresoras LG

8

$610,000

$4,880,000

DESCUENTO: $

16,976,500

SUBTOTAL: $

322,553,500

IVA: $

51,608,560

R.F: $

8,063,838

TOTAL: $

366,098,223

LE-85 ILG-852

VALOR (En letras):

Trecientos sesenta y seis millones noventa y ocho mil doscientos veinti tres pesos m/cte.

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

ELECTROLOBO LIMITADA NIT: 908.105.958-9

COMPUTITO LTDA

FACTURA DE VENTA

ELECTROLOBO LTDA NIT: 908.105.958-9 CALLE 11 No. 24-27

0007

No.

VENDIDO A: PAGA DIGITAL S.A.S

FECHA:

15 DE ABRIL DE 2016

CIUDAD:

OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: ELECTROLOBO LTDA

C.C./N.I.T.: 506.392.321-2

FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO REF.

No. Cuotas

PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO

FORMA DE PAGO:

CONTADO X

CANTIDAD

V/R UNITARIO

CRÉDITO

V/R TOTAL

CE-85

Computadores EPSON

35

$2,780,000

$97,300,000

CLG-85

Computadores LG

28

$2,600,000

CA-A-58

Computadores APPLE

25

$3,250,000

$72,800,000 $81,250,000

Impresoras EPSON

25

$1,100,000

$27,500,000

Impresoras LG

17

$950,000

$16,150,000

DESCUENTO: $

8,850,000

SUBTOTAL: $

286,150,000

IVA: $

45,784,000

R.F: $

7,153,750

TOTAL: $

324,780,250

LE-85 ILG-852

VALOR (En letras):

Trecientos veinti cuatro millones setecientos ochenta mil doscientos cincuenta pesos m/cte.

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

PAGA DIGITAL S.A.S NIT: 506.392.321-2

ELECTROLOBO LIMITADA

ELECTROLOBO LTDA. NIT: 908.105.958-9 CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S.

DEVENGADO NOMBRE DEL EMPLEADO

Yuraini Lobo Ibáñez Leonardo Ramos P. Cindy J. Navarro Q.

TOTALES

SUELDO BÁSICO

DÍAS LIQUIDADOS

2,000,000 689,455 689,455

PERIODO DE PAGO

NÓMINA PARA PAGO DE SUELDO

30 30 30

Básico

Auxilio de Transporte

Horas Extras

01 DE ABRIL AL 31 DE ABRIL DE 2016

DEDUCCIONES Recargos Comisiones Nocturnos

2,000,000 689,455 689,455

0 77,700 77,700

0 0 0

0 0 0

0 0 0

------------------- --------- $ 3,378,910

$ 155,400

$0

$0

$0

TOTAL DEVENGADO

Salud

Pensión

Fondo de Solidaridad

TOTAL DEDUCCIONES

Otros

NETO PAGADO

RECIBI CONFORME (FIRMA Y C.C.)

80,000 27,578 27,578

0 0 0

0 0 0

160,000 55,156 55,156

1,840,000 Yuraini Lobo 711,999 Leonardo Ramos 711,999 Cindy Navarro

$ 3,534,310 $ 135,156 $ 135,156

$0

$0

$ 270,313

$ 3,263,997 ---------------------

2,000,000 767,155 767,155

80,000 27,578 27,578

Elaborador Por:

Revisado Por:

Aprobado Por:

APORTES PARAFISCALES

VALOR

OTRAS APROPIACIONES

CINDY NAVARRO

LEONARDO RAMOS

LEONARDO RAMOS

Auxiliar Contable

Contadora Público

Contadora Público

Salud Riesgos Profesionales Pension ICBF SENA Caja Subtotal

---------------$ 17,638 $ 405,469 ------------------------------$ 135,156 $ 558,264

Cesantia Int. S/Cesantia Prima de Servicios Vacaciones Subtotal

Total Apropiaciones $ 1,323,323

VALOR

$ 294,408 $ 35,343 $ 294,408 $ 140,901 $ 765,060

1. año

2

0

1

6

3. Periodo 0

4 4. Número de formularo

Colombia Un compromiso que no podemos evadir Lea Cuidadosamente las instrucciones

9 0 8 1 0 5 9 5 8 11. Razón social

5

9. Primer nombre

12. Cod Direccion

ELECTROLOBO LTDA

7

Pagos o abonos en cuenta a empleados sujetos a retención. (Art. 384 ET.) 28

-

Pagos por concepto de salarios a contribuyentes que no pertenecen a la categoría de empleados

29

Honorarios

30

Comisiones

31

Servicios

32

Arrendamientos (Muebles e inmuebles)

33

Compras

34

Dividendos y participaciones

35

-

Rendimientos financieros

36

-

Transacciones con tarjetas débito y crédito

37

Contratos de construcción

38

Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito

39

Loterías, rifas, apuestas y similares

40

Otros pagos sujetos a retención

41

Pagos a empleados sujetos a retención. (Art. 383 ET.)

42

Pagos a empleados sujetos a retención. (Art. 384 ET.)

43

Pagos por concepto de salarios a contribuyentes que no pertenecen a la categoría de empleados

44

Honorarios

45

Comisiones

46

Servicios

47

2,500,000 450,268,500

-

Autorretenciones

Pagos o abonos en cuenta a empleados sujetos a retención. (Art. 383 ET.) 27

Retenciones a titulo de renta practicadas por pagos o abonos en cuenta al exterior A páises con converion A páises sin converion vigente

26. No. Formulario anterior

A titulo de Impuesto sobre la renta y complementarios

Base sujeta a retención para pagos o abonos en cuenta.

10. Otros nombres

9

Si es una corrección indique: 25.Código

Retenciones a título de renta por pagos o abonos en cuenta.

6

8. Segundo apellido

25,000

Enajenación de activos fijos y otras retenciones 57 Dividendos y participaciones

58

Rendimientos financieros

59

Pagos por explotación de intangibles

60

Servicios

61

Servicios técnicos, asistencia técnica, consultoría

62

Dividendos y participaciones

64

Rendimientos financieros

65

Pagos por explotación de intangibles

66

Servicios

67

Servicios técnicos, asistencia técnica, consultoría

68

Ventas

69

Honorarios

70

Comisiones

71

Servicios

72

Rendimientos Financieros

73

Otros conceptos

74

48

Compras

49

Dividendos y participaciones

50

Rendimientos financieros

51

Transacciones con tarjetas débito y crédito

52

Contratos de construcción

53

Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito

54

Loterías, rifas, apuestas y similares

55

-

Otras retenciones

56

-

76

-

11,282,213

77

A responsables del régimen común

78 79

-

80

-

81

-

Retenciones impuesto de timbre nacional

82

-

-

75

Total retenciones del I. V. A. (Sume 77 a 79 y reste 80)

-

-

Retenciones practicadas a título de impuesto sobre las ventas (I.V.A.)

Por compras y/o servicios a responsables del régimen simplificado Practicadas por servicios a no residentes o no 11,257,213 domiciliados Menos. Retenciones de períodos anteriores en exceso o indebidas o anuladas, rescindidas o resueltas -

Arrendamientos (Muebles e inmuebles)

-

Enajenación de activos fijos y otras retenciones 63

Menos. Retenciones practicadas en exceso o indebidas o por opraciones anuladas, rescindidas o resueltas Total retenciones renta y complementarios (Sume 42 a 74 y reste 75)

Total

Datos del declarante

1

5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT)6. DV 7. Primer apellido

350

Privada

Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente

Total retenciones (76 + 81 + 82)

83

Más: Sanciones

84

Total retenciones más sanciones (83 + 84)

85

11,282,213 11,282,213

Servicios Informáticos Electrónicos - Más formas de servirle 87. DV.

86. No. Indentificación signatario 981. Código Representación

1

997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora

8

(Fecha efectiva de la transacción)

980. Pago Total (Sume casillas 55 a 59)

$

11,282,213

Firma del declarante o de quien lo representa 996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

1

982. Código Contador o Revisor Fiscal Firma Revisor Fiscal o Contador

994. Con Salvedades Coloque el timbre de la m‡quina registradora al dorso de este formulario

983. No. Tarjeta Profesional

1. año

2

0

1

6

3. Periodo

0

2

300

Privada

Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA 4. Número de formularo

Colombia Un compromiso que no podemos evadir 1

Lea Cuidadosamente las instrucciones

7. Primer apellido

8. Segundo apellido

12. Cod Direccion

ELECTROLOBO LTDA

7 Anual

27

Por operaciones gravadas a la tarifa general

28

A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial)

29

-

En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o donaciones IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 56 a 62)

Por exportacion de bienes

30

-

Por importaciones gravadas a la tarifa del 5%

Por exportacion de servicios

31

-

Por importaciones gravadas a la tarifa general 65

Por ventas a sociedades de comercializacion internacional

32

-

Por ventas a zonas francas

33

-

Por juegos de suerte y azar

34

-

Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.)

35

-

Por venta de cerveza de producción nacional o importada

36

-

Por operaciones excluidas

37

-

Por operaciones no gravadas

38

-

Total Ingresos brutos (sume 27 a 38)

39

Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas

40

Total Ingresos netos recibidos durante el periodo (39-40)

41

Nacionales

42

De bienes gravados a la tarifa general

43

De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas

44

De bienes no gravados

45

De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Zonas Francas De servicios

46 47

360,112,000 360,112,000 -

48

De bienes gravados a la tarifa general

49

De servicios gravados a la tarifa del 5%

50

De servicios gravados a la tarifa general

51

-

De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados

52

-

53

Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo

54

Total compras netas realizadas durante el período (53 - 54)

55

450,268,500 -

450,268,500

450,268,500

A la tarifa del 5%

56

A la tarifa general

57

Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial)

58

En juegos de suerte y azar

59

-

En venta de cerveza de producción nacional o importada

60

-

95. No. Identificación signatario.

981. Cód Representación

96.

DV

0 1

8

Impuesto descontable

360,112,000

De bienes gravados a la tarifa del 5%

Total Compras e importaciones brutas (Sume 42 a 52)

Impuesto generado

-

Liquidación privada (Continuación)

De bienes gravados a la tarifa del 5%

Impuesto generado

Por operaciones gravadas al 5%

Importaciones

Ingresos Compras

10. Otros nombres

11. Razón social

24. Periodicidad de la declaración, Marque "x".

Bimestral x Cuatrimestral Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior

Liquidación privada

9. Primer nombre

9 0 8 1 0 5 9 5 8 - 9

Control de saldos

Datos del declarante

5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT)6. DV

De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% Por compras de bienes gravados a la tarifa general Por servicios gravados a la tarifa del 5%

61

-

62 63

57,617,920

64

84,846,160

66

-

67

-

68

-

69

Por servicios gravados a la tarifa general Total impuesto pagado o facturado (Sume 64 a 70) IVA retenido en operaciones con régimen simplificado IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no domiciliados o no residentes IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas IVA descontable por Impuesto Nacional a la gasolina y al ACPM Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de inventarios) Total Impuestos descontables (71 + 72 + 73 + 74 + 75 - 76) Saldo a pagar por el período fiscal (63 - 77, si el resultado es menor a cero escriba 0) Saldo a favor del período fiscal (77 - 63, si el resultado es menor a cero escriba 0)

70

Saldo a favor del período fiscal anterior

80

Retenciones por IVA que le practicaron Saldo a pagar por impuesto (78 - 80 - 81 resultado es menor a cero escriba 0) Sanciones

81

-

71

84,846,160

72

-

73

-

74 75 76

-

77

84,846,160

78

-

79

27,228,240

82

-

83

-

Total saldo a pagar por este período (78 -79 - 80 - 81 84 + 83, si el resultado es negativo escriba 0) o Total saldo a favor por este período (79 + 80 + 81 85 78 - 83, si el resultado es negativo escriba 0) Saldo susceptible a devolución y/o compensación 86 por el presente periodo Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o compensado a imputar en el periodo siguiente

87

Saldo a favor sin derecho a devolución y/o Compensación susceptible de ser imputado en el

88

Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente

89

27,228,240 -

48,616,320 -

Control anticipos declaracion periodicidad anual Valor IVA generado primer cuatrimestre

Valor IVA generado segundo cuatrimestre

90 91

-

997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora (Fecha Efectiva de la transacción)

980. Pago Total

$

-

Firma del declarante o de quien lo representa 996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

982. Código Contador o Revisor Fiscal Firma Revisor Fiscal o Contador

1

994. Con Salvedades Coloque el timbre de la maquina registradora al dorso de este formulario

983. No. Tarjeta Profesional

ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA Y REGISTRO DE APORTES El 1 de abril de 2016 se constituye la FABRICA RIZO LTDA. Dedicada a la elaboración y comercialización de maletines, con los siguientes socios y aportes: Socio 1.Mario Acosta Leal aporta 5.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 4467820 del Banco Bogotá. Recibo de Caja No.001 CODIGO 1105 110505.01 3115 311505.02

CUENTA CAJA Caja General APORTES SOCIALES Mario Acosta Leal

DEBE 50’000.000

HABER 50’000.000

Socio 2. Mercedes Pérez Soto aporta 5.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 567893 del Banco Colombia.

Recibo de Caja No.002 CODIGO 1105 110505.01 3115 311505.02

CUENTA CAJA Caja General APORTES SOCIALES Mercedes Pérez Soto

DEBE 50’000.000

HABER 50’000.000

Socio 3. Fernanda Jácome Nieto aporta 5.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 39270 Banco Davivienda. Recibo de Caja No.003 CODIGO 1105 110505.01 3115 311505.03

CUENTA CAJA Caja General APORTES SOCIALES Fernanda Jácome Nieto

DEBE 50’000.000

HABER 50’000.000

ACTIVIDAD 2. OPERACIONES DEL 2 AL 15 DE ABRIL DE 2016 1. El 3 de abril se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 40608920 en el Banco Bogotá por $145.000.000 Según Nota de contabilidad No.001 y Recibo de Consignación.

CODIGO 1110 111005.01 1105 110505.01

CUENTA BANCOS Banco Bogotá CAJA Caja General

DEBE 145’000.000

HABER 145’000.000

2. El Banco Bogotá entrega una chequera a la empresa por valor de $ 500.000, el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No.002 CODIGO 5305 530505.01 1110 111005.01

CUENTA FINANCIEROS Chequera BANCOS Banco Bogotá

DEBE 500.000

HABER

500.000

3. El 3 de abril se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 1090801 en CREDISERVIR por $5.000.000, Según Nota de contabilidad No.003 y Recibo de Consignación.

CODIGO 1120 112015.01 1105 110505.01

CUENTA CUENTAS DE AHORRO Crediservir CAJA Caja General

DEBE 5’000.000

HABER 5’000.000

4. El 4 de Abril se efectúa el pago de gastos notariales por valor de $ 1.200.000, girando cheque No.001 del Banco Bogotá y CE001 CODIGO 5140 514005.01 1110 111005.01

CUENTA GASTOS LEGALES Notariales BANCOS Banco Bogotá

DEBE 1’200.000

HABER 1’200.000

5. El 5 de Abril se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $740.000. Según cheque No.002 del Banco Bogotá y CE002

2

CODIGO 5140 514010.01 1110 111005.01

CUENTA GASTOS LEGALES Registro Mercantil C. de Ccio.

BANCOS Banco Bogotá

DEBE 740.000

HABER

740.000

6. El 7 de abril se compra a Offimax Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así:    

2 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 310.000 Cada uno.

2 Sillas giratorias por valor de $ 90.000 Cada una.

2 Archivadores por valor de $ 240.000 cada uno.

2 Computadores marca Apple por valor de $ 2.400.000 cada uno.

El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No.003 y CE003, la mercancía se encuentra gravada con IVA 16% y la empresa debe realizar RF 2.5% CODIGO 1524 152405.01 152405.02 152405.03 1528 152805.01 2365 236540.01 1110 111005.01

CUENTA EQUIPOS DE OFICINA Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores EQUIPO DE COMPUTACIÓN Computadores Apple RETENCIÓN EN LA FUENTE Retención en Compras BANCOS Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE 1’484.800

HABER

719.200 208.800 556.800 5’568.000 5’568.000 152.000 152.000 6’900.800 6’900.800

7. El 7 de abril la empresa compra a DANARANDO S.A papelería por valor de $450.000 IVA 16%, gira cheque del Banco Bogotá No.004 y CE004 CODIGO 5195 519530.01 1110 111005.01

CUENTA DIVERSOS Papelería BANCOS Banco Bogotá

DEBE 522.000

HABER

522.000

8. El 10 de abril se compra a MAQUINAS DEL ORIENTE Ltda. la siguientes maquinaria:  Mesa de Corte (1) a $ 850,000 cada una.  Máquina Cortadora (1) $ 1`380,000 cada una  Máquina Plana (2) $ 1`800,000 cada una.

3

 Máquina Plana Dobleaguja (1) $ 2`800,000 cada una.  Máquina Fileteadora (1) a $1`540.000 cada una.

El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No.005 y CE005, la mercancía se encuentra gravada con IVA 16% y la empresa debe realizar RF 2.5%.

CODIGO 1520 152010.01 152005.01 152005.02 152005.03 152005.04 2365 236540.01 1110 111005.01

CUENTA MAQUINARIA Y EQUIPO Mesa de Corte Máquina Cortadora Máquina Plana Máquina Plana Doble Aguja Máquina Fileteadora RETENCIÓN EN LA FUENTE Retención en Compras Bancos Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE 11´797.200

HABER

986.000 1´600.800 4´176.000 3´248.000 1´786.400 254.250 254.250 11’542.950 11’542.950

9. Abril 11. Compra materiales, a crédito a DISTRIBUCIONES SANTANDER (AUTORRETENEDOR) IVA 16%. FV 8090.      

1.500 yardas de tela blanca 60% algodón y 40% polliester a $5.000 cada una.

300 yardas Tela amarrilla a $4.500 cada una.

10 rollos de Hilo Blanco a $3.500 cada uno.

