OEAREG12 MÓDULO 2 by Ceddet

OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO

MÓDULO 2

REQUISITOS Y BENEFICIOS DEL PROGRAMA DE OPERADOR ECONÓMICIO AUTORIZADO

AUTOR DEL CURSO Banco Interamericano de Desarrollo (BID) (www.iadb.org), a través de su Sector de Integración y Comercio (INT). COORDINADOR DEL CURSO Banco Interamericano de Desarrollo (BID) (www.iadb.org), a través de su Sector de Integración y Comercio, el Instituto para la Integración de América Latina y el Caribe (INTAL) (www.iadb.org/es/intal), el Instituto Interamericano para el Desarrollo Económico y Social (INDES) (www.indes.org) AUTOR DEL MÓDULO Jovanny Feliz, especialista OEA – Aduana de República Dominicana. COORDINACIÓN PEDAGÓGICA Y DE EDICIÓN El Instituto Interamericano para el Desarrollo Económico y Social (INDES) (www. indes.org), en colaboración con la Fundación Centro de Educación a Distancia para el Desarrollo Económico y Tecnológico (CEDDET) (www.ceddet.org).

Copyright ©2016 Banco Interamericano de Desarrollo. Esta obra se encuentra sujeta a una licencia Creative Commons IGO 3.0 Reconocimiento-NoComercial-SinObrasDerivadas (CC-IGO 3.0 BY-NC-ND) (http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/3.0/igo/legalcode). Este documento es propiedad intelectual del Banco Interamericano de Desarrollo (BID). Cualquier reproducción parcial o total de este documento debe ser informada a: BIDINDES@iadb.org Cualquier disputa relacionada con el uso de las obras del BID que no pueda resolverse amistosamente se someterá a arbitraje de conformidad con las reglas de la CNUDMI (UNCITRAL). El uso del nombre del BID para cualquier fin distinto al reconocimiento respectivo y el uso del logotipo del BID, no están autorizados por esta licencia CC-IGO y requieren de un acuerdo de licencia adicional. Note que el enlace URL incluye términos y condiciones adicionales de esta licencia. Las opiniones incluidas en los contenidos corresponden a sus autores y no reflejan necesariamente la opinión del Banco Interamericano de Desarrollo. Los presentes materiales han sido revisados a la luz de las decisiones ministeriales tomadas en el marco de la Novena Conferencia Ministerial de la Organización Mundial del Comercio celebrada en Bali, Indonesia, en diciembre de 2013. Los ajustes fueron realizados con la finalidad de reflejar un mayor alineamiento entre la temática del curso y las prioridades identificadas en la Declaración Ministerial y decisiones de Bali, en la que participaron todos los miembros del BID. Declaración de Bali

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Índice Índice de Figuras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Glosario . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Presentación del módulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 Preguntas orientadoras de aprendizaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 UNIDAD I. METODOLOGÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN DE REQUISITOS Y BENEFICIOS DEL PROGRAMA OEA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 Objetivos de aprendizaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 I.1. Identificación de requisitos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 I.1.1. Requisitos en el Marco SAFE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 I.1.2. Requisitos internos provenientes de las políticas y los sistemas de gestión de la empresa OEA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 I.1.3. Estructura del Sistema de requisitos: Debe y Debería (Shall/Should). . . . . 13 I.2. Identificación de beneficios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 I.2.1. Beneficios en el Marco SAFE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 I.2.2. Estructura del Sistema de Beneficios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 I.3. ¿Cómo se pueden integrar las demás agencias gubernamentales en el ejercicio de establecer los requisitos y beneficios? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 I.4. Rol del Sector Privado en la determinación de Requisitos y Beneficios. . . . . . 16 Síntesis de la unidad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 UNIDAD II. REQUISITOS DE SEGURIDAD DEL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 Objetivos de aprendizaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 II.1 Requisitos mínimos de seguridad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 II.1.1. Seguridad con relación a los Socios Comerciales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 II.1.2. Seguridad Física en las instalaciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21

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II.1.3. Seguridad en el acceso de personas a las instalaciones . . . . . . . . . . . . . . . 22 II.1.4. Seguridad en las mercancías . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 II.1.5. Seguridad en el Proceso de Transporte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 II.1.6. Seguridad en las unidades de Transporte de Carga . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 II.1.7. Políticas de Contratación de Personal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 II.1.8. Resguardo de la información y del sistema informático . . . . . . . . . . . . . . 28 II.1.9. Capacitación al personal en materia de Seguridad y Amenazas Internas o Externas de la Empresa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 II.1.10. Planeación de la Seguridad en la Cadena Logística . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 Síntesis de la unidad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

UNIDAD III. BENEFICIOS DEL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO . . . . . . . . . . . . 31 Objetivos de aprendizaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 III.1. Beneficios para la empresa certificada OEA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31

III.1.1. Beneficios directos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 III.1.2. Beneficios indirectos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 III.1.3. Beneficios y otras agencias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 III.1.4. Beneficios de OEA a OEA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 III.2. Beneficios de la Unión Europea. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 III.3. Beneficios de USA (C-TPAT) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 III.4. Beneficios del OEA-PERÚ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 III.5. Beneficios del OEA-COLOMBIA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 III.6. Beneficios del OEA-CHINA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 III.7. Beneficios del PIP-CSA (CANADÁ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 III.8. Beneficios provenientes de los Acuerdos Reconocimientos Mutuos (ARMs). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 Síntesis de la unidad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 Referencias bibliográficas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43

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Índice de Figuras Figura 1.1. Ejemplo de matriz de riesgos Figura 2.1. Medidas en materia de protección y seguridad de un Programa OEA Figura 2.2. Puntos de inspección del tractor y del remolque Figura 2.3. Puntos de inspección del contenedor Figura 2.4. Puntos de inspección de camiones con cajas, vagoneta tipo van o vagoneta de Carga Figura 2.5. Puntos de inspección de la Cisterna de Propano

Glosario ARMs: Acuerdos Reconocimientos Mutuos. Cadena de logística de Comercio Internacional: Son todos los Operadores Económicos que intervienen en la producción y procesos logísticos de distribución internacional de las mercancías, desde el origen o lugar de procedencia hasta el consumidor final o cliente. Esto incluye, sin que la presente lista sea limitativa, a los fabricantes, productores, exportadores, importadores, transportistas terrestres, agencias navieras, agentes de carga aérea, agentes de aduanas, almacenes en depósitos, instalaciones portuarias, empresas de correo expreso, etc. C-TPAT (Customs-Trade Partnership Against Terrorism): Es una iniciativa de seguridad de la Aduana de Estados Unidos que busca que las empresas tomen medidas conjuntas con el Estado a fin de evitar que la carga comercial sea contaminada con sustancias ilegales o no manifestadas, tales como armas, drogas o explosivos. El programa C-TPAT es el equivalente al programa OEA de la Organización Mundial de Aduanas (OMA). Validador OEA: Es el servidor público designado por las Aduanas y, en algunos casos las demás instituciones reguladoras del comercio exterior, quienes tendrán la facultad de verificar, validar y revalidar el cumplimiento de las condiciones, obligaciones y requisitos exigidos a los operadores económicos para ser acreditados como Operador Económico Autorizado. Incidente: Es una violación a las legislaciones relativas a las operaciones aduaneras. Mejores prácticas de seguridad: Son las medidas adoptadas por los operadores económicos para cumplir con los requisitos de seguridad exigidos por el programa del Operador Económico Autorizado. OEA: Operador Económico Autorizado.

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OMA: Organización Mundial de Aduanas Riesgo: Es la probabilidad de que suceda un evento y cuyo impacto tenga consecuencias adversas. SAFE: Marco Normativo para la Seguridad y Facilitar el Comercio global. Sistema de gestión de riesgo: Es la estructura creada para manejar los riesgos, mediante un análisis previo, que incluye identificación de los riesgos, impacto, probabilidad que ocurra y determinación de las actividades y estrategia de desarrollo para mitigarlo, transferirlo, evadirlo o aceptarlo. Protección (safety) y seguridad (security): en el término “protección” se incluirían las medidas contra riesgos accidentales mientras que en el término “seguridad” se incluirían las medidas contra riesgos provocados.

