Деньги 279 by Dengi.ua

специальный выпуск

Рынок труда-2014

Сколько платят, где вакансии, кого ищут

МВФ и гривна Банки Налоги Вклады стр. 22 Обналичка

стр.6 стр.8 стр.10 стр.44 стр.9

№13 (279) 10 июля 2014

Шикарная схема: Каждый владелец каждого кассового аппарата платит каждый день 1 гривну за передачу информации на серверы налоговой. Итого мимо госказны: 8 миллионов гривен в месяц или около 100 млн гривен в год.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Деньги Содержание Новости

Валюта МВФ, курс гривны

стр. 6

Банки Валютная ипотека, вклады. Проблемные стр. 7, 8

Финансовые рынки Гривна, евро, золото, нефть, депозиты, обналичка стр. 9

Главный интерес

Специальный номер

Рынок труда-2014 Куда движутся зарплаты, где искать персонал, как находить вакансии. Что говорят об этом рекрутеры стр. 22

Свой бизнес

Рынок труда-2014

Пример для дела Налоги

Зарплаты, вакансии, компенсационные пакеты

Франшиза с одеждой стр. 32

Изменения с 1 июля 2014 года

стр. 10

Менеджмент Реструктуризация под кризис

Цены Индекс «Денег» за июнь, туризм, газ стр. 12

Важные дела На июль

стр. 13

Управляем деньгами

Банки, налоги, таможня стр. 14

Ответы читателям Продать и купить вклад. Получить возмещение в зоне АТО. Единоналожники в зоне АТО стр. 17-19

Экспертиза

Самое выгодное

стр. 35

Валюта

МВФ и гривна

Расчеты Сейф в аренду

Колонки читателей

Вкладываем деньги

Что меняется с 1 июля

Налоги

Как отжать 100 000 000 стр. 44

Фондовый рынок

Как отжимают деньги у владельцев кассовых аппаратов стр. 20

Следующий номер «Денег» выйдет 24 июля 2014 года

Потратить с умом

стр. 20

В Сети Официальный сайт: dengi.ua Соцсеть: facebook.com/DengiUA Микроблог: twitter.com/DengiUA Блог главреда: facebook.com/groups/money.secret

Недвижимость Коттедж по случаю

стр. 10

Касса

Депозиты Гибкие вклады

стр. 6

Налоги

стр. 42

Вложим под подъем? стр. 46

стр. 22

стр. 49

Мы обязательно напишем о взятках – что изменилось в коррупции к лету-2014. Кроме этого: новости о банках, курсе гривны и налогах.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Состав редакции Выходные данные

Всеукраинский журнал

От редактора

Теплая ванна, война и инвесторы Украина отбивается от Газпрома (стр. 12). Банки продолжают сыпаться (стр. 8). Гривна держит курс – несмотря на войну на востоке (стр. 6). Александр Крамаренко

Учредитель – ЗАО «Украинская Медиа Группа» Издатель – ООО «Издательский дом УМХ» Руководитель проекта – Татьяна Ефименко Главный редактор – Александр Крамаренко Редакторы – Наталия Богута, Павел Харламов Журналисты – Елена Куцая, Екатерина Спорыш Ответственный секретарь – Наталия Улановская Арт-директор – Николай Позняк Дизайнеры-верстальщики – Наталья Чепур, Мирослав Маснюк, Андрей Триняк, Дмитрий Колесников Фотограф – Александр Ильницкий Сайт – Николай Балецкий Реклама UMH Publishing Sales, тел.: (044) 494-39-74 Коммерческий директор – Остраков Игорь Директор департамента деловых изданий – Чернышук Неля (chernyshuk@umh.ua) Адрес: 04073, Украина, г. Киев, пер. Куреневский, 17-Г. Тел./факс: (044) 207 97 05, 494 39 74 Маркетинг – Руслан Казновский Сбыт – Лариса Гриценко (lg@ph.umh.ua)

Реформы тем не комфортны и опасны, что на какое-то время привычные системы в госаппарате перестают работать, утрачивают функциональность. И в том проблема реформ – надо все сносить и строить заново, но никто не отменял сиюминутных задач и потребностей. Что ж, нам повезло. Вот только один пример: выросла целая пачка волонтерских структур, которые снабжают силовиков и поддерживают их. И чем это не шанс просто ликвидировать под корень импотентные интендантские структуры в том же Минобороны? Они же все равно практически бесполезны? И нанять тех, кто умудряется за три копейки суп из топора сварить без котелка? Среднее звено во многих госструктурах сейчас саботирует перемены, лихорадочно набивает карманы напоследок и окунает своих новых боссов в «теплую ванну». Я сейчас просто напоминаю об этом. А что ж инвесторы? Нет, я о них не забыл. После реструктуризации страны они выстроятся к нам в очередь. У нас есть возможность превратить грозящую катастрофу в потрясающий шанс. Будем самыми последними идиотами, если этой возможностью не воспользуемся. 4

Адрес редакции: 04073, Украина, г. Киев, пер. Куреневский, 17-Г. Тел.: (044) 207 97 05, 06, 00 Е-mail: dengi@dengi.ua www.dengi.ua Подписной индекс Укрпочта: 96183 Номер заказа №14-2063 Тираж: 32000 экз. Подписано в печать 04.07.2014 2006 © Свидетельство о государственной регистрации КВ №18412-7212ПР выдано МЮ Украины 01.11.2011 г. Все права на материалы, опубликованные в журнале «Деньги.ua», принадлежат ООО «Издательский дом УМХ». Перепечатка без письменного разрешения запрещена. При использовании материалов ссылка на «Деньги. ua» обязательна. Редакция не несет ответственности за достоверность информации, содержащейся в рекламных объявлениях. Присланные материалы не рецензируются и не возвращаются. Мнения авторов не всегда совпадают с позицией редакции. Использована информация ИА «Интерфакс Украина». Материалы, отмеченные символом , публикуются на правах рекламы. Выходит один раз в две недели, по четвергам. Распространяется в розничной торговле и по подписке. Цена договорная. Отпечатано в типографии «Новый Друк», г. Киев, ул. Магнитогорская, 1. В журнале использованы фото с сайта shutterstock.com

специальный выпуск

Рынок тРуда-2014

сколько платят, где вакансии, кого ищут

мвф и гривна Банки налоги Вклады стр. 22 обналичка

стр.6 стр.8 стр.10 стр.44 стр.9

№13 (279) 10 июля 2014

Шикарная схема: каждый владелец каждого кассового аппаРата платит каждый день 1 гРивну за пеРедачу инфоРмации на сеРвеРы налоговой. итого мимо госказны: 8 миллионов гРивен в месяц или около 100 млн гРивен в год.

Обложка: Николай Позняк

реклама на стр. 5

амое страшное для руководителя – «теплая ванна». Это когда подчиненные «укачивают» босса отчетами, что «все не так плохо». Когда вместо замены труб предлагают «подкрасить и наложить хомутики». Обычно «теплая ванна» плохо заканчивается – крахом системы. Примерно таким, какой случился в 2010 году, когда Ющенко уронил страну, убаюканный сказками «про маленького українця» и «найдревнішу трипольську культуру». Внешнеполитический кризис, потеря Крыма, бои на Донбассе, полуторакратная девальвация, падающие банки – все это сегодняшняя реальность. Людские и материальные потери ужасают. Но это одновременно и дорого давшийся шанс круто изменить страну. Оказалось, что армию общество способно и готово содержать, минуя воров из интендантства. Что в Украине нашлось достаточное число военных, не следующих герою того анекдота про пожарного, которых говорил: «Хорошая у меня работа, а как пожар – хоть увольняйся». И одновременно у нас растет шанс все эти удивительные перспективы слить в канализацию. Я напомню, что чем успешнее будут идти дела, тем ярче будут сиять звезды тех, кто был непричастен к успехам и победам, но имел касательство к воровству и саботажу. Тем успешнее будут отодвигать в сторону тех, кто рисковал собой, тратил свои сбережения и еще много чего самоотверженного делал ради того, чтобы предотвратить распад Украины. Причем, те, кто боролся, воевал и работал, – они по определению слабее в деле самопродвижения, чем паразиты, предатели и воры. Ну так сложилось – кто на что заточен. Что из этого следует – очевидно: чем лучше будут идти дела, тем активнее надо вспоминать о тех, кто мешал, саботировал, играл на стороне противника. Иначе все нынешние жертвы окажутся напрасны.

Деньги №13 (279) 10 –2 3 июля

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Новости В ожидании транша Миссия МВФ взяла еще несколько дней на инспекцию в Киеве. Если инспекторов все устроит (а их все устроит в нынешней ситуации), то в конце июля Украине выдадут второй транш кредита на сумму 1,41 млрд. долл. Курс держится вблизи отметки 12 грн. за доллар, укрепления гривны не предвидится, но и ослабления не ждем. Наталия Богута Киев 24 июня прибыла делегация Международного валютного фонда. Ревизоры предполагали пробыть в Украине до 3 июля, однако сперва продлили срок пребывания до 4-го, а потом и еще на пять дней – до 9 июля. «Учитывая быстрые темпы развития событий и многочисленные вопросы, требующие обсуждения с правительством», – так объясняют в украинском представительстве МВФ задержку инспекции. Выводы, сделанные по итогам диалога миссии с правительством и главой НБУ, повлияют на решение МВФ о выдаче второго транша в размере 1,41 млрд. долл. из двухлетней программы stand-by для Украины в размере 17,1 млрд. долл.

Бюджетный вопрос Прежде всего, ревизоры из МВФ должны проверить макроэкономические показатели на соответствие оговоренным в меморандуме, а также изучить ход выполнения реформ и бюджета Украины. «Особое внимание будет уделено состоянию реформирования экономики и вопросу выполнения показателей бюджета. Миссия проанализирует как текущее состояние выполнения бюджета (январь–май 2014 года), так и в перспективе до конца года», – лучится оптимизмом Министерство финансов Украины. Это официально. А на самом деле с бюджетом ситуация – весьма непростая. С одной стороны, еще в конце марта правительство сократило доходную часть бюджета на 24,7 млрд. грн., а расходную – на 23,8 млрд. грн. при дефиците 68,5 млрд. грн. Этот дефицит допускается условиями программы фонда (не выше 4,5% ВВП). Плохая новость в том, что указанные данные, скорее всего, придется менять. Арсений Яценюк уже заявил, что правительство хочет откорректировать бюджетные показатели, учитывая рост расходов на оборону.

Кроме того, начиная с мая, резко стали ухудшаться цифры в доходной части бюджета: если суммарно за полгода доходы превысили прошлогодний показатель более чем на 8%, то в июне цифра доходов была ниже июня-2013 почти на те же 8%. Требования МВФ по повышению коммунальных тарифов уже выполнены Украиной. Ведь тарифы на газ для населения повышены с мая на 48–63%, а расценки на тепло с июля выросли на 40%. Как и ожидалось, наибольшие сложности в стране вызывают такие требования Фонда, как борьба с коррупцией и эффективность судебной системы. Да, парламент уже принял новую редакцию закона о госзакупках, но, пожалуй, на этом процесс усовершенствования работы госаппарата с помощью новых законодательных инициатив и закончился. «К сожалению, два десятка законов, которые внесены Кабинетом Министров, не получили поддержку парламента», – заявил Яценюк. Но Фонд на это глаза закроет наверняка.

Фокус на банки В фокусе внимания миссии МВФ – банковский сектор, его стабильность,

Средний курс продажи наличного доллара 12,05 12,04 12,03 12,02 12,01 12,00 11,99 11,98 11,97 23/06 24

25 26 27 30 01/07 2 6

а также гибкий валютный курс. Если с курсом все более-менее ясно, то стабильность банковского сектора под большим вопросом (см. стр. 8). По словам нового главы НБУ Валерии Гонтаревой, продолжается стресстестирование 35 крупнейших украинских банков, на которые приходится 80% активов банковской системы страны. Валерия Гонтарева сообщила, что крупнейшие 15 банков, результаты стресс-тестов которых появятся первыми, уже имеют значительные сформированные резервы, однако серьезной проблемой является ситуация с их активами в Крыму, а также в Донецкой и Луганской областях. В переводе на обычный язык: на подходе введение временных администраций в нескольких банках, в том числе из группы крупных/крупнейших, а кроме того, от собственников ряда банков будут требовать долива капитала. Еще один вопрос, затронутый представителями МВФ в общении с главой НБУ, – переход от жесткого фиксирования курса к таргетированию инфляции. По данным Нацбанка, уже разработан план-график внедрения режима на 12 месяцев, а по итогам 2014 года инфляция может достигнуть 17–19% (прогноз-оценка НБУ).

Курс не дрогнет Хотя на момент сдачи номера «Денег» в печать официальных результатов работы миссии МВФ в Украине и не могли огласить, но у нас есть основания полагать, что решение о выдаче второго транша будет положительным. Конечно, не только оттого, что реализуются все изменения, предусмотренные меморандумом с МВФ. В Фонде прекрасно понимают, что в нынешней чрезвычайной ситуации Украина не может реализовывать реформы мгновенно, но, в то же время, страна остро нуждается в финансовой поддержке. И, конечно, наряду с объективными мотивами (выполнили/не выполнили требования меморандума) главную скрипку сыграют все же мотивы политические. Конечно, получение второго транша не гарантирует укрепления гривны. Война давит на экономику и финансы страны, так что до окончания событий на востоке ждать укрепления курса не стоит.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Новости На заметку Из валюты – в гривну Верховная Рада Украины приняла в первом чтении законопроект № 4185а-2 «О реструктуризации кредитных обязательств с иностранной валюты в национальную валюту Украины – гривну». Согласно документу, реструктуризации подлежат обязательства по кредиту в инвалюте, полученному на приобретение жилой недвижимости или имущественных прав на нее для собственного проживания, которое является единственным жильем физлица и/или его семьи. Воспользоваться новой нормой смогут только те заемщики, чей долг составляет не более 1 млн. грн. по курсу на 1 января 2014 года. Еще одно условие – отсутствие задолженности по состоянию на 1 января 2014 года или ее погашение до момента реструктуризации. Перевод займов будет осуществляться по официальному курсу на дату проведения

реструктуризации. При этом кредитная ставка остается прежней. Законопроектом также закрепляется возможность погасить обязательства по кредиту в инвалюте, обеспеченному ипотекой, за счет передачи предмета ипотеки банку. Весьма вероятно, что именно все эти нормы и сохранятся в окончательном виде законопроекта, так как его исходный вид был согласован с НБУ.

Восток – без штрафов Верховная Рада приняла за основу проект закона № 4188-а. Документом предлагается на время проведения антитеррористической операции на территории Донецкой и Луганской областей и на время после ее завершения установить мораторий на принудительную реализацию жилья, отключение от сетей жилищно-коммунальных услуг, запрет начисления и взыскания пени и других штрафных санкций за жилищно-коммунальные услуги гражданам, проживающим на этой территории. Авторы проекта считают, что мораторий должен действовать не только

во время АТО, но и некоторое время после завершения операции – до момента, когда гражданам будет погашена задолженность по выплате заработной платы, стипендий, других денежных выплат, возникших за время проведения АТО.

Пеня – за депозит Верховная Рада утвердила в первом чтении законопроект о поправках в Гражданский кодекс Украины, которыми предусматривается взимание пени с банков за задержку с выплатой депозита в размере 1% за каждый день просрочки. В заключении Главного научно-экспертного управления парламента сказано, что принятие законопроекта будет способствовать защите прав и интересов клиентов банков, но предложенный размер пени требует экономического обоснования. Инициатор законопроекта – Виктория Буллах (фракция КПУ, которая славится популизмом). В дальнейшем вполне возможно как непринятие указанного проекта в целом, так и внесение в документ существенных поправок.

подпишитесь Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

специальный выпУск

Газ и деньги

инвестиции в детей Учеба, здоровье, деньги на будущее

стр. 16

Налоги Гривна Банки Обналичка

стр.6 стр.10, 12 стр.9 стр.8 стр.9

В очередь за вкладами

№12 (278) 26 июня 2014

Прояснилась ситуация вокруг Захидинкомбанка – спустя месяц после введения в банке ВА вкладчики могут получить свои деньги. А что с остальными претендентами на ликвидацию? Елена Куцая

Худой мир Украина Учится жить в УслОвиях ГибриднОй вОйны дешевый Газ – От еврОпы кУрс Гривны – плавает валюта – От ес, сша и МвФ реФОрМы – неМедленнО

по телефону

(044) 207-97-25

пн. – пт. 900 – 1800

или

online

subscribe.dengi.ua

олько в конце июня 2014 года почти пятилетняя эпопея с Захидинкомбанком подошла к логическому концу. Все это время вкладчики не могли забрать свои средства, ведь банк никак не признавали проблемным. Фонд гарантирования вкладов назначил уполномоченный банк – с 27 июня клиенты забирают вклады через банк «Хрещатик». Пока деньги отдают только по договорам, срок действия которых истек 29 мая 2014 года. В других банках, о которых неоднократно писали «Деньги», ситуация, увы, не идет к лучшему. По словам клиентов CityCommerce Bank, недавно выплаты получили те вкладчики, сумма вклада которых составляет 2–5 тыс. грн. «Кто отдал банку 100 тыс. грн. и больше, пока не получили ничего», – жалуется клиент банка. Потому вкладчики продолжают митинговать под стенами НБУ. В CityCommerce Bank уверяют, что депозиты возвращают. «В мае-июне акционеры вносили собственные средства для поддержания деятельности банка и выплат», – отметили в пресс-службе банка. Пока банк еще не получил долгожданного стабкредита от НБУ. По-прежнему напряженная ситуация в Актив-Банке. В его колл-центре призна-

На кого жалуются Объем средств Дата введения Решение о физлиц (млн. грн.)* ВА** ликвидации

Название банка

6 мес.–109 грн. 12 мес.–218 грн.