2 Rollos Hilo amarrillo a $2.300 cada uno.

7000 Botones Blancos No 18 a $300 cada uno.

1.400 Botones amarrillos No 18 a $150 cada uno

CODIGO 1405 140505.01 140505.02 140505.03 140505.04 140505.05 140505.06 2408 240805.01 2205 220505.01

CUENTA MATERIAS PRIMAS Tela Blanca Tela Amarilla Hilo Blanco Hilo Amarillo Botones Blancos Botones Amarillos IMPUESTO A LAS VENTAS Descontable NACIONALES Distribuciones Santander

PARCIAL

DEBE 11´199.600

HABER

7´500.000 1´350.000 35.000 4.600 2´100.000 210.000 1´791.936 1´791.936 12´991.536 12´991.536

4

10. Abril 12, Cancela la factura 8090, según Cheque No.006 y CE006.

CODIGO 2205 220505.01 1110 111005.01

CUENTA NACIONALES Distribuciones Santander BANCOS Banco Bogotá

DEBE 12´991.536

HABER

12´991.536

11. Abril 14, El Departamento de Producción mediante REQUISICION No 0001 solicita al Departamento de compras los siguientes materiales con la finalidad de dar inicio a la Orden de Producción No.0001, de 2000 Maletines Maxi Grande Ref. 1119 y 1000 Maletines Maxi Pequeño Ref. 1120.

DESCRIPCION Belcro 2 pulgadas Cierre No. 6 Falla de 1 pulgadas Hebilla de 1 pulgadas Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulgadas Riata 1 pulgadas

UNIDAD MEDIDA Mts. Mts. Mts. Und. Und. Mts. Mts. Mts. Mts. Mts.

UNIDADES A PRODUCIR 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

CANT. A COMPRAR 900 3.600 9.000 6.000 3.000 1.200 2.400 600 600 1.500

MAXI GRANDE Belcro 2 pulgadas Cierre No. 6 Falla de 1 pulgadas Hebilla de 1 pulgadas Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulgadas Riata 1 pulgadas TOTALES

0.2 1.2 2.0 1.0 1.0 0.2 0.6 0.2 0.2 0.3

$600 $280 $150 $280 $550 $3,800 $9,800 $18,000 $1,150 $430

$240,000 $672,000 $600,000 $560,000 $1,100,000 $1,520,000 $11,760,000 $7,200,000 $460,000 $258,000 $24,370,000

5

MAXI PEQUEÑO Belcro 2 pulgadas Cierre No. 6 Falla de 1 pulgadas Hebilla de 1 pulgadas Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulgadas Riata 1 pulgadas

0.1 0 1 1 0 1.2 0.2 0 0 0.2

$600 $280 $150 $280 $550 $3,800 $9,800 $18,000 $1,150 $430

TOTALES

$60,000 $0 $150,000 $280,000 $0 $4,560,000 $1,960,000 $0 $0 $86,000 $7,096,000

12. Abril 15, Compra materiales a crédito a DISTRINORTE S.A CONTRIBUYENTE) IVA 16%. RF 2.5%. FV 8756 así: DESCRIPCION Belcro 2 pulgadas Cierre No. 6 Falla de 1 pulgadas Hebilla de 1 pulgadas Hombrera CODIGO 1405 140505.07 140505.08 140505.09 140505.10 140505.11 2408 240805.01 2365 236540.01 2205 220505.01

UNIDAD MEDIDA Mts. Mts. Mts. Und. Und.

CUENTA MATERIAS PRIMAS Belcro 2 Pulgadas Cierre No. 6 Falla de 1 Pulgada Hebilla de 1 Pulgada Hombrera IMPUESTO A LAS VENTAS Descontable RETENCIÓN EN LA FUENTE Compras NACIONALES Distrinorte S.A

CANT. A COMPRAR 900 3600 9000 6000 3000 PARCIAL

DEBE 6’228.000

(GRAN

PRECIO $600 $280 $150 $280 $550 HABER

540.000 1´008.000 1´350.000 1´680.000 1´650.000 996.480 996.480 155.700 155.700 7´068.780 7´068.780

13. Abril 15, Compra materiales a FABRICAR LTDA (AUTORRETENEDOR), según Cheque No.007 y CE007. I.V.A. 16%. RF 3.5%. FV 8007 así: 6

DESCRIPCION Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulgadas Riata 1 pulgadas CODIGO 1405 140505.12 140505.13 140505.14 140505.15 140505.16 2408 240805.01 1110 111005.01

UNDIDAD MEDIDA Mts. Mts. Mts. Mts. Mts.

CUENTA MATERIAS PRIMAS Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 Pulgada Riata 1 Pulgada IMPUESTO A LAS VENTAS Descontable BANCOS Banco Bogotá

CANT. A COMPRAR 1200 2400 600 600 1500

PARCIAL

DEBE 40’215.000

PRECIO $3.800 $9.800 $18.000 $1.150 $430 HABER

4´560.000 23´520.000 10´800.000 690.000 645.000 6’434.400 6’434.400 46’649.400 46’649.400

14. Abril 15, El Departamento de compras envía a los Centro productivos según Requisición No.0001, Salida de Almacén No 0001, los siguientes materiales: MAXI GRANDE DESCRIPCION Belcro 2 pulgadas Cierre No. 6 Falla de 1 pulgadas Hebilla de 1 pulgadas Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulgadas Riata 1 pulgadas MAXI PEQUEÑO DESCRIPCION

CANTIDAD UNIDADES 0,2 1,2 2 1 1 0,2 0,6 0,2 0,2 0,3

UNIDAD DE MEDIDA Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

CANTIDAD UNIDADES

UNIDAD DE MEDIDA 7

Belcro 2 pulgadas Cierre No. 6 Falla de 1 pulgadas Hebilla de 1 pulgadas Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulgadas Riata 1 pulgadas

0,1 0 1 1 0 1,2 0,2 0 0 0,2

Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

Registro Consumo, NC004 y NC005 MOD CODIGO CUENTA 141005.01 Inventario Productos en Proceso 140505.01 Materias Primas

DEBE 24´370.000

CODIGO CUENTA 141005.01 Inventario Productos en Proceso 140505.01 Materias Primas

DEBE 7´096.000

HABER 24´370.000 HABER 7´096.000

8

ACTIVIDAD 3. OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE ABRIL DE 2016 15. El 30 de abril la empresa realiza los siguientes pagos de la Planta de Producción:    

Energía Eléctrica $145.000, según CE008 y cheque No.008 Acueducto y Alcantarillado $90.000, según CE009 y cheque No.009.

Servicio de teléfono $98.000, según CE010 y cheque No.010 Arrendamiento de la planta de producción por $1.450.000, según cheque No.011, CE011 arrendadora buena casa. RF 3.5%

CODIGO 7305 730505.01 730505.02 730505.03 730505.04 2365 236530.01 1110 111005.01

CUENTA COSTOS INDIRECTOS FAB. Energía Eléctrica Acueducto y Alcantarillado Teléfono Arrendamiento RETENCIÓN EN LA FUENTE Arrendamientos BANCOS Banco de Bogotá

PARCIAL

DEBE 1´783.000

HABER

145.000 90.000 98.000 1´450.000 50.750 50.750 1´732.250 1´732.250

16. El 30 de abril la empresa realiza los siguientes pagos del Área administrativa:    

Energía Eléctrica $90.000, según CE012 y cheque No.012 Acueducto y Alcantarillado $105.000, según CE013 y cheque No.013 Servicio de teléfono $108.000, según CE014 y cheque No.014 Arrendamiento de la oficina por $1.150.000, según cheque No.015, CE015 arrendadora buena casa. RF 3.5%

CODIGO 5135 513530.01 513525.01 513535.01 5120 512010.01 2365 236530.01 1110 111005.01

CUENTA SERVICIOS Energía Eléctrica Acueducto y Alcantarillado Teléfono ARRENDAMIENTO Oficina RETENCIÓN EN LA FUENTE Arrendamientos BANCOS Banco de Bogotá

PARCIAL

DEBE 303.000

HABER

90.000 105.000 108.000 1´150.000 1´150.000 40.250 40.250 1´412.750 1´412.750

9

17. Cancela la nómina.

PLANTA DE PRODUCCIÓN: MOD  Operario 1: SB $1.247.000, trabajo 4 horas extradiurnas.  Operario 2: SB mínimo, trabajó 15 días en jornada nocturna.

Contabilización Nómina, Cheque No.016,CE016 y CE016-1 CODIGO 7205 720505.01 720505.02 720505.03 2370 237005.01 2380 238030.01 1110 111005.01

CUENTA NÓMINA FÁBRICA Salarios Horas Extras y Recargos Auxilio de Transporte RETEN Y APORTES NÓMINA Aporte Salud ACREEDORES VARIOS Aporte Pensión BANCOS Banco de Bogotá

PARCIAL

DEBE 2´238.489

HABER

1´936.455 146.634 155.400 83.323 83.323 83.323 83.323 2´071.843 2´071.843

Prestaciones Sociales y Seguridad Social, NC006

CODIGO 1410 141005.01 2370 237006.01 237010.01 2380 238030.01 2610 261005.01 261010.01 261015.01 261020.01

CUENTA PRODUCTOS EN PROCESO Inventario Prod. Proceso RETEN Y APORTES NÓMINA Aportes Riesgos Aportes Cajas ACREEDORES VARIOS Aportes Pensión OBLIGACONES LABORALES Cesantías Interés sobre cesantías Vacaciones Prima de Servicios

PARCIAL

DEBE 836.139

HABER

836.139 105.070 21.747 83.323 249.971 249.971 481.098 186.466 22.385 85.781 186.466

10

MOI:  Supervisores: $725.000  Secretaria planta de producción: SB mínimo.

Contabilización Nómina, Cheque No.017, CE017 y CE017-1 CODIGO 7205 720505.01 720505.02 720505.03 2370 237005.01 2380 238030.01 1110 111005.01

CUENTA NÓMINA FÁBRICA Salarios Horas Extras y Recargos Auxilio de Transporte RETEN Y APORTES NÓMINA Aporte Salud ACREEDORES VARIOS Aporte Pensión BANCOS Banco de Bogotá

PARCIAL

DEBE 1´569.855

HABER

1´414.455 0 155.400 56.578 56.578 56.578 56.578 1´456.699 1´456.699

Prestaciones Sociales y Seguridad Social, NC007

CODIGO 7305 730505.08 2370 237006.01 237010.01 2380 238030.01 2610 261005.01 261010.01 261015.01 261020.01

CUENTA COSTOS INDIRECTOS FAB. Inventario Prod. En Proceso RETEN Y APORTES NÓMINA Aportes Riesgos Aportes Cajas ACREEDORES VARIOS Aportes Pensión OBLIGACONES LABORALES Cesantías Interés sobre cesantías Vacaciones Prima de Servicios

PARCIAL

DEBE 577.300

HABER

577.300 71.345 14.767 56.578 169.735 169.735 336.220 130.769 15.699 58.983 130.769

Cierre Nómina, NC009 CODIGO CUENTA 141005.01 Inventario Productos en Proceso 730505.05 Mano de Obra Indirecta 7205 NÓMINA FÁBRICA

DEBE 2´238.489 1´569.855

HABER

3´808.344 11

PERSONAL ADMINISTRATIVO:  Gerente: SB $2.300.000  Auxiliar: SB mínimo, trabajó 4 horas dominicales.

Contabilización Nómina, Cheque No.018, CE018 y CE018-1 CODIGO 5105 510506.01 510515.01 510527.01 2370 237005.01 2380 238030.01 1110 111005.01

CUENTA GASTOS DE PERSONAL Salarios Horas Extras y Recargos Auxilio de Transporte RETEN Y APORTES NÓMINA Aporte Salud ACREEDORES VARIOS Aporte Pensión BANCOS Banco de Bogotá

PARCIAL

DEBE 3´087.264

HABER

2´989.455 20.109 77.700 120.383 120.383 120.383 120.383 2´846.498 2´846.498

Prestaciones Sociales y Seguridad Social, NC008

CODIGO 5105 510530.01 510533.01 510536.01 510539.01 510568.01 510570.01 510572.01 2370 237006.01 237010.01 2380 238030.01 2610 261005.01 261010.01 261015.01 261020.01

CUENTA GASTOS DE PERSONAL Cesantías Intereses sobre Cesantías Prima de Servicios Vacaciones Riesgos Profesionales Fondo de Pensiones Aportes Cajas de Compensación RETEN Y APORTES NÓMINA Aportes Riesgos Aportes Cajas ACREEDORES VARIOS Aportes Pensión OBLIGACONES LABORALES Cesantías Interés sobre cesantías Vacaciones Prima de Servicios

PARCIAL

DEBE 1´167.112

HABER

257.169 30.873 257.169 124.660 15.710 361.148 120.383 136.093 15.710 120.383 361.148 361.148 669.871 257.169 30.873 124.660 257.169

12

18. Se deprecia la Propiedad Planta y Equipo por el mes de abril de 2016. Nota de Contabilidad No.010 y No.011

𝐷𝑒𝑝𝑟𝑒𝑐𝑖𝑎𝑐𝑖ó𝑛 =

𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑥 𝑁𝑜. 𝐷í𝑎𝑠 𝑎 𝐷𝑒𝑝𝑟𝑒𝑐𝑖𝑎𝑟 𝑉𝑖𝑑𝑎 ú𝑡𝑖𝑙 𝑥 360

𝐸𝑞𝑢𝑖𝑝𝑜 𝑑𝑒 𝑂𝑓𝑖𝑐𝑖𝑛𝑎 =

𝐶𝑜𝑚𝑝𝑢𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟 =

CODIGO 5160 516015.01 516020.01 1592 159215.01 159220.01

5´568.000 𝑥 24 = 74.240 5 𝑥 360

CUENTA DEPRECIACIONES Equipo de Oficina Computador DEPRECIACIÓN ACUMULADA Equipo de Oficina Computador

𝑀𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑟𝑖𝑎 =

PARCIAL

DEBE 84.139

HABER

9.899 74.240 84.139 9.899 74.240

10´811.200 𝑥 21 = 63.065 10 𝑥 360

𝑀𝑒𝑠𝑎 𝑑𝑒 𝐶𝑜𝑟𝑡𝑒 =

CODIGO 7305 730505.06 730505.07 1592 159210.01

1´484.800 𝑥 24 = 9.899 10 𝑥 360

986.000 𝑥 21 = 5.752 10 𝑥 360

CUENTA COSTOS INDIRECTOS FAB. Depreciación Maquinaria Depreciación Mesa de Corte DEPRECIACIÓN ACUMULADA Depreciación Acumulada

PARCIAL

DEBE 68.817

HABER

63.065 5.752 68.817 68.817 13

19. Todas las unidades fueron terminadas y vendidas con un margen de utilidad sobre el costo determinada en la hoja de costos No.0001 a la FABRIMAX LTDA (GC) al contado FV0001.

Terminación de la Orden de Producción, NC012 CODIGO 1430 143005.01 1410 141005.01 7305 730505.01 730505.02 730505.03 730505.04 730505.05 730505.06 730505.07 730505.08

CUENTA PRODUCTOS TERMINADOS Inventario Productos Terminados PRODUCTOS EN PROCESO Inventario Productos en Proceso COSTOS INDIRECTOS FAB. Energía Eléctrica Acueducto y Alcantarillado Teléfono Arrendamiento Mano de Obra Indirecta Depreciación Maquinaria Depreciación Mesa de Corte Inventario Prod. Proceso

PARCIAL

DEBE 38´539.600

HABER

38´539.600 34´540.628 34´540.628 3´998.972 145.000 90.000 98.000 1´450.000 1´569.855 63.065 5.752 577.300

Venta CODIGO 1315 131505.01 1355 135515.01 4120 412030.01 2408 240805.02

CUENTA CUENTA POR COBRAR MATRIZ Ventas ANTICIPO DE IMPUESTO Retefuente Ventas INDUSTRIAS MANUFACTURERAS Maletines IMPUESTO SOBRE VENTAS Impuesto Generado

DEBE 69´955.725

CODIGO 6120 612030.01 1430 143005.01

CUENTA INDUSTRIAS MANUFACTURERAS Costo Elaboración Maletines PRODUCTOS TERMINADOS Inventario Productos Terminados

DEBE 38´539.600

HABER

1´540.875 61´635.000 9´861.600

HABER

38´539.600

14

FÁBRICA RIZO LTDA. NIT: 768.454.621-2 CALLE 41 No. 2 - 10 LA GLORIA TEL: 5696754 CÓDIGO

1105 110505.01 3115 311505.01 311505.02 311505.03

CUENTAS

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INICIAL FECHA: 01 de Abril de 2016 PARCIALES

CAJA Caja General 150.000.000 APORTES SOCIALES Aporte Mario Acosta Leal RC. 0001 50.000.000 Aporte Mercedes Pérez Soto RC.0002 50.000.000 Aporte Fernanda Jácome Nieto RC. 0003 50.000.000

DEBITOS

N°0001 CREDITOS

150.000.000 150.000.000

LAS TRANSACCIONES CORRESPONDEN AL COMPROBANTE DE APERTURA DE FECHA 01 DE ABRIL DE 2016.

PREPARADO

REVISADO

AUTORIZADO

AUXILIARES

DIARIA

FÁBRICA RIZO LIMITADA NIT: 687.454.621-2 CRA 13 N° 6-10 LA GLORIA 5626547

RECIBO DE CAJA No.

Recibido de:

Mario Acosta Leal

Ciudad:

Ocaña, Norte de Santander Calle 8 N° 15-66 El Marabel Cincuenta millones de pesos MLC.

Dirección: La suma (en letas): Por concepto de: Cheque No.

Aporte de 5,000 cuotas de valor nominal de $10,000 cada una.

CODIGO

4467820 Banco: CUENTAS

1105 110505 3115 311505.01

CAJA Caja General APORTES SOCIALES Mario Acosta Leal

Firma y Sello.

001

Bogotá

Sucursal:

Ocaña DEBITOS

Efectivo: X

CREDITOS

Bauchers: Cajero:

50'000,000 50'000,000

Cédula: No:

Nit:

FÁBRICA RIZO LIMITADA NIT: 687454621-2 CRA 13 N° 6-10 LA GLORIA 5626547

RECIBO DE CAJA No.

Dirección: La suma (en letas):

Mercedes Pérez Soto Ocaña, Norte de Santander Calle 6 N° 13-26 El Llano Echávez Cincuenta millones de pesos MLC.

Por concepto de:

Aporte de 5,000 cuotas de valor nominal de $10,000 cada una.

Recibido de: Ciudad:

Cheque No.

CODIGO

567893 Banco: CUENTAS

1105 110505 3115 311505.01

CAJA Caja General APORTES SOCIALES Mercedes Pérez Soto

Firma y Sello.

Colombia Sucursal:

Ocaña DEBITOS

Efectivo: X

CREDITOS

002

Bauchers: Cajero:

50'000,000 50'000,000

Cédula: No:

Nit:

FÁBRICA RIZO LIMITADA NIT: 687454621-2 CRA 13 N° 6-10 LA GLORIA 5626547 Recibido de: Ciudad: Dirección: La suma (en letas): Por concepto de: Cheque No.