Presentación del Módulo

La Organización Mundial de Aduanas (OMA) en el Marco Normativo SAFE para Asegurar y Facilitar el Comercio Global, estableció lineamientos generales exigibles a las empresas para certificarse como Operador Económico Autorizado (OEA), es por tanto tarea de las administraciones aduaneras nacionales, diseñar un esquema de requisitos y beneficios específicos, y tangibles, conforme a sus realidades nacionales para lograr los deseados objetivos de facilitar y asegurar el comercio internacional, siguiendo los estándares del Marco SAFE. El Marco SAFE expresa que: “Para poder obtener y conservar el apoyo del sector privado, es necesario que haya una clara definición de lo que es ser un OEA. Deben entenderse cuáles son las condiciones y los requisitos para ser un OEA, por lo tanto, estas condiciones y requisitos deberán enumerarse en los programas nacionales. Además, es importante que el sector privado conozca los beneficios que puede recibir de las Administraciones Miembro de la OMA, así como también los beneficios que puede recibir por participar activamente en el fortalecimiento de la seguridad de la cadena logística, ya que luego tendrá que justificar los gastos adicionales en que incurra. Beneficios claros y tangibles ayudarán a incentivar a las empresas” En ese sentido, reconociendo que los requisitos para ser cumplidos por parte de las empresas requieren inversiones y esfuerzos, se hace fundamental que los programas OEA establezcan, a la par de las exigencias, beneficios y ventajas comparativas a los fines de que el OEA sea una herramienta viable para el gobierno y para las empresas. Este módulo se basa en los lineamientos generales previstos por la OMA para la identificación de requisitos de seguridad y los relacionados con el cumplimiento de obligaciones aduaneras y tributarias.

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El aprendizaje toma en consideración ejemplos concretos de requisitos y beneficios establecidos por países que tienen amplia experiencia en la implementación y fortalecimiento de sus programas OEA. Las experiencias de esos países se convierten en una guía para la identificación de los requisitos y beneficios en cada uno de los países, con el fin de que se facilite en el futuro los Acuerdos de Reconocimiento Mutuo, sin olvidar que los requisitos a cumplir por cada operador en los países deben responder a los riesgos identificados conjuntamente con la Aduana en su cadena logística, debiendo estar alineados a los estándares de la OMA.

Preguntas orientadoras del aprendizaje ¿Cuáles son los elementos básicos que debe tener todo OEA? ¿Qué metodología se puede seguir en el interés de identificar requisitos y beneficios? ¿Cómo hacer que el programa OEA sea compatible con otros programas ya establecidos? ¿El programa OEA puede integrar a las Aduanas con otras instituciones reguladoras del comercio internacional? ¿Qué rol desempeña el sector privado en la determinación de requisitos y beneficios?

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UNIDAD I

METODOLOGÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN DE REQUISITOS Y BENEFICIOS DEL PROGRAMA OEA

Objetivos de aprendizaje

Dotar de herramientas metodológicas al alumno que le permita establecer requisitos e identificar beneficios y beneficios del programa OEA. Mostrar a los alumnos la importancia de permitir que las Aduanas y el sector privado puedan interactuar y aprender la factibilidad y necesidad de los requisitos. Determinar y establecer requisitos y beneficios encontrados en el ejercicio del programa piloto.

I.1. Identificación de requisitos I.1.1. Requisitos en el Marco SAFE En el ejercicio de la identificación de requisitos y beneficios por parte de las Administraciones de Aduanas, se hace fundamental utilizar la plataforma del Marco Normativo SAFE de la OMA, ya que, cuenta con la participación de 182 Administraciones Miembros, que representan más del noventa y ocho por ciento del comercio global. El Marco Normativo SAFE es la referencia a utilizar para poder implementar programas OEA. El marco normativo SAFE brinda la estandarización necesaria para comparar programas de distintas administraciones aduaneras, lo cual nos guiará para lograr la compatibilidad y reconocimiento internacional de los programas OEA, puesto que son estándares internacionales que incorporan elementos de facilitación y seguridad, ambos objetivos fundamentales para el programa OEA.

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Cada Administración de Aduanas deberá establecer cuáles serán los parámetros legales y el historial de cumplimiento que se exigirán cumplir a la empresa interesada en pertenecer al OEA. En ningún caso, los requisitos podrán ser discriminatorios o de forma alguna convertirse en una barrera que pueda impedir que las empresas, sean grandes, medianas y pequeñas, participen en los beneficios que brindan el programa. Como ya mencionamos, la Organización Mundial de Aduanas (OMA) estableció lineamientos generales exigibles a las empresas para certificarse como Operador Económico Autorizado (OEA), es por tanto tarea de las administraciones nacionales diseñar un esquema de requisitos conforme a sus realidades nacionales. De acuerdo a lo establecido en el Marco SAFE, son cuatro aspectos que debe contemplar los requisitos a cumplir por una empresa que busque ser certificada como OEA: 1) Cumplimiento demostrado de la legislación aduanera. 2) Sistema satisfactorio para la gestión de registros comerciales y de los procesos relacionados con el comercio exterior. 3) Viabilidad financiera. 4) Niveles satisfactorios de seguridad en su cadena logística. 1. Por cumplimiento demostrado de la legislación aduanera, se puede entender como que la empresa OEA, sus accionistas y directivos, no hayan cometido infracciones que puedan afectar la cadena logística o constituyan un riesgo para esta, ni que en un tiempo determinado haya cometido infracciones en relación a la legislación aduanera.

Algunas legislaciones, han implementado este requisito distinguiendo entre infracciones graves o leves, o ilícitos penales, incorporando una frecuencia límite en la comisión de infracciones, así como faltas no sólo aduaneras sino también tributarias, u otras normas con incidencia en las operaciones de comercio exterior. EJEMPLO Si el presidente de la empresa recibió una condena judicial por un accidente de tránsito, ¿puede ser aún OEA? En principio si, puesto que el historial de cumplimiento satisfactorio se debe entender como que la empresa, sus accionistas y directivos, no hayan cometido faltas que puedan afectar la cadena logística o constituyan un riesgo para esta, por ejemplo, los delitos de narcotráfico, contrabando, lavado de activos y terrorismo afectan la cadena logística.

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2. En cuanto al sistema satisfactorio para la gestión de registros comerciales se entenderá si la empresa OEA posee un sistema de gestión de sus registros de importación exportación, documentado, exacto y en ejecución, que le garantice tener control y trazabilidad de su cadena logística, y dispone también de una estructura financiera, técnica, administrativa y con el recurso humano que le garantice el ejercicio eficiente de sus actividades comerciales, transparencia en sus registros comerciales, y procesos documentados.

El sistema de gestión de registros debe interpretarse como la forma en que las organizaciones dirigen y controlan aquellas actividades que se encuentran relacionadas (directa o indirectamente) con las actividades vinculadas al comercio exterior El sistema adecuado de gestión administrativa junto al sistema de gestión de riesgos, constituyen la base que en la que la empresa OEA debe fundamentar cualquier iniciativa de seguridad.

Un principio de la gestión de calidad aplicable al programa OEA es que las organizaciones deben tener sus procesos identificados, registrados y estandarizados como vía para cumplir con los objetivos de la organización. En la práctica esto supone que todo lo que se haga debe estar documentado y registrado y que todo lo que esté registrado y documentado se haga, es decir, tiene que existir un procedimiento para lo que se haga en la práctica y viceversa. EJEMPLO Una buena práctica identificada, es que las empresas que han logrado certificaciones de los estándares ISO o similares que guarden relación a la calidad y la gestión, ya poseen experiencia y desarrollo en los temas del manejo eficiente de la documentación y los procesos. Sin embargo, no es una exigencia establecida en el marco SAFE el que una empresa posea otras certificaciones del tipo mencionado.

3. Con la viabilidad financiera se procura que el OEA pueda demostrar que con su situación económica y durante un tiempo determinado, le permitirá cumplir con sus objetivos y compromisos de seguridad, los elementos que se pueden tomar en cuenta son el cumplimiento con sus compromisos de pago y las obligaciones tributarias. Lo que persigue el requisito de solvencia financiera es asegurar que el OEA pueda cumplir con sus objetivos y compromisos de seguridad (una empresa no solvente puede verse tentada a cometer actos ilícitos), no debe interpretarse como el interés de que solo empresas “Ricas” participen en el programa. En este sentido, se debe procurar tomar en cuenta las realidades económicas de los países, las situaciones de crisis financieras nacionales e internacionales y la importancia de la participación de las PYMES en los programas OEA.

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4. Por niveles de seguridad adecuados se entenderá que el OEA esté en capacidad de demostrar que cuenta con medidas de seguridad apropiadas en relación a: Sus asociados de negocios; La carga; Infraestructura física; Control de acceso; El personal; Los procesos; La tecnología de la información; El Entrenamiento y Concientización sobre amenazas a la seguridad. Estos elementos de seguridad serán desarrollados en la siguiente unidad por ser de enorme relevancia. A partir de todos estos requisitos, enunciados de forma genérica, los programas de cada país deben definir parámetros específicos para: 1. La solvencia financiera (tiempo a tomar en cuenta para la evaluación, variables, forma de comprobación, etc.); 2. Las licencias, permisos, registros y/o autorizaciones que debe poseer para operar (Aduanas, Agricultura, Salud, según corresponda); 3. El tiempo de operaciones que debe tener antes de solicitar ser incluido en el programa (tiempo mínimo de operaciones, que puedan dar seguridad de ser una empresa estable y permanente, que minimice el riesgo de empresas “golondrinas” que son aquellas que se crean con fines defraudatorios y desaparecen en cualquier momento sin dejar ninguna posibilidad de cobro de las deudas ni exigencia de responsabilidades); 4. El historial de cumplimiento, sobre las leyes y reglamentos nacionales e internacionales; 5. Los Niveles adecuados de seguridad, conforme al marco SAFE, el sistema de gestión de riesgos, las buenas prácticas de seguridad y los estándares internacionales. Los requisitos que se definan dependen de la estrategia que el país haya decidido implementar en el programa OEA. La estrategia de cada país, no solo está determinada por el régimen aduanero, sino también por los actores de la cadena logística que se pudieran ir incorporando y sus riesgos asociados y lo que la Administración Aduanera decida y su legislación le permita.