получайте больше

ДЕНЕГ

ют, что проблемы с выплатой депозитов есть. Что-либо комментировать официально в банке отказались. В редакцию «Денег» начали поступать жалобы и от клиентов Еврогазбанка, там также вкладчики не могут забрать свои деньги. «С начала июня заблокированы все карты Visa, как для получения наличных, так и для расчетов в торговой сети и Интернете. Кассы закрыты, банкоматы не работают, а банки-партнеры сети «Укркарт» отклоняют все операции», – возмущается клиентка банка. В самом банке – немногословны. «Информация о введении ВА будет опубликована в официальных источниках – на сайте НБУ и Фонда, а также на сайте банка», – ответили в пресс-службе Еврогазбанка. Замечены проблемы с выплатой вкладов и в одесском Финростбанке. Его руководство сообщило, что сейчас ведется работа с представителями НБУ в Одесской области по подготовке плана финансового оздоровления. Жалуются вкладчики Дельта Банка и VAB Банка. В обоих банках выплачивают вклады – в час по чайной ложке, мол, «валюты в отделении нет», а в VAB Банке ссылаются на «ограничения при выдаче вклада – 1000 грн. в сутки». «Деньги» продолжат следить за ситуацией в банках.

Актив-Банк*** CityCommerce Bank*** Старокиевский банк АвтоКразБанк Захидинкомбанк Пивденкомбанк Промэкономбанк Интербанк Форум Меркурий

1 762 2 205 309,7 641,8 367,2 2 934 684,7 120,4 5 503 1 052

Нет Нет Нет Нет 18.06.2014 Нет 30.05.2104 Нет 29.05.2104 Нет 26.05.2014 Нет 22.05.2014 Нет 24.04.2014 Нет 14.03.2014 16.06.2014 14.03.2014 12.06.2014

Брокбизнесбанк

4 275

03.03.2014 11.06.2014

Реал Банк

687,4

03.03.2014 21.05.2014

Уполномоченные банки по выплате вкладов

Не назначен Не назначен Банк «Хрещатик» Не назначен Не назначен Имэксбанк УкрСиббанк Фидобанк Райффайзен Банк Аваль УкрСиббанк

*Данные НБУ на 01.04.2014. ** В таблице – банки, где ВА введена с марта по июнь, а также проблемные финучреждения, в отношении которых нет решений власти. *** Банки, которые несколько месяцев подряд не выполняют обязательства перед вкладчиками.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Новости Цена на нефть марки Brent

Динамика индекса Украинской Биржи (UX)

Нефтеаргументы

116

1260

115

1250

114

1240

113

1230

112

1220

111

1210

110

1200

109

1190

В начале 2014 года эксперты ожидали, что цены на нефть будут падать – за счет увеличения поставок из Ливии, Ирака, а также возобновления их из Ирана. Однако вмешался фактор геополитики. Сначала агрессия Российской Федерации, а затем и эскалация насилия в Ираке – все это повысило геополитическую премию в стоимости нефти. С апреля по июнь Brent подорожала на 10 долларов, достигнув 10-месячного максимума – 115 долларов за баррель. Поддержку ценам также оказали промедления с возвращением экспортных поставок из Ливии и Ирана. И еще – смягчение монетарной политики в Еврозоне, а также неспешность в сокращении программы количественного смягчения ФРС. Тем не менее, котировки нефти так и не смогли подняться выше максимума 2011–2012 годов – чуть выше 120 долларов за баррель. К тому же, с середины июня Brent потеряла в цене уже более 3%, стоило лишь представителям ОПЕК намекнуть, что они готовы увеличить добычу в случае необходимости. Все это говорит о том, что текущий уровень геополитической напряженности пока не может противостоять снижению темпов роста спроса на нефть вследствие повышения энергоэффективности развитых экономик и замедления роста развивающихся. Именно поэтому не стоит сбрасывать со счетов негативные прогнозы по стоимости нефти. Павел Ильяшенко, Радио «Голос Столицы», КУА «КИНТО», специально для «Денег»

25 26 27 30 01/07 2

1180 23/06 24

01/07 2

Курс евро/доллар на международном рынке

Украинский индекс депозитов физлиц

1,38

на 04.07.2014* Гривна

1,375

Доллар

Евро

18,83 19,06 19,39

1,37 1,365 1,36

7,64 8,25

1,355

8,68

1,35

7,56 6,40 6,93

1,345 1,34 23/06 24 25 26 27 30 01/07 2 3 4 Доллар США начал расти по отношению к евро, как и по отношению к большинству мировых валют. Причина – публикация сильных данных по рынку труда в США. В свою очередь, обнадеживающие результаты по рынку труда позволяют инвесторам надеяться на более быстрое повышение процентных ставок Федеральной резервной системой (ФРС).

Лондонские фиксинги по золоту

3 6 12 мес. мес. мес.

6 3 12 мес. мес. мес. * Источник НБУ.

Депозитные ставки начали снижение. Доходность вкладов в гривне за две недели (с 20.06 по 04.07) упала в среднем на 0,3 п. п. Незначительно выросли лишь ставки по годовым вкладам в нацвалюте – +0,04 п. п. (до 19,39%). Доходность валютных вкладов существенно не изменилась – минус 0,02–0,1 п. п. к ставке. Подорожали лишь годовые вклады в евро – +0,14 п. п. (до 7,56%).

Обналичивание

6,34%

1350 1340 1330 1320 1310 1300 1290 1280 1270 23/06 24

3 6 12 мес. мес. мес.

25 26 27 30 01/07 2

Такова стоимость обналичивания: б/н гривна нал. гривна, по состоянию на 4 июля 2014 года. Указанный показатель отражает затраты субъекта бизнеса при выводе безналичных ресурсов в наличные. Оценка сделана на основании открытых источников, располагающих средними уровнями фискальных рисков. На начало года цена обналичивания составляла 7,71%. 9

108 23/06 24

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Новости

Налоги с лета «Деньги» выяснили, что кардинально изменилось в налогообложении с 1 июля 2014 года. Павел Харламов ообще-то, менять налоговые нормы посреди налогового года запрещено Налоговым кодексом. Но если в стране – война, появляются законы вроде принятого 27 марта за № 1166-18 «О предотвращении финансовой катастрофы и создании условий для экономического роста в Украине». Например, практически сразу после подписания этого закона президентом ставка налога на прибыль была зафиксирована на уровне 18%. Хотя до этого планировалось ее снижение до 16% в течение ближайших двух лет. Кроме того, парламентарии отказались уменьшать ставку НДС до 17%, закрепив ее на уровне 20%. А вдобавок «порадовали» 7% НДС на лекарства (раньше НДС на них не распространялся). Также введена единая ставка акцизного налога на дизтопливо (98 евро за 1 тыс. кг) вместо дифференцированных ставок, в зависимости от содержания серы (от 46 до 98 евро за 1 тыс. кг). Акциз на пиво с 1 мая вырос с 0,87 грн. до 1,24 грн./литр. Увеличен сбор при первичной регистрации транспортных средств. Для легковых автомобилей, равно как и мотоциклов, к примеру, он вырос в среднем на 8%. Кроме того, внедрен минимальный размер ренты при аренде земельного участка: он не может быть меньше 3% нормативной оценки земли в год. В то же время, вступление в силу многих норм было отсрочено до 1 июля 2014 года. Именно с этой даты часть налогов и сборов придется платить поновому.

Забирают процент Несомненно, самым громким стало введение налогообложения пассивных доходов. Налога, который касается процентов (в том числе по депозитным вкладам), дивидендов, роялти, прибыли от инвестиций. Изначально предусматривалась прогрессивная шкала. Она и вступила в силу с 1 июля. Ставки составляли 15% (если база налогообложения в текущем

году не превысит 204 прожиточных минимума – ПМ, или 248472 грн.); 20% (если база налогообложения от 204 до 396 ПМ, или от 248 472 до 482 328 грн.); и 25%, если база налогообложения превышает 396 ПМ, или 482328 грн. Однако уже 4 июля Верховная Рада перекроила эту схему, заменив прогрессивную шкалу на «плоскую». Это предусмотрено законопроектом № 4101-а «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины относительно налогообложения доходов от капитала», который принят во втором чтении. Отныне все процентные доходы (на текущий или депозитный счет в банке или кредитном союзе, по сберегательным сертификатам, на паевые взносы

На подходе Во втором полугодии 2014 года налогоплательщиков могут освободить от ответственности за нарушения, допущенные до 1 января 2014 года. Соответствующие изменения в Налоговый кодекс уже готовы. Сумму заниженных налоговых обязательств по налогу на прибыль и НДС предлагается компенсировать только на 15%. Оставшиеся 85% будут считаться погашенными. Такая «акция» действует лишь 60 дней с момента вступления в силу новых норм. «Это возможность легализировать не совсем законные деяния, совершённые в прошлом, и при этом не понести больших финансовых потерь, не говоря уже об освобождении, в определённых случаях, от уголовного преследования», – говорит юрист налоговой практики ЮК «Алексеев, Боярчуков и партнеры» Евгений Васьковский. Кстати, специальный налог в размере 18%, который ложился на расходы банков и кредитных союзов, урезая депозитные ставки, не вводится. Этот налог был заложен в первой редакции упомянутого законопроекта №4101-а. Ко второму чтению данную норму законодатели изъяли.

членам кредитных союзов); доход, который выплачивают компании по управлению активами; доход по ипотечным ценным бумагам; доход, полученный держателями облигаций, а также доход по сертификатам фонда операций с недвижимости облагаются по единой ставке 15%. При этом налогообложение роялти и инвестприбыли будет осуществляться по ставке 15% или 17% (если месячный доход выше 10 минимальных зарплат). Дивиденды будут облагаться по ставке 5%. Также депутаты убрали норму, предусматривающую, что сумма пассивных доходов, которая по итогам года не превышает 20,7 тыс. грн. (17 ПМ), налогом не облагается. Однако оставили вне налогообложения проценты, начисленные по пенсионным счетам, счетам для получения стипендий и других соцвыплат; дивиденды, которые направляются на увеличение уставного фонда и не меняют долю держателя акций в уставнике; проценты по гособлигациям; выигрыши и призы в гослотерее. Платить налог на проценты и прочие пассивные доходы самостоятельно не придется – это будут делать банки, кредитные союзы, КУА и т. д. В случае подписания закона президентом, новые нормы вступают в силу с 1 августа. В июле же пассивные доходы будут облагаться по прогрессивной шкале. «Деньги» будут следить за разъяснениями Миндоходов, которые должны прояснить, как платить и отчитываться налогоплательщикам до 1 августа и после. Попали под раздачу и пенсионеры. Но только те, которые получают из бюджета ежемесячно более 10 тыс. грн. От суммы превышения с них снимут налог на доходы физических лиц по стандартным ставкам – 15 или 17%. Правда, коснется это совсем немногих: «богатых» пенсионеров в Украине, по данным Пенсионного фонда, якобы не более 5 тыс. человек. В основном, это бывшие чиновники и силовики.

Ни выпить, ни покурить Недвижимость тоже не обошли стороной. Облагаться налогом будет общая площадь недвижимости (раньше – только жилая). Хотя ставки депутаты не меняли. Для квартир, площадь которых в пределах 240 квадратов, и домов с жилой площадью не больше 500 кв.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Новости Ключевые налоговые новации 2014 года Вступили в силу с 1 июля Cтатья/пункт НКУ

п. 167.5

п. 164.2.19 и п. 165.1.1

п. 275.1 п. 215.3.2 и п. 215.3.3 п. 215.3.1 ст. 215

Суть изменений/новаций

Налоговые последствия

Доходы в форме процентов (по депозитПрогрессивное ным счетам в том числе), дивидендов, налогообложение пассивных роялти и инвестиционной прибыли попадоходов (действует до 1 дают под налог по ставке 15, 20 и 25 %, в августа 2014 года*) зависимости от размера дохода Подлежат налогообложению пенсии и прочие пожизненные выплаты из госбюдНалогообложение пенсий жета свыше 10 000 грн. (налог 15 (17%) начисляется от суммы превышения) Для участков, оценка которых не Земельный налог проведена, ставки налога составят 0,3–4,28 грн. за 1 кв. метр Акцизный налог на табачные Ставки акциза вырастут на 25% изделия Акцизный налог на спирт этиловый и другие спиртовые Ставки акциза вырастут на 25% дистилляты Вступили в силу в период с 1 апреля до 1 июля 2014 года Сохранение ставки на уровне 18% вместо ее поэтапного снижения до 16% к 2016 году Налог распространяется на общую, а не только жилую площадь С 17% до 20%, а также введение 7-процентного НДС на лекарства Годовая сумма платежа не может быть ниже 3% нормативной оценки земли Ставки сбора составят 3,17–76,35 грн. за 100 куб. см (вместо 1,75–70,5 грн.) в зависимости от объема двигателя и типа транспортного средства

п. 151.1

Налог на прибыль

п. 265.3.1

Налог на недвижимость

п. 193.1

НДС

п. 288.5

Размер арендной платы за земельные участки

п. 234.1

Сбор при первичной регистрации транспортных средств

п. 244.1

Акциз на дизтопливо

Ставки акциза выросли вдвое

п. 196.1.17

Товары, ввезенные на территорию Украины

Стоимость ввоза товаров без НДС снизилась с эквивалента 300 евро до 150 евро

* В случае подписания президентом принятого 4 июля законопроекта № 4101-а, который упраздняет прогрессивную шкалу налогообложения пассивных доходов.

метров, ставка не должна превышать 1% размера минимальной зарплаты за один квадратный метр на 1 января отчетного года (на данный момент – 12,18 грн.). В случае если лимит площади будет превышен, ставка налога составит 2,7 % размера минимальной зарплаты (на данный момент – 32,89 грн.). Вырастет земельный налог. Но только для тех участков, оценка которых не проведена. Его размер четко привязан к величине населенных пунктов, а ставки в среднем увеличатся на 7,3–8,3%. Причем, для Киева, а также городов областного значения, к ставке вдобавок применяется корректирующий коэффициент 1,2–3 (зависит от численности населения).

И это еще не все Некоторые изменения влияют на налоговую нагрузку не напрямую, а косвенно. Например, минимальная заработная плата и прожиточный минимум останутся неизменными до конца года. На уровне 1218 грн. в обоих случаях. Хотя ранее минимальная зарплата и прожиточный минимум пересматривались несколько раз в год. Под налогообложение попали и операции (как наличные, так и безналичные) по купле-продаже валюты. Причем, не важно, кто их осуществляет – физическое или юридическое лицо. С этих операций взимается сбор в Пенсионный фонд в размере 0,5%. Объект налогообложения – сумма сделки с валютой. 11

Forbes Украина совместно с брокером Forex Trend презентует конкурс управляющих ПАММ-счетами на валютном рынке. В конкурсе принимают участие 24 управляющих ПАММ-счетами компании ForexTrend, и 16 индексов. Продолжительность проекта составляет 50 недель, и состоит из нескольких этапов. На первом этапе было проинвестировано 2500 долларов в каждый из отобранных счетовучастников. По итогам 16 недель работы управляющих в следующий раунд выйдут лучшие 25 участников, уровень доходности которых превышает 50% годовых. Следить за проектом в режиме онлайн можно на сайте forex.forbes.ua В последующих этапах управляющим счетами необходимо будет не только продемонстрировать стабильно высокую доходность, но и не допускать неоправданно высокого риска. Открытость турнира позволит потенциальным инвесторам в режиме реального времени наблюдать за действиями трейдеров, стабильностью и надежностью работы при различных рыночных трендах. Сервис ПАММ-счетов дает возможность инвестору зарабатывать, не торгуя на FOREX самостоятельно, а управляющим – получать дополнительную прибыль за управление счетами инвесторов. По итогам проекта можно будет составить полную объективную картину о качестве и безопасности функционирования инвестиций в ПАММ-счета.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Новости

На низком старте

Индекс «Денег» за июнь 2014 года 1%

В июне цены немного подросли, однако никаких резких скачков замечено не было, – все-таки экономическая стагнация. Индекс корзины «Денег» вырос за месяц всего на 1%. Глава НБУ прогнозирует по итогам года 17–19%. Наталия Богута

Индекс

по продуктам

+0,32%

ремя высоких цен? Да, возлета особых изменений не претерпеможно. Хотя в последние ла. Мясо и рыба подорожали на 2,6%, два месяца (май-июнь) а вот молочные продукты и сыры – поторговцы и сфера услуг дешевели на 6%. 3,7% потеряли в цене весьма скромны в своих ценовых овощи и фрукты (все-таки высокий аппетитах. Причин этого явления несезон), а также алкоголь (–1,7%). сколько. Во-первых, нестабильные В целом корзина по продуктам показадоходы покупателей и, как следствие, ла рост индекса всего на 0,32%. низкий спрос с их стороны – Промтоварная группа в июне он ставит ультиматум также не удивила какимиВ январе-июне бизнесу: «Снижай маржу либо ценовыми сюрприза2014 года индекс или умри». Но главная ми. На 5,4% подорожала «Денег» вырос на причина относительодежда, а вот цены на ной ценовой стабильобувь снизились на ности – конечно же, 4,6%. Бытовая техника валютный курс. Ведь в и электроника выросла июне доллар стоил на в цене на 3,2%. Самый Год назад этот уровне 11,63–11,89 грн. существенный рывок – показатель был (официальный курс Нацза косметикой и бытовой равен 0% банка), что позволило комхимией (+13%), что, паниям-импортерам наконецскорее всего, связано попрото определить, какой может быть сту с запоздалой реакцией продавцена товара для потребителя. Импорцов и импортеров на девальвацию. теры и розница просто стали меньше Порадовал в июне бензин – большинзакладывать в цену курсовых рисков ство крупных сетевых АЗС не меняли и ожиданий. ценников, и А-95 по-прежнему стоит Вот потому корзина «Денег» и подоро15,69–15,99 грн./литр. Лишь некотожала в июне всего-навсего на 1%. рые операторы повысили цены – да Цена на продукты в первый месяц и то на 1–1,2%.