No.

003

Fernanda Jácome Nieto Ocaña, Norte de Santander Calle 5 N° 68-26 Los Lagos Cincuenta millones de pesos MLC. Aporte de 5,000 cuotas de valor nominal de $10,000 cada una.

CODIGO

39270 Banco: CUENTAS

1105 110505 3115 311505.01

CAJA Caja General APORTES SOCIALES Fernanda Jácome Nieto

Firma y Sello.

RECIBO DE CAJA

Davivienda Sucursal:

Ocaña DEBITOS

Efectivo: X

CREDITOS

Bauchers: Cajero:

50'000,000 50'000,000

Cédula: No:

Nit:

NOTAS DE CONTABILIDAD

Comprobante de Consignación

Banco de Bogotá NIT. 860,002,964-4

Consignación a:

Efectivo y cheques Bancos Locales

X

Cuenta Corriente

Ciudad

Ocaña, Norte de Santander

Cuenta de Ahorros

Año

Mes

Día

2016

Abril

3

Cuenta Número

4

0

6

0

8

9

2

0

Nombre de la Cuenta

Fábrica Rizo Limitada 145'000,000

EFECTIVO Código Banco

Cantidad de Cheques

No. Cuenta del Cheque

Valor

SUMA CHEQUES

TOTAL CONSIGNACIÓN

145'000,000

Nombre del depositante

Mercedes Pérez Soto

Teléfono

5623112

Comprobante de Consignación

Banco de Bogotá NIT. 860,002,964-4

Efectivo y cheques Bancos Locales

Consignación a:

Cuenta Corriente

Ciudad

Ocaña, Norte de Santander

Cuenta de Ahorros Año

Mes

Día

2016

Abril

3

X

Cuenta Número

1

0

9

0

8

0

1

Nombre de la Cuenta

Fábrica Rizo Limitada (Crediservir) 5'000,000

EFECTIVO Código Banco

Cantidad de Cheques

No. Cuenta del Cheque

Valor

SUMA CHEQUES

TOTAL CONSIGNACIÓN

5'000,000

Nombre del depositante

Mercedes Pérez Soto

Teléfono

5623112

001

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

04 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco Bogotá

La suma de:

Un millón doscientos mil pesos

$1,200,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA. NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 001

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco Bogotá

Por Concepto de:

Pago de gastos notariales

La Suma de:

Un millón doscientos mil pesos

Fecha:

Valor:

$1,200,000

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

514005.01 111005.01

04 de Abril de 2016

DEBE

Notariales Banco Bogotá

1,200,000 1,200,000

Cheque No. Banco

HABER

001

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

002

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

05 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Cámara de Comercio de Ocaña

La suma de:

Setecientos cuarenta mil pesos

$740,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 002

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Cámara de Comercio de Ocaña

Por Concepto de:

Pago de Registro Mercantil

La Suma de:

Setecientos cuarenta mil pesos

Fecha:

Valor:

$740,000

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

514010.01 111005.01

05 de Abril de 2016

DEBE

Cámara de Comercio Banco Bogotá

Cheque No. Banco

HABER

740,000 740,000 002

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

003

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

07 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Offimax Limitada

La suma de:

Seis millones novecientos mil ochocientos pesos

$6,900,800

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 003

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Offimax Limitada

Por Concepto de:

Pago de compra de Mercancia

La Suma de:

Seis millones novecientos mil ochocientos pesos

Fecha:

07 de Abril de 2016

152405.01 152405.02

Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas giratorias

152405.3 152805.01 236540.01 111005.01

Archivadores Comptadores apple Retención en compras Banco Bogotá

Cheque No. Banco

$6,900,800

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

Valor:

DEBE

HABER

719,200 208,800 556,800 5,568,000 152,000 6,900,800

003

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

004

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

7 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

DANARANDO S.A

La suma de:

Quinientos veintidos mil pesos

$522,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 004

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

DANARANDO S.A

Por Concepto de:

Pago de compra de papelería

La Suma de:

Quinientos veintidos mil pesos

Fecha:

Valor:

$522,000

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

519530.01 111005.01

7 de Abril de 2016

DEBE

Papeleria Banco Bogotá

522,000 522,000

Cheque No. Banco

HABER

004

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

005

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

10 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

MÁQUINAS DEL ORIENTE LTDA.

La suma de:

Once millones setecientos noventa y siete mil doscientos pesos

$11,797,200

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 005

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ocaña N. de S.

Ciudad:

10 de Abril de 2016

Pagado A:

Fecha: MÁQUINAS DEL ORIENTE LTDA.

Por Concepto de:

Pago de compra de Mercancia

La Suma de:

Once millones setecientos noventa y siete mil doscientos pesos CUENTA

CÓDIGO

Valor:

$11,797,200

Tel:

5619430 Moneda Corriente

DEBE

152010.01 152005.01

Mesa de corte Maquina cortadora

986,000 1,600,800

152005.02 152005.03 152005.04

Maquina plana Maquina plana doble aguja Maquina Fileteadora

4,176,000 3,248,000 1,786,400

236540.01 111005.01

Retención en compras Banco Bogotá

Cheque No. Banco

HABER

254,250 11,542,950

005

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

006

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

12 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

DISTRIBUCIONES SANTANDER

La suma de:

Doce millones novecientos noventa y un mil quinientos treinta y seis pesos

$12,991,536

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT.687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 006

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ocaña N. de S.

Ciudad:

12 de Abril de 2016

Pagado A:

Fecha: DISTRIBUCIONES SANTANDER

Por Concepto de:

Pago factura 8090

La Suma de:

Doce millones novecientos noventa y un mil quinientos treinta y seis pesos CUENTA

CÓDIGO

220505.01 111005.01

Valor:

$12,991,536

Tel:

5619430 Moneda Corriente

DEBE

Distribuciones Santander Banco Bogotá

Cheque No. Banco

HABER

12,991,536 12,991,536

006

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

007

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

15 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

FABRICAR LTDA.

La suma de:

Cuarenta y seis millones seiscientos cuarenta y nueve mil cuatrocientos pesos

$46,649,400

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 007

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

FABRICAR LTDA.

Por Concepto de:

Pago de materiales

La Suma de:

Cuarenta y seis millones seiscientos cuarenta y nueve mil cuatrocientos pesos

Fecha:

CUENTA

CÓDIGO

140505.12 140505.13 140505.14 140505.15 140505.16 240805.01 111005.01

15 de Abril de 2016

Valor:

$46,649,400

Tel:

5619430

Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulgada

Banco

HABER

4,560,000 23,520,000 10,800,000 690,000 645,000 6,434,400

Riata 1 Pulgada Descontable Banco Bogota

Cheque No.

Moneda Corriente

DEBE

46,649,400 007

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

008

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

CENS

La suma de:

Ciento cuarenta y cinco mil pesos

$145,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 008

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

CENS

Por Concepto de:

Pago de energía eléctrica

La Suma de:

Ciento cuarenta y cinco mil pesos

Fecha:

Valor:

$145,000

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

730505.01 111005.01

30 de Abril de 2016

DEBE

Energía eléctrica Banco Bogotá

Cheque No. Banco

HABER

145,000 145,000 008

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

009

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

Páguese a la órden de:

ESPO S.A

La suma de:

Noventa mil pesos

30 de Abril de 2016

$90,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 009

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

ESPO S.A

Por Concepto de:

Pago de acueducto y alcantarillado

La Suma de:

Noventa mil pesos

Fecha:

Valor:

$90,000

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

730505.02 111005.01

30 de Abril de 2016

DEBE

Acueducto y alcantarillado Banco Bogotá

Cheque No. Banco

HABER

90,000 90,000

009

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

010

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

TELEFONÍA MOVISTAR

La suma de:

Noventa y ocho mil pesos

$98,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 010

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

TELEFONÍA MOVISTAR

Por Concepto de:

Pago de servicio de teléfono

La Suma de:

Noventa y ocho mil pesos

Fecha:

Valor:

$98,000

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

730505.03 111005.01

30 de Abril de 2016

DEBE

Teléfono Banco Bogotá

98,000 98,000

Cheque No. Banco

HABER

010

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

011

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco Bogotá

La suma de:

Un millón trescientos noventa y nueve mil doscientos cincuenta pesos

$1,399,250

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 011

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco Bogotá

Por Concepto de:

Pago de arrendamiento

La Suma de:

Un millón trescientos noventa y nueve mil doscientos cincuenta pesos

Fecha:

CUENTA

CÓDIGO

730505.04 236530.01 111005.01

30 de Abril de 2016

Valor:

$1,399,250

Tel:

5619430 Moneda Corriente

DEBE

Arrendamiento R-F Arrendamiento Banco Bogotá

Cheque No. Banco

HABER

1,450,000 50,750 1,399,250 011

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

012

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

Páguese a la órden de:

CENS

La suma de:

Noventa mil pesos

30 de Abril de 2016

$90,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 012

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

CENS

Por Concepto de:

Pago de energía eléctrica

La Suma de:

Noventa mil pesos

Fecha:

Valor:

$90,000

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

513530.01 111005.01

30 de Abril de 2016

DEBE

Energía eléctrica Banco Bogotá

Cheque No. Banco

HABER

90,000 90,000 012

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

013

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

ESPO S.A

La suma de:

Ciento cinco mil pesos

$105,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 013

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

ESPO S.A

Por Concepto de:

Pago de acueducto y alcantarillado

La Suma de:

Ciento cinco mil pesos

Fecha:

Valor:

$105,000

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

513525.01 111005.01

30 de Abril de 2016

DEBE

Acueducto y alcantarillado Banco Bogotá

Cheque No. Banco

HABER

105,000 105,000

013

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

014

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

TELEFONÍA MOVISTAR

La suma de:

Ciento ocho mil pesos

$108,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 014

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

TELEFONÍA MOVISTAR

Por Concepto de:

Pago de servicio de teléfono

La Suma de:

Ciento ocho mil pesos

Fecha:

Valor:

$108,000

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

513535.01 111005.01

30 de Abril de 2016

DEBE

Teléfono Banco Bogotá

108,000 108,000

Cheque No. Banco

HABER

014

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

015

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco Bogotá

La suma de:

Un millón ciento nueve mil setecientos cincuenta pesos

$1,109,750

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 015

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco Bogotá

Por Concepto de:

Pago de arrendamiento de oficina

La Suma de:

Un millón ciento nueve mil setecientos cincuenta pesos

Fecha:

CUENTA

CÓDIGO

512010.01 236530.01 111005.01

30 de Abril de 2016

Valor:

$1,109,750

Tel:

5619430 Moneda Corriente

DEBE

Oficina R-F Arrendamiento Banco Bogotá

Cheque No. Banco

HABER

1,150,000 40,250 1,109,750 015

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

016

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco Bogotá

La suma de:

Un millón doscientos cuarenta y ocho mil ochocientos cuarenta y un pesos

$1,248,841

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 016

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco Bogotá

Por Concepto de:

Pago del salario a Guillermo Morales

La Suma de:

Un millón doscientos cuarenta y ocho mil ochocientos cuarenta y un pesos

Fecha:

30 de Abril de 2016

CUENTA

CÓDIGO

720505.01 720505.02

Salarios Horas extras y recargos

720505.03 237005.01 238030.01 111005.01

Auxilio de Transporte Aporte Salud Aporte Pensión Banco Bogotá

Cheque No. Banco

Valor:

$1,248,841

Tel:

5619430 Moneda Corriente

DEBE

HABER

1,247,000 25,979 77,700 50,919 50,919 1,248,841

016

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

016-1

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco Bogotá

La suma de:

Ochocientos veintitres mil dos pesos

$823,002

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 016-1

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco Bogotá

Por Concepto de:

Pago del salario a Antonio Cabrales

La Suma de:

Ochocientos veintitres mil dos pesos

Fecha:

30 de Abril de 2016

$823,002

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

Valor:

DEBE

HABER

720505.01 720505.02

Salarios Horas extras y recargos

689,455 120,655

720505.03 237005.01 238030.01 111005.01

Auxilio de Transporte Aporte Salud Aporte Pensión Banco Bogotá

77,700

Cheque No. Banco

32,404 32,404 823,002

016-1

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

017

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco Bogotá

La suma de:

Setecientos cuarenta y cuatro mil setecientos pesos

$744,700

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 017

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco Bogotá

Por Concepto de:

Pago del salario a Andrés Carvajal

La Suma de:

Setecientos cuarenta y cuatro mil setecientos pesos

Fecha:

30 de Abril de 2016

CUENTA

CÓDIGO

Valor:

$744,700

Tel:

5619430 Moneda Corriente

DEBE

HABER

720505.01 720505.02

Salarios Horas extras y recargos

725,000 0

720505.03 237005.01 238030.01 111005.01

Auxilio de Transporte Aporte Salud Aporte Pensión Banco Bogotá

77,700

Cheque No. Banco

29,000 29,000 744,700

017

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

017-1

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco Bogotá

La suma de:

Setecientos once mil novecientos noventa y nueve pesos

$711,999

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 017-1

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco Bogotá

Por Concepto de:

Pago del salario a Sándra Cárdenas

La Suma de:

Setecientos once mil novecientos noventa y nueve pesos

Fecha:

30 de Abril de 2016

CUENTA

CÓDIGO

Valor:

$711,999

Tel:

5619430 Moneda Corriente

DEBE

HABER

720505.01 720505.02

Salarios Horas extras y recargos

689,455 0

720505.03 237005.01 238030.01 111005.01

Auxilio de Transporte Aporte Salud Aporte Pensión Banco Bogotá

77,700

Cheque No. Banco

27,578 27,578 711,999

017-1

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

018

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco Bogotá

La suma de:

Dos millones ciento dieciseis mil pesos

$2,116,000

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 018

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco Bogotá

Por Concepto de:

Pago del salario a Mario Acosta Leal

La Suma de:

Dos millones ciento dieciseis mil pesos

Fecha:

30 de Abril de 2016

510506.01 510515.01

Salarios Horas extras y recargos

510527.01 237005.01 238030.01 111005.01

Auxilio de Transporte Aporte Salud Aporte Pensión Banco Bogotá

Cheque No. Banco

$2,116,000

Tel:

5619430 Moneda Corriente

CUENTA

CÓDIGO

Valor:

DEBE

HABER

2,300,000 0 0 92,000 92,000 2,116,000

018

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

018-1

Cheque Nº

Ciudad y fecha:

Ocaña N. de S.

30 de Abril de 2016

Páguese a la órden de:

Banco Bogotá

La suma de:

Setecientos treinta mil cuatrocientos noventa y ocho pesos

$730,498

Moneda Corriente

Cuenta corriente Nº 123456789

"00000:1456565"

Firma

FABRICA RIZO LTDA NIT. 687.454.621-2

COMPROBANTE DE EGRESO Nº. 018-1

CALLE 11 No. 24 - 27 OCAÑA N. DE S. Ciudad:

Ocaña N. de S.

Pagado A:

Banco Bogotá

Por Concepto de:

Pago del salario a Cecilia Álvarez

La Suma de:

Setecientos treinta mil cuatrocientos noventa y ocho pesos

Fecha:

30 de Abril de 2016

CUENTA

CÓDIGO

Valor:

$730,498

Tel:

5619430 Moneda Corriente

DEBE

HABER

510506.01 510515.01

Salarios Horas extras y recargos

689,455 20,109

510527.01 237005.01 238030.01 111005.01

Auxilio de Transporte Aporte Salud Aporte Pensión Banco Bogotá

77,700

Cheque No. Banco

28,383 28,383 730,498

018-1

Efectivo

Firma y Sello del Beneficiario

Bogotá Preparado

Revisado

Aprobado

Contabilizado

CINDY J. NAVARRO Q.

LEONARDO RAMOS P.

LEONARDO RAMOS P.

CINDY J. NAVARRO Q.

C.C. Ó NIT

FACTURA DE VENTA

OFFIMAX LTDA. NIT: 254,231,965-2 CALLE 40 No 10-27

5084

No.

VENDIDO A:

FECHA: 07 DE ABRIL DE 2016 CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER VENDEDOR: COMP OFFICE

FÁBRICA RIZO LTDA. C.C./N.I.T.: 687.454.621-2 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REF.

G--E4 S-22 A-15 CA-29

No. Cuotas

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

Escritorio tipo ejecutivo.

Sillas Giratorias Archivadores Computadores marca Apple

VALOR (En letras):

Seis millones novescientos mil ochoscientos pesos.

FORMA DE CONTADO PAGO: CANTIDAD V/R UNITARIO

2 2 2 2

CRÉDITO

V/R TOTAL

$ 310,000 $ 90,000 $ 240,000 $ 2,400,000

$ 620,000 $ 180,000 $ 480,000 $ 4,800,000

SUBTOTAL: $

7,052,800 152,000 6,900,800

IVA: $ R.F: $ TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

FÁBRICA RIZO LTDA. NIT. 687.454.621-2

ALEJANDRO MALDONADO

FACTURA DE VENTA

DANARANDO S.A. NIT: 854,851,855-2 CALLE 40 No 10-27

3020

No.

VENDIDO A:

FECHA: 07 DE ABRIL DE 2016 CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER VENDEDOR: DANARANDO S.A.

FÁBRICA RIZO LTDA. C.C./N.I.T.: 687.454.621-2 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ 0 FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REF.

G-8 F-85 S-85 S21 SE-52

No. Cuotas

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

AZ Tamaño Carta Norma AZ Tamaño Medio Oficio AZ Tamaño Oficio Norma Blog Papel Azul Caja de Boligrafo Kilométrico

VALOR (En letras):

Quinientos diez mil setesciestos cincuenta pesos

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CANTIDAD V/R UNITARIO

15 10 2 10 2

CRÉDITO

V/R TOTAL

$ 10,000 $ 20,000 $ 15,000 $ 6,000 $5,000

$ 150,000 $ 200,000 $ 30,000 $ 60,000 $ 10,000

SUBTOTAL: $

522,000 11,250 510,750

IVA: $ R.F: $ TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

FÁBRICA RIZO LTDA. NIT. 687.454.621-2

MARIO CARVAJALINO

FACTURA DE VENTA

MAQUINAS DEL ORIENTE LTDA. NIT: 321,231,965-2 CALLE 15 No 10-27

1090

No.

VENDIDO A:

FECHA: 10 DE ABRIL DE 2016 CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER VENDEDOR: MAQUINAS DEL ORIENTE.

FÁBRICA RIZO LTDA. C.C./N.I.T.: 687.454.621-2 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REF.