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I.1.2. Requisitos internos provenientes de las políticas y los sistemas de gestión de la empresa OEA El riesgo es definido por la Real Academia de la Lengua Española como “Contingencia o proximidad de un daño”, y el sistema de gestión de riesgo lo podemos entender como un enfoque integrado de la visión global de riesgos a lo largo de toda la estructura de una organización. Nadie conoce la empresa mejor que ella misma, es por tanto responsabilidad de esta, en base al análisis y gestión de riesgos, determinar cuáles políticas, procedimientos y medidas tomará para proteger sus instalaciones y la cadena logística de la que forma parte, de los peligros del comercio ilícito. Estas políticas y sistemas deben abarcar todos los elementos del programa OEA y deben ser revisados cada cierto tiempo o cuando surja un evento que motive su revisión. Por ejemplo, los riesgos que afectan a los asociados de negocios son el robo y la contaminación de la carga, entre otros; los que afectan al personal son las conspiraciones internas, el robo, la negligencia, etc.; para estos fines, la empresa debe analizar con qué procedimientos y controles puede manejar esos riesgos ineludibles a su existencia.

Resulta útil que las empresas empleen matrices de riesgo de modo que identifiquen la probabilidad de ocurrencia del riesgo ocurra en el ejercicio de la actividad, es decir, que tan real es que ocurra un evento que ponga en riesgo las operaciones de la empresa, y si ocurriese, qué consecuencias (impacto) tendría para la organización la ocurrencia del referido evento.

Combinaciones

Impacto Critico Significativo Moderado Bajo Probabilidad (5) (4) (3) (2) Remoto (1) 15 14 13 12 Poco Probable (2) 25 24 23 22 Posible (3) 35 34 33 32 Probable (4) 45 44 43 42 Casi Cierto (5) 55 54 53 52

Insignificante (1) 11 21 31 41 51

Figura 1.1. Ejemplo de matriz de riesgos Fuente: PROGRAMA OEA REPUBLICA DOMINICANA

A mayor cantidad de probabilidad y mayor impacto, el riesgo se hará más importante y por tanto, se tendrá que atender con mayores medidas de mitigación y controles. El sistema de gestión de riesgos no debe permanecer estático, sino que debe ser revisado y mejorado constantemente para que en base al mismo, se puedan modificar las políticas de seguridad conforme surjan nuevas amenazas y desafíos para la empresa.

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Las medidas, políticas y procedimientos establecidos para mitigar y controlar los riesgos correspondientes al ejercicio de las funciones de la actividad del OEA, se hacen exigibles en cuanto a su cumplimiento y vienen a ser parte de los requisitos a tomar en cuenta al momento de la validación para otorgar la certificación. Requisitos internos provenientes de las políticas y los sistemas de gestión de la empresa OEA Los sistemas de gestión administrativa y de riesgos, las políticas internas de la empresa, así como los procedimientos establecidos por la empresa OEA, se convierten en requisitos mandatorios para la misma empresa, en el principio de que el OEA debe cumplir con lo que estableció para asegurar y proteger su actividad.

I.1.3. Estructura del Sistema de requisitos: Debe y Debería (Shall/Should) En la creación de una estructura de requisitos resulta útil diferenciar cuales son los requisitos obligatorios de los no obligatorios o deseables. En la creación de una estructura de requisitos se pueden utilizar las palabras Deben (Shall) para designar aquellos requisitos mandatorios los cuales al momento de la validación impedirían la certificación de no cumplirse con el estándar en cuestión, así como la palabra Deberían (Should) para distinguir aquellos requisitos que al momento de la validación la empresa puede tener en plan o simplemente aun no lo tienen implementado pero que no le impide la certificación. La importancia de este elemento radica en que el programa OEA debe contener una estructura de requisitos flexibles y adaptables a la realidad y complejidad de los distintos y múltiples tipos de cadenas logísticas que comprenderá el programa, tomando en cuenta que existen diferentes formas de cumplir con un mismo requisito, y que no siempre estos son aplicables al universo de operadores, por lo que se deberá considerar las políticas de seguridad, los riesgos, la ubicación geográfica, así como el volumen de operaciones que maneja la empresa. EJEMPLO Por ejemplo, no es adecuado fijar de forma taxativa que el control de acceso a la instalación se efectuará necesariamente mediante carnets identificativos, ya que carece de sentido en un exportador que opera una empresa con tres miembros de la familia, (se vería obligado a tener un sistema de carnets para identificar a los dos miembros restantes de su familia).Sin embargo otro exportador con una empresa de quinientos empleados y diferentes departamentos, pisos y sucursales debe, obligatoriamente, tener un sistema de carnets e identificación de sus empleados.

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Los requisitos no deben de comprobarse con una perspectiva cerrada sino operativa, es decir, que funcionen y logren satisfacer el fin para el cual se establecieron. Asimismo, la evaluación debe efectuarse de una manera holística. Para esto, es sumamente útil al momento de establecer los requisitos de seguridad, incorporar alguna disposición que permita otorgar al validador el margen de flexibilidad para la validación de los requisitos. En todo caso, la administración de aduanas tiene la opción de hacer que todos los requisitos sean “Deben”, es decir, obligatorios. Sin embargo, es importante mantener un nivel de exigencia equilibrado, que permita flexibilidad en la aplicación dependiendo de cada empresa, siempre con la capacidad de aumentar los requerimientos conforme madure el programa, puesto que, hacer el programa con excesos de exigencias, podría verse amenazado con mala percepción y se haría difícil promocionarlo dentro del sector privado.

I.2. Identificación de beneficios I.2.1. Beneficios en el Marco SAFE

El Marco SAFE de la OMA también establece que la Administración de Aduanas, así como los representantes del sector privado, diseñarán los procesos de validación o los procedimientos de acreditación de calidad que ofrezcan incentivos a las empresas en su calidad de operadores económicos autorizados. Estos procesos asegurarán que haya un beneficio a su inversión en mejores sistemas y prácticas de seguridad, incluidos la fijación de objetivos en los análisis de riesgos e inspecciones reducidas, así como el tratamiento rápido para el despacho de sus mercancías u otros trámites aduaneros. La Administración de Aduanas deberá documentar los beneficios tangibles que la administración espera proporcionar a los socios empresariales plenamente comprometidos en la cadena logística segura. Estos beneficios deben ser objeto de medición e información, así como de mejoras continuas, siendo acordes con las obligaciones que las Aduanas introducen progresivamente en los programas nacionales, es decir que los beneficios deben ser revisados y constantemente ampliados conforme evoluciona el comercio, las exigencias, los compromisos y las necesidades. Estas ventajas comparativas no se deben estancar o quedar desfasadas con el tiempo, a fin que el programa se mantenga atractivo y con sentido de ser para el sector privado. La Administración de Aduanas deberá, en su caso, plantear o modificar disposiciones legales y prever la implementación de procedimientos que permitan acelerar las ope-

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raciones en las que participen empresas OEA, dado que debieran estar clasificados en la categoría de bajo riesgo. Uno de los beneficios principales del programa OEA es la posibilidad que le da a las Administraciones de Aduanas de firmar acuerdos de reconocimiento mutuo de la condición OEA con otros países, que permita a las empresas certificadas gozar de beneficios en otras aduanas. Junto a los beneficios tangibles existen otros beneficios intangibles tales como una mejora en la imagen de la empresa o una disminución de sus riesgos financieros al mejorar la selección de sus socios comerciales.

I.2.2. Estructura del Sistema de Beneficios En algunos programas ya establecidos, se hace diferenciación entre un operador que está certificado OEA y su cadena logística completamente certificada OEA, y aquellos operadores certificados que sólo ellos dentro de su cadena logística poseen la certificación. Aquellos que tienen toda la cadena certificada, obtienen todos los beneficios del programa, mientras que los demás operadores que están certificados solo reciben ciertos beneficios limitados. En ambos casos esta estructura es más operativa que obligatoria, y motiva a que más operadores se interesen en lograr la certificación. EJEMPLO El programa OEA de Corea del Sur clasifica los operadores en beneficios por niveles A, AA, AAA, y en el programa C-TPAT de los Estados Unidos, se dividen en NIVEL 1 para aquellos operadores que están solo ellos certificados dentro de su cadena; y, Nivel 2 para todos aquellos operadores que tienen su cadena certificada y ellos están certificados. EJEMPLO El exportador certificado C-TPAT que transporta sus mercancías con un transportista no certificado, no podrá tener el beneficio de usar el carril FAST (rápido) al momento de cruzar la frontera, puesto que este beneficio es exclusivo para el transportista certificado. En el caso de que el transportista es certificado y el exportador no, podrá usar el beneficio del carril rápido pero su carga será considerada de mayor riesgo y por tanto, objeto de mayores inspecciones, las cuales se reducirían si ambos fuesen certificados. De cualquier forma, el ser un OEA significa ser una empresa de bajo riesgo, y mientras más actores de la cadena logística estén certificados, dará como resultado que la transacción sea de bajo riesgo y por tanto aplicarse todos los beneficios previstos para cada uno de los eslabones.