по промтоварам +0,3%

+9,84%

На заметку «Ильтур» больше не ездит Туристический оператор «Ильтур», который специализировался на автобусных турах из Украины в Болгарию, оказался на грани банкротства. Еще в конце июня появилась информация о том, что сотни украинских туристов не смогли покинуть пределы нашей страны, поскольку «Ильтур» не рассчитался с принимающей стороной. А туристов, которые успели попасть в Болгарию, местные отели попросту выдворили на улицу. Причина та же – долги туроператора. В Министерстве иностранных дел Украины и Государственном агентстве по туризму и курортам заявили, что разбираются в происходящем.

В то же время телефоны туроператора заблокированы, а на его сайте размещена информация следующего содержания: «Компания «Ильтур» больше не работает. Все паспорта будут отправлены». К слову, и ранее в адрес этого туроператора были нарекания. Жалобы поступали на несвоевременные расчеты «Ильтура» с подрядчиками. А также на несоответствие уровня отелей и комфортабельности автобусов заявленным. Напомним, что в 2010 году разорился один из крупнейших туроператоров – Karya Tour Ukraine.

Без Газпрома НАК «Нафтогаз Украина» завершила сделку со словацким оператором газотранспортной системы (ГТС) Eustream для поставок газа по маршруту европейский рынок газа – 12

по услугам

+2%

Стоимость новых автомобилей в салонах не изменилась, большинство дилеров предпочли отказаться от регулярной смены ценников, потому что, как уже было отмечено, доллар весьма стабилен. В сфере услуг изменений немного, только меню в ресторанах стало дороже на 2,5%, а услуги мобильной связи и Интернета подешевели на 1,3%. Кстати, некоторые развлекательные центры (боулинг и прочее) подняли тарифы на 25–40%. В общей картине ценовой стагнации эти редкие случаи ценовых скачков выглядят, как тщетная попытка компаний «вырваться» из замкнутого круга собственных проблем. В целом в июне индекс по услугам вырос на 2%. Чего ждем в июле? Небольшого повышения цен, связанного с ростом тарифов ЖКХ, – электричества, воды и отопления. А в остальном все останется по-прежнему. Украина. Украинская компания выкупила большую часть исходящих транспортных мощностей на газопроводе Вояны – Ужгород до 2019 года. Запланировано начало поставок в сентябре 2014 года. Как сообщает «Нафтогаз Украина», объем должен составить около 27 млн. куб. м газа в сутки. Словацкий оператор Eustream успешно завершил процедуру Open Season по приему заявок на поставки газа в Украину по территории Словакии. В целом, интерес к поставкам газа в Украину через Словакию проявили около двух десятков европейских поставщиков, среди которых крупнейшие газовые трейдеры ЕС. «Если мы будем экономить…, сможем пройти зиму только с газом из Европы. …У нас есть все шансы комфортно пройти зиму», – заявил глава НАК «Нафтогаза Украина» Андрей Коболев на брифинге 4 июля в Киеве.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Новости Важные дела, которым стоит уделить внимание в июле

Бизнес и карьера Оплатить авансовый взнос по единому налогу плательщикам 1-й и 2-й групп за июль

до 19 июля

Подать декларации по акцизному сбору, по НДС и отчет по ЕСВ

до 22 июля

Оплатить ЕСВ за июнь

до 22 июля

Подать квартальную отчетность

до 25 июля

Изучить налоговые новшества, вступившие в силу в июле (см. стр. 10)

сейчас

Продумать возможную реструктуризацию бизнеса (см. стр. 35)

сейчас

Персональные финансы Забронировать банковскую ячейку для хранения ценностей на время отпуска (см. стр. 42)

сейчас

Изучить условия гибких вкладов (см. стр. 44)

сейчас

Продумать собственную инвестиционную стратегию (возможно, время покупать акции? см. стр. 46)

до конца июля

АЯ

Присмотреться к горящим турам за рубеж

до 15 июля

Выбрать пять умных книг, которые нужно обязательно прочитать до сентября

до 31 июля

Подыскать новую квартиру для аренды, если прежняя не устраивает

сейчас

Посмотреть, какие дома в коттеджных городках продаются по «вкусной» цене (см. стр. 49)

сейчас

Личные дела

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Михаил Демкив

Впереди – большая чистка банковского сектора Михаил Демкив, аналитик банковского сектора группы «Инвестиционный Капитал Украина» (ICU) – о том, как украинские банки будут выходить из кризиса и останавливать отток депозитов. о конца года стоит ожидать большой чистки или стирки в банковском секторе. Только за первое полугодие временная администрация была введена более чем в 10 банках. И не исключено, что их количество до конца года существенно вырастет. Поэтому стоит сконцентрироваться на капитализации, уровень которой сейчас крайне важен. Ведь не секрет, что зачастую показатели уровня капитала банковских учреждений завышены, а также есть вопросы к отчетности, которая не всегда правдива. Такие манипуляции должны быть прекращены. В частности, очень скоро пройдут стресстесты наибольших банков, которые инициировал МВФ. Их результаты станут весомым аргументом в пользу докапитализации, так как есть вероятность, что у многих банков нехватка капитала составит 30–40%. из 18 банков, которые занимают 2/3 по объему активов, некоторые уже находятся в подвешенном состоянии. Если говорить более конкретно, то докапитализация коснется, в первую очередь, ВТБ Банка, Дельта Банка, а также VAB Банка и банка «Финансы и кредит». Помимо этого, следует повысить уровень ответственности банков. Прежде всего, за вывод капитала. К примеру, в Российской Федерации еще год назад начали вылавливать банковские структуры, занимающиеся «мойкой» и выводом денег. За это время россияне убрали с рынка 45 банков, что от

общей массы в 900 банков составляет 5%. Вообще, мы заждались реформ, но радует, что часть из них уже в процессе. Например, насколько известно, разработана концепция перестройки банковского сектора. Она предусматривает запрет на досрочное снятие депозитов. Ведь Национальный банк только с начала 2014 года путем рефинансирования компенсировал изъятие вкладов почти на 30–40 млрд. гривен.

«Из 18 банков, которые занимают 2/3 по объему активов, некоторые уже находятся в подвешенном состоянии» 14

По мнению же многих экспертов, такой, пусть и непопулярный, шаг позволит снять проблему оттока капитала, с которой банки столкнулись несколько месяцев назад. Это, в свою очередь, будет стимулировать рост популярности бессрочных текущих счетов. Как показывает практика, такие счета являются хорошим источником текущей ликвидности, поскольку с них клиенты изымают средства в последний момент. Кроме того, понимая, что заемщики физически не могут вытянуть на своих плечах нынешнюю стоимость кредитов, банки вполне резонно ожидают действий по защите их депозитной базы. Даже с помощью агрессивной рекламы очень проблематично удержать вкладчиков, успокоить их «котиками» на рисунках. Поэтому вполне вероятно, что именно за счет ограничения досрочного снятия депозитов удастся урезонить волнение. Однако сложно прогнозировать, какой эффект окажет на банковскую систему законопроект № 4101-а, принятый парламентом за основу 19 июня. Он обяжет банки и кредитные союзы ежемесячно уплачивать специальный налог по ставке 18% на расходы банков. Сумма этого налога будет зависеть от размера процентов по депозитным счетам физических лиц, открытых в таких учреждениях. По предварительным подсчетам, налоговые поступления благодаря этому увеличатся на 60 млрд. гривен. Но в то же время вырастут и расходы банков. Как следствие, они будут вынуждены снизить номинальную ставку по депозитам. Например, вместо 20% доходности банк будет предлагать 16%. Следовательно, вкладчики в погоне за более высокими процентами все равно будут мигрировать в недостаточно надежные банки. А это потенциальные риски, и на них нельзя закрывать глаза.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Максим Лавринович

14 шагов для реформы Максим Лавринович, управляющий Партнер Юридической фирмы «Лавринович и Партнеры» – о налоговой реформе и четырнадцати задачах для ее реализации. июне проект Концепции реформирования налоговой системы прошел этап активного общественного обсуждения. Со дня на день ее начнут реализовывать – солидный пакет законопроектов будет внесен в Раду. Вот только ожидания по поводу этих изменений у бизнеса и власти, скажем так, несколько отличаются. Концепция реформы нацелена на решение проблем в сфере налогообложения по четырем направлениям. Первое – налаживание партнерских отношений. Это включает установление реальной ответственности на неправомерные действия налоговых органов и сокращение перечня налоговых проверок. Второе – сближение бухгалтерского и налогового учетов. В том числе за счет использования единого метода учета при расчёте доходов и затрат, налогового кредита и налоговых обязательств. Третье – сокращение количества налогов и сборов. Ориентиром выбраны страны, в которых количество налогов и сборов не превышает 10. Четвертое – создание стимулов для органов местного самоуправления. За счет перераспределения поступлений от налогов и сборов с большим смещением финансовых потоков в регионы. В пакет реформаторских законопроектов, также готовящихся ко второму чтению в парламенте, вошли: 1) проект закона «…относительно особенностей уточнения налоговых обязательств… в случае применения налогового компромисса». Он предлагает освободить налогоплательщиков от финансовой, уголовной и административной ответственности при условии самостоятельного деклариро-

вания и уплаты незадекларированных платежей по НДС и налогу на прибыль предприятий; 2) проект закона «…относительно ответственности должностных и служебных лиц органов государственного надзора (контроля)». Предусматривает возмещение ущерба, причиненного налогоплательщику незаконными решениями должностного лица государственного органа за счет средств госбюджета; 3) проект закона «…относительно налогообложения доходов с капитала». Предполагает, в частности, введение ежемесячного специального налога на прибыль для банковских учреждений и кредитных союзов, комплексное реформирование НДФЛ с доходов от капитала. Аккумулируя результаты обсуждений с нашими клиентами, с партнерами по бизнес-ассоциациям, коллегами из других юридических фирм, могу выделить 14 основных пунктов нового плана игры для государства и бизнеса. Пункт 1 – обеспечить соответствие подзаконных нормативно-правовых актов и налоговых разъяснений нормам Налогового кодекса Украины. Пункт 2 – отменить планы налоговых органов по доначислениям, поскольку они не предусмотрены ни одним нормативно-правовым актом. Пункт 3 – ввести не только финансовую ответственность контролирующих органов за причиненные ими убытки, но и персональную ответственность их сотрудников. Пункт 4 – отменить индивидуальные налоговые консультации для прекращения избирательного подхода и коррупции. Пункт 5 – увеличить срок для административного обжалования налогового уведомления-решения с 10 до 30 календарных дней со дня его получения. Пункт 6 – предоставить возможность признавать налоговое уведомлениерешение недействительным в случае

«Ожидания по поводу этих изменений у бизнеса и власти, скажем так, несколько отличаются» неправомерного начала налоговой проверки. Пункт 7 – предоставить возможность обжаловать результаты проверки, даже если нет налогового уведомления-решения. Пункт 8 – ввести должность омбудсмена по вопросам налогообложения для защиты прав налогоплательщиков. Пункт 9 – заменить неэффективную процедуру административного обжалования процедурой медиации или обжалованием в Минфин. Пункт 10 – снизить налоговую нагрузку за счет отказа от отдельных налогов или снижения их ставок. Пункт 11 – трансформировать налог на прибыль в налог на распределенную прибыль по эстонской модели. Пункт 12 – снизить ставку единого социального взноса, равномерно распределив его между сотрудником и работодателем, и частично отказаться от налога на доходы физических лиц. Пункт 13 – сохранить для предпринимателей единый налог, но с повышенной ставкой, сравнимой с уровнем налоговой нагрузки на заработные платы сотрудников. Пункт 14 – введение налога на старые основные фонды для стимулирования модернизации и переоснащения производства, а также пополнения Пенсионного фонда.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Роберт Зелди «…еще большее усиление налогового давления на бизнес» Роберт Зелди, менеджер практики таможенного регулирования и международной торговли EY (ранее Ernst & Young) в Украине – о новой таможенно-налоговой системе без прошлых ошибок. зменение статуса бывшего Министерства доходов и сборов путем его преобразования в Государственную фискальную службу (ГФС), подчиненную Министерству финансов, само по себе не решит ни одной проблемы в налогово-таможенной системе. Хотя бы потому, что объединение налоговой и таможенной служб под крышей министерства произошло за три месяца. Для примера: в Дании слияние аналогичных служб длилось 14 месяцев, в Венгрии – два года, в Нидерландах объединение продолжалось пять лет. При этом работа территориальных органов украинского министерства стала более забюрократизированной, а оттого менее эффективной. Молниеносное создание Миндоходов скорее походило на поглощение таможни налоговой службой, что привело к их противоборству. Они часто имели разновекторные интересы и принимали противоречивые решения по одним и тем же вопросам. Поэтому при создании новой фискальной службы важно учесть прошлые ошибки. Например, многие эксперты и сегодня говорят о том, что задачи налоговой и таможни похожи и сводятся к наполнению бюджета. В итоге, остались без должного внимания направления, прямо не связанные с фискальной функцией таможенного ведомства (защита экономической безопасности, недопущение ввоза некачественной и опасной продукции, противодействие контрабанде). Таможенный блок ГФС должен состоять из нескольких специализированных подразделений, которые концентрируются, в основном, на облегчении торговли и экономической

«Учитывая, что Минфин – главный распорядитель бюджетных средств, ГФС придется опираться на нереалистичные индикативные показатели выполнения бюджета. Это приведет к еще большему усилению налогового давления на бизнес» безопасности государства. В то же время, контроль над правильностью расчетов с бюджетом целесообразно передать в налоговый блок. Чтобы очистить систему от коррупции, заместитель председателя ГФС, отвечающий за таможенное направление, должен иметь самостоятельность в принятии кадровых решений. И уже сейчас созданная служба должна принимать меры для оптимизации структуры и штатной численности ведомства и создания системы мотивации сотрудников, чтобы удержать существующих и привлечь новых перспективных специалистов.

Все развитые страны стремятся максимально облегчать контроль таможенного оформления за счет пост-аудита. В Миндоходов система таможенного пост-аудита была фактически уничтожена. Однако именно она способна упростить международную торговлю, поэтому таможни должны наладить эффективную связь с подразделениями налогового аудита. Тогда во время оформления можно сосредоточиться на наиболее рисковых поставках, оставляя за собой право документальной проверки после пропуска товаров. Также много говорят о создании Службы финансовых расследований как органа, отделенного от фискальной службы. Идея и вправду хорошая. Но без собственных специальных подразделений ГФС не сможет оперативно реагировать на коррупционные проявления и пресекать незаконное перемещение товаров через границу. А Службу финансовых расследований целесообразно отстранить от так называемого оперативного сопровождения администрирования налогов. В противном случае этот орган рискует превратиться в инструмент налогового давления. Подчинение ГФС Министерству финансов может спровоцировать еще одну проблему, связанную с планами бюджетных поступлений. Ведь исторически сложилось так, что бюджет Украины готовится исходя из потребностей – расходов, которые часто являются завышенными и не соответствуют экономическим реалиям. Учитывая, что Минфин – главный распорядитель бюджетных средств, ГФС придется опираться на нереалистичные индикативные показатели выполнения бюджета. Это приведет к еще большему усилению налогового давления на бизнес. Поэтому ГФС должно иметь больше полномочий в бюджетном процессе: право накладывать при планировании госбюджета своего рода вето на явно невыполнимые индикаторы налоговых поступлений.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Депозит с дисконтом Вопрос читателя: «Деньги» выяснили, в чем выгода продажи депозита для вкладчика, и как избежать рисков при такой пикантной сделке. Елена Куцая родам депозит», – кажется, где-то такое уже было. Действительно, такие объявления нередко встречались в Сети в кризисные 2008–2009 годы. В то время банковский сектор переживал не самые лучшие времена, и если при возврате вкладов возникали проблемы, тут же появлялись «помощники», готовые купить депозит со скидкой. Особенно часто такие сделки предлагались, если вклады выше суммы, покрываемой Фондом гарантирования вкладов (до 200 тыс. грн., включая проценты). Сейчас Сеть вновь пестрит аналогичными предложениями. Что с этим делать? Рисковать? Ждать санации пошатнувшегося банка? В любом случае, лучше знать о рисках и возможностях таких сделок. «Деньги» проанализировали и предложения покупателей, чтобы выяснить: диапазон дисконтов широк – от малоощутимых 5% до 50% в совсем грустных случаях. «Все зависит от того, насколько плохо себя чувствует банк», – говорит младший юрист ЮФ «Право» Виталий Невинчаный. Сделка очень проста внешне: покупатель получает права на вклад в полном размере (с процентами), тогда как продавец получает от покупателя не всю сумму. Кстати, обычно покупателями выступают заемщики того же банка, где открыт вклад, и за счет приобретенного депозита они погашают кредиты. Например, заемщик должен банку по кредиту 30 тыс. грн. Он находит предложение вкладчика с такой же суммой и в том же банке, и покупает этот вклад за 27–28 тыс. грн. Для этого между сторонами заключается нотариальное поручение, согласно которому клиент-вкладчик поручается за кредит покупателя вклада. «С юридической точки зрения такие сделки не являются продажей. Это просто переуступка прав требований кредитора третьему лицу», – напоминает