MC-85 MA-58 MP-52 MPD-58 MF-8

No. Cuotas

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

Mesa de corte Máquina cortadora Máquina plana Máquina plana dobleaguja Máquina fileteadora

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CANTIDAD V/R UNITARIO

1 1 2 1 1

VALOR (En letras):

Once millones quinientos cuarenta y dos mil novecientos cincuenta pesos.

CRÉDITO

V/R TOTAL

$ 850,000 $ 1,380,000 $ 1,800,000 $ 2,800,000 $ 1,540,000

$ 850,000 $ 1,380,000 $ 3,600,000 $ 2,800,000 $ 1,540,000

SUBTOTAL: $

11,797,200 254,250 11,542,950

IVA: $ R.F: $ TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

FÁBRICA RIZO LTDA. NIT. 687.454.621-2

ADRIANA ZAMBRANO.

DISTRIBUCIONES SANTANDER

FACTURA DE VENTA

NIT: 800.325.152-1 CALLE 20 No 04-27

No.

VENDIDO A:

8090

FECHA: 11 DE ABRIL DE 2016 CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER VENDEDOR: DISTRIBUCIONES SANTANDER

FÁBRICA RIZO LTDA. C.C./N.I.T.: 687.454.621-2

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REF.

T-B T-A H-B H-A B-BLA B-A

No. Cuotas

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

Telablanca 60 algodón y 40% poliester Tela amarilla Hilo blanco Hilo amarillo Botones blancos Botones amarillos

FORMA DE CONTADO PAGO: CANTIDAD V/R UNITARIO

1,500 300 10 2 7000 1400

VALOR (En letras):

CRÉDITO

V/R TOTAL

$ 5,000 $ 4,500 $ 3,500 $ 2,300 $ 300 $ 150

SUBTOTAL: $

Dos millones novescientos noventa y un mil quinientos treinta seis mil pesos.

X

IVA: $ R.F: $ TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

FÁBRICA RIZO LTDA. NIT. 687.454.621-2

CECILIA QUINTERO

$ 7,500,000 $ 1,350,000 $ 35,000 $ 4,600 $ 2,100,000 $ 210,000

11,199,600 1,791,936 12,991,536

DISTRINORTE S.A

FACTURA DE VENTA

NIT: 528,231,855-2 CALLE 28 No 10-27

No.

VENDIDO A:

8756

FECHA: 15 DE ABRIL DE 2016 CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER VENDEDOR: DISTRINORTE S.A

FÁBRICA RIZO LTDA. C.C./N.I.T.: 687.454.621-2 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REF.

B-12 C-8 F-85 HE-85 HO-85

No. Cuotas

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CANTIDAD V/R UNITARIO

Belcro 2 pulg Cierre No.6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg.

Hombrera.

VALOR (En letras):

Siete millones sesenta y ocho mil setescientos ochenta pesos.

900 3,600 9,000 6,000 3,000

CRÉDITO

X

V/R TOTAL

$ 600 $ 280 $ 150 $ 280 $ 550

$ 540,000 $ 1,008,000 $ 1,350,000 $ 1,680,000 $ 1,650,000

SUBTOTAL: $

6,228,000 996,480 155,700 7,068,780

IVA: $ R.F: $ TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

FÁBRICA RIZO LTDA. NIT. 687.454.621-2

MARIO CARVAJALINO

FACTURA DE VENTA

FABRICAR LTDA. NIT: 854,851,855-2 CALLE 25 No 10-27

8007

No.

VENDIDO A:

FECHA: 15 DE ABRIL DE 2016 CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER VENDEDOR: FABRICAR LTDA.

FÁBRICA RIZO LTDA. C.C./N.I.T.: 687.454.621-2 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ 0 FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REF.

LG-85 LR-5 M-85 R-1 R-1

No. Cuotas

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

VALOR (En letras):

Cuarenta y seis millones seiscientos cuarenta y nueve mil cuatroscientos pesos.

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CANTIDAD V/R UNITARIO

1,200 2,400 600 600 1,500

CRÉDITO

V/R TOTAL

$ 3,800 $ 9,800 $ 18,000 $ 1,150 $ 430

$ 4,560,000 $ 23,520,000 $ 10,800,000 $ 690,000 $ 645,000

SUBTOTAL: $

40,215,000 6,434,400 46,649,400

IVA: $ R.F: $ TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

FÁBRICA RIZO LTDA. NIT. 687.454.621-2

MARIO CARVAJALINO

FACTURA DE VENTA

FÁBRICA RIZO LTDA. NIT: 687.454.621-2 CARRERA 41 No 6 - 10

0001

No.

VENDIDO A:

FECHA: 30 DE ABRIL DE 2016 CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER VENDEDOR: FÁBRICA RIZO

FABRIMAX LTDA. C.C./N.I.T.: 873.938.332-2 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ 0 FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REF.

1119 1120

No. Cuotas

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CANTIDAD V/R UNITARIO

Maletines Maxi Grande Maletines Maxi Pequeño

VALOR (En letras):

2000 1000

$ 23,259 $ 15,117

CRÉDITO

V/R TOTAL

$ 46,518,000 $ 15,117,000

SUBTOTAL: $

Sesenta y nueve millones novecientos ciencuenta y cinco mil setecientos veinticinco pesos.

IVA: $ R.F: $ TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

FABRIMAX LTDA. NIT. 873.938.332-2

MARIO ACOSTA LEAL

61,635,000 9,861,600 1,540,875 69,955,725

COMPROBANTES DE CONTABILIDAD

REQUISICIÓN MALETINES MAXI GRANDE

FÁBRICA RIZO LTDA NIT : 678.454.621-2 OCAÑA N.S

REQUISICIÓN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DEPARTAMENTO

Nº 0001 FECHA 04/14/16

CARGUESE A LA ORDEN Nº

CANTIDAD 0,2 1,2 2 1 1 0,2 0,6 0,2 0,2 0,3

UNIDAD Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

PRODUCCIÓN 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000

DESCRIPCIÓN Belcro 2 pulgadas Cierre No 6 Falla de 1 pulgadas Hebilla de 1 pulgadas Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulgadas Riata 1 pulgadas

PRECIO $600 $280 $150 $280 $550 $3800 $9800 $18000 $1150 $430 Total

Elaborado por: Autorizado por:

Bodega :

TOTAL $ 240.000 $ 672.000 $ 600.000 $ 560.000 $ 1.100.000 $ 1.520.000 $ 11.760.000 $ 7.200.000 $ 460.000 $ 258.000 $ 24.370.000

REQUISICIÓN MELETINES MAXI PEQUEÑO

FÁBRICA RIZO LTDA NIT : 678.454.621-2 OCAÑA N.S

REQUISICIÓN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DEPARTAMENTO

Nº 0002 FECHA 04/14/16

CARGUESE A LA ORDEN Nº

CANTIDAD 0,1 0 1 1 0 1,2 0,2 0 0 0,2

UNIDAD Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

PRODUCCIÓN 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

DESCRIPCIÓN Belcro 2 pulgadas Cierre No 6 Falla de 1 pulgadas Hebilla de 1 pulgadas Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulgadas Riata 1 pulgadas

PRECIO $600 $280 $150 $280 $550 $3800 $9800 $18000 $1150 $430 Total

Elaborado por: Autorizado por:

Bodega :

TOTAL $ 60.000 $0 $ 150.000 $ 280.000 $0 $ 4.560.000 $ 1.960.000 $0 $0 $ 86.000 $ 7.096.000

FÁBRICA RIZO LTDA.

12

NOMBRE DEL EMPLEADO

7

5

30 30

24

18

BASICO

AUXILIO DE TRANSPORTE

HORAS EXTRAS

RECARGOS NOCTURNOS

22

25

TOTAL DEVENGADO

29

01 DE ABRIL DE 2015 AL 31 DE ABRIL DE 2016 30

DEDUCCIONES SALUD

PENSION

FONDO DE SOLIDARIDAD

TOTAL DEDUCCIONES

OTROS

NETO PAGADO

RECIBI CONFORME (FIRMA Y C.C.)

$ 1,247,000 $ 689,455

$ 77,700 $ 77,700

$ 25,979 $0

$0 $ 120,655

$ 1,350,679 $ 887,810

$ 50,919 $ 32,404

$ 50,919 $ 32,404

$0 $0

$0 $0

$ 101,838 $ 64,808

$ 1,248,841 GUILLERMO MORALES $ 823,002 ANTONIO CABRALES

TOTALES

------------------- --------- $ 1,936,455

$ 155,400

$ 25,979

$120,655

$ 2,238,489

$ 83,323

$ 83,323

$0

$0

$ 166,646

$ 2,071,843 --------------------------------

Elaborador Por:

Revisado Por:

Aprobado Por:

Aportes Parafiscales

Valor

ILVER JAIMES CARRASCAL

MAGDA RODRIGUEZ CASTILLA

MAGDA RODRIGUEZ CASTILLA

AUXILIAR CONTABLE

CONTADORA PUBLICA

CONTADORA PUBLICA

Salud Riesgos Profesionales

$0 $ 21,747

Cesantia Int. S/Cesantia

$ 186,466 $ 22,385

Pension ICBF SENA

$ 249,971 $0 $0

Prima de Servicios Vacaciones Subtotal

$ 186,466 $85,781 $ 481,098

Caja Subtotal

$ 83,323 $ 355,041

GUILLERMO MORALES ANTONIO CABRALES

$ 1,247,000 $ 689,455

19

DEVENGADO

DIAS SUELDO BASICO LIQUIDA DOS

PERIODO DE PAGO

NÓMINA PARA PAGO DE SUELDO MOD

NIT: 652.398.128-9 CALLE 11 No. 24-27 OCAÑA N. DE S.

Otras Apropiaciones

Total Apropiaciones: $836,139

Valor

FÁBRICA RIZO LTDA.

12

NOMBRE DEL EMPLEADO

7

DIAS SUELDO BASICO LIQUIDA DOS

PERIODO DE PAGO

NÓMINA PARA PAGO DE SUELDO MOI

NIT: 652.398.128-9 CALLE 11 No. 24-27 OCAÑA N. DE S. 5

19

24

18

22

DEVENGADO BASICO

AUXILIO DE TRANSPORTE

HORAS EXTRAS

RECARGOS NOCTURNOS

25

TOTAL DEVENGADO

29

01 DE ABRIL DE 2015 AL 31 DE ABRIL DE 2016 30

DEDUCCIONES SALUD

PENSION

FONDO DE SOLIDARIDAD

TOTAL DEDUCCIONES

OTROS

NETO PAGADO

RECIBI CONFORME (FIRMA Y C.C.)

$ 725,000 $ 689,455

$ 77,700 $ 77,700

$0 $0

$0 $0

$ 802,700 $ 767,155

$ 29,000 $ 27,578

$ 29,000 $ 27,578

$0 $0

$0 $0

$ 58,000 $ 55,156

$ 744,700 ANDRÉS CARVAJAL $ 711,999 SANDRA CÁRDENAS

TOTALES

------------------- --------- $ 1,414,455

$ 155,400

$0

$0

$ 1,569,855

$ 56,578

$ 56,578

$0

$0

$ 113,156

$ 1,456,699 --------------------------------

Elaborador Por:

Revisado Por:

Aprobado Por:

Aportes Parafiscales

Valor

ILVER JAIMES CARRASCAL

MAGDA RODRIGUEZ CASTILLA

MAGDA RODRIGUEZ CASTILLA

AUXILIAR CONTABLE

CONTADORA PUBLICA

CONTADORA PUBLICA

Salud Riesgos Profesionales

$0 $ 14,767

Cesantia Int. S/Cesantia

$ 130,769 $ 15,699

Pension ICBF SENA

$ 169,735 $0 $0

Prima de Servicios Vacaciones Subtotal

$ 130,769 $58,983 $ 336,220

Caja Subtotal

$ 56,578 $ 241,080

ANDRÉS CARVAJAL SANDRA CÁRDENAS

$ 725,000 $ 689,455

30 30

Total Apropiaciones:

Otras Apropiaciones

$577,300

Valor

FÁBRICA RIZO LTDA.

12

NOMBRE DEL EMPLEADO

7

30 30

19

24

18

22

DEVENGADO BASICO

AUXILIO DE TRANSPORTE

HORAS EXTRAS

RECARGOS NOCTURNOS

25

TOTAL DEVENGADO

29

30

DEDUCCIONES SALUD

PENSION

FONDO DE SOLIDARIDAD

TOTAL DEDUCCIONES

OTROS

NETO PAGADO

RECIBI CONFORME (FIRMA Y C.C.)

MARIO ACOSTA

$ 2,300,000 $ 689,455

$0 $ 77,700

$0 $20,109

$0 $0

$ 2,300,000 $ 787,264

$ 92,000 $ 28,383

$ 92,000 $ 28,383

$0 $0

$0 $0

$ 184,000 $ 56,766

$ 2,116,000 $ 730,498

TOTALES

------------------- --------- $ 2,989,455

$ 77,700

$ 20,109

$0

$ 3,087,264 $ 120,383

$ 120,383

$0

$0

$ 240,766

$ 2,846,498 --------------------------------

Elaborador Por:

Revisado Por:

Aprobado Por:

Aportes Parafiscales

Valor

ILVER JAIMES CARRASCAL

MAGDA RODRIGUEZ CASTILLA

MAGDA RODRIGUEZ CASTILLA

AUXILIAR CONTABLE

CONTADORA PUBLICA

CONTADORA PUBLICA

Salud Riesgos Profesionales

$0 $ 15,710

Cesantia Int. S/Cesantia

$ 257,169 $ 30,873

Pension ICBF SENA

$ 361,148 $0 $0

Prima de Servicios Vacaciones Subtotal

$ 257,169 $124,660 $ 669,871

Caja Subtotal

$ 120,383 $ 497,241

MARIO ACOSTA LEAL CECILIA ÁLVAREZ

$ 2,300,000 $ 689,455

01 DE ABRIL DE 2015 AL 31 DE ABRIL DE 2016 5

DIAS SUELDO BASICO LIQUIDA DOS

PERIODO DE PAGO

NÓMINA PARA PAGO DE SUELDO

NIT: 652.398.128-9 CALLE 11 No. 24-27 OCAÑA N. DE S.

Otras Apropiaciones

Total Apropiaciones $ 1,167,112

Valor

CECILIA ALVAREZ

HOJA DE COSTOS DE PRODUCCIÓN CLIENTE: ARTICULO: COSTO TOTAL: PRECIO DE VENTA: FECHA INICIO:

FÁBRICA RIZO LTDA. Maletin Maxi Grande $ 14,537 $ 23,259

MATERIAS PRIMAS

DESCRIPCION

Belcro 2 pulgç Cierre No 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg TOTAL COSTO MATERIA PRIMA DESCRIPCION

MANO DE OBRA

UNIDAD

UNIDAD

ORDEN DE PRODUCCIÓN No. 0001 CANTIDAD: 2000 COSTO UNITARIO: $ 14,537 VENTA TOTAL $ 46,518,000 FECHA FINAL: CANT.

PRECIO UNITARIO

UNIDADES PRODUCIDAS

0.2 1.2 2 1 1 0.2 0.6 0.2 0.2 0.3

600 280 150 280 550 3800 9800 18000 1150 430

2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000

CANT.

VALOR UNITARIO

UNIDADES PRODUCIDAS

1021.61

2000

VALOR UNITARIO

UNIDADES PRODUCIDAS

Sueldo de operarios

TOTAL COSTO MANO DE OBRA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

DESCRIPCION

Deprecición Mano de Obra Otros Cif Total Costo de pcc Total Costo unitario

UNIDAD

COSTO TOTAL

240,000 672,000 600,000 560,000 1,100,000 1,520,000 11,760,000 7,200,000 460,000 258,000 24,370,000 COSTO TOTAL

2,043,220

2,043,220 CANT.

22.94 713.26 594.33

TOTAL COSTOS GENERALES DE FABRICACIÓN TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN (Costo Materia Prima + Costo Mano de Obra + CIF) COSTO UNITARIO PRECIO DE VENTA MARGEN DE CONTRIBUCCIÓN O MARGEN DE UTILIDAD MARGEN DE CONTRIBUCCIÓN EN PESOS

2000 2000 2000

COSTO TOTAL

45,880 1,426,520 1,188,660 2,661,060 29,074,288

34,396,408 60,809,628 14,537 23,259 1 872200%

HOJA DE COSTOS DE PRODUCCIÓN CLIENTE: ARTICULO: COSTO TOTAL: PRECIO DE VENTA: FECHA INICIO:

FÁBRICA RIZO LTDA. Maletin Maxi Pequeño $ 9,448 $ 15,117

MATERIAS PRIMAS

DESCRIPCION

Belcro 2 pulgç Cierre No 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg TOTAL COSTO MATERIA PRIMA DESCRIPCION

MANO DE OBRA

UNIDAD

UNIDAD

ORDEN DE PRODUCCIÓN No. 0002 CANTIDAD: 1000 COSTO UNITARIO: 9,448 VENTA TOTAL 15,117,000 FECHA FINAL: CANT.

PRECIO UNITARIO

UN. PRODUCIDAS

0.1 0 1 1 0 1.2 0.2 0 0 0.2

600 280 150 280 550 3800 9800 18000 1150 430

1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

CANT.

VALOR UNITARIO

UN. PRODUCIDAS

1021.61

1,000

VALOR UNITARIO

UN. PRODUCIDAS

Sueldo de operarios

TOTAL COSTO MANO DE OBRA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

DESCRIPCION

Deprecición Mano de Obra Otros Cif

UNIDAD

COSTO TOTAL

60,000 150,000 280,000 4,560,000 1,960,000 86,000 7,096,000 COSTO TOTAL

1,021,610

1,021,610 CANT.