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I.3. ¿Cómo se pueden integrar las demás agencias gubernamentales en el ejercicio de establecer los requisitos y beneficios? El Operador Económico Autorizado es un programa administrado por las Aduanas, ya que esta institución tiene la autoridad de controlar la entrada y salida de mercancías en los puertos, aeropuertos y fronteras de los países, sin embargo, otras agencias gubernamentales también concurren en sus funciones de regular, proteger y ejercer control sobre las mercancías, en los mismos escenarios que las Aduanas pero bajo otro alcance. Al momento de establecer los requisitos, beneficios, marco jurídico y procedimientos que regirán el programa Operador Económico Autorizado se puede integrar a las demás agencias gubernamentales, liderado siempre por las Aduanas, pero mostrando el interés en que se sientan parte real del mismo. Dependiendo de la legislación nacional, puede establecerse diferentes mecanismos para incorporar a las agencias gubernamentales en el programa OEA. Formalmente, se puede ejecutar a través de una norma del más alto rango que alcance a todas las agencias intervinientes, o a través de convenios o acuerdos firmados entre la Administración de Aduana y las otras agencias.

Se debe propiciar la participación de estas agencias a través de grupos de trabajo o comités interinstitucionales para discutir los requisitos y beneficios a aplicar, así como los procedimientos y mecanismos para la implementación del programa. Otro elemento que puede servir para la integración entusiasta de las demás agencias, son los entrenamientos y capacitación conjunta sobre el programa OEA, los factores de riesgo, y los demás temas relativos al programa. Estas cuestiones serán analizadas en profundidad en el módulo 5. La Aduana y otras Agencias Si el programa OEA contempla integrar a las demás agencias, se haría fundamental que los requisitos surjan de la experiencia y la opinión conjunta de las distintas áreas de operación, siempre cuidando el no desenfocar los objetivos del programa OEA y de no hacer requisitos demasiados complejos, inalcanzables o irreales.

I.4. Rol del Sector Privado en la determinación de Requisitos y Beneficios Un principio fundamental que debe tener en cuenta la Administración de Aduanas al momento de establecer e implementar un programa OEA es que UN PROGRAMA OEA NO FUNCIONA SIN SECTOR PRIVADO.

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El Pilar Aduana-Empresa procura que el rol del Sector privado no sea simplemente informarles sobre las medidas tomadas, sino que se extiende hasta llamarlos “Socios estratégicos”, por lo que en la estructuración de requisitos, es saludable contar con sus apreciaciones y experiencias provenientes de sus actividades de comercio internacional. Al igual que en el sector público, la estrategia que se puede seguir es crear un “Comité consultivo del sector privado” conformado por representantes de los principales gremios empresariales del comercio exterior, y que pueda servir como medio para discutir los requisitos y beneficios a aplicar, así como los procedimientos y mecanismos para la implementación del programa. En este Comité se puede promocionar el programa y “venderlo” a los socios empresariales. El marco SAFE de la OMA establece que la Administración de Aduanas deberá cooperar (por diversos medios) con el sector privado para determinar los beneficios conjuntos derivados de la participación colectiva en la cadena logística segura. Así también que las Aduanas deberán ser receptivas ante las preocupaciones del OEA y de sus representantes autorizados y determinar, tras consultar con ellos, un método formalizado de comunicación que garantice que los asuntos sean recibidos, abordados y resueltos correctamente. Utilizando al “Comité consultivo del sector privado” se puede preguntar a las empresas sobre qué beneficios esperan ellos recibir para que el movimiento de las mercancías sea más ágil, y qué requisitos se deben exigir para que el comercio sea más seguro y eficiente. Los eslabones de la cadena logística nos darán luz al momento de definir ventajas que los diferencie de las empresas no certificadas OEA, así mismo, la experiencia de éstos en el manejo diario de la logística nos ilustrará de cómo hacer que los requisitos y beneficios sean realmente operativos y alcanzables. EJEMPLO Para que el programa OEA funcione, ¿debemos otorgar todos los beneficios que el Sector Privado “exija”? No, los beneficios deben de ir conforme a la realidad del país, deben ser alcanzables y estar de acuerdo al nivel de compromiso del programa; Sin olvidar que los requisitos siempre deben ser mejorados. Es importante que la Administración de Aduana no pierda el liderazgo en la implementación del programa, y hacer saber a las empresas que no se puede poner en riesgo la credibilidad del programa.

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SÍNTESIS DE LA UNIDAD Al momento de identificar requisitos y beneficios podemos usar como base la experiencia de los programas que ya tienen tiempo “corriendo” sus programas. En ese mismo sentido, la experiencia y practica del sector privado del país interesado en implementar un programa OEA, es una fuente vital para la conformación de las estructuras de beneficios y requisitos, en el entendido de que no existe programa OEA sin sector privado, y estos conocen mejor que nadie sus propias empresas, así como sus principales dificultades y que sería una ventaja comparativa que les ayude a agilizar sus operaciones de comercio exterior.

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UNIDAD II

REQUISITOS DE SEGURIDAD DEL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO

Objetivos de aprendizaje Que el alumno pueda ver el alcance y profundidad de los requisitos del programa OEA. Comentar sobre los requisitos mínimos de seguridad que comúnmente contemplan los programas OEA en vigencia, a ser cumplidos por los operadores de comercio para la obtención de la certificación como operadores económicos autorizados. Proponer la aplicación de mecanismos de seguridad en la cadena logística de los operadores de comercio.

II.1. Requisitos mínimos de seguridad Los requisitos mínimos de seguridad se refieren a aspectos que deben tenerse en cuenta en el momento de evaluar la incorporación de un operador dentro del Programa OEA. Los mismos deben ser representativos de la realidad del operador económico en cuestión de seguridad y transmitirse a lo largo de toda la cadena logística. Los aspectos que han sido considerados por los países que han implementado los programas OEA, para la definición de los requisitos de seguridad mínimos que un Operador Económico debe cumplir para la obtención de la certificación como OEA, responden a medidas de control y seguridad que deben observarse durante las operaciones de logística y en la interrelación con los socios comerciales y su cadena logística.

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Un Programa de Operador Económico Autorizado debe considerar medidas en materia de protección y seguridad que estén presentes en todas las áreas e instalaciones, controles de acceso, medidas de manipulación de las cargas y transporte e identificación de los socios comerciales y empleados, por lo que los requisitos deben contemplar aspectos sobre:

Figura 2.1. Medidas en materia de protección y seguridad de un Programa OEA

II.1.1. Seguridad con relación a los Socios Comerciales Todos los socios comerciales que se encuentran involucrados directa o indirectamente en el manejo de mercancías de comercio exterior, deben mantener la seguridad en la cadena de suministros y el Operador Económico debe ser el encargado de asegurarse de dicho cumplimiento a través de los siguientes aspectos: a. La selección y verificación de los socios comerciales (fabricantes - contratistas – proveedores – clientes - transportistas) de tipo nacional o extranjero.

El operador de comercio, durante el procedimiento de selección o renovación de cualquiera de sus socios comerciales nacionales o extranjeros, debe verificar a través de los métodos de revisión que tenga definidos (entrevistas, auditorias, solicitud de referencias, etc.), el cumplimiento de los criterios que, de acuerdo a su análisis de riesgo, se hayan establecido previamente.

Es imposible que esto se realice para todos los socios comerciales, se debe ser claro en señalar que este requisito está dirigido a aquellos socios comerciales que sean considerados como principales o críticos de acuerdo al sistema de gestión de riesgo de la propia empresa. No será por ejemplo exigible para el proveedor del papel en el que se imprimirá la documentación de una empresa dedicada a la exportación de conservas de fruta, pero sí al proveedor de las latas donde se empacarán las frutas.

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b. La adopción de medidas de seguridad en la cadena logística por parte de los socios comerciales. La Administración de Aduanas deberá establecer los criterios, estándares o medidas mínimas, que deban cumplir los socios comerciales que representen un mayor riesgo en la cadena logística como Transportistas, Almacenes, Intermediarios, Agentes, Terminales Portuarias, entre otros. c. El cumplimiento de estándares de seguridad por parte de los socios comerciales. El Operador Económico debe incorporar requisitos en materia de seguridad dentro de sus criterios de selección y renovación de aquellos socios comerciales que se involucren directa o indirectamente en el flujo de las mercancías de comercio exterior. Revisión de las medidas de seguridad de los socios comerciales, con base en análisis de riesgo.