«П

начальник управления правового обеспечения «Банка Национальный кредит» Юрий Сайко. Затем в банке проводится взаимозачет, то есть покупатель (должник) погашает свой кредит за счет депозита продавца. В результате заемщик платит меньше по кредиту, а вкладчик получает на руки деньги, пусть и меньшую сумму. Схема неплохая, вот только, по словам Юрия Сайко, такие операции запрещены в финучреждениях, где введена временная администрация. Важно понимать: слова «затем в банке проводится взаимозачет», конечно же, означают, что в банке у этой операции есть весьма влиятельный покровитель. Покупателями депозитов могут быть не только заемщики. «Но еще и посредники, желающие заработать на разнице в цене покупки и про-

Оформляем сделку по покупке депозита правильно Готовим договор – уступки права требования (цессии). Продавец передает покупателю оригиналы документов, подтверждающих право требования к банку. Продавец извещает банк о продаже. Покупатель обращается в банк с целью проведения зачета в одностороннем порядке (извещая банк). Или покупатель обращается в банк с целью заключить отдельный договор зачета встречных требований. 17

дажи депозита», – отмечает партнер адвокатской фирмы «GORO legal» Дмитрий Овсий. «Или же находятся люди, которые раздробят вклады в банке на суммы, не превышающие 200 тыс. грн., чтобы получить от Фонда гарантирования полный размер задолженности банка перед вкладчиком», – предполагает адвокат, старший партнер адвокатской компании «Кравец и Партнеры» Ростислав Кравец. Конечно, такие сделки небезопасны. Причем, для обеих сторон. О рисках для продавцов – ниже. А вот покупатель, например, может нарваться на продавцов-мошенников, которые попросят внести предоплату для подстраховки, а в конечном результате обманут и откажутся от сделки. Если же сделка все-таки совершится, главное – соблюдение процедуры извещения банка об уступке права требования по депозиту. «Иначе банк может выполнить свои обязательства в пользу продавца вклада», – предупреждает Дмитрий Овсий. Избежать рисков можно, если правильно оформить сделку. В первую очередь, необходимо подготовить договор уступки права требования. «Договор замены стороны в обязательстве не подходит», – предупреждает Дмитрий Овсий. В договоре необходимо четко определить объем прав, которые переходят новому кредитору, а также цену с дисконтом. При этом продавец обязуется передать покупателю оригиналы всех документов, подтверждающих права на депозит. Крайне желательно, чтобы в договоре в качестве третьей стороны выступал банк. «Во-первых, его все равно надо будет предупреждать. Во-вторых, участие банка упростит сделку, так как он может тянуть время со своей стороны или пойти в суд оспаривать ее», – говорит юрист ЮФ «Мисечко и Партнеры» Вадим Кухта. Удостоверять ли сделку у нотариуса? Скорее всего – да. Особенно, если вклад на солидную сумму. Для продавца участие нотариуса – гарантия того, что он получит причитающиеся ему наличные.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Ответ читателю

Вернуть потери Вопрос читателя: Как мирному гражданину компенсировать ущерб, понесенный в ходе АТО или военных действий? ак мирным гражданам получить компенсацию ущерба, понесенного в ходе конфликта на востоке страны – АТО (антитеррористической операции), действий террористов, сепаратистов, последствий боевых действий? Этот вопрос становится насущным – конфликт в Донецкой и Луганской областях затягивается, уже многие пострадали, впереди еще немало инцидентов, к сожалению. Даже если имущество – движимое и недвижимое – было застраховано, получить в случае нанесения ему ущерба в результате конфликта на востоке страны практически невозможно. Потому что в страховых договорах подобные ситуации отнесены к исключениям – массовые беспорядки, война и т. п. При отсутствии специальных государственных программ компенсации ущерба мирным жителям выходом для них может быть суд. В этом случае наиболее сложными вопросами являются определение ответчика, сбор доказательств нанесения ущерба, оценка размера ущерба. Надо также отметить, что судебных прецедентов

такого рода в Украине еще не было. Статьей 19 Закона Украины «О терроризме» (на основании которого начата АТО) возмещение вреда, причиненного гражданам террористическим актом, осуществляется за счет средств Государственного бюджета Украины в соответствии с законом и с последующим взысканием суммы этого возмещения с лиц, которыми причинен вред, в порядке, установленном законом. Возмещение вреда, причиненного организации, предприятию или учреждению террористическим актом, осуществляется в порядке, определенном законом. Иначе говоря, ориентироваться надо на общеукраинское законодательство, в частности на Гражданский Кодекс. Как отмечает партнер Объединения адвокатов «Лига правовой защиты» Надежда Фроня, основная проблема заключается в определении круга лиц, которые могут быть ответчиками по делам такой категории: «Согласно ст. 2, ст. 170 ГК Украины, участниками гражданских отношений являются физические лица и юридические лица, государство Украина, АР Крым, территориальные общины, иностранные

Что делать Собрать фото– и видеосвидетельства состояния имущества до нанесения ущерба. Подкрепить их свидетельствами очевидцев, соседей, представителей органов власти. Собрать свидетельства нанесенного ущерба, в том числе по возможным показам дома (автотранспорта, другого имущества) в сюжетах теленовостей, в видеосервисах, в соцсетях. Определить размер ущерба (сделать оценку). Это касается и случаев временного изъятия имущества, изымаемого органами власти либо террористами в ходе действия АТО или после введения военного положения. Определить, кто ответчик. Ответчиком может выступать государство, органы государственной власти, их конкретные представители, террористы, сепаратисты. Обратиться к квалифицированному юристу, желательно на этапе начала сбора доказательств. Обратиться в суд за защитой своих прав, указав сумму ущерба, исковые требования и обстоятельства, которые позволят в случае позитивного судебного решения возместить ущерб.

Текст: Сергей Мирошниченко, г. Харьков

Что может быть изъято госорганами у частного собственника/предпринимателя во время АТО Статья 15 Закона Украины «О борьбе с терроризмом» дает право в районе проведения антитеррористической операции должностным лицам, привлеченным к операции: п. 7) использовать в служебных целях средства связи и транспортные средства, в том числе специальные, принадлежащие гражданам (с их согласия), предприятиям, учреждениям и организациям, за исключением транспортных средств дипломатических, консульских и других представительств иностранных государств и международных организаций, для предотвращения террористического акта, преследования и задержания лиц, подозреваемых в совершении террористического акта, или для доставки лиц, нуждающихся в срочной медицинской

помощи, в лечебные учреждения, а также для проезда к месту преступления. Статья 15 Закона Украины «О правовом режиме военного положения» предоставляет право в Украине или в отдельных ее местностях, где введено военное состояние (положение), военному командованию вместе с органами исполнительной власти (местного самоуправления): 2) использовать мощности и трудовые ресурсы предприятий, учреждений и организаций всех форм собственности для нужд обороны, изменять режим их работы, проводить другие изменения производственной деятельности, а также условий труда в соответствии с законодательством о труде; 3) изымать для временного использования необходимое для нужд обороны

имущество министерств, других центральных и местных органов исполнительной власти, территориальных общин, предприятий, учреждений и организаций всех форм собственности и граждан, в том числе в соответствии с Положением о военно-транспортной обязанности, – транспортные средства, сооружения, машины, механизмы, оборудование и другие объекты, связанные с обслуживанием транспорта, и выдавать об этом соответствующие документы установленного образца; 10) в случае нарушения требований или невыполнения мер правового режима военного положения изымать у предприятий, учреждений и организаций всех форм собственности, отдельных граждан радиопередающее оборудование, теле-

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Новости государства и другие субъекты публичного права. Стороной в судебном деле (в нашем случае – ответчиком) должно быть государство в лице соответствующего органа государственной власти». Как отмечает Ростислав Кравец, старший партнер адвокатской компании «Кравец и Партнеры», подобный иск можно будет предъявлять непосредственно к Министерству обороны Украины. Доказательствами нанесенного ущерба может быть все, предусмотренное процессуальными кодексами, – фото– и видеофиксация, показания свидетелей, заключения экспертов. Проблемы начнутся на этапе доказывания вины определенных лиц в причинении ущерба, а также причинно-следственной связи между их действиями и ущербом. Надежда Фроня, в частности, рекомендует: «Учитывая возможность изъятия имущества (в процессе вооруженного конфликта – Авт.), следует заблаговременно побеспокоиться о подготовке документов, подтверждающих оценку имущества. Наличие таких документов поможет избежать занижения стоимости изымаемого имущества при проведении его оценки на дату изъятия». Не исключено, что получить судебную защиту своих прав даже в результате долгого процесса рассмотрения дела, апелляций и т. п., не удастся, и тогда придется обращаться в Европейский суд по правам человека.

и военного положения: визионную, видео– и аудиоаппаратуру, компьютеры, а также в случае необходимости другие технические средства связи; 12) изымать у граждан огнестрельное оружие и боеприпасы, холодное оружие, а у предприятий, учреждений и организаций также учебную и боевую технику, взрывчатые, радиоактивные вещества и материалы, сильнодействующие химические и ядовитые вещества; 14) устанавливать для физических и юридических лиц военно-квартирную повинность по расквартированию военнослужащих и размещения воинских частей, подразделений и учреждений; 19) принудительно отчуждать или изымать имущество у юридических и физических лиц для нужд обороны.

Налоги и война «Деньги» выяснили, как сдавать отчетность и платить налоги предпринимателям-упрощенцам в восточных областях Украины. Елена Куцая инистерство доходов щики могут оплатить единый налог и сборов Украины 19 июня авансовым взносом за весь налоговый 2014 года приняло реше(отчетный) период – квартал или год. ние продлить предельный Но только до конца 2014 года. А вот срок предоставления отчетности за плательщики 3–5-й групп уплачивают май до 30 июня 2014 года тем налогоналог в течение 10 календарных дней плательщикам, которые из-за терропосле предельного срока представлеристических угроз вовремя не смогли ния налоговой декларации за налогообратиться в налоговую. «Штрафные вый (отчетный) квартал», – подсказасанкции на период продления предельли в Министерстве доходов и сборов. ных сроков представления отчетности Увы, несмотря на сложную ситуацию на не будут применяться», – сообщили востоке, плательщикам единого налога в пресс-службе Миндоходов. Очевидне стоит надеяться, что в ближайшее но, предельные сроки по следующим время будет принят какой-то специальпериодам будут сдвигаться и дальше, ный закон, регулирующий вопросы поно пока решения об этом нет. дачи налоговой отчетности и внесения Впрочем, как объясняет управналоговых платежей. Поэтому, если ляющий партнер аудиторнет возможности добраться Никаких льгот ской компании PSP Audit до налоговой и вовремя по уплате налогов для подать необходимые Дмитрий Сушко, такая упрощенцев востока преференция коснулась документы, следунет – налоговики бизнеса, который рабоет воспользоваться рекомендуют найти тает на общей системе альтернативными безопасное банковское налогообложения с методами. «Наприотделение и внести уплатой налога на пример, почтовым отналоговые платежи. быль и НДС. «А вот к делением. Для этого Оплатить налог можно единоналожникам она нужно отправить авансом – за весь попросту не имеет отнозаказное письмо на квартал или до конца адрес налоговой. Но не шения», – уверен юрист. года. В Министерстве доходов и позднее, чем за 10 дней до сборов Украины также напомокончания предельного срока нили, что, согласно Налоговому кодекпредоставления отчета», – советует су, отчетным периодом для плательщиюрист юридической фирмы «Ильяшев ков единого налога 1-й и 2-й группы и Партнеры» Андрей Сидоренко. Либо является календарный год. «То есть воспользоваться электронной почтой. плательщики этих групп будут пода«Но для этого следует заключить специвать налоговую отчетность в течение альный договор с налоговой, получить 60 календарных дней, следующих за электронные ключи, которыми будут последним календарным днем отчетподписываться эти отчеты, и скачать ного (налогового) года – до 1 марта специальное программное обеспечение 2015 года», – объяснили в пресс-службе с официального сайта Министерства ведомства. А вот плательщики 3–5-й доходов», – подсказывает г-н Сидоренко. групп должны предоставить отчетЧто касается уплаты налогов, то ность в течение 40 календарных дней. операцию можно провести через от«Это до 9 августа 2014 года», – уточниделение банка, которое находится в ли в Миндоходов. безопасном месте, либо использовать К тому же предприниматели должны систему Клиент-Банк. «В таком случае помнить, что могут уплатить налог ответственность (оплата пени) за наавансовым взносом. Единоналожнирушение срока зачисления налогов в кам 1-й и 2-й группы сделать это надо бюджеты или государственные целене позднее 20 числа (включительно) вые фонды ложится на плечи банка», – текущего месяца. «Такие плательуверен Андрей Сидоренко.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Экспертиза

«Деньги» выяснили, почему десятки тысяч налогоплательщиков вынуждены спонсировать странный околоналоговый бизнес, отдавая из своего кармана приблизительно 100 миллионов гривен в год. Все дело в том, что кассовые аппараты через Интернет подключили к серверам ГНС. И сделали это удивительным образом. Павел Харламов а счета компаний «Интерплат» и «УкрКарт» ежедневно поступает около 219 тыс. грн. Эти структуры обслуживают владельцев кассовых аппаратов, которые платят им 1 гривну с каждой кассы в день. Иначе Министерство доходов и сборов не получит в режиме онлайн отчетов о результатах работы кассовых аппаратов (РРО – регистраторов расчетных операций) и, как следствие, выпишет нарушителям солидные штрафы. «Деньги» уже полгода следят за тем, как бизнес адаптируется к новым условиям работы с подключенными онлайн кассовыми аппаратами. Все происходящее чем дальше, тем больше напоминает очередную схему по легальному отъему денег у налогоплательщиков. И ладно бы еще эти средства шли в госбюджет, но они идут в строго уполномоченные частные руки.

Извольте обновиться Напомним, что с 2014 года все предприниматели, которые используют РРО, должны установить новое обо-

рудование. Оно имеет специальный модем, автоматически передающий данные кассовых лент в Миндоходов (см. «Деньги» № 5 (271) от 20 марта 2014 года) через Интернет. Однако замена аппаратов проводилась в большой спешке и вызвала множество нареканий со стороны бизнеса. Одна из претензий – к дороговизне оборудования. Например, стоимость оснащенных интернетмодулем кассовых аппаратов достигает 6–8 тыс. грн. Магазины миниформата, где установлена одна-две кассы, потратили на покупку РРО от 6–8 до 15–20 тыс. грн. Что уже ударило по карману малому бизнесу. Для крупных сетей такие затраты стали существенной статьей расходов – хотя им справиться немного проще, все-таки обороты солидные. «У нас больше 80 магазинов по Украине. В каждом минимум 10–15 касс. Даже считая по цене крупного опта, установка РРО обошлась нам почти в 4 млн. грн. И то проблем в работе масса. Изначально пытались сэкономить, купив партию дешевых аппара20

тов. Оказалось, попросту неработающий хлам», – признался «Деньгам» технический директор одной из сетей техники и электроники. И это, обратим внимание, компания, которая «собаку съела» на электронике. Что же говорить о тех, кто не располагал такого рода спецами? Они несли еще большие потери. Сервисные компании (так называемые «центры сервисного обслуживания», или ЦСО) заявляют, что оборудование было тотально не готово к использованию. «Мы получили партию таких аппаратов еще в начале 2014 года. В итоге коробка без маркировки и даже без инструкции. Раскрутили – а там тихий ужас. Все на «соплях», толком не припаяно, микросхемы болтаются, как гвозди в банке», – рассказывает директор одного из львовских ЦСО Сергей Николаевич (имя изменено, он опасается давления и потери бизнеса). Если учесть, что к моменту, когда замена РРО началась, 152 тыс. субъектов бизнеса использовали около 280 тыс. кассовых аппаратов, то, даже

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

по самым скромным подсчетам, на переоборудование касс бизнес потратил не менее 1 млрд. грн.

Греют руки не спеша Ежемесячные расходы на содержание кассовых аппаратов выросли минимум вдвое. Раньше за каждый РРО приходилось платить 70–90 грн. за так называемую «техническую поддержку» ЦСО. С 2014 года плата увеличилась до 150–200 грн. Подорожание связано с оплатой интернет-услуг, затраты на которые достигают 50–70 грн. в месяц. Но, что гораздо интереснее, минимум 30 грн. ежемесячно владелец кассового аппарата отдает так называемой компании-эквайру. Она обеспечивает связь налогоплательщика с сервером Миндоходов, выполняя роль посредника при передаче данных. «Но какой смысл в этих эквайрах? Подключение налогоплательщиков напрямую к серверам Миндоходов – исключительно технический вопрос. Пусть бы даже брали за это три копейки, но зато эти деньги уходили бы в бюджет. А когда появляются какие-то «прокладки» – это чья-то нажива и схема», – уверен генеральный директор IT-компании «Медиа-Трейд Украина» Сергей Блажевич. К слову, отчетность в электронном виде налогоплательщики сдают напрямую в Миндоходов, и посредники для этого не нужны. Хотя в свое время были коррупционные истории с некими «благотворительными фондами при ГНАУ», и тогда налогоплательщики тоже дополнительно тратились на «сдачу электронной отчетности». Всю систему РРО обслуживают две компании – «УкрКарт» и «Интерплат». Право на это им дал совет Национальной системы массовых электронных платежей (НСМЭП) еще 23 ноября 2012 года. Заметим, без тендера. Хотя, по данным Национального банка Украины, техническими эквайрами НСМЭП являются еще четыре компании – «Аргус», «Юнисистем», «НМТ Груп» и «Автор». Они с успехом способны выполнить роль, возложенную на первые две структуры. Отчего такая дискриминация и откровенные попытки нарушить антимонопольное законодательство – непонятно. Причем тот факт, что ни «УкрКарт», ни «Интерплат» к моменту сдачи

журнала в номер на запросы «Денег» не ответили, тоже более чем красноречив. Разумеется, мы предоставим им слово – если они отзовутся на наши запросы. Кроме того, эквайры оставляют за собой право в одностороннем порядке менять тарифы на обслуживание (например, в договоре компании «УкрКарт», который есть в распоряжении «Денег», это написано черным по белому). Пересмотр тарифов может происходить раз в 180 дней. Поэтому не исключено, что уже во втором полугодии 2014 года стоимость услуг эквайров может вырасти. Еще один риск – сохранность информации, передаваемой через «УкрКарт» и «Интерплат». Ведь две фирмы

Потратив на переоборудование касс не меньше 1 миллиарда гривен, бизнес продолжает перечислять в карманы фирм«прокладок» около 8 миллионов гривен ежемесячно перекачивают через себя конфиденциальные данные десятков тысяч налогоплательщиков по всей стране. «Поступают ли эти данные вообще на серверы Миндоходов? Обрабатываются ли? Какие виды отчетности получают на их основе? Коррупционная схема налицо», – прокомментировал «Деньгам» коммерческий директор компании «Компьютерно-Кассовые Системы» Александр Калинин. Ну а реальная возможность агрегировать и анализировать обороты по кассовым аппаратам всей страны – это просто мечта.