22.94 713.257 594.33

TOTAL COSTOS GENERALES DE FABRICACIÓN TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN (Costo Materia Prima + Costo Mano de Obra + CIF) COSTO UNITARIO PRECIO DE VENTA MARGEN DE CONTRIBUCCIÓN O MARGEN DE UTILIDAD MARGEN DE CONTRIBUCCIÓN EN PESOS

1000 1000 1000

COSTO TOTAL

22,940 713,257 594,330

1,330,527 9,448,137 9,448 15,117 1 566888220%

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN DESCRIPCIÓN DEL COSTO VALOR MENSUAL Arrendamiento Acueducto y alcantarillado Energía Eléctrica Teléfono

1,450,000 90,000 145,000 98,000

TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS MES COSTO POR UNIDAD

1,783,000 3.000 594,333.33

MÁQUINA Máquina Cortadora Máquina Plana Máquina Plana Dobleaguja Máquina Fileteadora Mesa de Corte

DEPRECIACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO VALOR VALOR VIDA DEPRECIACIÓN CANT. UNITARIO TOTAL ÚTIL ANUAL 1 1,600,800 1,600,800 10 160,080 1 4,176,000 4,176,000 10 417,600 1 3,248,000 3,248,000 10 324,800 1 1,786,400 1,786,400 10 178,640 1 986,000 986,000 10 98,600

TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS MES COSTO POR UNIDAD

MÁQUINA Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Computadores Apple

TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS MES COSTO POR UNIDAD

DEPRECIACIÓN DIARIA 9,338 24,360 18,947 10,421 5,752

68,817 3.000 22,939.00

DEPRECIACIONES EQUIPO DE OFICINA VALOR VALOR VIDA DEPRECIACIÓN CANT. UNITARIO TOTAL ÚTIL ANUAL 1 719,200 719,200 10 71,920 1 208,800 208,800 10 20,880 1 556,800 556,800 10 55,680 1 5,568,000 5,568,000 5 556,800

DEPRECIACIÓN DIARIA 4,795 1,392 3,712 74,240

84,139 3.000 28,046.22

FÁBRICA RIZO LTDA. ESTADO DE COSTOS 01 AL 30 DE ABRIL DE 2016 INVENTARIO INICAL DE MATERIALES COMPRAS NETAS COMPRAS BRUTAS FLETES DEVOLUCIONES EN COMPRAS TOTAL MATERIALES DISPONIBLES USO INVENTARIO FINAL DE MATERIALES TOTAL MATERIALES USADOS MATERIALES INDIRECTOS USADOS TOTAL MATERIALES DIRECTOS USADOS MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN MATERIALES INDIRECTOS MANO DE OBRA INDIRECTA OTROS CIF Servicios Arrendamiento Depreciación TOTAL COSTOS DE FABRICACION DEL PERIODO INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO FINAL DE PREDUCTOS EN PROCESO TOTAL COSTOS DE PRODUCCION INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS TOTAL COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS

0 57,642,600 57,642,600 0 0 57,642,600 26,176,600 31,466,000 0 31,466,000 3,074,628 3,998,972 0 2,147,155 1,851,817 333,000 1,450,000 68,817 38,539,600 0 0 38,539,600 0 0 38,539,600

ELECTROLOBO LIMITADA

-4-

ELECTROLOBO LIMITADA

CONTENIDO INFORMACIÓN GENERAL

PRESENTACIÓN DE LA EMPRESA ORGANIZACIÓN ESTRATÉGICA DE LA EMPRESA PRESENTACIÓN FINANCIERA DE LA EMPRESA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA OTRAS TÉCNICAS DE ANÁLISIS PRESENTACIÓN DE LA REALIDAD FINANCIERA DE LA EMPRESA

-2-

ELECTROLOBO LIMITADA

ELECTROLOBO LIMITADA NIT: 908105958-9 Calle 11 N° 24-27 Ocaña, Norte de Santander 5692045 Www.Electrolobo.com Electrolobo@gmail.com

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ELECTROLOBO LIMITADA

La empresa ELECTROLOBO LTDA. Fue creada en el año 2013, con la iniciativa de los socios Yuraini Lobo Ibáñez, Yasneidy Lorena Rizo Peñaranda e Ilver Jaimes Carrascal.

Somos una empresa que busca brindar a nuestros clientes lo último en electrodomésticos para el beneficio de sus hogares. Es por ello, que contamos con una gran variedad de electrodomésticos para todas las tendencias, costumbres y economías. Además, nuestros trabajos son muestra de la dedicación que le coloca cada uno de nuestros colaboradores con el único fin de sobrepasar todas las expectativas de nuestros clientes.

Nuestra empresa comercializa electrodomésticos a la comunidad en general de Ocaña, Norte de Santander, garantizando la calidad en la prestación de nuestros servicios. De esta manera logramos la satisfacción de nuestros clientes y generamos bienestar social y económico.

Nos comprometemos no solo a entregar productos de calidad sino, también, a ofrecer un excelente servicio que tenga como fin generar un beneficio para la sociedad basándonos en valores como coherencia, transparencia, honestidad y lealtad.

-4-

ELECTROLOBO LIMITADA

MARCO LEGAL:

La empresa ELECTROLOBO LTDA es una sociedad comercial dedicada a la compra y venta de electrodomésticos, por consiguiente, el marco legal de las sociedades comerciales en el país, en términos generales, se encuentra tratado en el artículo 110 y siguientes del Código de Comercio (Decreto 410 de 1971), en donde de manera clara se refiere concretamente a la constitución y funcionamiento de la mencionada sociedad.

Nuestra empresa pertenece al régimen común pues supera los requisitos consagrados en el artículo 499 del Estatuto Tributario en concordancia con la Ley 1111 de 2006. En lo referente a la inspección de la sociedad, en el artículo 369 del Código de Comercio establece que: "Los socios tendrán derecho a examinar en cualquier tiempo, todos los documentos de la compañía”.

De acuerdo con el artículo 84 de la Ley 222 de 1.995, la vigilancia que ejerce la Superintendencia de Sociedades consiste en la atribución de velar porque las sociedades limitadas en su formación y funcionamiento y en el desarrollo de su objeto social se ajusten a la ley y a los estatutos.

-5-

ELECTROLOBO LIMITADA

SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD: Incrementar la satisfacción de los clientes a través de un servicio oportuno y pertinente.

Fortalecer el talento humano, generando mayor compromiso y cualificando los colaboradores para la oportunidad y calidad en la prestación de los servicios.

Mantener una cultura de mejoramiento continuo en los procesos y procedimientos de la organización a través del seguimiento, la evaluación y el control.

Garantizar la satisfacción de los requerimientos de nuestros clientes, a través de la prestación de un servicio excelente, brindando productos de calidad, asumiendo precios competitivos y contando con la idoneidad del recurso humano.

-6-

ELECTROLOBO LIMITADA

SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGOS: La empresa ELECTROLOBO LIMITADA, trabajará en el desempeño laboral, implementando un sistema de administración del Riesgo para identificar, analizar, evaluar eventos que afectan el cumplimiento de los objetivos empresariales, para ello dispondrá de recursos humanos comprometido con los controles que se llevan a cabo para el mejoramiento continuo de la empresa.

Identificar los riesgos

Analizar los riesgos Evaluar los riesgos Tratar los riesgos

-7-

Monitorear y revisar

Comunicar y consultar

Establecer el contexto

ELECTROLOBO LIMITADA

MISIÓN:

Somos una empresa que comercializa electrodomésticos a la comunidad en general a nivel regional; garantizando la calidad en la prestación de nuestros servicios. De esta manera logramos la satisfacción de nuestros clientes y generamos bienestar social y económico.

VISIÓN:

Para el año 2019 seremos reconocidos como la principal empresa en la comercialización de electrodomésticos, ampliando la cobertura en todo el territorio nacional, mediante el uso permanente de nuevas tecnologías.

OBJETIVOS CORPORATIVOS: Aprendizaje: Contar con un talento humano eficiente y razonable para sostener el crecimiento.

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ELECTROLOBO LIMITADA

Fortalecer la cultura organizacional: Contar con tecnología e información que soporten la estrategia.

Procesos Internos:  Asegurar prácticas de clase mundial.  Gestionar integralmente el riesgo.  Garantizar un abastecimiento costo-efectivo.  Gestionar el crecimiento nacional e internacional de la empresa.  Posicionar la empresa.

Financiera:  Aumentar el valor para los accionista.  Optimizar los costos y gastos.  Incrementar los ingresos nacionales e internacionales.

Servicios: Aumentar la oferta de servicios de comercialización de productos a efectos de posicionar a la empresa y mejorar la calidad de vida del cliente interno y externo.

-9-

ELECTROLOBO LIMITADA

VALORES CORPORATIVOS: Estamos comprometidos con el medio ambiente: Cuidamos y preservamos el medio ambiente.

Respetamos a las personas: Escuchamos a todos con atención y valoramos sus aportes.

Tenemos compromiso organizacional: Demostrando en las actividades diarias eficiencia y óptimo cumplimiento en el desarrollo de las funciones, cuidando las herramientas de trabajo y potenciando los esfuerzos de todos en el cumplimiento de los objetivos.

Trabajamos con transparencia y honestidad: Hacemos uso adecuado y óptimo de los recursos, Comunicamos de forma veraz y completa las actuaciones de la empresa y construimos confianza a través de relaciones claras y abiertas.

- 10 -

ELECTROLOBO LIMITADA

Trabajamos en equipo: Con el aporte de todos los que intervienen en los diferentes procesos, buscamos el logro de los objetivos organizacionales.

SLOGAN:

- 11 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL: ASAMBLEA GENERAL JUNTA DE SOCIOS GERENTE

RECEPCIONISTA

DPTO COMERCIAL

DPTO ADMINISTRATIVO Y DE FINANZAS

ADMINISTRADOR

SERVICIOS GENERALES

CONTROL DE INVENTARIO

JEFE DE COMPRAS

CONTADOR PÚBLICO

AUXILIAR CONTABLE

COMPRADOR

- 12 -

VENDEDOR

TRANSPORTADOR

ELECTROLOBO LIMITADA

ESTRUCTURA FINANCIERA: ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE CAJA BANCOS CUENTAS DE AHORRO DEUDORES INGRESOS POR COBRAR ANTICIPO DE IMPTOS TOTAL A. CORRIENTE

PASIVO A CORTO PLAZO CUENTAS POR PAGAR RETENCIÓN EN LA FUENTE RETENCIONES Y APORTES DE N. ACREEDORES VARIOS IMPTOS GRAVAMENES Y TASAS DE RENTA Y COMPLEMENTA. IMPTO SOBRE LAS VENTAS TOTAL P. CORTO PLAZO

226´557.326 69´523.220 6´085.000 2´460.000 21´679.181 326´304.727

ACTIVO NO CORRIENTE INVERSIONES ACCIONES CEDULAS CERTIFICADOS DEUDORES DEUDORES VARIOS TOTAL A. NO CORRIENTE

8´167.375 55´667.375

ACTIVOS FIJOS PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO TERRENOS CONSTRUCCIONES Y EDIF. MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA DEPRECIACION ACUMULADA TOTAL ACTIVOS FIJOS

15´000.000 10´000.000 30´000.000 1´798.000 -543.100 56´254.900

OTROS ACTIVOS VALORIZACIONES PROPIEDAD DE INVERSION ACTIVOS BIOLOGICOS CONSTRUCCIONES Y EDIF. DE INVERSIONES TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO

15´000.000 500.000 32´000.000

270´000.000 25´000.000 90´000.000 1´000.000 386´000.000 824´227.002

PASIVO A LARGO PLAZO OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS NACIONALES PROVEEDORES NACIONALES P. ESTIMADOS Y PROVISIONES OBLIGACIONES LABORALES TOTAL P. A LARGO PLAZO TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL PARTES DE INTERÉS RESERVAS RESERVA LEGAL RESULTADO DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO SUPERÁVIT POR VALORIZACIONES ACCIONES

3´171.662 -1 97´844.827 3´968.557 37´131.034 142´116.079

8´867.846 34´111.290 1´213.073 44´192.209 186´308.288

500´000.000 1´740.355 135´178.359 1´000.000

TOTAL PATRIMONIO

637´918.714

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

824´227.002

- 13 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN PASIVO A CORTO PLAZO CUENTAS POR PAGAR RETENCIÓN EN LA FUENTE 3´171.662 RETENCIONES Y APORTES DE N. -1 ACREEDORES VARIOS 97´844.827 IMPTOS GRAVAMENES Y TASAS DE RENTA Y COMPLEMENTA. 3´968.557 IMPTO SOBRE LAS VENTAS 37´131.034 TOTAL P. CORTO PLAZO 142´116.079 RECURSOS EXTERNOS

PASIVO A LARGO PLAZO OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS NACIONALES 8´867.846 PROVEEDORES NACIONALES 34´111.290 P. ESTIMADOS Y PROVISIONES OBLIGACIONES LABORALES 1´213.073 TOTAL P. A LARGO PLAZO 44´192.209 TOTAL PASIVO 186´308.288 PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL PARTES DE INTERÉS 500´000.000 RESERVAS RESERVA LEGAL 1´740.355 RESULTADO DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO 135´178.359 SUPERÁVIT POR VALORIZACIONES ACCIONES 1´000.000 TOTAL PATRIMONIO 637´918.714 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

RECURSOS PROPIOS

824´227.002

- 14 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN PASIVO A CORTO PLAZO CUENTAS POR PAGAR RETENCIÓN EN LA FUENTE 3´171.662 RETENCIONES Y APORTES DE N. -1 ACREEDORES VARIOS 97´844.827 IMPTOS GRAVAMENES Y TASAS DE RENTA Y COMPLEMENTA. 3´968.557 IMPTO SOBRE LAS VENTAS 37´131.034 TOTAL P. CORTO PLAZO 142´116.079

ESTRUCTURA FINANCIERA DE CORTO PLAZO

PASIVO A LARGO PLAZO OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS NACIONALES 8´867.846 PROVEEDORES NACIONALES 34´111.290 P. ESTIMADOS Y PROVISIONES OBLIGACIONES LABORALES 1´213.073 TOTAL P. A LARGO PLAZO 44´192.209 TOTAL PASIVO 186´308.288 PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL PARTES DE INTERÉS 500´000.000 RESERVAS RESERVA LEGAL 1´740.355 RESULTADO DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO 135´178.359 SUPERÁVIT POR VALORIZACIONES ACCIONES 1´000.000 TOTAL PATRIMONIO 637´918.714 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTRUCTURA FINANCIERA DE LARGO PLAZO

824´227.002

- 15 -

ELECTROLOBO LIMITADA

OBJETIVO BÁSICO FINANCIERO: Nuestra empresa está orientada a maximizar su valor, mediante la realización de actividades comerciales, buscando un manejo adecuado de las instalaciones como también ofreciendo un servicio de calidad con personal capacitado y eficiente en las distintas áreas. Además, estamos encaminados a aumentar la oferta de servicios de comercialización de productos a efectos de obtener rentabilidad, crecimiento y sostenimiento que conlleve a posicionar a la empresa y mejorar la calidad de vida del cliente.

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ELECTROLOBO LIMITADA

USUARIOS DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA: SOCIOS: Yasneidy Rizo Peñaranda, Ilver Jaimes Carrascal, Yuraini Lobo Ibáñez.

GERENTE: Yuraini Lobo Ibáñez.

ADMINISTRADOR: Francisco Guevara Pumarejo.

CONTADOR: Leonardo Prado Ramos.

SISTEMA BANCARIO: Banco Bogotá, Banco Colombia, Crediservir.

PROVEEDORES: Comp Office, Santander Ltda., Credihogar Ltda., Faro Ltda., Supermax Ltda., Central Ltda., Papelería Mundo.

ESTADO.

- 17 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS ESTADO DE RESULTADOS ELECTROLOBO LIMITADA NIT.908105958-9

CUENTA VENTAS COSTO DE VENTAS Inventario inicial de mercancías Compras Devoluciones en Compras Inventario final de mercancías UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERACIONALES De Administración De Ventas UTILIDAD OPERACIONAL Ingresos no operacionales Gastos no operacionales Ganancias y Pérdidas UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO DE RENTA 30% UTILIDAD NETA Reserva Legal 10% UTILIDAD DEL EJERCICIO

AÑO ACTUAL 2015 AÑO ANTERIOR 2014 246.146.896,00 136.018.195,00 136.018.195,00 110.128.701,00 11.145.312,00 11.145.312,00 98.983.389,00 28.738.569,00 8.206.790,00 119.515.168,00 35.854.550,40 83.660.617,60 8.366.061,76 75.294.555,84

- 18 -

73.305.000,00 20.228.213,00 1.724.213,00 19.260.000,00 -756.000,00 0,00 53.076.787,00 2.823.967,00 2.823.967,00 0,00 50.252.820,00 2.854.000,00 344.500,00 -9.000.000,00 61.762.320,00 18.528.696,00 43.233.624,00 4.323.362,40 38.910.261,60

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL ESTADO DE RESULTADOS ANÁLISIS VERTICAL

Sucursal: PRINCIPAL

ELECTROLOBO LIMITADA 908105958-9 01 de Enero a 31 de Diciembre de 2015 Área Admin: TODAS % TOTAL

INGRESOS OPERACIONALES COMERCIO AL POR MAYOR Y AL MEN TOTAL OPERACIONALES COSTOS DE VENTAS COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR TOTAL COSTOS DE VENTAS UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERACIONALES DE ADMON GASTOS DE PERSONAL ARRENDAMIENTOS SEGUROS SERVICIOS DEPRECIACIONES DIVERSOS TOTAL OPERACIONALES DE ADMON UTILIDAD OPERACIONAL INGRESOS NO OPERACIONALES FINANCIEROS ARRENDAMIENTO DIVERSOS TOTAL NO OPERACIONALES GASTOS NO OPERACIONALES FINANCIEROS GASTOS DIVERSOS TOTAL NO OPERACIONALES UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO DE RENTA UTILIDAD LIQUIDA RESERVA LEGAL GANANCIAS NETAS

% TOTAL

246.146.896 246.146.896

100,00

205,95

136.018.195 136.018.195 110.128.701

55,26 44,74

113,81

7.719.179 980.000 130.000 788.000 513.133 1.015.000 11.145.312 98.983.389

9,33

69,26 8,79 1,17 7,07 4,60 9,11 100,00

24,05

10,01 89,99 0,00 100,00

2.876.000 25.862.069 500 28.738.569 8.206.350 440 8.206.790 119.515.168

6,87 100,00 35.854.550 83.660.618 8.366.062 75.294.556

- 19 -

% PARCIAL

99,99 0,01 100,00

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL ESTADO DE RESULTADOS

- 20 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL ESTADO DE RESULTADOS

- 21 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL ESTADO DE RESULTADOS

- 22 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL ESTADO DE RESULTADOS

- 23 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

Sucursal: PRINCIPAL

BALANCE GENERAL ANÁLISIS VERTICAL ELECTROLOBO LIMITADA 908105958-9 A 31 de Diciembre de 2015 Área Admin: TODAS % TOTAL