El Operador Económico debe considerar el visitar y validar que sus socios comerciales cumplan con las medidas de seguridad a que se refiere el apartado b. Dicha revisión deberá acotarse a aquellas que presenten un mayor riesgo y realizarse de manera periódica para asegurarse que el socio comercial mantenga el cumplimiento de las medidas de seguridad durante la vigencia de la relación comercial.

II.1.2. Seguridad Física en las instalaciones Las instalaciones físicas deben estar protegidas de accesos no autorizados tanto en sus límites exteriores como en el interior de las instalaciones. De acuerdo a su análisis de riesgo, el Operador Económico debe proteger, con la infraestructura necesaria (bardas de concreto, cercas, etc.), los límites exteriores e interiores, así como aquellas áreas que haya identificado como críticas que pueden ser: Puertas, ventanas y casetas. El operador económico debe identificar el número y ubicación de puertas, ventanas y casetas e implementar los mecanismos que permitan su control y monitoreo. Estacionamientos. Ubicar claramente el área de estacionamiento para visitantes y empleados. Estructuración del edificio. La estructura de las instalaciones de la empresa debe ser de materiales que no permitan accesos no autorizados al operador y a las áreas críticas dentro de ella. Es importante la existencia de planes de mantenimiento Cerraduras y llaves. El Operador Económico debe contar con un control y manejo de las cerraduras y llaves de todos aquellos puntos de acceso tanto al exterior como al interior de las instalaciones del Operador Económico que requieran de estos dispositivos de cierre: puertas, ventanas, cercas, etc. identificando el responsable de su resguardo, préstamo y las personas habilitadas para el uso de cada llave. Sistema de iluminación. El sistema de iluminación debe permitir la clara identificación y visualización de las áreas críticas: accesos a las instalaciones (externos

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como internos), almacenaje y manejo de las mercancías, estacionamiento de vehículo de carga, etc. Inserción de alarmas, cámaras de vigilancia así como cualquier otra medida existente. Sistemas y/o aparatos de comunicación interna. El Operador Económico debe contar con sistemas de comunicación interna que permitan una comunicación ágil entre el personal de la empresa.

II.1.3. Seguridad en el acceso de personas a las instalaciones Los controles de acceso físico que implemente el operador económico deben prevenir e impedir la entrada no autorizada a las instalaciones de personal ajeno a ella y mantener el control e identificación de los empleados, visitantes y proveedores. Los empleados deben estar identificados a través del sistema de identificación que el operador económico haya implementado: credenciales, gafetes, uniformes, etc. el cual permita verificar que en cada área se encuentre sólo personal autorizado. Es importante que existan políticas para la entrega, devolución y cambio de estos dispositivos de identificación durante o al finalizar la relación laboral con el empleado, así como registros de todos estos aspectos.

Los aspectos a tener en cuenta son: a. Control e identificación para el ingreso y salida de visitantes, proveedores y contratistas, incluyendo personal de mensajería y correspondencia y de servicio de limpieza. El operador económico debe solicitar identificación y llevar un registro que permita documentar y controlar dichos accesos. b. Contar con un sistema de identificación para controlar su entrega y devolución. En el caso de mensajería y paquetería, además del control de acceso del personal, se debe realizar una inspección de los paquetes que se reciban. c. Control para la localización y retiro de personas no autorizadas. En caso de accesos no autorizados, la empresa debe contar con medidas que permitan, enfrentar y reportar estas situaciones. d. Personal de Seguridad. El personal de seguridad desempeña un rol importante en la protección de la empresa, en el control de accesos así como en el traslado y manejo de las mercancías, por lo que el operador debe contar con políticas y procedimientos documentados de las funciones que cumplen y verificar que se lleven a cabo efectivamente. e. Control de ingreso y egreso de vehículos. El operador económico debe implementar medidas que permitan tener un control de los vehículos que ingresan y egresan de las instalaciones para prevenir, impedir y, en su caso, detectar que sean utilizados como medio para el traslado de personas y/o mercancías ajenas a las autorizadas por la empresa.

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II.1.4. Seguridad en las mercancías El Operador Económico debe establecer medidas de control que permitan garantizar la integridad y seguridad de la mercancía durante el almacenaje, manejo, transporte y en general durante todo su flujo dentro de la cadena de suministros, desde su punto de origen hasta su destino final. Para ello realizarán: a. Mapeo de Procesos. El operador económico debe identificar los procesos en los que la mercancía se encuentra involucrada durante su flujo por la cadena de suministros. b. Control en el ingreso, almacenamiento y fabricación de las mercancías. El operador económico debe tener mecanismos que permitan verificar que la mercancía que está ingresando ha sido la solicitada por la empresa, se almacene en el lugar destinado y durante la fabricación se cumpla con todas las medidas de seguridad establecidas para ello. c. Control durante la carga y salida de las mercancías de bodegas o instalaciones propias o de terceros. Deben existir mecanismos que permitan verificar que la mercancía que se embarca para su traslado a otro punto de la cadena logística, corresponda a lo estipulado para cada embarque. d. Áreas restringidas. Se deben identificar aquellas áreas donde se ubiquen mercancías que por su naturaleza o comercialización requieran de un manejo especial. e. Control de seguridad durante el proceso de fabricación y manipulación de las mercancías. f. Control del material de empaque o embalaje utilizado o descartado. g. Control de faltantes y sobrantes de mercancías.

II.1.5. Seguridad en el Proceso de Transporte El operador económico debe establecer controles que permitan mantener la integridad de la mercancía y del medio de transporte durante su movimiento a largo de la cadena logística. Además, adoptar políticas para llevar a cabo el procesamiento de la documentación de traslado, embarque y recepción del medio de transporte y su carga y contar con los procedimientos documentados de seguridad para la integridad e inspección del medio de transporte y el conductor. Se debe contemplar la inspección al medio de transporte, la colocación de candados de alta seguridad que den cumplimiento a la norma ISO 17712, la identificación de los conductores asignados para el traslado y el seguimiento al medio de transporte.

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A continuación se detallan los aspectos más relevantes: a. Inspección del medio de transporte desde el inicio y durante el trayecto hasta el punto de embarque.

El operador económico debe establecer un procedimiento para verificar, a través de la inspección física, la integridad de la estructura de los medios de transporte utilizados antes de que estos sean cargados, estableciendo los puntos mínimos a revisar en función de las características particulares de cada medio de transporte y llevar un registro de las inspecciones con información que permita la trazabilidad (incluye información del personal que estuvo a cargo de la inspección).

b. Seguimiento del medio de transporte y las actividades del conductor efectuadas durante el trayecto, así como del movimiento oportuno de la carga.

Deben existir procedimientos definidos y del conocimiento de los operadores del transporte, que establezcan mecanismos para: 1. reportar y resolver situaciones y eventos inesperados. 2. atender la resolución de discrepancias durante la carga, traslado y entrega de las mercancías en los puntos de salida y llegada.

Se debe también considerar hacer seguimiento de los tiempos en el traslado, y durante la entrega y recepción de la mercancía, deben existir procedimientos para verificar que la carga coincida con lo indicado en la documentación y estar en posibilidad de detectar y, en su caso, reportar discrepancias por mercancía faltante, sobrante, prohibida u otros.

II.1.6. Seguridad en las unidades de Transporte de Carga El operador económico debe de adoptar medidas para garantizar la seguridad en las unidades de transporte de carga, tales como: a. Inspección de medios de transporte, contenedores y remolques. Dicha inspección debe revisar puntos como:

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Figura 2.2. Puntos de inspección del tractor y del remolque Fuente: C-TPAT

1. Parachoques

2. Motor

3. Neumáticos

4. Piso

5. Tanques combustible

6. Cabina

7. Tanque aire

8. Eje transmisión

9. Quinta rueda

10. Chasis/exterior

11. Piso (interior)

12. Puertas externa/interna

13. Paredes costado

14. Techo exterior/interior 15. Pared frontal

16. Unidad refrigeración

17. Tubo escape

Figura 2.3. Puntos de inspección del contenedor 1. Chasis/exterior

2. Puertas exterior/interior

3. Lado derecho

4. Lado izquierdo

5. Pared frontal

6. Techo interior/exterior

7. Piso (interior)

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Figura 2.4. Puntos de inspección de camiones con cajas, vagoneta tipo van o vagoneta de Carga Fuente: C-TPAT

1. Tractor

2. Zona quinta rueda

3. Chasis

4. Techo interior/exterior

5. Paredes

6. Puertas

7. Parachoques

8. Pisos

9. Cargamento

Figura 2.5. Puntos de inspección de la Cisterna de Propano Fuente: C-TPAT

1. Tractor

2. Área almacenamiento

3. Neumáticos

4. Parachoques

5. Observe calibrador

6. Tanque interno

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b. Calidad, colocación y custodia de Sellos de Seguridad.

Debe verificarse la correcta colocación del sello de seguridad a través del proceso: viendo, verificando, tirando y torciendo. Deben existir mecanismos para el control, asignación, custodia y destrucción de los sellos de Seguridad.