Все не у дел В принципе, бизнес бесят не только поборы сами по себе, но и многочисленные технические проблемы, которые возникли в результате внедрения описанной схемы. «Сбои и зависания – это постоянное явление. А если касса не может передать чек, мы не вправе принимать деньги у покупателя. Уже не раз было, что приходилось прерывать работу на несколько часов. 21

И все это наши проблемы, наши убытки», – рассказывает старший фармацевт одной из аптек сети «Аптекарь» Вера Калинина. Если данные с кассы не поступают в Миндоходов три дня, то работа РРО блокируется. Чтобы возобновить ее, нужно вызывать сервисную службу. А налоговики, со своей стороны, особо не разбираются, в чем причина – с радостью штрафуют бизнесменов. Оплату за пользование кассовым аппаратом нужно вносить до 15 числа каждого месяца. Эти деньги получает ЦСО, который обязан осуществить оплату эквайру. Иначе кассовый аппарат отлучают от сети, а его переподключение стоит отдельных денег – 19 грн. за один эпизод. Парадокс еще и в том, что предприниматели продолжают наряду с электронными чеками коллекционировать чеки бумажные. «Ситуация, когда введение электронной отчетности не отменило физических отчетов и журналов, – это нонсенс», – разводит руками первый заместитель председателя Комитета ВР по вопросам налоговой и таможенной политики Оксана Продан. Все это делает мытарства с кассовыми аппаратами бесполезными. И многие торговые точки предпочитают работать «мимо кассы», выписывая товарные чеки. Либо и вовсе меняют модель бизнеса, чтобы можно было обойтись без РРО. Иначе чем объяснить сокращение за год количества кассовых аппаратов в Украине более чем на 60 тысяч? В Миндоходов же деликатно отмалчиваются. Пресс-служба министерства заявила «Деньгам», что взаимоотношения между предпринимателями, эквайрами и ЦСО – не парафия ведомства. Но именно Миндоходов еще в 2012 году громко настаивало на введении новой системы использования кассовых аппаратов. А теперь вот открещивается от этого. Учитывая ворох проблем, с которыми в итоге столкнулся бизнес, такая позиция министерства крайне удивительна. Ведь новое руководство фискального ведомства вроде заявляет о новациях в подходах к работе. «Деньги» будут внимательно следить за ситуацией вокруг удивительной схемы под названием «касса в онлайн».

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Главный интерес

Зарплаты? Нет, не слышали Увольнения, урезание зарплат и замещение только вакантных позиций – основные тренды рынка труда нынешним летом. Дешевеют даже квалифицированные специалисты, они вынуждены бороться за каждое предложение о работе. Наталия Богута охоже, у большинства «белых воротничков» напрочь отпало желание менять работу. Если летом 2013 года многие специалисты «смотрели по сторонам» в поиске мест с большим окладом, то нынче компании могут похвалиться, как никогда ранее, сплоченным и стабильным коллективом. «В прошлом году я втайне от коллег рассылала резюме, искала работу, понимая, что повышение зарплаты не светит, а менять что-то нужно. Были неплохие предложения, но я все никак не могла решиться на перемены и так дотянула до зимы 2014 года. Тогда-то и стало ясно, что я еще как минимум год буду работать в этой компании, ибо работодатели, похоже, вымерли», – рассказывает менеджер по логистике Светлана Лущай.

Что ж, кому война, а кому изобилие выбора и экономия бюджета в одном флаконе. Сейчас – рынок работодателя. Компании могут экономить на персонале, привлекая не только молодых, но даже и опытных специалистов. Платить дорого у работодателя резона нет: спрос в разы превышает предложение. По данным портала work.ua, на конец июня в базе было 14,8 тысячи вакансий и 86,4 тысячи резюме. И это летом, в мертвый сезон. Что же будет осенью?

Экономия без персонала Первое полугодие 2014 года не порадовало отечественный бизнес – повсеместное сокращение объемов производства и продаж не оставило компаниям шанса обойтись без урезания издержек. Впрочем, вопрос оптимизации каждый решает по-разному.

Кто-то предпочел провести сокращение персонала, кто-то – заморозить запланированные проекты. Некоторые отказались от повышения зарплат, а другие – уменьшили сотрудникам оклады. «Массовых увольнений, к счастью, нет, но есть сферы, которых сокращения все же коснулись. Например, банковский сектор и автопром, строительная отрасль», – отмечает Анжелика Кратенко, менеджер по персоналу «Атлант-М Днепровская набережная». Лишние сотрудники внезапно нашлись практически в каждой компании. Например, специалисты по маркетингу, HR, финансисты первыми получили трудовые книжки и вещи «на выход». Сокращение затронуло административный персонал и тех, кто связан с продажами. Но бить тревогу пока рано. Согласно результатам опроса компании Ernst&Young в Украине (EY)

Кто все еще востребован в 2014 году* IT, телекоммуникации

Специалисты со знанием Java, .NET, С++, PHP, разработчики для мобильных операционных систем (Android, iOS)

Продажи, юриспруденция

Финансы, банки, страхование

Менеджеры по продажам, менеджеры проектов, специалисты по работе с ключевыми клиентами, финансовые аналитики, юристы (хозяйственное и международное право)

Специалисты по продажам банковских продуктов, привлечению и обслуживанию VIP-клиентов, IT-специалисты, андеррайтеры, актуарии, специалисты в сфере информационной безопасности

* На основе опроса рекрутинговых агентств, компаний реального сектора экономики, банков и страховых компаний.

подпишитесь Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Соотношение спроса и предложения по вакансиям* Сфера деятельности

Индекс**

Юристы

10,9

Бухгалтерия, финансы

8,1

IT, телеком

1,8

Медицина, фармацевтика

1,7

Страхование

* По данным hh.ua на май 2014 г. ** hh.Индекс – это соотношение количества размещенных резюме и вакансий. Чем выше индекс, тем больше соискателей претендуют на вакансию.

за первый квартал 2014 года, 82% компаний не меняли численности персонала, а 9% компаний даже решились на расширение, нанимая на работу людей в административный аппарат. 10% компаний-участниц опроса EY сократили в 1 квартале 2014 года 3% сотрудников. А 12% компаний запланировали сокращение во втором квартале в среднем на 4%. Этим результатам можно доверять, так как исследование было проведено среди более чем 50 компаний из 10 разных отраслей. Большинство в этой выборке – крупные работодатели с количеством персонала около 1000 человек. В то же время спешить расставаться с людьми никто не готов: слишком свеж в памяти опыт 2008–2009 годов. Тогда многие на волне эмоций сократили сотрудников, а через год тратили немалые суммы на подбор и обучение новых кадров. В моде – точечные избавления от «балласта» (сотрудников, не приносящих результатов). И, конечно, «уплотнение» персонала – когда на одного-двух сотрудников разбрасывают функции двух-трех. «Компании стремятся экономить, не увольняя – урезать рабочее время, выплаты, закрывать направления, не приносящие прибыли, сокращать только наименее результативных работников», – объясняет Ульяна Ходоровская, руководитель исследовательского центра hh.ua. Те же компании, которые не увольняли персонал, заморозили открытые в начале года вакансии, стараясь обойтись существующими рабочими ресурсами. В итоге конкуренция за

рабочее место, по данным hh.ua, выросла с трех до пяти человек. Но это – как средняя температура по больнице. Для отдельных должностей конкурс достигает 30–40 человек на место, а средний срок поиска работы вырос с трех месяцев до полугода и больше.

Восток наступает Самая сложная ситуация сложилась для соискателей Донецкой и Луганской областей. Из-за военных действий в этих регионах многие компании предпочитают либо сократить количество сотрудников, либо перенести работу в другой регион, выбирая, как правило, Запорожскую, Харьковскую, Полтавскую или Днепропетровскую области. Малый бизнес и вовсе закрывается. «Здесь (на юго-востоке – ред.) многие прошли через реструктуризацию и остановку деятельности», – уверяет Елена Грищук, директор кадрового агентства Forsage. В городах, где ведутся военные действия, количество вакансий неумолимо снижается. По данным work.ua, на конец июня в Донецке было чуть более 1 тыс. вакансий. Хотя в соседнем Днепропетровске – более 3,5 тыс., а в Харькове – 2,2 тыс. предложений. Миграция специалистов Донецкой и Луганской областей происходит в направлении Киева и реже – других городов-миллионников (Днепропетровск, Харьков, Львов, Одесса). «Появилось достаточное количество соискателей с востока страны, и их пожелания по заработной плате ниже, чем у киевлян», – подчеркивает Евгения Алексеева, заместитель директора департамента персонала СК «Allianz Украина». Рост количества безработных в Киеве приводит к увеличению конкурса за вакантное место, что на руку компаниям, которые беспрепятственно могут снижать уровень предлагаемой зарплаты. Если год назад в столице средний оклад, например, PR-менеджера с опытом работы составлял 8–10 тыс. грн., то сейчас больше 4–5 тыс. грн. не предлагают. И это касается очень многих позиций линейного персонала.

Финансы страдают Первым под тяжестью затрат на персонал, как и в 2009 году, не устоял финансовый сектор – банки, страховые компании. В банках сокращение 23

специальный выпУск

Газ и деньги

инвестиции в детей Учеба, здоровье, деньги на будущее

стр. 16

Налоги Гривна Банки Обналичка

стр.6 стр.10, 12 стр.9 стр.8 стр.9

№12 (278) 26 июня 2014

по телефону

(044) 207-97-25 пн. – пт. 900 – 1800

или

online

subscribe.dengi.ua

6 мес.–109 грн. 12 мес.–218 грн.

получайте больше

ДЕНЕГ

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Главный интерес

Топ-6 трендов рынка труда в 2014 году Резкое снижение количества вакансий

Тотальная экономия

Рост нагрузки на персонал

Сокращение рабочей недели и урезание зарплат Новые позиции появляются очень редко Компании просто заменяют специалистов без расширения штата

Война за рабочее место

Ликвидация малоприбыльных подразделений с увольнением сотрудников Отказ от дорогостоящих обучающих программ

Поиск готовых работать задешево

Конкуренция среди соискателей выросла в разы (до 40–50 человек на место)

Поиск молодых специалистов без опыта

Среднее время поиска работы увеличилось с 3 до 6 месяцев

Поиск специалистов из регионов за оклад, на 20–40% ниже, чем в крупных городах

Распределение обязанностей уволенных / ушедших между оставшимися Отсутствие роста зарплат (работы больше – деньги те же)

Неизменный спрос на отдельные позиции

Все еще в цене опытные менеджеры и «айтишники», фармацевты

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Главный интерес произошло из-за оптимизации затрат на содержание подразделений: увольняли фронт-офис, кассиров и операционистов. В то же время в центральных офисах, к примеру, под сокращение попали специалисты кредитных подразделений, маркетологи и HR. Причем очень часто сокращают, перекладывая обязанности на тех, кто остался. А если кто-то увольняется сам, то «искать замену ему начинают не всегда. Руководство компании пытается его функции распределить среди работающего персонала», – объясняет Дмитрий Шкурко, старший специалист по рекрутингу Brain Source International. Подтверждается это и тем, что количество вакансий от банков весьма невелико. Например, на сайтах работы можно встретить объявления разве что от крупнейших банков: АльфаБанка, Дельта Банка, ВТБ Банка, Сбербанка России, ОТП Банка, Укрсиббанка. В основном речь идет о кредитных менеджерах и продавцах банковских продуктов, реже – о специалистах по работе с проблемной задолженностью. Спрос на работу в банках со стороны соискателей, напротив, очень высок. Поэтому рост конкуренции за вакантное место позволяет платить рядовым клеркам 2–3 тыс. грн. в месяц, тогда как год назад такие специалисты вполне могли претендовать на 4–6 тыс. грн. Зарплаты в банках

Проходите мимо Профессий-аутсайдеров – предостаточно. Меньше всего вакансий в сфере производства, а также в юридическом и строительном секторах, где компании прибегают к сокращениям, к оптимизации фонда оплаты труда. «Начиная с февраля этого года, многие компании предпринимают непопулярные шаги. Это и переход на 2–3-дневную рабочую неделю, и сокращение рабочего дня, и отпуска за свой счет», – говорит директор юридической фирмы «Лавринович и Партнеры» Алена Остапчук. Ищут в основном помощников юристов (выпускников вузов) на оклад 1,2–1,5 тыс. грн. Только специалисты в налоговом, междуна-

За год, с июня 2013 года, зарплата специалистов бухгалтеров, аудиторов и юристов снизилась на 10–12%. На 13–16% больше стали платить фармацевтам, логистам и архитекторам существующим сотрудникам не повышаются. «Уровень оплаты труда остался неизменным со второго полугодия 2013 года. Компании ожидают увеличение количества кандидатов и не видят смысла пересматривать условия по зарплате в сторону увеличения», – отмечает Наталья Лукаш, HR-директор ОТП Банка. Конечно, в банках остается ряд «дорогих» вакансий. Это в основном дефицитные специалисты с опытом работы, зарплата которых превышает 7–8 тыс. грн. Но такие вакансии банкиры на открытый рынок не выставляют, предпочитая «прямое привлечение», обращаясь напрямую к кандидатам, разыскивая таковых через кадровиков в других компаниях. «Востребованы специалисты по продажам банковских продуктов, привлечению и обслуживанию VIPклиентов, а также IT-специалисты, особенно программисты», – отмечает начальник управления организации оплаты труда банка «Крещатик» Татьяна Пинчук.

родном, хозяйственном и гражданском праве с опытом работы не менее пяти лет могут получить предложение с зарплатой 6–10 тыс. грн. Но таких вакансий – единицы. В производстве вакансии касаются разве что дефицитных узкопрофильных специальностей. «Востребованы люди с инженерно-техническим образованием, специалисты в математическом моделировании экономических процессов или экономической кибернетике», – подчеркивает специалист по рекрутингу компании «САН ИнБев Украина» Тарас Гуленко. Зарплата инженера производства сегодня – 4–8 тыс. грн., реже предлагают 8–12 тыс. грн., и то только если найти на меньшие деньги профессионала не удается.

Страховые компании ужимают персонал не так активно, поскольку в 2010– 2013 годах они не баловались наймом «лишних» людей. Но в страховании всегда был и остается набор должностей, на которые сложно привлечь специалистов с опытом. Поэтому страховщики «взращивают» кадры, используя внутренние ресурсы. Речь идет о менеджерах по продажам (особенно корпоративным клиентам), андеррайтерах, актуариях, специалистах в сфере информационной безопасности и IT. Привлечь опытного продавца страховщики готовы на оклад в размере 3–4 тыс. грн. плюс % от продаж и премии. Экспертам по урегулированию убытков или менеджерам по работе с крупными клиентами согласны платить 5–7 тыс. грн. и выше. «Если же рынку труда предложить нечего, или те, кто есть, не по карману, можно перераспределить обязанности между уже работающими, договориться о разовых проектах или конкретных услугах с партнерами извне», – рассказал Валерий Кушниренко, директор HR-департамента страховой компании PZU в Украине.

Дорого и мало Традиционно в цене IT-специалисты, которые уже не первый год диктуют правила игры работодателям, а не наоборот. «Разработчики остаются востребованными и высокооплачиваемыми. Наиболее популярны,

Строители на обочине не без причины. Девелоперы заморозили возведение многих объектов торговой и офисной недвижимости. Например, в Киеве в 2014 году должны были открыться восемь новых торгово-развлекательных центров. Но уже известно, что возведение ТРЦ River Mall приостановлено, а центры Respublika, Happy Mall, Lavina Mall и Blockbuster Mall смогут принять посетителей не ранее весны 2015 года. Это означает, что многие специалисты, связанные со строительством, мыкаются без работы, и нанимать их на высокую зарплату не станут. Инженеры-строители или инженеры-конструкторы могут рассчитывать на оклад в 3–5 тыс. грн., архитекторы – на зарплату в 3,5– 7 тыс. грн.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Главный интерес по-прежнему, специалисты со знанием Java, .NET, С++, PHP, разработок для Android и iOS», – отмечает Инна Духота, руководитель направления «высокие технологии» кадрового холдинга «Анкор». Средние зарплаты IT-профи – 6–15 тыс. грн. в месяц. Роста зарплат в этой сфере нет, но и откровенного снижения не наблюдается. Прежде всего по причине сложности подбора квалифицированных кадров. «Об увеличении уровня дохода для своих специалистов говорит только треть компаний, большинство из них продумывают бонусные программы, чтобы сотрудникам работалось комфортно, привлекая новых и уменьшая отток текущих», – говорит Инна Духота. Наиболее популярными фишками остаются гибкий график, доставка пи-

тания в офис, изучение иностранных языков, страхование. Страдает от дефицита «айтишников», кроме прочих, телекоммуникационная сфера. «Спрос на IT-специалистов остается стабильно высоким, поэтому перспективы трудоустройства для соискателей будут высокими в течение последующих лет», – считает руководитель департамента управления персоналом мобильного оператора life:) Наталия Горбенко. Чтобы закрыть вакансии, телекоммуникационные компании усиленно разрабатывают программы стажировок. «Лучшие стажеры смогут принимать участие в конкурсах на вакантные должности и работать по индивидуальному графику с полной или частичной занятостью», – рассказывает начальник отдела заработных плат

и компенсаций компании «Киевстар» Алла Васильченко. Стремясь сэкономить, некоторые столичные компании идут другим путем, покупая специалистов из менее «дорогих» регионов. Они объясняют это тем, что уровень их профессионализма зачастую не уступает таковому у соискателей из Киева, а вот зарплатные ожидания значительно скромнее. Нужны IT-компаниям и опытные продавцы. «Эксперты по продажам востребованы, так как бизнес сейчас особо нуждается в быстрой прибыли», – объясняет Ульяна Ходоровская. «Продажникам» готовы предлагать 4–8 тыс. грн. оклада плюс процент от выручки. В итоге соискатели вполне могут зарабатывать 8–16 тыс. грн. в Киеве и 5–10 тыс. грн. – в городах-миллионниках.