ACTIVO DISPONIBLE CAJA BANCOS CUENTAS DE AHORRO TOTAL DISPONIBLE INVERSIONES ACCIONES CEDULAS CERTIFICADOS TOTAL INVERSIONES DEUDORES INGRESOS POR COBRAR ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTR. DEUDORES VARIOS TOTAL DEUDORES PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPOS TERRENOS CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA DEPRECIACION ACUMULADA TOTAL PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPOS OTROS ACTIVOS PROPIEDAD DE INVERSION ACTIVOS BIOLOGICOS CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES TOTAL OTROS ACTIVOS VALORIZACIONES DE INVERSIONES TOTAL VALORIZACIONES TOTAL ACTIVO

% PARCIAL

226.557.326 69.523.220 6.085.000 302.165.546

27,49 8,43 0,74 36,66

74,98 23,01 2,01 100,00

15.000.000 500.000 32.000.000

1,82 0,06 3,88 5,76

31,58 1,05 67,37 100,00

2.460.000 21.679.181 8.167.375

0,30 2,63 0,99 3,92

7,61 67,10 25,28 100,00

15.000.000 10.000.000 30.000.000 1.798.000 -543.100 56.254.900

1,82 1,21 3,64 0,22 -0,07 6,83

26,66 17,78 53,33 3,20 -0,97 100,00

270.000.000 25.000.000 90.000.000 385.000.000

32,76 3,03 10,92 46,71

70,13 6,49 23,38 100,00

1.000.000

0,12 0,12 100,00

100,00 100,00

47.500.000

32.306.556

1.000.000 824.227.002

- 24 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

PASIVO OBLIGACIONES FINANCIERAS BANCOS NACIONALES TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS PROVEEDORES NACIONALES TOTAL PROVEEDORES CUENTAS POR PAGAR RETENCIÓN EN LA FUENTE RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA ACREEDORES VARIOS TOTAL CUENTAS POR PAGAR IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS IMPTOS SOBRE LAS VTAS X PAGAR TOTAL IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES PARA OBLIGACIONES LABORALES TOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL APORTES SOCIALES TOTAL CAPITAL SOCIAL RESERVAS RESERVAS OBLIGATORIAS TOTAL RESERVAS RESULTADOS DEL EJERCICIO UTILIDAD DEL EJERCICIO TOTAL RESULTADOS DEL EJERCICIO SUPERÁVIT POR VALORIZACIONES DE INVERSIONES TOTAL SUPERÁVIT POR VALORIZACIONES UTILIDAD DEL EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

8.867.846

1,08 1,08

100,00 100,00

34.111.290

4,14 4,14

100,00 100,00

3.171.662 -1 97.844.827 101.016.488

0,38 0,00 11,87 12,26

3,14 0,00 96,86 100,00

3.968.557 37.131.034

0,48 4,50 4,99

9,66 90,34 100,00

1.213.073 1.213.073 186.308.288

0,15 0,15 22,60

100,00 100,00

500.000.000 500.000.000

60,66 60,66

78,38 78,38

1.740.355

0,21 0,21

0,27 0,27

15.663.191

1,90 1,90

2,46 2,46

1.000.000 1.000.000 119.515.168 637.918.714 824.227.002

0,12 0,12 14,50 77,40 100,00

0,16 0,16 18,74 100,00

8.867.846

34.111.290

41.099.591

1.740.355

15.663.191

- 25 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

- 26 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

- 27 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

- 28 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

- 29 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

- 30 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

- 31 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

- 32 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

- 33 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

- 34 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS VERTICAL BALANCE GENERAL

- 35 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL ESTADO DE RESULTADOS ANÁLISIS HORIZONTAL ELECTROLOBO LIMITADA NIT.908105958-9 ()

-

CUENTA

AÑO ACTUAL 2015

AÑO ANTERIOR 2014

VARIACIÓN ABSOLUTA

AUMENTO / DISMINUCIÓN

VARIACIÓN RELATIVA (%)

VENTAS

246.146.896,00

73.305.000,00

172.841.896,00

AUMENTO

70,22

COSTO DE VENTAS

136.018.195,00

20.228.213,00

115.789.982,00

AUMENTO

85,13

Inventario inicial de mercancías

136.018.195,00

1.724.213,00

134.293.982,00

AUMENTO

98,73

DISMINUCIÓN

-

AUMENTO

-

NEUTRO

-

+

Compras

-

19.260.000,00

-19.260.000,00

-

Devoluciones en Compras

-

-756.000,00

756.000,00

-

Inventario final de mercancías

-

0,00

=

UTILIDAD BRUTA

-

-

110.128.701,00

53.076.787,00

57.051.914,00

AUMENTO

51,80

GASTOS OPERACIONALES

11.145.312,00

2.823.967,00

8.321.345,00

AUMENTO

74,66

De Administración

11.145.312,00

2.823.967,00

8.321.345,00

AUMENTO

74,66

De Ventas

=

UTILIDAD OPERACIONAL

+

Ingresos no operacionales

-

Gastos no operacionales

-

Ganancias y Pérdidas

=

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

-

-

0,00

-

NEUTRO

-

98.983.389,00 28.738.569,00

50.252.820,00

48.730.569,00

AUMENTO

49,23

2.854.000,00

25.884.569,00

AUMENTO

90,07

8.206.790,00

344.500,00

7.862.290,00

AUMENTO

95,80

-9.000.000,00

9.000.000,00

AUMENTO

119.515.168,00

61.762.320,00

57.752.848,00

AUMENTO

48,32

IMPUESTO DE RENTA 30%

35.854.550,40

18.528.696,00

17.325.854,40

AUMENTO

48,32

=

UTILIDAD NETA

83.660.617,60

43.233.624,00

40.426.993,60

AUMENTO

48,32

-

Reserva Legal 10%

8.366.061,76

4.323.362,40

4.042.699,36

AUMENTO

48,32

=

UTILIDAD DEL EJERCICIO

75.294.555,84

38.910.261,60

36.384.294,24

AUMENTO

48,32

-

- 36 -

-

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL ESTADO DE RESULTADOS

- 37 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL ESTADO DE RESULTADOS

- 38 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL

- 39 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL

- 40 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL

- 41 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL

- 42 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL

- 43 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL

- 44 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL

- 45 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL

- 46 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL

- 47 -

ELECTROLOBO LIMITADA

ANÁLISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL

- 48 -

ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

RAZONES DE LIQUIDEZ: INDICADOR Capital de Trabajo

FÓRMULA (Activo Corriente - Pasivo Corriente)

RESULTADO 184.188.648

La empresa tiene un capital de trabajo de $184´188.648, es decir, este valor es lo que le queda a la empresa y está representado en efectivo u otros activos corrientes, después de haber pagado todos los pasivos a corto plazo.

INDICADOR Razón Corriente

FÓRMULA (Activo Corriente / Pasivo Corriente)

- 49 -

RESULTADO 2

ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

La empresa tiene una razón corriente de 2 a uno, esto quiere decir, que por cada peso que la empresa debe a corto plazo, cuenta con 2 pesos para respaldar esa obligación.

INDICADOR Prueba Ácida

FÓRMULA (Activo Corriente - Inventarios / Pasivo Corriente)

RESULTADO 2

Por cada peso que la empresa debe a corto plazo, cuenta con 2 pesos para respaldar esa obligación, sin tener en cuenta los inventarios.

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Razón de solidez

(Activo Total / Pasivo Total)

4

- 50 -

ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

Representa la capacidad de pago a corto y largo plazo que tiene la empresa. Esta razón indica que la empresa dispone de $4 en Activos por cada $1 que debe.

RAZONES DE ACTIVIDAD: INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Rotación de Cuentas por Pagar

(Compras a Crédito / Promedio Cuentas por Pagar)

1,05

Representa el periodo que la empresa utiliza para pagar las deudas. Este indicador da a conocer que durante el año 2015 la empresa pagó las cuentas a sus proveedores, en promedio cada 1 día.

- 51 -

ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Rotación de Cartera

(Ventas a Crédito / Promedio de Cuenta por Cobrar)

39,84

Las cuentas por cobrar de la empresa, giraron 40 veces durante el año. Es decir, que la cantidad de $2´460.000 se convirtió a efectivo 40 veces durante dicho periodo.

INDICADOR

FÓRMULA

(Pasivo Corriente Nivel de Dependencia de (Bcos+Cart+VrRazonable) Inventario / Inventario))

RESULTADO 0,00

Este indicador no se puede realizar, debido a la falta de Inventario.

- 52 -

ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Rotación de Inventario

(Costo de Mercancía Vendida / Promedio de Inventario)

0,00

Este indicador no se puede realizar, debido a la falta de Inventario.

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Rotación de Activos

(Ingresos Operacionales / Activo)

0,30

Los Activos rotaron 0,30 veces en el año, es decir, que por cada $1 invertido en Activos solamente pudo generar $0,003 de ventas en el año.

- 53 -

ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Rotación de Patrimonio

(Ingresos Operacionales / Patrimonio)

0,39

El patrimonio rotó 0,39 veces en el año, es decir, que por cada $1 del total del patrimonio solamente pudo generar $0,0039 de ventas en el año.

RAZONES DE RENTABILIDAD: INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Margen Bruto de Utilidad

(Utilidad Bruta / Ventas Netas) * 100

44,74%

- 54 -

ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

Las ventas de la empresa generaron un 45 % de utilidad bruta, es decir, cada $1 vendido generó $0,44 de utilidad.

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Margen Operacional de Utilidad

(Utilidad Operacional / Ventas Netas) * 100

40,21%

La utilidad operacional correspondía a un 40 % de las ventas netas, esto quiere decir, que de cada $1 vendido, se reportaron $0,40 de utilidad operacional.

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Margen Neto de Utilidad

(Utilidad Neta / Ventas Netas) * 100

33,99%

- 55 -

ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

La utilidad neta correspondió a un 34 % de las ventas netas, es decir, que por cada $1 vendido generó $0,33 de utilidad neta en el año.

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Rentabilidad Sobre Activo (ROI)

(Utilidad Neta / Activo) * 100

10,15%

La utilidad neta, respecto al activo total, correspondió al 10 %, esto quiere decir, que por cada $1 invertido en activo generó $0,10 de utilidad neta en el año.

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Rentabilidad Sobre Patrimonio (ROE)

(Utilidad Neta / Patrimonio) * 100

13,11%

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ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

Las utilidades netas correspondieron al 13 % sobre el patrimonio, esto quiere decir, que los socios de la empresa obtuvieron un rendimiento sobre su inversión de $0,13.

RAZONES DE ENDEUDAMIENTO: INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Razón de Deuda

(Pasivo / Activo) * 100

23%

Por cada $1 que la empresa tiene invertido en activos, $0.22 han sido financiados por los acreedores (Bancos, proveedores, etc.).

En otras palabras, los acreedores son dueños del 23 % de la compañía, quedando los socios dueños del 77 %.

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ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Endeudamiento A Largo Plazo

(Pasivo a largo plazo / Activo) * 100

5%

Del total del activo de la empresa, el 5 % es financiado por deudas a largo plazo. En otras palabras, por cada $1 que la empresa tiene en el Activo, debe $0,05 a largo plazo.

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Endeudamiento A Corto Plazo

(Pasivo Corriente / Activo Corriente) * 100

44%

Este porcentaje nos muestra que el 44 % pertenece a los acreedores en relación a deudas a corto plazo. En otras palabras, por cada $1 que la empresa tiene invertido en el Activo corriente, $0,44 ha sido financiado por los acreedores.

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ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Razón de Concentración

(Pasivo Corriente / Pasivo) * 100

76%

Por cada $1 de deuda que la empresa tiene con terceros, $0,76 tienen vencimiento corriente. Es decir, que el 76 % de los pasivos con terceros tienen vencimiento en menos de un año.

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Razón de Autonomía

(Patrimonio / Activo) * 100

77%

Los dueños de la empresa han financiado $0,77 por cada $1 de los activos que posee la entidad. Es decir, le pertenece a los dueños el 77 %.

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ELECTROLOBO LIMITADA

INDICADORES FINANCIEROS

INDICADOR

FÓRMULA

RESULTADO

Leverage

(Pasivo / Patrimonio) * 100

29%

Por cada peso $1 de patrimonio se tiene deudas por $0,29. Se podría decir también, que por cada $1 de los dueños está comprometido en un 29 %.

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ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO

ELECTROLOBO LIMITADA

CICLO PRODUCTIVO DE LA EMPRESA: Ciclo de producción o ciclo productivo se refiere al periodo que transcurre desde el inicio del proceso productivo (inversión en materias primas) hasta el del cobro del producto vendido. Sin embargo, para nuestra empresa este ciclo comienza desde la compra de mercancías, pues Electrolobo es una empresa dedicada a la comercialización de electrodomésticos. A continuación, el ciclo productivo de electrodomésticos de la empresa:

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ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO

ELECTROLOBO LIMITADA

Compra a Proveedores Cuentas por Cobrar

Devolucion en Ventas

Devolucion en Compras

CICLO PRODUCTIVO DE ELECTRODOMÉSTICOS

Cuentas por Pagar

Recibido y Comprobación

Venta a Clientes

Almacenamiento

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ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO

ELECTROLOBO LIMITADA

CAPITAL DE TRABAJO: La administración de capital de trabajo de la empresa Electrolobo Limitada hace referencia al manejo de todas las cuentas que incluyen todos los activos y pasivos corrientes, de tal manera que se mantenga un nivel aceptable de este. Para el año 2015 el capital de trabajo de la empresa fue de $184´188.648. Este valor está representado en efectivo u otros activos corrientes, después de haber pagado todos los pasivos a corto plazo.

La administración de los recursos de la empresa son fundamentales para su progreso, centra sus objetivos en mostrar los puntos claves en el manejo del capital de trabajo, porque es este el que mide en gran parte el nivel de solvencia y asegura un margen de seguridad razonable para las expectativas del gerente y administrador.

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ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO

ELECTROLOBO LIMITADA

Los principales activos circulantes de la empresa son la caja, bancos, cuentas de ahorro y el inventario, sin embargo, no se cuenta con estos últimos. Los activos circulantes son los que pueden mantener un nivel recomendable y eficiente de liquidez, mientras que los pasivos de mayor relevancia son cuentas por pagar e impuestos, gravámenes y tasas por ser estas las fuentes de financiamiento de corto plazo.

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO

CLASIFICACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO: Se usa para designar al capital total requerido por la operación de la empresa, el cual permite cumplir con el ciclo productivo de la empresa, independientemente de cómo se lo financie. Este se clasifica en amplio y restringido:

AMPLIO

RESTRINGIDO

ACTIVO CORRIENTE • Disponible: $302´165.546 • Inversiones: $47´500.000 • Deudores: $3´306.556

• Capital de Trabajo Neto: $184´188.648

TOTAL: $352´972.102

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ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO

El capital de trabajo amplio está representado en el Activo Corriente con un valor de $352´972.102 para el año 2015 y consta de disponible, inversiones y deudores. El restringido hace referencia al capital de trabajo neto que es de $184’188.648. Para el desarrollo del objeto social, la empresa solo cuenta con el capital de trabajo restringido, pues este valor es lo que le queda después de pagar todos sus pasivos a corto plazo.

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO

BALANCE GENERAL ELECTROLOBO LIMITADA 908105958-9 A 31 de Diciembre de 2015 Sucursal: PRINCIPAL

Área Admón.: TODAS

ACTIVO DISPONIBLE CAJA BANCOS CUENTAS DE AHORRO TOTAL DISPONIBLE

226.557.326 69.523.220 6.085.000 302.165.546

El Disponible de la empresa Electrolobo Limitada se encuentra expresado en caja, bancos y cuentas de ahorro. Se presentó un aumento excesivo en caja del 75%, pues se vendió la totalidad de la mercancía conveniente para la venta. Sin embargo, se evidenció una disminución en Bancos del 27%, pues se realizaron algunos pagos con este

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO

Rubro como el pago de la nómina y otros pasivos, y por último, las cuentas de ahorro aumentaron en un 50%, de los cuales se espera obtener unos intereses. El dinero encontrado en Caja y Bancos será utilizado para la compra de mercancía pues el inventario está en cero. Además, de cubrir con obligaciones a corto plazo u otras contingencias inesperadas que se puedan presentar. Por otra parte, la empresa podrá invertir parte de su capital en una compañía subordinada dedicada a la fabricación de maletines.

Esto con el fin, de obtener unos beneficios económicos a futuro.

Realizando un adecuado uso de los recursos, para reducir los costos, mediante una eficaz administración del efectivo.

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

POLÍTICA DE COBRANZA:

OBJETIVO El presente Reglamento tiene como objetivo fundamental determinar las políticas de seguimiento, control y cobranza de la cartera de crédito, buscando implementar procedimientos técnicos para la administración, control y protección con el fin de velar por la calidad y adecuado recaudo de las cuentas por cobrar de Electrolobo Limitada.

PROCESO DE COBRANZA ELECTROLOBO LTDA. Se permite poner a disposición de todos sus usuarios las siguientes políticas y mecanismos implementados para la gestión de cobranza prejudicial y judicial de su cartera en mora:

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ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

Inicio de la gestión de cobro prejurídico: Los mecanismos prejudiciales o prejurídicos acá previstos para la recuperación en cartera en mora, serán empleados desde el primer momento de incumplimiento de parte del cliente sobre la obligación de realizar el pago completo y oportuno de las cuotas que le sean exigibles de acuerdo con las condiciones establecidas para cada producto.

Todo cliente que cumpla con el rango de vencimiento superior a 30 días, pasará de forma inmediata a cartera prejurídica, teniendo en cuenta, que de acuerdo a la situación estas pueden pasar directamente a cobro jurídico.

Gestión preventiva: Sin perjuicio de lo anteriormente determinado, el deudor recibirá mensualmente o en la periodicidad acordada del cobro sobre su obligación, la facturación o extracto de forma física o virtual a la dirección de correo electrónico donde se informe el monto a pagar para el correspondiente periodo. Así mismo, podrá La empresa, a su discreción, enviar mensajes de voz, texto o correos electrónicos sin costo alguno para el cliente.