Deben exigirse como mínimo precintos de seguridad elaborados bajo la norma ISO 17712, que es una norma de certificación de precintos. Queda a decisión de cada país al momento de diseñar su programa si los precintos o sellos de seguridad deben cumplir con exigencias adicionales a dicha norma.

c. Almacenamiento y reparación de las unidades de transporte.

Deben existir medidas de seguridad a tomar durante el almacenamiento de unidades de transporte en las instalaciones del Operador Económico a fin de evitar que sean susceptibles a alteraciones y/o incrustaciones que comprometan el embarque de las empresas; asimismo se tendrán que establecer medidas durante la reparación de las unidades identificando el tipo de reparación a realizar y si éstas se encuentra en condiciones de ser utilizadas.

En caso de que la reparación se lleve a cabo fuera de las instalaciones de la empresa se deberán establecer controles para verificar que la unidad no haya sido vulnerada.

II.1.7. Políticas de Contratación de Personal El operador económico debe contar con políticas de contratación de personal (permanente y temporal) con base en análisis de riesgo, con especial atención al personal que ocupa puestos sensibles. El operador económico debe contar con los expedientes de los empleados que ocupan puestos sensibles y mantener el historial de cada uno, actualizando el estatus del empleado constantemente. Además, el operador económico debe contar con procedimientos documentados, a ser aplicados ante el despido o renuncia voluntaria del personal, estableciendo la entrega de todos aquellos artículos que el operador económico haya proporcionado al empleado para la realización de sus funciones: identificaciones, uniformes, llaves, etc. Asimismo es importante incluir mecanismos para la comunicación al resto del personal sobre la remoción de personal crítico. Se deben definir también los procedimientos para dar de baja los accesos a los sistemas informáticos que hayan sido habilitados.

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II.1.8. Resguardo de la información y del sistema informático Medidas para la copia, recuperación y archivo de la información contenida en el sistema informático. Crear mecanismos para respaldar la información generando copias que sirvan de protección contra posibles pérdidas identificando al responsable del manejo de esta información. Entre las medidas a contemplar se encuentran: a. Medidas para el manejo y protección de la documentación.

El operador económico debe establecer procedimientos que aseguren la integridad de la documentación, incluyendo registros de entrega y préstamo, accesos restringidos, clasificación de la documentación y controles durante su almacenamiento.

b. Medidas para el manejo y protección de los equipos que contienen la información, especialmente del servidor informático. c. Políticas de seguridad para el manejo de la información en los sistemas informáticos.

El operador económico debe contar con procedimientos documentados, para el control y operación de sus sistemas informáticos, como la asignación de cuentas, cambio de contraseñas, detección de intrusos, entre otros. Así mismo, debe contar con el procedimiento y sanciones que se deberán implementar en el caso de identificar alguna transgresión o un mal uso de la información.

II.1.9. Capacitación al personal en materia de Seguridad y Amenazas Internas o Externas de la Empresa El operador económico debe tener programas de capacitación que permitan concientizar al personal en seguridad en la cadena logística, con el fin de fortalecer la aplicación de las medidas de seguridad en los diferentes procesos en los que intervenga. La capacitación al personal en materia de seguridad en la cadena logística, debe contemplar reconocer y concientizar sobre las amenazas existentes tanto dentro como fuera de la cadena logística y estar en la posibilidad de reportarlas en caso de que se presenten situaciones de este tipo. Para ello se deberían considerar: a. Programas de capacitación y concientización en materia de seguridad en la cadena logística.(incluyendo temas como el uso de drogas y alcohol). b. Programas enfocados a los operadores de los medios de transporte, y aquellos que interfieran en el traslado de las mercancías, ya sea contratados directamente y/o por terceros.

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Se sugiere enfatizar los programas de capacitación, a todos aquellos involucrados en el traslado de las mercancías, ya sea que hayan sido contratados directamente por la empresa, o a través de un proveedor deservicios, con la intención de asegurarse que todos conocen las medidas y políticas de seguridad desarrolladas e implementadas. La Administración de Aduana debiera apoyar al operador económico en las actividades de capacitación o sensibilización en aspectos de seguridad.

II.1.10. Planeación de la Seguridad en la Cadena Logística El Operador Económico deberá contar con una metodología que le permita identificar, analizar y adoptar las medidas necesarias para minimizar y dar seguimientos a los riesgos que pueden afectar su operativa comercial. Esta metodología deberá darse a conocer a todo el personal involucrado directa o indirectamente en la cadena de suministro, y en constante revisión, tomando en cuenta los diferentes escenarios y factores externos actuales que impacten en la seguridad de la cadena logística. Entre los temas a tener en cuenta se encuentran: 1. Análisis de riesgo. Le permitirá identificar las áreas de mayor impacto y de oportunidad para implementar mecanismos que le permitan mantener la integridad de sus mercancías. 2. Plan de contingencias y/o emergencias. Debe existir un plan de contingencia documentado para asegurar la continuidad del negocio en el caso de una situación que afecte el desarrollo normal de las actividades y las operaciones de comercio exterior del Operador Económico en su cadena de suministros. 3. Revisión gerencial. La alta Dirección debe estar siempre involucrada en la revisión y supervisión de los procesos en su cadena logística, y de esta forma se adoptará la cultura de seguridad en todos los niveles de la empresa. 4. Auditoría interna en la cadena de suministros. Se debe contar con un procedimiento de revisión interna, que se asegura se cumplen los procesos en cada una de las áreas en materia de seguridad en la cadena de suministros. 5. Registro de incidencias. El operador debe contar con un registro de incidencias que ayude a identificar las áreas o procesos que por alguna situación hayan sido vulnerados y que correspondan a la cadena de suministro. Además de establecer el tratamiento que se le dio a la situación en su momento para tomar las medidas correctivas pertinentes y evitar que vuelvan a ocurrir.

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SÍNTESIS DE LA UNIDAD El programa OEA requiere de requisitos flexibles y adaptables, sin perder el enfoque de la rigurosidad, la facilitación y la seguridad, por tanto es imprescindible utilizar la base de las normas internacionales aceptadas como es el caso del marco SAFE de la OMA. Es importante resaltar que al momento de establecer requisitos estos no sean excesivos ni tampoco inalcanzables, si no que al contrario se deben constituir en una oportunidad de mejora constante, que permita a las empresas ir adaptándose conforme sus capacidades y los riesgos que manejen. Así mismo, todo sistema de seguridad debe estar basado en la gestión de riesgos, para que este sea eficiente y responda a las necesidades reales de la empresa, así también para ayudar a optimización del uso de los recursos en la tarea de abordar todos los elementos de la cadena logística y responder a los riesgos internos y externos que afectan a la misma.

Al momento de la implementación del programa OEA, las administraciones de aduanas pueden considerar integrar a otras agencias reguladoras del comercio exterior, si este es el caso, es fundamental que al momento de diseñar el esquema de requisito, la legislación y los entrenamientos sobre el tema OEA, esto se haga en conjunto y con la participación de los representantes de las demás agencias.

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UNIDAD III

BENEFICIOS DEL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO

Objetivos de aprendizaje Proveer de herramientas a los alumnos para que puedan determinar y establecer beneficios del programa OEA. Conocer los beneficios del programa OEA que ya se están otorgando por los países que tienen programas en operación. Determinar la importancia y aportes de consultar al Sector Privado en el proceso del establecimiento de beneficios.

III.1. Beneficios para la empresa certificada OEA El marco normativo de la OMA promueve que los beneficios a las empresas OEA deben ser significativos. Los beneficios incluidos en esta sección están separados en categorías y fueron presentados por la OMA a las administraciones para su consideración. No constituyen un conjunto de beneficios que todas las administraciones deben ofrecer; sino que se trata de una lista de ejemplos que las Aduanas deben considerar, ofrecer y aprobar.