Как изменились зарплатные предложения на «открытом рынке»* Сфера деятельности

Средняя зарплата по Украине в июне 2014 года, грн.

В среднем по Украине, изменение за 11 мес.

Средняя зарплата по Киеву в июне 2014 года, грн.

Киев, изменение за 11 мес.

Сельское хозяйство, агробизнес

4943

–0,14%

6219

–10,40%

Страхование

3912

–14,20%

5293

16,60%

Банковский сектор

4429

4,70%

4636

2,02%

Административный аппарат

6135

4,60%

6589

2,20%

Управление персоналом, HR

4819

2,46%

4634

–13,50%

Образование, наука

4025

–7,85%

3532

–29,30%

Маркетинг, реклама, PR

4424

–2,90%

4866

–17,80%

Дизайн

5245

6,10%

4768

–15,90%

Транспорт, автобизнес

4863

6,50%

4684

–8,04%

Телекоммуникации и связь

3863

4,10%

4565

11,60%

Недвижимость

6409

15,50%

5297

–22,60%

Медицина, фармацевтика

4387

15,50%

4022

7,05%

IT-отрасль

6649

0,00%

5194

–28,20%

Продажи, закупки

5089

9,30%

5886

12,90%

Гостинично-ресторанный бизнес, туризм

3867

17,10%

4030

11,40%

Бухгалтерия, аудит

3693

–11,60%

3998

–8,20%

Логистика, склад, ВЭД

3950

13,20%

4423

19,90%

Юриспруденция

3406

–10,30%

4810

33,20%

Строительство, архитектура

5257

16%

5231

8,01%

* Данные по зарплатным предложениям вакансий на июль 2013 г. и на конец июня 2014 г., источник – work.ua.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Юрий Перч

«На дворе – рынок работодателя» Директор Кадрового холдинга АНКОР в Украине Юрий Перч – о рынке работодателя, стабильности IT-компаний, увольнениях в Донецкой и Луганской областях, а также о том, почему сейчас – хорошее время для совершенствования бизнеса. декабря 2013 года и до теперешнего момента рынок труда Украины в целом (крупный, средний, малый бизнес, все отрасли, все регионы) продемонстрировал постепенное снижение активности по найму персонала. Некоторые компании ушли с рынка или заняли выжидательную позицию. Среди наиболее важных факторов, влияющих на рынок труда, можно выделить экономические, политические и социальные: парламентские выборы, новые законодательные инициативы и конституционные изменения, курс гривны, политика государства по отношению к бизнесу, инвестиционная привлекательность страны, позиция президента, а также предполагаемая миграция населения из нестабильных регионов Украины. Можно сказать, что сложился так называемый рынок работодателя, когда количество соискателей превышает количество открытых вакансий, фактически, во всех регионах, включая Киев. Существует заметная тенденция к снижению объема рынка труда (открытых вакансий) в банковской сфере и финансовых услугах, FMCG и HoReCa. Неурядицы в стране отразились даже на стабильном и динамично развивающемся агропромышленном секторе. Определенная стабильность наблюдается, прежде всего, в сфере высоких технологий и относительно – в фармацевтической отрасли. Рынок IT

«Увеличилось количество высококвалифицированного персонала, готового к релокации (переезду)» мобилен, не привязан к ресурсам (помимо человеческих), и значительное количество клиентов направляют заказы удаленно из других стран. Стабильность рынка медицины и фармации обусловлена тем, что спрос на фармпродукцию и услуги высок. Мы не зафиксировали резкого понижения уровня заработных плат, но в ряде компаний урезана, заморожена или временно упразднена бонусная часть вознаграждения, а в некоторых – было сокращение и заработной платы, часто – параллельно с сокращением рабочего времени сотрудников. Что касается востока Украины, то многие крупные компании (почти все отрасли) по вполне понятным причинам снижают свою активность и освобождают персонал. В результате

на рынке увеличилось количество высококвалифицированного персонала, готового к релокации (переезду). Некоторые соискатели рассматривают возможность для релокации в Днепропетровск, Киев, Львов. Из зарубежных предпочитают страны Западной Европы, Казахстан, Беларусь, Грузию. Те же компании, бизнес которых не уменьшил обороты, распределяют обязанности по вакантным позициям между существующими сотрудниками. Исключение, пожалуй, составляют IT-компании, на деятельности которых кризис не отразился, и которые продолжают поиск и подбор персонала. Мы не видим каких-либо оснований для роста рынков и компаний на данном этапе. Однако рост компаний и их развитие – это не одно и то же. Рост компаний – это наращивание рыночной доли, рост доходов, чистой прибыли, которые в силу очевидной военно-экономической ситуации ограничены (за исключением отдельных упомянутых выше сегментов). Но развитие, то есть совершенствование бизнес-структур, способов управления, оптимизация издержек, создание новых стратегических инициатив в кризисные периоды как раз и выходит на первый план, давая компаниям возможности для последующего обеспечения периода роста. Как анализ экономистов (падение ВВП в 2014 году и рост в 2015-м), так и текущие в стране военные действия не позволяют четко прогнозировать ситуацию. В случае оптимистичного сценария развития событий, предполагаем, что ситуация на рынке труда начнет выравниваться к четвертому кварталу 2014-го – первому кварталу 2015 года, после того как появятся первые признаки стабилизации экономики Украины.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Главный интерес

Их почти не ищут Что происходит со спросом на управленцев и руководителей направлений? Какие профессии в аутсайдерах, а за кем из менеджеров все еще охотятся? Кризис и война на востоке страны резко изменили запросы обеих сторон – и руководителей, и их нанимателей. Вера Новикова редний управленческий персонал, равно как и рядовые клерки, ощущает спад спроса со стороны работодателей. Количество претендентов на одно вакантное место с начала 2014 года увеличилось на 25–50%, тогда как объем предложения падает почти такими же темпами. Конкуренция за рабочие места затронула даже бюджетную сферу. По данным исследовательского центра hh.ua, государственный сектор в июне 2014 года впервые попал в топ5 по востребованности среди соискателей-менеджеров. «Отрицательная динамика роста вакансий для управленцев за 1 квартал 2014 года – результат политической нестабильности. Практически 10% падения по сравнению с аналогичным периодом прошлого года вместе с ростом числа резюме на 15%», – отмечает Татьяна Пашкина из rabota.ua. Но если линейный персонал компании сокращают с меньшим сожалением, то к руководящим должностям даже не топ-уровня относятся более трепетно. Предпочитают сохранять рабочие места за счет экономии на зарплатах, урезания бонусов и сокращения мотивационных пакетов.

Ветер с востока Что интересно, именно на среднем управленческом персонале особенно отражается влияние неспокойных восточных регионов Украины. Например, крупные компании уже пускают «под нож» сотрудников головных офисов. «Речь идет о менеджерах, которые отвечают за бизнес в Донецком или Луганском регионах», – говорит Татьяна Пашкина. Крупные компании в Донецкой и Луганской областях заняли выжидательную позицию и отменили свежие вакансии. Например, только в Донецке и Луганске за апрель-июнь количество вакантных мест для руководителей среднего звена, по данным work.ua,

уменьшилось почти на 70%. А в Крыму, который в весенне-летний период всегда требовал кандидатов, в том числе и на административные должности (управляющие отелями, ресторанами и т. д.), вакансии, по понятным причинам, и вовсе почти отсутствуют. В итоге отток из этих регионов провоцирует рост конкуренции за кресла в соседних областях, которые принимают «беженцев». В числе лидеров по приросту соискателей фигурируют Херсон, Николаев, Запорожье, Одесса и Днепропетровск, где количество резюме управленцев в апреле-июне выросло на 5–10%. Соответственно, конкурс растет. В отдельных регионах и городах на одно рабочее место претендует 20–40 и даже 50–60 человек. Согласно статистике work.ua, в Киеве конкуренция среди управленцев находится именно на таком уровне. Особенно высок спрос на такие должности, как управляющий продажами, главный бухгалтер, руководитель магазина, руководитель отделения (филиала) банка, региональный менеджер в рознице. Однако работодатели не спешат удовлетворять запросы соискателей. В среднем, по данным rabota.ua, среди резюме и вакансий количество открытых позиций для руководителей разного уровня не более 7%. В то время как количество резюме почти вдвое выше и достигает 13%. Вообще зачастую управленцы стараются сохранять рабочие места, предпочитая стабильность сейчас, а не сомнительные перспективы завтра. Например, по словам рекрутеров, нет всплеска трудовой миграции. Как в пределах Украины, так и за рубеж.

Кто лишний? Перенасыщение свободными управленцами произошло во многих отраслях. Особенно это ощутил финансовый сектор, а также ритейл (розничная 28

торговля), строительство, автомобильная и юридическая сфера. Компании сворачивают бизнес, упрощая его структуру, отказываются от директоров департаментов, руководителей управлений, филиалов и точек продаж, которые ликвидируются. Сливают отделы и направления, передавая функции двух-трех руководителей одному – наиболее эффективному. Относительно спокойны за свое будущее те, кто занят в сфере телекоммуникаций и IT. Именно в компаниях, связанных с высокими технологиями, наблюдается минимальная текучка. Управленцы сами заинтересованы удержаться на рабочем месте, поскольку «голодных» кандидатов вместо уволенных предостаточно. Тем не менее, «айтишники» уже в ближайшее время рискуют столкнуться с так называемым демографическим провалом, нехваткой молодых и профессиональных кадров. «Менеджеры возраста «50+» менее восприимчивы к инновациям, внедрению информационных технологий, а молодые зачастую не имеют достаточных менеджерских навыков», – рассказывает директор по персоналу «МТС Украина» Ольга Бережная. Это означает, что IT – одна из немногих отраслей, где спрос на управленцев будет сохраняться. Хотя, вот парадокс, но, даже увольняя управленцев, многие компании все равно испытывают нехватку профессионалов. Все также в цене налоговые менеджеры и бухгалтеры со знанием МСФО (международные стандарты финотчетности), директора по качеству, начальники отделов сбыта и закупок, региональные менеджеры и директора по персоналу в крупных компаниях, директора по маркетингу, опытные агрономы и управляющие хозяйствами в АПК. Разброс зарплат для них очень широк: начиная с 6–7 тыс. грн. в небольших компаниях и останав-

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Главный интерес

Что происходит с компенсационными пакетами и вакансиями у руководителей среднего звена

Самые востребованные руководящие позиции среднего состава

 Руководитель отдела продаж  Руководитель отдела маркетинга  Руководитель отдела логистики  Главный бухгалтер  Главный технолог на производство (все сферы)  Руководитель IT проекта/отдела  Кризис-менеджер

Основные виды изменений в KPI для среднего звена

 Агрессивное наращивание объемов продаж  Повышение узнаваемости торговой марки  Расширение географии сбыта  Сокращение дебиторской задолженности  Сокращение издержек на фоне роста прибыли

5 должностей с наибольшим снижением уровня зарплаты

 Главный бухгалтер – до –30%  Руководитель отдела продаж – до –20%  Региональный менеджер – до –40%  Менеджер ВЭД – до –30%  Финансовый директор – до –20%

Время ожидания вакансии у самых массовых управленческих позиций среднего звенА  Руководитель по развитию бизнеса/продаж – до 6 месяцев  Руководитель отдела маркетинга – до 6 месяцев  Руководитель отдела логистики – до 6 месяцев  Главный бухгалтер – до 3 месяцев  Руководитель отдела продаж – 4 месяца (с учетом активного поиска работы)  Начальник юридического отдела – 4–5 месяцев  Руководитель команды по разработке ПО – 1–2 месяца

* Составлено при участии Dopomoga Ukraine и рекрутинговой компании World Staff.

5 видов (сфер) бизнеса, которые скупают специалистов

 Специалисты по продажам в ритейле (табачные изделия, алкогольные и безалкогольные напитки, товары народного потребления)  Разработчики ПО на аутсорсе  Разработчики мобильных приложений  Специалисты по закупкам зерновых культур  Специалисты по оптовым продажам медицинских препаратов

Рост зарплаты при смене места работы

 Увеличение уровня заработной платы на 20–30% при переходе на аналогичную / более высокую должность  При высокой переменной части рост может достигать 40–50% и более

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Главный интерес Наиболее востребованные должности среднего «офицерского состава» Отрасль

Позиция

Зарплатные рамки**

Финансовый сектор

Налоговый менеджер

от 20 000 грн.

Бухгалтер (консолидированная отчетность, ВЭД операции, подготовка и анализ управленческой отчетности, ведение налогового учета)

от 10 000 грн.

Антикризисный менеджер

от 30 000 грн.

Производство

Старший бригадир, директор по качеству

10 000–12 000 грн.

АПК

Управляющий хозяйством, старший агроном, главный менеджер по продажам посевного материала и средств защиты растений

8000–12 000 грн. (+ % для продающего звена)

Ритейл

Начальник отдела (сбыта/закупок)

6000–8000 грн. + %

Заместитель директора магазина / руководитель торговой точки

7000–8000 грн. + %

Инженер по надзору за строительством, главный архитектор/проектировщик

10 000–15 000 грн.

Автопром

Директор отдела продаж

12 000–15 000 грн. + %

Сфера услуг (нефинансовых)

Начальник управления по продажам / региональный менеджер / главный бухгалтер / директор по персоналу

13 000–15 000 грн.

Продакт-менеджер с опытом управления командой; QA Engineer (тестировщики)

от 20 000–25 000 грн.

Телеком

Ведущий разработчик

от 30 000 грн.

Строительство

* Составлено при помощи Dopomoga Ukraine и Rabota.ua. ** Приведены усредненные значения, которые зависят от квалификации соискателя, его опыта, а также региона расположения бизнеса.

ливаясь на 20–30 тыс. грн. для руководителей среднего звена у солидных работодателей.

Щедрости не ждем Обещанные зарплатные рамки для менеджеров отличаются от реалий. Компании, которые фиксировали оплату труда в гривне, уже скорректировали ее на 10–20% в сторону уменьшения. А работодатели, у которых зарплата привязана к доллару или евро, сократили ее на 40–60%. Зарплатные изменения идут одновременно с пересмотром рабочего графика. Например, при падении загрузки компании персонал могут переводить на полставки, а то и вовсе на свободный режим работы. Это, кстати, четко копирует тенденцию, отмеченную по отношению к линейному персоналу (стр. 22). Те же компании, которые повышают сотрудникам зарплаты, делают это

исключительно в индивидуальном порядке для удержания ключевых персоналий. И не более чем на 15–30%. При этом резко ужесточаются требования к эффективности труда в целом. Управленцам также нередко отказывают в выплате бонусов и премий, переводя их с системы «ставка + %» на фиксированную оплату труда. Либо завышая план таким образом, чтобы руководитель мог его выполнить только ценой сверхусилий. «Так как почти все бизнесы поставленных целей сейчас не достигают, многие компании приостанавливают начисление бонусов за результат», – подтверждает начальник отдела рекрутмента банка «Ренессанс Кредит» Светлана Тихоненко. Многие компании, напротив, увеличивают переменную часть, сокращая оклад, стимулируя на большую выработку у руководителей. Хотя в вакансии и указывают полную сумму возможного заработка. 30

Пересматривается и наполнение соцпакетов – вплоть до отказа от многих ранее привычных компонент. Естественно, есть исключения: например, многие представительства иностранных компаний оказались в состоянии доказать головному офису нецелесообразность отказа от того или иного вида мотивирования.

Надежда на своих По большому счету, именно средний управленческий персонал является стержнем и двигателем бизнеса. Нередко таких руководителей от топменеджеров отличают лишь ограниченные полномочия по принятию стратегических решений. Поэтому работодатели ожидают даже от средних менеджеров многого – лидерских качеств, управленческого опыта, умения быстро принимать решения, стремления к результату, гибкости и стрессоустойчивости. И этот «фильтр» сейчас охотно используют для повышения качества кадров. Нередко – наряду с увольнением тех сотрудников, которые проявили себя «слабым звеном» в сложившихся обстоятельствах. «Сейчас есть возможность повысить планку для кандидатов, и требования действительно выше, что позволяет выбирать между сильными соискателями», – напоминает Светлана Тихоненко. Для работодателей как никогда значим профессиональный уровень в своей области, глубокие знания по специальности. В целом, руководитель департамента или направления должен быть по своей сути антикризисным менеджером. Это ключевой навык, благодаря которому компания сможет оптимизировать затраты, увеличить продажи, наладить новые каналы сбыта и т. д. Обязательным становится знание как минимум одного иностранного языка на уровне Intermediate. А также очень приветствуется наличие диплома МВА, опыт работы в зарубежных компаниях. Кроме того, управленец должен быть отличным коммуникатором – уметь вести переговоры с партнерами, налаживать диалог и договариваться с государственными органами. Именно по этим причинам поиск управленцев на «открытом рынке» зачастую неэффективен, поскольку брать людей без рекомендаций

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Виктор Яковенко работодатели опасаются. Слишком высока цена за неправильный выбор. «Поэтому нередко это прямой поиск по интересующим компанию направлениям либо по конкретным лицам», – отмечает HR-директор «ОТП Банка» Наталья Лукаш.