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

Personas autorizadas para realizar la gestión de cobro: La empresa adelantará las gestiones de cobranza Prejudicial de manera directa a través de su departamento de cartera y/o a través de terceros atendiendo a las disposiciones legales vigentes.  Los terceros encargados están autorizados para celebrar acuerdos de pago con los deudores morosos, no obstante no están autorizados para recibir pagos directamente del mismo.  El tercero encargado y autorizado para realizar la gestión de cobro prejurídico y jurídico de la cartera de Electrolobo Ltda. es la entidad especializada en cobranza y normalización de cartera “INCOMERCIO S.A.S.” se encuentra ubicada en la Calle 11 No. 11-20, oficina 201, en la ciudad de Ocaña N.de S. Mecanismos de Cobranza: Sólo se aceptarán formas de pago en efectivo y transferencia de fondos. No es permitido recibir cheques de terceras personas, Teniendo en cuenta que el pago con Cheques se tramitará como crédito. La cobranza prejudicial se

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ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

Realizará por parte de la empresa o un tercero contratado por éste a través de los siguientes mecanismos:  Mensajes: El cliente podrá recibir un mensaje de cobro de cuota o cuotas atrasadas, indicando los días de mora y el valor a pagar. Éste mensaje podrá ser de texto, voz o correo electrónico, enviado a su número de teléfono fijo, celular o correo electrónico registrados.  Llamadas telefónicas: El deudor podrá recibir una llamada de acercamiento con el fin de realizar la gestión de cobro y concretar una fecha en la cual normalizará su obligación. Esta llamada se realizará a los teléfonos fijos y celulares consignados por el deudor en la solicitud de crédito, de residencia y de trabajo, o a los últimos actualizados por él mismo.  Comunicaciones escritas: La labor de acercamiento y cobro también se realizará a través de comunicaciones escritas, invitando a normalizar la obligación. Esta comunicación será enviada a las direcciones físicas, de residencia y de trabajo, o

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

Electrónicas consignadas por el deudor en la solicitud de crédito o a los últimos datos de correspondencia actualizados por él mismo.  Gestión de cobro a otros obligados: Dada las responsabilidades el pago que compete al codeudor, avalista o deudor solidario, La empresa puede en cualquier momento realizar la gestión de cobro a dichas personas, sin perjuicio de que simultáneamente haya requerido para el pago al deudor principal.  Visitas: Podrán realizarse visitas a la residencia o trabajo del deudor y/o codeudores, cuando no haya sido posible el contacto telefónico o de otra índole. Esta medida de cobra respetará en todo momento el derecho a la intimidad del deudor.  Contacto a referidos: En caso de no ubicar el deudor en los datos de contacto suministrados en la solicitud de producto o en sus posteriores actualizaciones, se podrá recurrir a los teléfonos de las referencias y otras personas naturales

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

Incluidas en la solicitud, con el exclusivo objeto de ubicar al deudor.

Costos por gestión de cobro pre-jurídico: El cobro de los costos en los que incurre la empresa para la recuperación de la cartera en mora serán cobrados dentro del extracto mensual o el estado de cuenta de la obligación bajo el concepto de “Otros” y seguirán las siguientes reglas:  La gestión de cobranza prejudicial de la cartera en mora entre uno (1) y treinta (30) días la realizará directamente el Banco, a través de su Departamento de Cobranzas, asumiendo lo totalidad de los gastos, sin que dicha gestión tenga costo alguno para el cliente.  La gestión de cobranza pre-judicial de la cartera en mora entre treinta (30) y sesenta (60) días será realizada por la empresa o la compañía de cobranzas externa Inversiones de Fomento Comercial S.A.S. INCOMERCIO S.A.S. Los costos de la misma serán asumidos por el Cliente y corresponderán al 5% del valor de la cuota mensual de la

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

Obligación (incluyendo capital, intereses remuneratorios, seguros e interés de mora), cobrándose en todo caso un valor mínimo mensual de $58.000 pesos m/l.  La gestión de cobranza prejudicial de la cartera en mora entre sesenta (60) y noventa (90) días estará a cargo de INCOMERCIO, y los costos de la misma serán asumidos por el Cliente y corresponderán al 5% de la cuota mensual de la obligación (incluyendo capital, intereses remuneratorios, seguros e interés de mora), cobrándose en todo caso un valor mínimo mensual de $ 69.600 pesos m/l.

Días Costo Mínimo Mensual Responsable 0 - 30 0% $0 Departamento de Cobranza 30 - 60 5% $58.000 Incomercio S.A.S. 60 - 90 5% $69.600 Incomercio S.A.S.

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ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

Costos, gastos y honorarios por cobranza judicial o jurídica: Las obligaciones que hayan alcanzado los noventa días (90) de mora serán objeto de gestión de cobro judicial adelantada por INCOMERCIO, a través de abogados, etapa que implica el cobro a cargo del cliente de gastos judiciales, costas, honorarios de abogado y arancel judicial de acuerdo con lo determinado por la ley.

Castigo de Cartera: La empresa como acreedor de la obligación en mora, podrá a través de su junta directiva determinar el castigo de la misma, reportando la obligación bajo dicha situación a los correspondientes operadores de datos según la autorización otorgada por el cliente para tal efecto. Sin embargo, todo movimiento contable diferente a facturas de venta, devoluciones en ventas y recibos de caja afecte los saldos de cartera, deberán ser autorizados por el gerente financiero.

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

Cheques posfechados: Electrolobo Ltda., recibirá cheques posfechados de los clientes que tengan buen manejo comercial y que además no posean histórico de tres (3) cheques devueltos en un periodo de un (1) año.

Cheques devueltos: El cliente quedara inmediatamente bloqueado, hasta que se recupere este valor en efectivo, ningún cliente puede incurrir en más de tres devoluciones anuales, si esto llegase a ocurrir el crédito será cerrado definitivamente.

Ningún cheque devuelto con causal imputable al cliente será Reconsignado más de una vez a menos que sea autorizado por el gerente financiero.

Descuentos comerciales máximos permitidos: Se debe establecer por parte de la Gerencia General, la administrativa y Comercial el descuento máximo a ofrecer por parte de los asesores por cada línea y aquel que supere este valor deberá venir autorizado mediante e-mail o firma en la solicitud por parte de los antes mencionados.

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

Activos recibidos en parte de pago: Para el caso en que por motivos de un cobro eficaz y oportuno en aras de evitar pérdidas, se reciban activos como equipos u otros, estos deberán informarse oportunamente y enviar las especificaciones e identificación de este a la gerencia financiera para que este trámite la activación del activo.

El proceso de cobranza de nuestra empresa se muestra a continuación:

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ELECTROLOBO LIMITADA

ADMINISTRACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

PROCESO DE COBRANZA

• Generación de listado de llamadas.

• Seguimiento a contactos.

• Creación de campañas de acuerdo a criterio.

• Llamadas realizadas.

• Acuerdos de pago.

• Contratos gestionados.

Gestión de Campañas

Generación de Cobranza

Medición del Proceso

Gestión de Acuerdos de Pago

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• Creación y aprobación de acuerdos de pago.

IMPACTO DEL SECTOR DE ELECTRODOMÉSTICOS EN LA ECONOMÍA NACIONAL

YASNEIDY RIZO PEÑARANDA

221292

ILVER JAIMES CARRASCAL

221301

ANDREA CAMILA ORTIZ PÉREZ 221321 MAIRENA ORTIZ PÉREZ

221322

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2016

IMPACTO DEL SECTOR DE ELECTRODOMÉSTICOS EN LA ECONOMÍA NACIONAL

YASNEIDY RIZO PEÑARANDA

221292

ILVER JAIMES CARRASCAL

221301

ANDREA CAMILA ORTIZ PÉREZ 221321 MAIRENA ORTIZ PÉREZ

221322

MARLO ANDRÉS MENESES Economista

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2016 2

INTRODUCCIÓN

Nuestro trabajo hace referencia en si al impacto generado por el sector de electrodomésticos en la economía nacional, en el cual se hará un análisis macroeconómico con el fin de conocer dicho impacto. Se tendrán en cuenta temas relacionados con los tratados de libre comercio, especialmente con el país de Corea de Sur; el aporte de Producto Interno Bruto (PIB) a la economía nacional; y en general la influencia que ha tenido este sector en la economía Colombiana a través del tiempo.

Para ello, se realizará una consulta teniendo en cuenta los puntos más relevantes relacionados con la comercialización de electrodomésticos, y la relación que tiene este con la economía, con el propósito de conocer la importancia que tiene este sector y el aporte que hace al crecimiento y desarrollo económico de Colombia.

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CONTENIDO 1. HISTORIA DEL SECTOR DE ELECTRODOMÉSTICOS EN COLOMBIA................. 5 2. IMPACTO DEL SECTOR DE ELECTRODOMÉSTICOS A NIVEL NACIONAL ....... 8 3. EL IMPACTO DEL PIB EN EL SECTOR DE ELECTRODOMÉSTICOS................... 10 4. TRATADO DE LIBRE COMERCIO ENTRE COLOMBIA Y COREA DEL SUR...... 12 4.1 COREA DEL SUR GRAN POTENCIA ECONÓMICA ........................................... 12 4.2 TLC Y EL SECTOR AGROINDUSTRIAL .............................................................. 12 4.3 ¿A QUIÉN BENEFICIA ESTE TRATADO? ............................................................ 13 5. QUÉ APORTAN LAS CUENTAS NACIONALES ....................................................... 15 6. TLC COLOMBIA-MÉXICO ........................................................................................... 16 7. CONCLUSIÓN ................................................................................................................ 17 8. BIBLIOGRAFÍA .............................................................................................................. 18

4

1. HISTORIA DEL SECTOR DE ELECTRODOMÉSTICOS EN COLOMBIA

La cadena productiva de aparatos electrodomésticos está formada por dos grandes líneas de producción: línea blanca y enseres menores. La línea blanca incluye cocinas, refrigeradores, aires acondicionados, calentadores y lavadoras, entre otros; la enseres menores comprende licuadoras, ventiladores, planchas, tostadoras, secadores de pelo y en general productos de cocina y de limpieza personal.

La cadena de aparatos electrodomésticos tanto en Colombia como en el resto del mundo se caracteriza por estar en constante transformación. En esta cadena, las empresas se fusionan con frecuencia, entran nuevos productos y nuevas tecnologías al mercado, cambian los canales de comercialización y los hábitos de consumo, los productores deben someterse a nuevas exigencias ambientales y permanentemente ingresan nuevas marcas, lo que exige de todos los actores gran dinamismo y mucha flexibilidad para adaptarse a las condiciones cambiantes.

Estas empresas atienden el mercado nacional, tienen importante presencia en la Región Andina y compiten con las producciones locales de los países vecinos y con las importaciones de las marcas originarias de Corea y México (Samsung, LG, Electrolux, Whirlpool). En el mercado de producción local tienen presencia dos empresas multinacionales, Mabe (refrigeradores) y Seb (enseres menores en general) En los años de 1993-2003 la cadena de electrodomésticos perdió participación en la producción y en el empleo de la industria nacional. En términos absolutos, el empleo se redujo mientras la producción aumento. En tanto que la producción bruta de la cadena pasó de $356.586 millones en 1993 a $705.892 millones en 2003, la participación en la industria pasó de 1,83% a 0,95% durante el mismo período. En 2003 la cadena empleó a 7.367 personas, mientras que en 1993 el número de empleados en la cadena fue de 15.484 (la participación pasó de 2,39% en 1993 a 1,48%).

El aumento en la producción y la reducción en el empleo pueden interpretarse como un síntoma de la introducción de procesos productivos más modernos y avanzados.

5

El primero de diciembre de 1997 empezó formalmente a funcionar la cámara de electrodomésticos de la ANDI, la cual agrupa a las principales empresas fabricantes del sector, compuesta por diferentes grupos: fabricantes Nacionales: empresas que fabrican sus productos en Colombia; línea Blanca: empresas que fabrican neveras, lavadoras, cocinas y hornos en; línea Marrón: empresas que fabrican TV, DVDs, equipos de sonido; iluminación: empresas que fabrican productos de iluminación en Colombia y otros países; pequeños Electrodomésticos: empresas que fabrican tostadores, microondas, ventiladores, sanducheras, licuadoras; Pilas: empresas que fabrican pilas en Colombia y otros países. (Colombia) Entre 2001 y 2003, la cadena de electrodomésticos en Colombia presentó una balanza comercial deficitaria, al registrar exportaciones por US$65.300.000 e importaciones por US$136.774.000, lo que significa que Colombia es un importador neto de aparatos electrodomésticos

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En 2001 existían en Colombia 109 establecimientos productores de aparatos electrodomésticos y 8.840 personas empleadas en esta cadena. Actualmente, las ocho empresas más importantes en el país son Haceb, Mabe, Challenger, Indusel, Superior, Sudelec, Seb e Incelt. La producción de línea blanca está a cargo de marcas como, Haceb, Abba, Challenger y Centrales. Estas empresas atienden el mercado nacional, tienen importante presencia en la Región Andina y compiten con las producciones locales de los países vecinos y con las importaciones de las marcas originarias de Corea y México (Samsung, LG, Electrolux, Whirlpool). En el mercado de producción local tienen presencia dos empresas multinacionales, Mabe (refrigeradores) y Seb (enseres menores en general) En los años de 1993-2003 la cadena de electrodomésticos perdió participación en la producción y en el empleo de la industria nacional. En términos absolutos, el empleo se redujo mientras la producción aumento. En tanto que la producción bruta de la cadena pasó de $356.586 millones en 1993 a $705.892 millones en 2003, la participación en la industria pasó de 1,83% a 0,95% durante el mismo período. En 2003 la cadena empleó a 7.367 personas, mientras que en 1993 el número de empleados en la cadena fue de 15.484 (la participación pasó de 2,39% en 1993 a 1,48%). El aumento en la producción y la reducción en el empleo pueden interpretarse como un síntoma de la introducción de procesos productivos más modernos y avanzados. (Empresarial) 7

2. IMPACTO DEL SECTOR DE ELECTRODOMÉSTICOS A NIVEL NACIONAL El sector en Colombia está compuesto por fabricantes, importadores y comercializadores. Los primeros, a través de los años y con la apertura de la economía colombiana se vieron obligados a mejorar su productividad y lograr productos competitivos, lo que les ha permitido mantenerse en un mercado caracterizado por la innovación constante y las economías de escala. De otra parte, ha supuesto una mejora relativa en la calidad de la oferta hecha a los consumidores. A nivel nacional los principales actores del mercado se ven conformados por: (Sectorial, 2015) Estado de Resultados No.

Empresa

1 Samsung Electronics Colombia S.A 2 LG Electronics Colombia Ltda 3 Industrias Haceb S.A 4 Mabe Colombia S.A 5 Sony Colombia S.A

Ingresos Operacionales 1.910.739 1.511.780 702.067 467.202 369.278

EBITDA 257.694 -13.372 96.252 19.456 10.646

Resultado Neto 12.873 -29.786 21.344 4.533 -4.336

Activos

Pasivos

Patrimonio

Activo Total

Pasivo Total

Patrimonio Total

625.634 499.214 755.82 267.817 135.06

548.633 486.557 514.081 122.256 141.139

77.001 12.657 241.738 145.76 -6.079

Estados Financieros con corte a diciembre de 2014 (datos en millones de pesos) Además, una tendencia que se extendió en el país fue la comercialización de marcas privadas de electrodomésticos por cadenas mayoristas. De igual manera, los cambios en diseño, color y desempeño de los nuevos aparatos, llevaron a muchos colombianos a considerar nuevas adquisiciones, lo que permitió un crecimiento sostenido de las principales marcas. (Sabana, 2016) En lo corrido de la última década, la manera en que los colombianos consumen electrodomésticos ha venido cambiando. Mientras que la demanda de nuevos productos va en aumento, debido a un alza en el nivel de ingreso de los hogares y a los efectos de los Tratados de Libre Comercio que ha firmado el país, el número de competidores en el mercado doméstico es cada vez mayor.

Entre el año 2006 y el 2014, el crecimiento del mercado de electrodomésticos en Colombia tuvo su mejor dinámica histórica. Mejores condiciones para la importación de neveras, lavadoras, televisores, celulares, portátiles, hornos, y aire acondicionado, entre otros, permitieron que más familias colombianas pudieran renovar las máquinas de sus hogares, gracias a unos precios favorables. (Portafolio, Portafolio, 2014)

8

Uno de los factores que han tenido en cuenta los importadores y fabricantes, es que los espacios en los que se conforman los hogares colombianos son cada vez más reducidos. Lo anterior ha llevado a que las neveras, lavadoras e incluso los televisores, tengan que adaptarse a esas condiciones a medida que los consumidores cada vez tienen en sus viviendas un mayor número de electrodomésticos, entre los que se destacan computadores, tabletas y teléfonos inteligentes.

Además, hubo un incremento positivo en la demanda de televisores como consecuencia de la pasada Copa América realizada en Chile que pudo haber impulsado, la venta de televisores.

Sin embargo, por la falta de repuestos, la tecnología y los electrodomésticos duran menos. Porque muchas piezas no se consiguen por las trabas a la importación, incluso para marcas nacionales.

Así los arreglos no se pueden hacer y baja la vida útil.

No obstante, desde el mes de Julio del año inmediatamente anterior se han disminuido las ventas, debido a la revaluación del dólar y la consecuente debilidad del peso. Esto ha ocasionado, que los fabricantes que adquieran insumos en el exterior para elaborar sus bienes, eleven los precios de los productos debido al aumento de los costos de producción.

En un recorrido por los comercios de este sector, se aprecia que los precios de los electrodomésticos aumentaron, en promedio, 15%, y los teléfonos de última tecnología subieron su precio entre 15% y 20%, en siete meses. Lo que ha provocado, que las tiendas de electrodomésticos y telefonía realicen promociones y estrategias para mantener las ventas en el país.

Con esta subida del dólar, día a día la situación se les complica a los importadores porque están comerciando con un dólar alto, y eso genera un problema para fijar los precios del mercado.

Ante la inestabilidad del dólar se debe apoyar a los proveedores nacionales, pues al obtener electrodomésticos que no sean importados, se beneficia no sólo al comercio y a la industria, sino a la economía de Colombia.

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3. EL IMPACTO DEL PIB EN EL SECTOR DE ELECTRODOMÉSTICOS El Producto Interno Bruto (PIB), es el valor total de los bienes y servicios producidos en un país durante un cierto periodo de tiempo y es de gran importancia para evaluar el desempeño económico de un país. (República) Teniendo en cuenta la importancia del PIB, es necesario que este valor aumente al pasar los años con el fin de crecer económicamente y de esta manera ser más competitivos y generar un mayor bienestar de vida a los ciudadanos.

Ahora bien, haciendo un rápido análisis del PIB del sector Comercio durante los últimos 5 años, según datos reportados por el Departamento Administrativo Nacional de Estadísticas (Dane) de Colombia, este ha tenido algunas variaciones positivas, pues ha incrementado en un 19,72 por ciento en promedio. De acuerdo con la revista DINERO Para el año 2011 la economía colombiana creció en 5,9 %, este fue el aumento más alto de los últimos tres años, según informó el Dane. El aumento del comercio, servicios de reparación, restaurantes y hoteles fue del 5,9 %.

