FINANCIAMIENTO, CRÉDITO O PRÉSTAMO

F I N A N Z A S

Cuando se requiere de capital para poder llevar a cabo algún proyecto que requiera recursos financieros, antes de tomar una decisión se debe hacer un análisis de los diversos tipos de opciones de financiamiento que hay en el mercado financiero, sus características y requisitos.

Entre las principales consideraciones que deben evaluarse en la planeación de cualquier proyecto son el monto, el plazo y para qué se utilizará el dinero, así como los puntos relevantes que integran los mismos

Debemos definir qué es un Financiamiento, y en primera instancia podemos decir que es “aportar dinero para una empresa o persona” . También se le conoce como Préstamo o Crédito, y estos los conceden principalmente las instituciones financieras oficiales bajo ciertas características de operación.

El objetivo de estos tres instrumentos financieros es el mismo: aportar recursos financieros, que deberán ser devueltos (pagados) al otorgante del financiamiento así como el costo de estos financiamientos, definidos como intereses (costo del dinero). Por esta razón la diferencia entre los mismos será el motivo por el cual se requiere el dinero, por ende es trascendental identificar con precisión las razones y objetivos de los diferentes proyectos, y conocer cuáles son las instituciones públicas o privadas a las que podemos acudir para solicitar estos apoyos financieros. El punto más importante es determinar el tipo de necesidad que se tenga, entre otras, están:

Capital de trabajo para dar continuidad a nuestro negocio Incrementos de capital para el desarrollo de alguna empresa Capital para crear un negocio propio (personas) Costo de estudios universitarios Compra del primer auto ¿Cómo solvento los gastos de manutención familiar (alimentación, luz, agua, predial, mantenimiento, educación, etc.)? Protección de gastos médicos u hospitalarios para prevenir alguna eventualidad de salud ¿Cómo amueblo mi departamento? ¿Cómo compro mi primera casa o cómo la remodelo? Pago de los saldos pendientes de las tarjetas de crédito Etc.

Estos supuestos son factibles tanto para empresas como individuos, y para tomar una decisión con bases sólidas, se debe hacer un análisis financiero previo, con la finalidad de evitar consecuencias negativas por desconocimiento de las condiciones del contrato que se tenga que firmar, consecuencias que pueden ser de orden financiero e inclusive fiscal.

Las opciones de tiempo son el corto y el largo plazo, los requisitos y características se podrán determinar en función del tipo de financiamiento solicitado y quién lo requiera (una empresa o un individuo).

Es indispensable conocer cómo se integra y funciona el Sistema Financiero Mexicano, y estudiar las diferentes opciones que ofrecen las instituciones autorizadas para proporcionar estos servicios. En general la primera alternativa son los bancos, y podemos considerar que son la única opción factible, más no es así; adicionalmente se encuentran las siguientes alternativas: Uniones de Crédito, Sociedades Financieras de Objeto Limitado (SOFOLES), Fideicomisos (como Fonacot), Crowfonding, Cartas de Crédito, Leasing, Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (SOFOMES), etc.

En la siguiente página en Internet podemos encontrar información útil referente al Sistema Financiero:

http://www.economia.com.mx/el _ sistema _financiero _ mexicano.htm

Sugiero los servicios profesionales de un asesor financiero con experiencia suficiente en los diferentes tipos de opciones, y en caso necesario, visitar las páginas de internet de cada institución para analizar la información correspondiente. Qué tipos de financiamiento existen Con qué tipo de institución celebrar el contrato, Cuáles son las ventajas o desventajas mercantiles, civiles, sociales, fiscales, etc.

Préstamos Personales (directos o de nómina) Financiamiento automotriz, Adquisición de equipo de cómputo, mobiliario para oficinas, aparatos eléctricos, etc. Créditos hipotecarios (para compra de inmuebles) Tarjetas de crédito (consumo en general)

Edad Antigüedad en el domicilio Solicitud Cédula de identificación fiscal Contabilidad (para empresas y en algunos casos para individuos) Actas constitutivas y poderes legales (empresas) Comprobar ingresos brutos y netos, fuente de ingresos, nivel de gastos (para determinar nuestra capacidad de pago). Estado Civil y régimen conyugal (para determinar en su caso responsables solidarios y efectos fiscales) Historial Crediticio (Buró de crédito) En caso necesario, obligado solidario o garantías.