Растить на месте Даже с приходом осени – начала нового делового сезона – управленцам вряд ли стоит ожидать притока вакансий. Этому не способствует ни экономическая ситуация в стране в целом, ни ожидания бизнеса в частности. Поэтому штаты никто раздувать не будет. Кроме того, работодатели все чаще склоняются к тому, чтобы взращивать управленцев внутри компании, что приводит к сокращению числа публикуемых предложений о работе. Идея «вырастить Бабу-Ягу в своем коллективе» позволяет контролировать развитие персонала «от и до» и сохранить его лояльность, преданность компании. «Работодатели придирчиво выбирают кандидатов, зачастую предпочитая отказаться от найма и передать полномочия работающим в компании людям», – отмечает региональный директор львовского офиса компании Dopomoga Ukraine Оксана Лазаренко. Набирая же руководителей направлений и подразделений, компании будут пытаться сохранять баланс между потенциалом соискателя и его опытом. Управленцы молодеют, и это факт. Специалисты в возрасте 25–30 лет легче обучаются, осваивают передовые технологии и бизнес-практики, более склонны к карьерному росту. А зарплатные ожидания у них порой куда ниже, чем у закостенелых «офицеров» закалки начала 2000-х годов. Правда, поколение Y (22–33-летние, родившиеся после 1981 года) славно не только готовностью быстро осваивать новые технологии. Для них характерна гипероценка себя, приоритет самореализации над командными ценностями – одним словом, управлять такими сотрудниками куда сложнее, чем 35–50-летними. И в ответ на усиление требований запросто можно получить не демонстрацию трудового рвения, а заявление об увольнении и решение «поехать на полгода на Гоа».

«Кризис дает самую объективную оценку» Директор киевского офиса компании Amrop Виктор Яковенко – о негативных сигналах с рынка труда, а также пользе кризиса для личностного роста руководителей. вы, хороших новостей украинского рынка труда на исходе первого полугодия 2014 года у меня для Вас, уважаемые директора и топменеджеры, не будет. Непростая экономическая ситуация в мире в целом усугубляется более чем сложной политической и социальной ситуацией в Украине. Очевидно, что при сокращении бизнес-активности на рынке не появляется больше возможностей, а критерии отбора претендентов на немногочисленные возникающие вакансии ужесточаются. Тем не менее, как по мне, именно сейчас любой желающий может получить наиболее объективную оценку своим способностям и результативности. В самом деле, на бурно растущем рынке всегда появляется некоторое количество «случайных успехов». Я не хочу сказать, что в эпоху быстрого роста компаниями может руководить любой дилетант. Но, согласитесь, цена ошибки – намного ниже, а способов достижения успеха – намного больше именно при позитивной динамике инвестиций и росте частных доходов. Когда говорят о компетенциях менеджеров, наиболее востребованных сегодня, в «новую эпоху медленного роста», чаще всего упоминают открытость новым знаниям и высокую обучаемость. Они нужны, чтобы вовремя распознавать и реагировать на изменения. С другой стороны, важна эмоциональная зрелость, чтобы принимать сбалансированные решения в ситуации неопределенности. Ну и, конечно же, имеет значение интеллектуальная устойчивость и сопротивляемость влиянию, чтобы быть способным противостоять стрессам и негативным факторам внешней среды.

«При сокращении бизнес-активности на рынке не появляется больше возможностей, а критерии отбора претендентов на немногочисленные вакансии – ужесточаются» Поэтому уважаемым руководителям не стоит сильно расстраиваться из-за снижения количества предложений на рынке труда, ужесточения требований к потенциальным CEO и скромности предлагаемых компенсационных пакетов. Как и в обильные докризисные времена, личный успех зависит от того, насколько правильные вещи предпринимает руководитель как в отношении управляемого им бизнеса, так и в отношении собственной карьеры. В конце концов, как верно подметила одна моя знакомая, менеджеру, ищущему новый вызов на рынке труда, не нужно МНОГО интересных предложений, достаточно одного, но максимально соответствующего его способностям и интересам.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Свой бизнес

Денис Котов: «Успех магазина – обязанности входит проправильно следить за унификациподобранный персонал, ей фирменного стиля, качество обуви выкладкой товара и его и одежды и налаженная правильным расположесистема скидок» нием на торговой точке. В итоге львиную долю стартовых затрат «съела» закупка одежды, на которую ушло приблизительно 120 тыс. грн. Кроме того, предприниматель потратил на ремонт и меблировку торговой точки еще около 50 тыс. грн. Правда, изначально магазин был заполнен не полностью, поскольку показы новых коллекций, как правило, проходят в средине февраля и средине августа. А Денис фактически запускал свой бизнес в межсезонье.

Все начинается с вешалки

Тиражируем моду «Деньги» разобрались, выгодно ли работать по франшизе с отечественным производителем одежды или обуви, и когда окупится такая инвестиция. Екатерина Спорыш тобы стать владельцем магазина модной одежды, не обязательно быть известным дизайнером и вкладывать в этот бизнес сотни тысяч гривен. Покупка франшизы – хороший ход. Montana, LTB, Garcia, Columbia – это далеко не полный перечень брендов, продающих франшизы украинским ритейлерам. Да, исконно украинских производителей среди них не так и много. Но они есть. И имея на руках 40–80 тыс. грн., вполне можно открыть магазин под чужим раскрученным именем, которое привлекает покупателей, и уже спустя несколько лет окупить вложения в торговую точку. Именно так и поступил предприниматель из Кировограда Денис Котов. Он еще в мае 2011 года начал сотрудничать с известной в СНГ и Украине в частности торговой маркой VDone – производителем мужской одежды, у которого до

90% магазинов работает по франшизе. По словам Дениса, его подкупили условия сотрудничества, в которых отсутствовали отчисления роялти и паушальный взнос (разовый платеж за право пользоваться франшизой). Кроме того, производитель давал возможность работать на торговой площади от 80 кв. м, а также ограничивал уровень розничной наценки демократичной для этого бизнеса цифрой в 200%. Главным условием сотрудничества было наполнение магазина исключительно товарами от VDone, а также следование внешнему облику торговой марки. «То есть оформление интерьера в четко оговоренном стиле, вплоть до стеллажей, вешалок и даже манекенов, внешний вид которых одинаков по всей сети», – уточняет Денис. Естественно, компания предоставляла специалиста, который контролирует открытие любого магазина. В его 32

В первую очередь нужно было решить, где располагать магазин. С одной стороны, отдельный бутик с выходом на оживленную улицу привлекает внимание людей и не имеет конкурентов под боком. С другой – поток покупателей все-таки намного больше в оживленном торговом центре, где концентрация посетителей особенно высока. «Опыта в прямых розничных продажах у меня не было. Но до этого я занимал руководящие должности в банковской сфере, благодаря чему обзавелся нужными контактами, а также понимал, как взаимодействовать с персоналом», – пересчитывает свои сильные стороны предприниматель. Поэтому он сделал большую ставку на подбор такой команды, которая будет понимать не только как продавать, но и кому нужен товар, представленный в магазине. В итоге опыт Дениса показал, что эффективнее всего работают в качестве продавцов одежды молодые женщины (20–30 лет). «Они легко учатся, и у них есть мотивация и стремление к работе», – настаивает наш герой. Кроме того, предприниматель изначально выбрал принцип стимулировать персонал зарабатывать больше: для продавцов существует не только ставка, но и бонусы, которые они получают при перевыполнении плана. Запуская бизнес, каждый франчайзи получает так называемый «брендбук» – описание торговой марки, характеристики изделий, инструкции по уходу за ними, информацию о постав-

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

щиках. По словам бизнесмена, такая унификация очень важна. Поскольку те, кто отоваривается в разных городах, может с легкостью подобрать нужный товар конкретной торговой марки. Покупатель знает, что ни ассортимент, ни качество, вне зависимости от расположения торговой точки, отличаться не будут. Также прописаны методы и способы работы с клиентом, вплоть до того, как правильно преподносить ему товар. «Плюс ко всему мы учим сотрудников перекрестным продажам: человек приходит за одной вещью, а продавец знает, что может подойти еще. Тогда покупатель, скорее всего, уйдет с целым пакетом товаров», – подчеркивает Денис. И, что еще важно, в бренд-буке собраны все знания, все уроки, полученные владельцами той или иной торговой марки в процессе ее становления.

Капля по капле Денис считает, что очень большую роль в продвижении магазина все еще играет массовая реклама. «С этой целью мы используем местные радио и телевидение, наружную рекламу, публикации в модных журналах, а также «радиоволны» торгового центра, где располагается магазин», – перечисляет предприниматель. Кроме того, покупатель, безусловно, хочет видеть не только демократичную цену, но и качество, носкость одежды и обуви. Что, разумеется, требует тщательного изучения товаров производителя еще на этапе выбора франшизы. В том числе отзывов от партнеров и конечных потребителей. Не менее важно изучать, что чаще всего покупает клиент. Отследить это очень просто – регулярно анализировать статистику и структуру продаж. Еще один фактор успеха – налаженная система распродаж. Но здесь стоит оговориться, что уровень скидок и их периодичность все равно регулирует компания-производитель. И распродажа – это не только способ избавиться от старой коллекции, но и ключ к заинтересованности покупателя, к его желанию вернуться в следующий раз. Если дисконтную систему наладить правильно, к поступлению новой коллекции в марте или сентябре доля старых запасов остается совсем небольшой, не более 5–7%.

Экономим и зарабатываем Бесспорно, для успеха бизнеса важны две составляющие: объемы продаж и минимизация издержек. Поэтому Денис придерживается того мнения, что магазин нужно выводить в плюс, начиная с первых месяцев. Как минимум прилагать к этому максимум усилий. Что касается затрат, то на персонале, к примеру, молодой бизнесмен экономить не рекомендует, в то время как издержки на аренду пытается сократить насколько возможно. «Например, мы заключаем договор аренды на три года вперед. Это позволяет достаточно четко планировать сумму арендных платежей», – делится опытом Денис. Неплохо, если уже на этапе подбора помещения подключается представитель компании-производителя. Он порекомендует наиболее оптимальный вариант. Например, далеко не все знают, что в одежном магазине площадью 80–100 кв. м покупатель чувствует себя комфортно, площадью 60 кв. м – стесненно, а в помещении, размер которого составляет 200–250 кв. м – неуютно. Запуская франшизу, очень важно прошерстить конкурентов и потенциальные угрозы с их стороны. Ведь одно дело, когда два бренда рассчитаны на разные классы покупателей, и совсем другое, когда играют в одной категории, но с разными ценами. В таком случае франшиза, где уровень ценников регулирует компания-производитель, неминуемо проиграет. Если же выстроить стратегию своей работы правильно, уже спустя два-три года бизнес вернет вложенное.

Так и не созрели Однако далеко не все производители решаются развиваться с помощью франчайзинга. Например, Светлана Шелефост, владелица львовской торговой марки Krisstel, производящей женскую одежду, рассказывает, что идея тиражировать свой бизнес по франшизе ей пришла еще 4 года назад. Но продукция Krisstel – не массовая, и продавать модель своего бизнеса «на сторону» Светлана отказалась. «У нас произошел своеобразный «стопор», когда мы поняли, что привлечение партнеров по франчайзингу просто по щелчку пальцами не возможно», – рассказывает Светлана

Возможный бизнес-план по открытию магазина модной одежды по франшизе Статья расходов

Сумма, тыс. грн.

Оборудование и расходные материалы Ремонт, оформление и меблирование магазина

100

Регистрация СПД

500

Закупка первой коллекции

ИТОГО стартовых затрат

ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ ЗАТРАТЫ Обязательные платежи: реклама аренда помещения

6,5 4

оплата коммунальных услуг

1,5

Интернет и мобильная связь

0,3

налоги

2,7

закупка коллекций*

Зарплата: два продавца

доход владельца бизнеса

ИТОГО В МЕСЯЦ

ИТОГО ЗА первый ГОД, включая стартовые затраты

795

ДОХОДЫ СРЕДНЕМЕСЯЧНО**

ИТОГО ДОХОДОВ В ГОД

720

* Затраты на пополнение коллекций разбиты равными суммами на каждый месяц, но закупка производится дважды в год на сумму около 240 тыс. грн. ** При условии, что объем продаж составляет 60 тыс. грн./месяц.

Шелефост. Бизнес по франшизе должен гарантировать магазинам стабильность и перспективы роста прибыли, так как предприниматели, покупающие право использовать чужой бренд, вкладывают в него свои деньги. И ждут их предсказуемого возврата. «Поэтому нужно добиться, чтобы торговая марка стала популярной, массовой, и лишь после этого она сможет расти не только собственными силами, но и путем франчайзинга», – считает Светлана.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Свой бизнес

Каникулы с прицелом Кризис или мертвый сезон всегда можно использовать бизнесу на пользу. Например, провести его реструктуризацию, заложив прочный фундамент для будущего роста. Павел Харламов оловина сотрудников делает всю работу, в то время как остальные прохлаждаются? Точки продаж не окупают себя и приносят убытки? Хочется расширить бизнес, но свободных денег нет? Такая ситуация знакома руководителям и собственникам многих компаний. Однако это не повод опускать руки и наблюдать за тем, как бизнес медленно катится в пропасть. Очевидно, пришло время заняться реструктуризацией. Проще говоря, разобраться, где нынешняя модель бизнеса дает сбой, на чем можно сэкономить и высвободить скрытые резервы. Причем именно кризис – лучшее время, чтобы навести у себя дома порядок. Ведь пока светит солнце, никто не переживает, что крыша дырявая. Но наступает непогода, и все проблемы обнажаются, приходится экстренно думать о том, как сдержать падение продаж, урезать издержки и мотивировать сотрудников к переменам. Доходчиво объяснив им, что нужно поработать на благо будущего. Иначе этого будущего у компании может и не стать.

реклама на стр. 34

Начинаем с малого Реструктуризация – это не всегда масштабные изменения. Например, пересмотр организационной структуры предприятия или структуры его собственности, равно как и расформирование отдела или запуск новой производственной линии. Однако все эти процессы, по большому счету, можно «упаковать» в несколько глобальных целей, которые преследует менеджмент или соб-

ственники бизнеса. «Реструктуризация, как правило, направлена на повышение конкурентоспособности компании и сохранение бизнеса, увеличение его стоимости», – считает доцент Одесской национальной академии пищевых технологий Наталья Куприна. Это в теории. На практике придется заниматься непопулярными делами. Прибыль? Это заботит любую компанию. Особенно если экономика в рецессии, и зарабатывать становится в разы сложнее. Не менее важна устойчивость к внешним шокам. Ведь одно дело работать, когда денег на рынке в избытке, когда покупатели платят, а поставщики с банкирами кредитуют. И совсем другое, когда атакуют конкуренты, а стоимость ресурсов неподъемна. «Главное, чтобы цели и задачи были конкретными и поддающимися аналитической оценке. Увеличение продаж на единицу персонала, сокращение расходов, прибыльность (безубыточность) определенных направлений и т. д.», – рассуждает директор по продажам СК «Allianz Украина» Андрей Мужук. Иными словами: ставим для себя цели, стараемся выразить их в цифрах. После этого выстраиваем приоритеты в их достижении. И только потом расписываем задачи, решение которых приводит к достижению той или иной цели. Выстраивать приоритеты – сложнее всего. Но также и проще всего. Начинать надо с того, без чего бизнес может умереть уже послезавтра. А дальше – снимать одну угрозу за другой по мере достижения поставленных целей. 35

Перед реорганизацией Оцениваем сильные и слабые стороны бизнеса, его внешние риски и возможности (обобщенный SWOT-анализ)

Анализируем конкурентную среду и рыночные условия

Проводим аудит производственных возможностей (материальной базы, ее износа, морального в том числе)

Проводим аудит персонала (численности, квалификации, текучести кадров, их продуктивности)

Изучаем клиентскую базу

Проводим аудит имеющихся материальных ресурсов

Анализируем курсовые риски бизнеса

Ведем детальный анализ финансового состояния и стабильности

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Свой бизнес Как делается реорганизация Основные возможные цели реструктуризации

Повысить маржинальную прибыль

Увеличить устойчивость бизнеса к кризисным стрессам

Нарастить капитализацию бизнеса (возможную цену продажи)

Привлечь длинные финансовые ресурсы, инвестиции

Основные задачи реструктуризации Найти новые ниши и направления бизнеса

Оптимизировать численность персонала, повысить его эффективность

Выявить скрытые резервы, необходимые для роста бизнеса

Сократить текущие издержки, увеличить текущие доходы

Рассмотреть возможность модернизации технологических процессов

Оптимизировать кредиторскую задолженность, снизить стоимость обслуживания долгов

Оптимизировать материальные затраты (издержки энергоресурсы, материалы, комплектующие)

Оптимизировать систему продаж, мотивации продающего и руководящего персонала

Формализовать функционал руководителей и подразделений, а также линейного персонала

Оптимизировать дебиторскую задолженность, взыскать долги с плохо платящих клиентов

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Свой бизнес Чтобы добиться этого, в первую очередь нужно для начала убедить команду, что реструктуризация – неизбежна, что всем придется покинуть зону комфорта. И что альтернатива – ликвидация бизнеса, потеря их рабочих мест. Собственно, в этом и состоит процесс: - вывести систему из состояния неприятия изменений, то есть «разморозить» ее; - провести изменения; - «заморозить» систему в новом состоянии.