(Dinero, Revista Dinero, 2012) Para el año 2012 la economía nacional creció 4 %. (Tiempo, 2013) El sector de Comercio, servicios de reparación, restaurantes y hoteles tuvo un incremento de 4,1 %, un aporte significativo al PIB nacional, teniendo en cuenta que dentro de este sector está la comercialización de electrodomésticos que para el cuarto trimestre de este año tuvo un incremento de 15,6 por ciento. (Dinero, Revista Dinero, 2013) En 2013, el director del Dane Mauricio Perfetti reveló que la economía creció durante este año un 4,3 %, al igual que el sector de comercio, servicios de reparación, restaurantes y hoteles, dentro del cual el consumo de bienes no durables como electrodomésticos dio un empujón a la economía, señaló Perfetti. (Dinero, Revista Dinero, 2014) 4.6 % fue el crecimiento que tuvo el PIB para el año 2014, sin embargo, estuvo levemente por debajo de lo esperado. Perfetti señaló que el renglón que agrupa al comercio, a la reparación y a los restaurantes y hoteles creció un 4,6 por ciento debido a la dinámica comercial. (Portafolio, Portafolio, 2014) Por su parte, las compras de bienes durables, como electrodomésticos, crecieron 6,2 % en el mismo lapso. Finalmente, para el año anterior la economía colombiana creció 3,1 % según el Dane. Los sectores destacados fueron Servicios financieros, inmobiliarios con un 4,3% y Comercio, restaurante y hoteles con un 4,1%. Además, aumentaron las ventas del comercio de electrodomésticos, muebles para el hogar, equipos de informática y telecomunicaciones para el año 2015. (Dinero, Revista Dinero, 2016)

10

A continuación, se muestra las variaciones que ha tenido el PIB en el sector Comercio, Servicios de reparación, restaurantes y hoteles.

PIB Comercio, Restaurantes y Hoteles 6

5.9 %

5

4.1 %

4.3 %

4.6 % 4.1 %

4 3 2 1 0

2011

2012

2013

2014

2015

Gráfica 1: Autores del Proyecto

En resumen, el sector comercial junto con servicios de reparación, restaurante y hoteles, contribuyen significativamente al Producto Interno Bruto nacional, lo que quiere decir que la comercialización de electrodomésticos influye y aporta al crecimiento económico del país, mediante la producción y venta de los mismos, durante un tiempo determinado, por lo tanto, contribuir al desarrollo de este sector sería una excelente inversión.

11

4. TRATADO DE LIBRE COMERCIO ENTRE COLOMBIA Y COREA DEL SUR Este Tratado de Libre Comercio es el primero negociado por Colombia con una economía asiática en cuanto al ámbito comercial. Este sucedió el 21 d febrero de 2013 en Seúl entre los ministros de comercio Bark Taeho y Sergio Díaz Granados pero cabe destacar que esta negociación comenzó en el año 2009.

4.1 COREA DEL SUR GRAN POTENCIA ECONÓMICA Corea del Sur es una potencia económica mundial que abre sus puertas a los productos y servicios colombianos; posee una población entre 49 millones con un per cápita cercano a los 20 mil dólares, un 80% de sus habitantes reside en áreas urbanas. En la actualidad es la undécima economía del mundo, posee un desempleo del 3,6% promedio, 60% de la población se encuentra en Seúl, su consumo aumenta en promedio un 4,1% anual, sus recursos de materia prima no suplen sus necesidades industriales ni de alimentación básica, y el PIB depende en gran medida de las exportaciones y representa el 34% del PIB del mundo. A pesar de que el país asiático tiene un desarrollo industrial muy fuerte en campos como el automotriz, electrodomésticos y el de tecnología en general, posee grandes falencias en el suministro de materias primas y en otros sectores lo cual lo convierte en un potencial cliente de varios sectores productivos de Colombia.

(Logística, 2016) Algo muy importante del acuerdo es que la mayoría de los aranceles que hoy gravan el comercio entre las dos economías se reducirán a cero desde el primer día de vigencia; otros serán eliminados gradualmente con el correr de los años con el objetivo de que diferentes sectores de la economía puedan ir modernizándose y ajustando sus procesos de producción a las nuevas condiciones de la competencia.

4.2 TLC Y EL SECTOR AGROINDUSTRIAL Se podría decir que este TLC protege al sector agroindustrial, porque Corea es hoy unos de los países que más consume café en el mundo, nuestro producto hoy abastece el 10% del mercado coreano y con la baja a cero en los aranceles al café verde de manera inmediata y del café tostado 12

en dos años, se espera que Colombia se apodere del 30% del mercado en dicho país”. Comenta Jaime Alberto Cabal, embajador de Colombia en Corea del Sur. Pero también se ha dado un gran interés por las apetecedoras frutas exóticas como la quínoa, las flores, la panela entre otros.

Las economías de Corea y Colombia no son competencia, lo que un país tiene de sobra al otro le falta. Así ocurre con los productos agrícolas y mineros de Colombia, pues estos son escasos en Corea y debe pagar fuertes sumas de dinero para obtenerlos. Sin embargo, aspectos como la tecnología e innovación son fuertes componentes de la industria coreana y falencias de la colombiana.

Las ventas colombianas a Corea del Sur son principalmente carbón, café y metales, mientras la del país de Asia, hogar de grandes conglomerados como Hyundai, Samsung o LG, exporta principalmente a Colombia vehículos, autopartes, maquinaria y productos tecnológicos.

Café Carbón

Vehículos Autopartes Maquinaria Tecnología

Metales

Segú n

el

ministro Sergio Díaz Granados este acuerdo significa para los consumidores acceder a un mayor número de bienes con mejores precios; y para los empresarios, nuevas oportunidades de exportación y de crecimiento, lo cual generará más y mejores empleos.

4.3 ¿A QUIÉN BENEFICIA ESTE TRATADO?

13

Será que este TLC beneficia más a Colombia o por el contrario a Corea Del Sur; según el gobierno colombiano este Tratado de Libre Comercio beneficiará a Colombia y en especial al sector agropecuario, pero no tanto a otros sectores. Además de las posibilidades que ofrece el mercado coreano para frutas, hortalizas y otros productos del agro, el Gobierno asegura que las perspectivas para la ganadería colombiana son enormes, dado el gran volumen de importaciones de carne que realiza ese país cada año y que es un muy importante comprador de alimentos a nivel internacional. Además desde Corea no llegarían sólo recursos financieros, sino también tecnológicos. De hecho el presidente de la Sociedad de Agricultores de Colombia (SAC) se mostró satisfecho con el acuerdo.

Para los sectores que corren algún riesgo al Tratado se acordaron períodos amplios de desgravación. De esta manera, los sectores de electrodomésticos, vehículos y autopartes, y la llamada línea blanca tendrían tiempo para adaptarse a la competencia internacional.

Y para Corea, es la oportunidad de mantenerse en un campo de juego nivelado con sus competidores principales (Estados Unidos y la Unión Europea) en el mercado colombiano, que crece por encima del promedio mundial.

El acuerdo permitirá a Colombia el ingreso inmediato a Corea sin arancel del 98% de las líneas arancelarias que clasifican los bienes industriales y en 5 años el restante 2%.

Para los sectores sensibles, como son vehículos y línea blanca de electrodomésticos, y de acuerdo con las solicitudes del sector privado, se establecieron plazos de desgravación largos para dar espacio a los ajustes necesarios.

Hay que señalar que el Acuerdo facilitará a las empresas colombinas el acceso a materias primas y bienes de capital, lo que les permitirá volverlas más competitivas. (Dinero, Le dicen sí al TLC entre Colombia y Corea, 2014) Por último el Acuerdo con Corea del Sur abre el camino para futuras negociaciones de Tratados de Libre Comercio con países como China y Japón. Precisamente con este último se realizó, en diciembre pasado, la primera ronda para lograr un acuerdo comercial en el que se beneficiarían, principalmente, sectores como los de manufactura, infraestructura y energía, entre otros.

14

5. QUÉ APORTAN LAS CUENTAS NACIONALES Las Cuentas Nacionales permiten conocer la estructura y forma en que está operando la economía: qué se produce, cuánto se produce, para quién o para qué se produce, a qué se destina el ingreso, esto es, qué y cuánto se consume, cuánto se ahorra y cuánto se invierte. (ONE, 2014) El DANE elabora las Cuentas Nacionales de Colombia desde 1970, siguiendo las recomendaciones de los organismos internacionales. El principal objetivo de las Cuentas Nacionales de Colombia es proporcionar una base de datos macroeconómicos adecuada para el análisis y la evaluación de los resultados de la economía. (DANE, 2010)

15

6. TRATADO DE LIBRE COMERCIO COLOMBIA-MÉXICO El TLC con México, surge a partir del acuerdo comercial del grupo de los tres (G3) que estaba conformado por Colombia, Venezuela y México. El G3 era un Acuerdo de Alcance Parcial de Complementación Económica que buscaba estimular la expansión y diversificación del comercio entre las partes. El 21 de mayo de 2006, Venezuela decidió retirarse debido a los fuertes cambios en la estructura política, económica e institucional del país. (Comisión Económica para América Latina y el Caribe [CEPAL])

En agosto de 2009, Colombia y México perfeccionaron un Tratado de Libre Comercio, logrando incluir nuevos productos, cambiar varias normas de origen y adecuar el nombre para reflejar el retiro de Venezuela del mismo. La negociación incluyó algunos productos agrícolas e industriales que estaban excluidos del programa de desgravación. (Ministerio de Agricultura, 2009).

Entre los principales logros del acuerdo entre México y Colombia, se destacan cupos de acceso preferencial con crecimiento por 10 años e incrementos del 10% anual para el sector agropecuario, específicamente para productos cárnicos y lácteos. En industria, se logró la flexibilización de la norma de origen para el sector siderúrgico, el sector textil-confecciones y el sector automotor. Actualmente, el 92% de los productos comercializados entre Colombia y México, se encuentran desgravados en su totalidad (Mincomercio, 2010) Como resultado de las relaciones comerciales con México, en el 2011 se exportaron un total de 704 millones de dólares, representando un 1,24% de las ventas externas colombianas, mientras que los productos de México que llegaron al país alcanzaron los 6.509 millones de dólares, representando un 11,9% de las importaciones totales.

Los principales productos exportados desde Colombia hacia México son combustibles minerales, materias plásticas y aceites esenciales. Por otro lado, los productos importados desde México son vehículos automóviles, maquinaria y equipo. (Base de datos UN Comtrade, 2011

16

7. CONCLUSIÓN

Para concluir el sector de electrodomésticos en cierta medida se ve afectado por el Tratado de Libre Comercio con Corea del Sur, porque las empresas nacionales entrarán a internacionalizarse por lo tanto deberán aumentar su nivel de competitividad, implementando nuevos avances tecnológicos. Sin embargo, el sector de electrodomésticos tendrá que adoptar un proceso de adaptabilidad al nuevo mercado internacional. Aunque, Colombia se verá beneficiada en otros sectores con la disminución de los Aranceles.

No todo es tan malo, Colombia también se encarga de exportar electrodomésticos y aunque se importa más de lo que se exporta, esto le trae algunos beneficios como generar más empleo, hacer alianzas estratégicas con empresas extranjeras para reducir costos, mejorar la eficiencia y diversificar productos y así poderse involucrar en el mercado mundial de la economía.

17

8. BIBLIOGRAFÍA

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ANDI.

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18

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19

PROGRAMACIÓN LINEAL FÁBRICA RIZO LIMITADA

YASNEIDY RIZO PEÑARANDA

221292

ILVER JAIMES CARRASCAL

221301

ANA MELIZA RODRIGUEZ Ing. Sistemas - Docente

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS MÉTODOS CUANTITATIVOS OCAÑA, NORTE DE SANTANDER 2016

INTRODUCCIÓN

Se conoce como programación lineal a la técnica de la matemática que permite la optimización de una función objetivo a través de la aplicación de diversas restricciones a sus variables. Se trata de un modelo compuesto, por lo tanto, por una función objetivo y sus restricciones, constituyéndose todos estos componentes como funciones lineales en las variables en cuestión.

Los resultados y el proceso de optimización se convierten en un respaldo cuantitativo de las decisiones frente a las situaciones planteadas. Decisiones en las que sería importante tener en cuenta diversos criterios administrativos como: los hechos, La experiencia, la intuición, la autoridad.

Por lo tanto, la programación lineal da respuesta a situaciones en las que se exige maximizar o minimizar funciones que se encuentran sujetas a determinadas limitaciones, llamadas restricciones. Su empleo es frecuente en aplicaciones de la industria, la economía, la estrategia militar, etc.

2

1. La fábrica RIZO LTDA. Produce dos modelos de maletines, A y B, que dejan unos

beneficios de 400 y 200 (en miles de pesos) respectivamente. Para cada Maletín del modelo A se precisan 4 horas de trabajo y 3 unidades de tela semanalmente. Para fabricar una del modelo B se requieren 3 horas de trabajo y 5 unidades de tela semanalmente. La empresa dispone de 48 horas de trabajo y 60 unidades de tela por semana. Si a lo sumo pueden hacerse 9 fundas del modelo A, a la semana. ¿Cuántos maletines de cada modelo han de fabricarse para obtener el máximo beneficio y cual sería este?

SOLUCIÓN

Variables Maletín Beneficios Horas Unidades de Tela X

A

$400

4

3

Y

B

$200

3

5

Maximizar:

Sujeto A:

3

MÉTODO GRà FICO

X: Cantidad de maletines del modelo A

Y: Cantidad de maletines del modelo B

( ) ( ) ( )

(1)

(2)

X

Y

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0

16

( )

12

0

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P1 ( ; 1 )

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0

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1

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Y

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1

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( )

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4

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16 14

B

12 10

y

C

8 6

D

4 2 0

A0

E 10

5

(1)

15

20

(2)

25

X

Hallando C ( ) ( )

Despejamos Y en (1) y (2) đ?‘‹

đ?‘‹

đ?‘Œ

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đ?‘Œ

(3)

đ?‘Œ

đ?‘Œ đ?‘‹ đ?‘‹

(4)

Igualamos (3) y (4)

(

)

(

)

1

5

1 11

11

Reemplazamos X en (3) (11)

11

11 1

Hallando D ( ) ( )

Reemplazamos X en (1)

( )

6

1 1

VĂŠrtices A (0 ; 0)

C(

B (0 ; 12)

;

)

D (9 ; 4)

E (9 ; 0)

SOLUCIĂ“N Ă“PTIMA

Reemplazando A

( )

Reemplazando B

( )

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( )

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Reemplazando C

( ) 11

Reemplazando D

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Reemplazando E

( )

( )

CONCLUSIÓN: Para Obtener un måximo beneficio de $4´400.000, deben fabricarse 9 maletines del modelo A y 4 maletines del modelo B por semana.

7

TABLA SIMPLEX Maximizar: 1 Sujeto A: đ?‘‹

đ?‘Œ

�1

đ?‘‹

đ?‘Œ

�

đ?‘‹

VB

�

Z

X

Y

S1

S2

S3

R

1

-400

-200

0

0

0

0

S1

0

4

3

1

0

0

48

S2

0

3

5

0

1

0

60

S3

0

1

0

0

0

1

9

1 0 0 0

F1: 400F4 + F1 F2: -4F4 + F2 F3: -3F4 + F3

1 0 0 0

-400 -200 4 3 3 5 1 0

0 0 0 1

-200 3 5 0

0 1 0 0

0 0 1 0

0 1 0 0

0 0 1 0

0 0 0 1

0 48 60 9

400 3600 -4 12 -3 33 1 9

8

VB

F2:

Z

X

Y

S1

S2

S3

R

1

0

-200

0

0

400

3600

S1

0

0

3

1

0

-4

12

S2

0

0

5

0

1

-3

33

X

0

1

0

0

0

1

9

F2

F1: 200F2 + F1 F3: -5F2 + F3

VB

1

1 0 0 0

0 0 0 1

1 0 0 0

0 0 0 1

-200 0 1 1/3 5 0 0 0

0 1 0 0

200/3 1/3 -5/3 0

0 0 1 0

400 3600 -4/3 4 -3 33 1 9

0 0 1 0

400/3 4400 -4/3 4 11/3 13 1 9

Z

X

Y

S1

S2

S3

R

1

0

0

200/3

0

400/3

4400

Y

0

0

1

1/3

0

-4/3

4

S2

0

0

0

-5/3

1

11/3

13

X

0

1

0

0

0

1

9

1

CONCLUSIÓN: Para Obtener un máximo beneficio de $4´400.000, deben fabricarse 9 maletines del modelo A y 4 maletines del modelo B por semana.

9

2. La fábrica RIZO LTDA. Produce 2 clases de maletines, clásico y juvenil; para lo que

requiere la utilización de dos secciones de producción, sección de corte y sección de costura. Los maletines clásicos requieren 1 hora en la sección de corte y 2 horas en la sección de costura, mientras que los maletines juveniles requieren 2 horas en la sección de corte y 3 horas en la sección de costura. La sección de corte solo puede estar en funcionamiento 10 horas diarias, mientras que la sección de costura solo 9 horas en la sección de costura. El tiempo de trabajo en ambas secciones no puede superar las 18 horas diarias. Cada hora de trabajo en la sección de corte tiene un costo de $10.500, mientras que la hora de trabajo en la sección de costura tiene un costo de $19.700. ¿Cuál debe ser la distribución de tiempo de trabajo en cada sección para minimizar el costo de producción?

Variables

Proceso

Costo

Clásico

Juvenil

X

Corte

$10.500

1

2

Y

Costura

$19.700

2

3

Minimizar:

1

1

Sujeto A:

1

1

10

X: Horas de Corte Y: Horas de Costura

( )

1

( ) ( )

1

( )

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1

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1

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1

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(2)

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5

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X

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18

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Y

12 10 8 6 4

B

C

2

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0

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D 4

2

6

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10

12

14

16

18

(3)

20

X

Hallando C (1) ( )

1

VĂŠrtices ( ; )

( ; ) 5

(

; ) 5

(

; )

SOLUCIĂ“N Ă“PTIMA

Reemplazando B

Reemplazando A đ?‘?

1

đ?‘‹

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1

( )

đ?‘?

1

đ?‘Œ 1

( )

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1

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1

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1

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( )

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12

Reemplazando C đ?‘?

1

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1

(

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Reemplazando D

1 1

)

đ?‘Œ 1

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1

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1

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1 1

)

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( )

CONCLUSIĂ“N: El costo mĂ­nimo es de $35.000 para la elaboraciĂłn de maletines clĂĄsico y juveniles.

13