III.1.1. Beneficios directos Estos ejemplos provienen de varias fuentes: estudios de la OMA, convenios, programas operacionales de las Administraciones Miembros de la OMA, normas de la Unión Europea y aportes realizados por el sector privado, a saber:

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1. Medidas para acelerar el despacho de la carga, reducir el tiempo de tránsito y reducir los costos de almacenamiento: Menos información requerida para el despacho de la mercadería; Procesamiento y despacho rápido; Cantidad reducida de inspecciones de la carga; Utilización de técnicas de inspección no intrusivas cuando debe realizarse una verificación de la carga; Mantener las oficinas aduaneras abiertas cuando se notifique que es necesario hacerlo. Asignación de un punto de contacto que les permita destrabar los problemas que pudieran presentarse. 2. Acceso a la información: Nombre e información de contacto de otros OEA, con el consentimiento de estos últimos; Lista de todos los países que adoptaron el Marco SAFE;

Lista de las normas de seguridad y mejores prácticas. Actividades de capacitación que brinde información sobre nuevas tendencias y nuevos riesgos. 3. Medidas especiales para afrontar la interrupción del comercio o altos niveles de amenaza: Procesamiento aduanero prioritario cuando el nivel de amenaza sea alto; Procesamiento prioritario después de un incidente por el cual se tengan que cerrar y reabrir oficinas y/o fronteras; Prioridad para las exportaciones destinadas a países afectados después del incidente. 4. Elementos a tener en cuenta para la participación en programas de procesamiento de la carga: Procesamiento de cuentas, en vez de realizar la liquidación de cuentas operación por operación; Programas simplificados después del ingreso o despacho; Idoneidad para utilizar programas de auto auditoría o auditoría reducida; Procesamiento expeditivo para responder a solicitudes realizadas después del ingreso o despacho;

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Reducción de los daños y perjuicios o de las multas administrativas impuestos por la Aduana, excepto cuando es por fraude; Procesamiento digital de los envíos comerciales de exportación e importación; Respuesta prioritaria a las solicitudes que piden que las autoridades aduaneras nacionales tomen decisiones; Autorización para realizar procedimientos de despacho a distancia; Posibilidad de iniciar acciones correctivas antes que se inicie un procedimiento aduanero administrativo no penal, excepto cuando es por fraude; No se aplicarán sanciones en caso de pago atrasado de aranceles, solamente se devengarán intereses. Presentación de garantías morales o nominales para garantizar el pago de sus impuestos.

III.1.2. Beneficios indirectos Es importante subrayar que, además de las ventajas directas previstas en la legislación, una empresa OEA puede obtener ventajas no vinculadas directamente al ámbito aduanero de su actividad comercial. Aunque se consideran ventajas “indirectas” y, por tanto, no se reflejan explícitamente en la legislación, son relevantes, ya que pueden ejercer un efecto muy positivo en las operaciones mercantiles generales de la empresa OEA. El enfoque asociado a la empresa OEA facilita a los operadores económicos el análisis pormenorizado de todos sus procesos relacionados con la cadena de suministro internacional. Las actividades de todos los departamentos interesados suelen evaluarse durante la preparación de la solicitud para la obtención del estatuto de OEA. En la mayoría de los casos, la eficacia y la cooperación entre estos servicios se optimizan con el fin de procurar una mayor transparencia y visibilidad de la cadena de suministro. Las inversiones realizadas por los operadores a fin de incrementar sus niveles de protección y seguridad pueden tener efectos positivos en los siguientes ámbitos: visibilidad y seguimiento, seguridad del personal, elaboración de normas, selección de proveedores e inversión, transporte y seguridad del transporte, desarrollo de la concienciación y las capacidades en materia de infraestructura organizativa, colaboración entre las partes participantes en la cadena de suministro, inversiones proactivas en tecnología y cumplimiento voluntario de las normas de seguridad. A continuación, se enumeran algunos ejemplos de ventajas indirectas que pueden derivarse de esos efectos positivos: Menos robos y pérdidas;

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Menos envíos retrasados; Mejor planificación; Mejora del servicio a los clientes; Mayor fidelidad de los clientes; Mejora de la gestión de inventario; Mayor implicación del personal; Reducción de los incidentes en materia de protección y seguridad; Menos costes de inspección de los proveedores y mayor cooperación; Reducción de las actividades delictivas y del vandalismo; Aumento de la seguridad y mayor comunicación entre los socios de la cadena de suministro. Status de operador confiable.

III.1.3. Beneficios y otras agencias

Uno de los mayores inconvenientes que enfrentan algunas empresas en ciertos países, es que en el momento de realizar sus procesos de logísticas y despacho de aduanas, no tienen coordinación entre las autoridades para las revisiones de la carga, por lo que será de gran provecho para una empresa OEA poder contar con ventajas en esta esfera. En aquellas administraciones donde las Aduanas no están integradas a las demás instituciones, es importante procurar que los beneficios sean reconocidos por las demás agencias, ya que no sería operativo si una institución otorga el beneficio y la otra mantiene las mismas restricciones y/o inconvenientes al momento del despacho. Por ejemplo entre los beneficios que el Gobierno en su conjunto puede otorgar al OEA, se encuentran los siguientes: 1. Asignación de un “Agente de Cuenta” y/o “Servicio al cliente” en cada institución para atención de las necesidades que presente el OEA en la ejecución de los beneficios; 2. Coordinación conjunta de controles; 3. Una sola revisión, cuando proceda, de manera conjunta; 4. Reducción de permisos y controles; 5. Agilización en la entrega de permisos, licencias, autorizaciones.

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III.1.4. Beneficios de OEA a OEA En algunos programas se hará necesario crear una estructura de beneficios que sean otorgados de empresas OEA a empresas OEA. En el caso de aquellos países donde, por ejemplo, los puertos son concesionados y/o administrados por una empresa privada, se hará fundamental lograr una alianza, a través de la certificación de la empresa de la administración del puerto para la operatividad de los beneficios. La estructura de beneficios que otorgará la empresa certificada a la otra empresa certificada deben ser optativa y deben ser parte de los requisitos para certificarse como OEA, entre estos requisitos para los puertos podemos encontrar, por ejemplo, el Operador Portuario OEA debe establecer, documentar, implementar y mantener procedimientos para garantizar que las operaciones de los clientes que son Operadores Económicos Autorizados, serán atendidas con prioridad, entre las medidas se encuentran: Asignación de un área especial con mayores niveles de seguridad para el custodio de la carga del OEA; Asignación de un representante del servicio al cliente en el puerto que pueda ayudar a solucionar con prioridad los inconvenientes presentados al OEA; Notificación inmediata de entra y salida al puerto de los contenedores de la empresa certificada OEA; Asignación de un carril expreso para la entrada y salida al puerto, así como para las verificaciones e inspecciones.

III.2. Beneficios de la Unión Europea En el caso de la Unión Europea se establecen las siguientes ventajas: Mayor facilidad para acogerse a procedimientos aduaneros simplificados, Notificación Previa de controles relacionados con protección y seguridad o bien relacionados con otras disposiciones de la legislación aduanera, según se trata de la declaración sumaria de llegada o en la pre-declaración aduanera. Esta ventaja proporciona al titular de una autorización OEA un beneficio logístico al poder realizar una mejor planificación y optimizar más el transporte y la logística, minimizar la demora logística y reducir los costes de transporte. Menor número de controles físicos y documentales Tratamiento prioritario de los envíos seleccionados para inspección

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Posibilidad de elegir el lugar de la inspección En su manual de orientaciones, la Dirección General de fiscalidad y Unión Aduanera de la Comisión Europea, desarrolla ampliamente todas estos beneficios. Este manual está entre las referencias bibliográficas del presente módulo.

III.3. Beneficios de USA (C-TPAT) La Aduana de los Estados Unidos, a través de su programa C-TPAT, promueve la oportunidad de jugar un rol verdaderamente activo contra el terrorismo y el comercio ilícito, al participar las empresas aseguran una cadena de suministro segura para sus empleados, proveedores y clientes. Adicionalmente, CBP ofrece los siguientes beneficios directos e indirectos a los miembros del programa: 1. Reducido número de inspecciones y el tiempo de espera de fronteras; 2. Un especialista de C-TPAT para apoyar en sus operaciones y resolver inconvenientes relativos a los beneficios otorgados por la certificación; 3. El acceso a los miembros de C-TPAT a través de la interfaz de Verificación de estado;

4. El autocontrol; 5. Reducción de la cantidad de exámenes de medición de cumplimiento; 6. Orientación beneficios por recibir “crédito” a través del sistema de focalización CBP; 7. Carriles FAST en la frontera de Canadá y México; 8. Entrada gratuita a los seminarios de formación de C-TPAT; 9. Mejora de los sistemas viejos / anticuados; 10. Reducción de mitigación de riesgos; 11. Reducción de robo y hurto de la carga; 12. Mejora de la comercialización y la utilización de los activos; 13. Comprender el proceso de principio a fin, incl. Sabiendo cada entidad a lo largo de la cadena de suministro; 14. Más fuerte valor de marca.

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III.4. Beneficios del OEA-PERÚ El programa OEA de Perú, recientemente ha sido objeto de mejoras en la identificación de beneficios. Luego de dos años de vigencia, y siguiendo las recomendaciones de la OMA de tener un programa en constante evolución, identificó los siguientes beneficios: 1. Reducción de plazos de atención de Reclamaciones y Solicitud de Devolución, en 50% y 30%, respectivamente. 2. Capacitaciones especiales 3. Atención preferente en atención de consultas y solicitudes de clasificación arancelaria. 4. Disminución de nivel de reconocimiento físico en importación. 5. Atención de Boletín Químico en el plazo de 24 horas. 6. Acciones de control extraordinario, atendidas en un plazo máximo de 2 días. 7. Declaraciones de importación no sujetas a verificación y control de valor durante el despacho. 8. Actuación directa de Exportadores e Importadores como despachadores de aduana. 9. Posibilidad de presentar Garantía nominal para el despacho anticipado en importación. 10. Posibilidad de presentar Garantía nominal para el régimen de admisión temporal. 11. Autorización automática para que el Agente de Aduanas desempeñe labores en otra jurisdicción sin necesidad de contar con local. 12. Autorización automática de modificación de área autorizada al almacén aduanero. 13. Acceso a facilidades en otros países por el Acuerdo de Reconocimiento Mutuo.