Entre otras preguntas iniciales, pueden estar las siguientes:

Cuánto cuesta un préstamo

Qué requisitos se tienen que cubrir

Qué plazo es conveniente Algunos tipos de crédito que encontramos en el mercado son los siguientes:

Como requisitos mínimos tenemos, entre otros:

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9. 10. Buró de crédito Genera informes del historial de crédito de personas o empresas, en donde se incluye información relacionada al comportamiento de pagos de créditos hipotecarios o automotrices, de tarjetas de crédito, servicios básicos como luz o agua, deudas con el fisco federal (Secretaría de Finanzas, IMSS, Tesorería, SAT), entre otros.

En la siguiente liga se encuentran los detalles de su operación y su definición https://www.burodecredito.com.mx/

Es una empresa privada, constituida como una Sociedad de Información Crediticia, debidamente autorizada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), con opinión del Banco de México (Banxico) y de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

Proporciona servicios sobre recopilación, manejo y entrega o envío de información relativa al historial crediticio de personas físicas y morales, así como operaciones crediticias y otras de naturaleza análoga que dichas personas mantengan con Entidades Financieras (Bancos, Uniones de Crédito, Sociedades de Ahorro y Préstamo, etc.) así como con Empresas Comerciales (Tiendas Departamentales) y Sofomes, E.N.R..

Proporciona un reporte de crédito especial de forma gratuita una vez al año que refleja el historial crediticio, saber quién lo consulta y comprobar que la información sea correcta y esté actualizada.

El registro del Buró de Crédito tendrá efectos positivos, dependiendo del comportamiento de pagos que presente. Si no se cuenta con un historial, será más complicado obtener o contratar cualquier tipo de instrumento financiero.

El trámite incluirá la siguiente documentación: 1.Solicitud de Crédito 2.Comprobantes de ingresos 3.Identificación oficial 4.Comprobante de domicilio 5.Autorización de investigación de crédito (en el Buró de Crédito) 6.Estados financieros y relaciones analíticas 7.Otros (como pueden ser, declaraciones de impuestos, avales, etc.)

Como ejemplo de otras páginas de información en las cuales podemos encontrar en la red, está la siguiente: http://www.economia.com.mx/hogar.htm

Recomendamos revisar la información que todas las instituciones tienen en sus páginas de Internet, o bien, los servicios que ofrecen directamente en sus sucursales.

Conclusiones Es fundamental considerar el análisis de la información a detalle, para que podamos, en su caso, resolver las dudas que se tengan y así no caer en el error de firmar en el contrato respectivo una obligación que no podamos cumplir o que por desconocimiento nos traiga costos financieros imprevistos, para lo cual se deben analizar conceptos tales como: vigencia del crédito, plazo de pagos de capital e intereses, tasa de interés, forma de cálculo de los intereses (anticipados o capitalización de estos), impuestos que se deben incluir (IVA), comisiones que cobre el banco, garantías que se requieran, posibilidad de hacer pagos anticipados sin sanciones, períodos de gracia, etc.

Antes de firmar cualquier contrato es fundamental hacer la lectura y análisis a detalle con el tiempo necesario, los documentos que formalicen la obtención del crédito y no tener la mínima duda de lo que cada palabra técnica significa, por lo cual es sugerible asesorarnos de un abogado especializado en la materia o bien de un asesor financiero que tenga la experiencia necesaria.

Cuiden su salud y sus finanzas.

En espera de sus amables comentarios, de cualquier duda o de requerir asesoría referente a este tema estoy al pendiente.

Deseándote éxito y salud...

S o b r e e l A u t o r : C . P . Y M . D . F . J O S É L U I S A R R O Y O A M A D O R

Consultor financiero, fiscal y contable jlarroyoa@audaciacorporativafiscal.com