III.5. Beneficios del OEA-COLOMBIA El programa OEA-Colombia, también ha sido replanteado y mejorado, por lo que los beneficios se irán incrementando a medida que el programa se desarrolla, y al ser un programa con participación de otras agencias gubernamentales, incorporó beneficios otorgados por estas otras agencias:

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1. Reconocimiento como un operador seguro y confiable en la cadena de suministro por el Poder Autoridades (interinstitucional alianza: Aduanas, Policía, las autoridades sanitarias); 2. La asignación de un oficial de operaciones de cada autoridad de aplicación para apoyar a los OEA operaciones; 3. Participación en el Congreso de OEA; 4. La participación en las actividades de capacitación previstas para los operadores económicos autorizados por las autoridades de control; 5. Menos inspecciones físicas y documentales de la aduana de exportación, importación y tránsito operaciones y menos inspecciones físicas de la Policía Antinarcóticos en la exportación operaciones; 6. Procedimientos de inspección especiales y simplificados, cuando una operación está dirigida por inspección de los sistemas de evaluación de riesgos de las autoridades policiales; 7. Los carriles reservados y los procedimientos especiales para la interacción con las autoridades policiales durante las operaciones de comercio internacional; 8. No hay necesidad de un agente de aduanas en las operaciones de tránsito aduanero de importación, exportación;

9. Reducir la cantidad de garantías globales presentadas en la aduana; 10. Autorización para que Aduanas e inspecciones Instituto Colombiano Agropecuario (ICA) de los bienes destinados a la exportación en los locales del exportador.

III.6. Beneficios del OEA-CHINA Los importadores, exportadores y fabricantes: 1. Establecer la confianza (Reconocimiento como operador confiable); 2. Asignación de agentes especiales para ayudar a las empresas para coordinar y resolver los problemas de aduanas; 3. La aplicación de las tasas de examen inferiores a la exportación y las cargas de importación; 4. Presentación de declaraciones en el lugar de inscripción; 5. Los procedimientos de inspección y limpieza en los puertos; 6. Inspección y formalidades de despacho en el lugar de negocios (en las instalaciones de la empresa);

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7. Asignación de un equipo especial para llevar a cabo controles sobre el terreno; 8. Prioridad para el manejo de los trámites urgentes de despacho de aduana de las horas de trabajo y durante las vacaciones; 9. Prioridad en el manejo de los trámites de comercio, tales como la entrada de registros, modificación y presentación de informes a efectos de verificación; 10. Prioridad en el manejo de las formalidades de registro de declaración. Transportista y agentes de aduanas: 1. Aduanas designarán coordinadores para ayudar a las empresas resolver los problemas aduaneros difíciles; 2. Prioridad a la realización de la declaración, la inspección y los trámites de despacho; 3. Prioridad para el manejo de los trámites de comercio de procesamiento, tales como la entrada de registros modificación y la presentación de informes a efectos de verificación; 4. Prioridad en el manejo de los trámites urgentes de despacho de aduana de las horas de trabajo y durante las vacaciones; 5. Prioridad para el manejo de los trámites de extensión de permisos de registro de la declaración agencias de declaración y sus filiales; 6. Prioridad a la organización de la formación profesional y las evaluaciones de la declaración de trabajo para agentes de declaración.

III.7. Beneficios del PIP-CSA (CANADÁ) 1. Reducido número de inspecciones; 2. El despacho fronterizo expedito a Canadá si se aprueba para el Comercio Libre y Seguro (FAST) de beneficios, las empresas que son miembros del PIP y CSA califican de beneficiarse de la posición FAST, en el que los traslados entre un importador RÁPIDO aprobado, el transportista y conductor tienen el acceso a los carriles y las cabinas en los puertos específicos dedicados para tales fines; 3. Mejora la reputación de ser una empresa de bajo riesgo; 4. Las empresas están en mejor posición para lograr el reconocimiento y la comercialización internacional; 5. La mejora de los niveles de seguridad;

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6. El acceso a los conocimientos técnicos CBSA; 7. La participación y consulta en los cambios propuestos en el programa PIP. 8. Más fácil de ser elegible para PIP y C-TPAT debido a los requisitos de seguridad similares; 9. Sólo una validación sitio tanto para PIP y C-TPAT (puede haber excepciones). 10. Datos del importador reducidos de las importaciones, agiliza el proceso para el comercio legítimo y reduce los costos; 11. Procesamiento acelerado y la liberación de los envíos y con el número mínimo de carga de inspecciones cuando un vehículo y un conductor autorizado estén involucrados; aumenta la certeza de aduana a través de exámenes reducidos; 12. El acceso a los conocimientos a los técnicos, gerentes y especialistas en el cumplimiento del programa; 13. Los nombres e información de contacto de otros participantes CSA disponibles (donde los clientes han dado su permiso para compartir la información); 14. Alinea los registros financieros de los importadores con los requisitos, permitiendo una cuenta basado en proceso de presentación de informes de ingresos (auto-evaluación) incluyendo información mensual consolidada y las estadísticas de ingresos y compensaciones;

15. Finaliza la necesidad de mantener los procesos aduaneros distintos; 16. Facilita el cumplimiento, mediante el aumento de la concienciación de los clientes de sus obligaciones; 17. Opción de Cumplimiento proporciona importadores la oportunidad de auto -test y auto- auditoría de cumplimiento del comercio, la verificación posterior al despacho y la posible aplicación de sanciones se reduce; 18. Si un importador es certificado, califica para beneficiarse del Comercio Libre y Seguro (FAST), los traslados entre un importador RÁPIDO aprobado, el transportista y conductor tienen acceso a carriles especiales y cabinas en puertos específicos. Beneficios del importador: 1. Procesamiento acelerado y despacho de los embarques cuando un importador y un conductor autorizado están involucrados; aumenta la certeza de procedimientos aduaneros rápidos y agiliza el proceso para el comercio legítimo; 2. Número mínimo de inspecciones de carga; 3. El acceso a los conocimientos a los técnicos, gerentes y especialistas en el cumplimiento del programa de CSA; 4. Los nombres e información de contacto de otros participantes del programa, donde los clientes han dado su permiso para compartir la información; entre otros.

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III.8. Beneficios provenientes de los Acuerdos Reconocimientos Mutuos (ARMs) En cada ARM se establecerán las ventajas específicas contempladas en el convenio, que dependerán del tipo de acuerdo. En cualquier caso, la reducción de las calificaciones de riesgo y, por tanto, la atenuación de los controles aplicados a los OEA, son ventajas que se otorgan con arreglo a casi todos los regímenes y acuerdos de reconocimiento mutuo de OEA, y pueden contribuir de manera significativa a la facilitación del comercio legítimo. La reducción de los controles dará lugar a más rapidez en la expedición de las mercancías, así como a una mayor predictibilidad para el comercio. Por otra parte, una notable ventaja derivada del reconocimiento mutuo de los OEA consistirá en que estos, incluidos los que se encuentran en tercero países, podrán centrarse en procurar la cooperación con otros OEA, con el fin de garantizar la protección de la cadena de suministro de un extremo a otro. Además de la ventaja general que supone la reducción de inspecciones y controles con fines de protección y seguridad, otros beneficios pueden derivarse de las medidas de recuperación del comercio, como el establecimiento de un mecanismo conjunto de continuidad de la actividad empresarial para dar respuesta a las perturbaciones de los flujos comerciales, en cuyo caso, los envíos prioritarios expedidos por las empresas OEA podrían verse facilitados y agilizados en la medida de lo posible por las autoridades aduaneras. En las negociaciones sobre reconocimiento mutuo, los países deben hacer esfuerzos en la necesidad de avanzar en el desarrollo de las ventajas consideradas en los ARM. En este sentido, los países con experiencias en Acuerdos de Reconocimientos Mutuos, suelen incluir una cláusula en los acuerdos en la que se dispone que ambas partes colaboren a favor de la concesión de ventajas adicionales a las empresas OEA.

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SÍNTESIS DE LA UNIDAD El Operador Económico Autorizado brinda beneficios a las empresas del Sector Privado y al Estado, estos beneficios deben verse como elementos fundamentales para el éxito de la implementación del programa, ya que, las empresas y el Estado tendrán que hacer inversiones importantes y podrían desanimarse si no sienten un incentivo al compromiso mostrado con el programa. En ese entendido, los diferentes OEAs de distintos países han establecido una variedad de beneficios que pueden ser tomados en cuenta al momento de establecerlos en las administraciones aduaneras que aun no cuentan con programas OEA en operación, cada país deberá ver cuales le son factibles para su realidad nacional. En el ejercicio de establecer beneficios se debe tomar en cuenta la opinión del sector privado, que en este programa juega el rol de socio estratégico, aliado y pilar de la facilitación y la seguridad del comercio.

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