Что выбрать? И прежде чем приступать к делу, нужно все спланировать, выставив цели и обозначив задачи. У команды должно быть два ощущения: «изменения неизбежны» и «лидеры знают, куда нас ведут». В зависимости от целей используется оперативная или стратегическая реструктуризация. Оперативная подразумевает пересмотр структуры бизнеса, которая необходима для его финансового оздоровления либо для улучшения платежеспособности. Она решает текущие проблемы и проводится за счет собственных, скрытых резервов компании. В ее основе лежит сокращение издержек, выявление непрофильных и убыточных направлений с последующим отказом от них, формирование прозрачной структуры собственности. В итоге управленцы и владельцы бизнеса видят свое «детище» без лишней шелухи и понимают, что будет приоритетным в их развитии, приносящим львиную долю прибыли. А что вторичным, тем, что можно «отложить на потом». Стратегическая реструктуризация – это длительные изменения, которые базируются на результатах оперативной реструктуризации. Они направлены на повышение инвестиционной привлекательности компании, расширение ее возможностей по привлечению внешнего финансирования. Признаком успешности этого типа реструктуризации будет рост доходов компании, конкурентоспособности, а также рыночной стоимости. Существует разделение реструктуризации по охвату структурных изменений. Наиболее долгосрочная и дорогостоящая – комплексная реструктуризация, к которой прибега-

ют лишь немногие предприятия. Она проводится поэтапно, преобразования влияют на весь бизнес и могут затягиваться на годы. Частичная, или «лоскутная», реструктуризация затрагивает один или несколько элементов бизнес-системы. Например, компания намерена осваивать новый рынок. Проводится анализ целесообразности такого шага, и изыскиваются ресурсы для его реализации. В то же время частичная реструктуризация приводит лишь к локальным результатам и может быть неэффективна и даже вредна. Допустим, когда расширение происходит путем увеличения нагрузки на действующих сотрудников, что снижает их продуктивность.

Шаг за шагом Успешная реструктуризация возможна, только если следовать определенным алгоритмам. Перво-наперво, собственный бизнес нужно досконально изучить. Его слабые и сильные стороны, конкурентов, производствен-

Главная цель реструктуризации – это повышение конкурентоспособности бизнеса и увеличение его стоимости в глазах инвесторов ные мощности, персонал, клиентов, а также общее финансовое состояние, налоговую нагрузку, деятельность менеджмента. Такая скрупулезность позволит понять, где есть основные проблемы (в продажах, в бухгалтерии и учете, в логистике и взаимоотношениях с партнерами и подрядчиками), и какие из них необходимо решать в первую очередь. «Обнаружить узкие места бизнеса достаточно просто. Они там, где накапливается больше всего работы в то время, когда на следующих или предыдущих этапах есть ожидание, застой», – рассказывает сооснователь украинско-американского стартапа Newsmate Алексей Чапко. После этого проводится разработка программы реструктуризации. Она обязательно должна включать несколько сценариев развития компа37

нии. Для каждого из них выводятся методы реструктуризации, сроки и прогнозные показатели, возможные риски, а также потребность в ресурсах. Хотя зачастую инструментарий универсален: поиск новых ниш для бизнеса, скрытых резервов, модернизация производства, оптимизация затрат, повышение эффективности персонала, оптимизация кредиторской и дебиторской задолженности, а также системы продаж. В результате собственники и управляющие бизнеса выбирают оптимальный путь, в зависимости от потребностей. Например, провести реструктуризацию с минимальными затратами, быстро, но решив лишь текущие задачи. Либо сконцентрироваться на глобальных изменениях, которые займут длительное время и потребуют немалых капиталовложений. Утвердив программу изменений, отдельная команда специалистов (как внутренних из числа сотрудников компании, так и внешних) приступают к ее реализации. И очень важно в ходе реструктуризации все время помнить об общении с персоналом. До сотрудников нужно донести, что реструктуризация – это не работа «в стол», а важный шаг ради будущего компании, ее финансовой стабильности. Даже если изменения и окажутся длительными. Причем хорошей мотивацией будет не просто сохранение текущего уровня оплаты труда, но и выстраивание всех процессов «сверху вниз». То есть повсеместное инициативное участие менеджмента и собственников. Их обязанность – отслеживать достижение поставленных целей и корректировать исполнителей, если реструктуризация сбивается с курса. Последний этап – оценка полученных результатов. И не факт, что все поставленные задачи будут сразу же решены. Всегда есть риск, что изначально в программе реструктуризации не были учтены какие-то моменты. Например, персонал не обладал достаточной квалификацией для реализации поставленных перед ним целей, либо компания переоценила свои внутренние резервы. Поэтому придется возвращаться в начало пути: анализировать, что еще необходимо изменить в бизнесе, чтобы во второй раз его очищение было успешным.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Управляем деньгами

Кликнем наличные «Деньги» выяснили, во что сейчас обходится интернет-банкинг и решение проблем, с ним связанных. Елена Куцая ачем нужен интернет-банкинг – очевидно: пользоваться своими деньгами, не покидая уютное кресло или диван. Большинство банков такую услугу предоставляют. Если нет, придется открывать карточку и расчетные счета там, где с Сетью дружат. И, конечно, соблюдать все нужные меры безопасности.

Как подключить Ничего особенного в процессе подключения онлайн-банкинга нет. Но посетить отделение все-таки при-

дется – чтобы оформить платежную карту. «Всего один раз, чтобы подписать договор», – уверяет начальник управления интернет-банкинга Platinum Bank Александр Овчарук. Главное, не забыть прихватить с собой паспорт, а также идентификационный код (подробно о картах см. «Деньги» от 12.06.2014). Но он немного лукавит – карту сразу не выдадут, на ее изготовление требуется минимум 3–5 банковских дней. Так что будет еще один визит – чтобы получить карту. Если у клиента уже имеется карта, дело за малым – обратиться в банк за подключением. «Клиент может подключиться даже через банкомат банка в любое удобное время. Для этого надо зарегистрировать номер мобильного, на который придет первичный

пароль для входа в систему. При этом логин (десятизначный код. – Авт.) напечатан на платежной карте клиента под именем и фамилией. Он является личным номером клиента в банке», – рассказывает начальник департамента развития альтернативных каналов и поддержки продаж УкрСиббанка Наталья Кузьмич. Затем достаточно зайти на сайт банка, ввести полученные логин и пароль и продолжить регистрацию. В некоторых банках логин и пароли входа в систему выдают в запечатанном конверте. Причем, такой конверт придется заказать в отделении и ждать около недели. Обычно подключение к интернет-банкингу отдельно не оплачивается – сервис предоставляется «в нагрузку» всем владельцам карточных счетов (правда,

Условия интернет-банкинга банков-лидеров по количеству выпущенных карт Название банка*

Название пакета РКО или карты

Стоимость открытия/ годовая абонплата

Цена перевода с карты на карту другого клиента внутри банка/в другой банк

Цена по оплате коммун. счетов (в банкоматах, терминалах) / в кассе банка

Основной спектр услуг интернет-банкинга**

ПриватБанк privatbank.ua

Карта для выплат, Универсальная карта

0 грн./0 грн.

0,5%–1%/1%, миним. 3 грн.

0–1 грн./ 0–1 грн.

Есть****

Ощадбанк oschadnybank. com

Пакеты «Стандартный», «Экономный»

0 грн./60 грн.***

0,1%+1 грн./0,5%+5 грн.

Нет услуги/0 грн.

Только операции с картами, оплата моб. связи и Интернета

Дельта Банк deltabank.com. ua

«Сберегательная карта №1 Debet»

0 грн./0 грн.

0 грн./0–5 грн.

0 грн./1%, миним. 3 грн.

Есть

Укрсоцбанк unicredit.ua

Пакет «Приватный»

0 грн./85 грн.

0,10 грн./0,5%, миним. 5 грн.

1 грн./1%, миним. 10 грн.

Есть****

Райффайзен Банк Аваль aval.ua

Пакет «Оптимальный»

0 грн./0 грн.

0,5%, миним. 2 грн./0 грн.

0 грн./1%

Есть

Сбербанк России sberbank.ua

Пакет «Стартовый»

10 грн./84 грн.

1%/1%

2 грн./0,5%

Есть

ПУМБ pumb.ua

Пакет «Крепкий»

0 грн./0 грн.

0 грн./0,5%, миним. 50 коп.

0,5%–1%/1%

Есть****

УкрСиббанк ukrsibbank.com

Пакет All Inclusive

0 грн./0 грн.

0 грн./6 грн.

0 грн./1,2%, миним. 14 грн.

Есть****

* Банки приведены в таблице согласно классификации НБУ на 01.04.14. ** Основной спектр услуг: депозиты онлайн, кредиты онлайн, оплата коммунальных услуг, оплата других счетов, перевод с карты на карту (внутри банка и в другой банк). *** При подключении к Ощад 24/7 обязательное подключение SMS-информирования. Ежемесячная абонплата – 5 грн. **** Доступно также досрочное расторжение депозитов

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

не во всех банках, поскольку некоторые банки, например Укргазбанк, не имеют онлайн-банкинга). При этом оплата за сервис входит в стоимость годового обслуживания карты. Впрочем, некоторые банки могут брать абонплату за интернет-банкинг отдельно. В Сбербанке России (Украина) карточный счет обходится в 11 грн. в месяц. Если подключить к нему «Сбербанк онлайн» в полном доступе, то есть с возможностью управления кредитами, депозитами, переводом денег и так далее, то за подключение придется отдать 10 грн. плюс 7 грн. в качестве ежемесячной абонплаты.

Цена свободы Обычно за онлайн-операции внутри банка (между счетами, открытыми в банке. – Авт.) комиссии не взимаются. Хотя такое правило действует не везде: «У нас это стоит 0,10 грн.», – говорит начальник управления интернет- и мобильного банкинга в Укрсоцбанке Ирина Пашкетник. В

ПриватБанке за перевод с карты на карту возьмут 0,5 грн. с отправителя, и 1% от суммы заплатит получатель. То есть, отправляя через Приват24, например 800 грн., стоит понимать, что получателю на карту упадут 791,5 грн. За управление депозитами и внесение оплаты по кредитам банки традиционно не берут никаких комиссий. А вот за оплату коммунальных и других услуг, скорее всего, придется заплатить. Тариф зависит от договора между банком и компанией. В некоторых случаях при оплате счетов за свет и воду придется отдать 1–3,5% от суммы, но чаще – не более 1–2 грн. за платеж. «Например, у нас оплата услуг в пользу компаний Киевстар, МТС, Интертелеком стоит 1 грн. независимо от суммы платежа», – рассказывает Александр Овчарук. Переводы в пользу клиентов других банков всегда стоят денег. За перевод на карточный счет придется отдать от 2 до 10 грн., или 0,4–1% от суммы платежа. Хотя и это – очень выгодно по сравнению с платежом через

Какие услуги доступны в интернет-банкинге выписки по карточным, кредитным, депозитным счетам;

оформление и пополнение, а также списание с депозитов;

оплата связи и интернета,

заказ дополнительных платежных карт, смена лимитов;

оплата коммунальных услуг;

переводы с помощью систем переводов;

переводы между собственными счетами, в том числе карточными;

оплата билетов на транспорт (авиа, жд, автобусных) билетов на зрелища (спорт, театр, концерт).

погашение кредитов;

платежи на счета в других банках;

кассу, где такая операция обходится в 20–35 грн., или 1,5%–2% от суммы (см. табл.).

Удобнее, еще удобнее Одна из полезных услуг – регулярное списание по счетам. Достаточно один раз настроить шаблоны платежей, например ежемесячную оплату за мобильную связь или детский сад, и задать необходимое расписание этих отчислений. В указанную клиентом дату по заданным реквизитам банк будет регулярно выполнять необходимую операцию. Естественно, в любой момент можно посмотреть подробную статистику доходов и расходов, использовать эту информацию для планирования семейного бюджета. С помощью интернет-банкинга можно и заработать лишнюю копейку: во многих банках, если клиент открывает депозит онлайн, ему предоставляется дополнительный бонус к базовой ставке: обычно 0,25–0,5%, реже – 1–5%. Кроме пополнения, банкиры обычно предоставляют возможность досрочно расторгнуть депозит онлайн. При условии, что конкретная депозитная программа предполагает такую возможность. Вот только не во всех банках этим можно воспользоваться. К примеру, у ПриватБанка, Укрсоцбанка, УкрСиббанка и ПУМБа такая услуга есть. Другие опрошенные «Деньгами» банки (см. табл.) такой функции не имеют.

Риски Несмотря на море преимуществ, недостатки у интернет-банкинга все-таки есть. «Например, у клиентов, которые находятся за границей. Им для подтверждения платежа на телефон может не приходить одноразовый пароль. Как вариант, можно временно сменить способ подтверждения, для этого надо обратиться в контакт-центр банка», – говорит Ирина Пашкетник. Кстати, проблемы с SMS-оповещением случаются не только за границей. «Часто SMSки приходят с опозданием. Один раз я ее получил только на следующий день», – рассказывает читатель «Денег». Случается, что интернет-банкинг «ссорится» с различными комму-

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Управляем деньгами

=экономия времени; =экономия на банковских комиссиях; =контроль семейного бюджета; =доступ к банковским операциям в режиме 24/7; =всегда вежливый.

Пять рисков интернет-банкинга: = система банка может быть взломана – средства возмещает банк; = пароль доступа украден, а клиент не предупредил об этом банк – расследованием занимаются правоохранительные органы; = банк задерживает денежный перевод – заплатит пеню в размере 0,1% от суммы за каждый день просрочки. Но не более 10% от суммы перевода!

= банк ошибочно отправляет перевод не тому получателю – переводит деньги за свой счет, в ином случае платит пеню в размере 0,1% от суммы за каждый день просрочки. Но не более 10% суммы перевода! = за границей может не прийти SMS с кодом подтверждения – вопрос решит сотрудник колл-центра, временно изменив способ подтверждения.

Правила безопасности: проверяем, установлено ли соединение именно с сервером банка, проверяем наличие именно префикса https перед веб-адресом сайта банка;

раз в пару месяцев меняем пароль входа в систему интернет-банкинга;

не храним информацию о логине и пароле на компьютере или каких-либо иных доступных носителях;

регулярно отслеживаем выписки по счетам (против мошеннического списания мелких и не очень мелких сумм);

используем лицензионные версии систем антивирусной защиты, защиты от несанкционированного доступа, от программ-шпионов;

после окончания работы в системе интернет-банкинга выходим из системы, после этого - закрываем окно браузера с интерфейсом банка;

никому не рассказываем логин и пароль;

не оставляем компьютер без присмотра;

не работаем через незащищенные точки доступа к Интернету;

избегаем по возможности работы через публичные точки доступа к Интернету.

Безопасность в цене Для защиты клиентских счетов банки используют разнообразные криптозащиты, то есть генераторы моментальных паролей, электронно-цифровую подпись, систему 3D-secure и так далее. «Кроме того, для защиты данных операций у каждого банка есть выделенные и защищенные линии передачи информации. Например, при открытии окна браузера зеленое поле с «замком» показывает защищенность линии, конфиденциальность информации и безопасность передачи данных», – рассказывает Виктория Чанищи. Банкиры советуют раз в пару месяцев менять пароль входа в систему. «А также следить за тем, что клиент работает именно на сайте сервиса интернет-банкинга, который защищен специальным сертификатом безопасности», – говорит начальник отдела интернет-технологий банка ПУМБ Владимир Гугуев. И, конечно же, необходимо соблюдать самые элементарные правила – не оставлять телефон без присмотра, никому не рассказывать пароль, и после выполнения всех операций выходить из системы интернет-банкинга.

реклама на стр.41

Пять преимуществ интернет-банкинга:

нальными службами или сервис-провайдерами, как следствие, их услуги невозможно оплатить неделями. Но хуже всего, если платеж не доходит до получателя, и деньги попросту зависают. «Если деньги не зачислились на счет получателя, были списаны, и в то же время начислены какие-то штрафные санкции, банк возместит ущерб, если он был нанесен по его вине, – отмечает адвокат, старший юрист ЮК «L.A. Group» Виктория Чанищи. – В любом случае, при возникновении каких-либо проблем с интернет-банкингом следует незамедлительно обращаться на «горячую линию» банка». И контролировать прохождение платежей нужно самим, если неплатеж чреват санкциями. Важно помнить: согласно закону о платежных системах, если банк вовремя не совершает денежный перевод или ошибочно переводит деньги на другой счет, он обязан заплатить пеню в размере 0,1% от суммы за каждый день просрочки. «Но не более 10% от суммы перевода», – уточняет г-жа Чанищи.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Управляем деньгами

И в ящик – под замок «Деньги» выяснили, сколько нынешним летом стоит спрятать самое ценное в банковском сейфе. Елена Куцая который раз корреспонденты «Денег» убеждаются: если надо на лето забронировать в банке ячейку, позаботиться об этом стоило бы еще весной. Почти в каждом из 15 крупных банков Украины нам сообщили, что свободных сейфов – один-два на столичное отделение, а в некоторых и того уже нет. «Во всех отделениях Киева свободные отсутствуют. Освободятся в августе, некоторые – в июле», – предупреждает сотрудница Райффайзен Банка Аваль. Некоторые банки для новых клиентов и вовсе закрыли услугу хранения в сейфах ценностей. Например, в Альфа-Банке можно только продлить действие аренды на новый срок. «А вот новым клиентам эта услуга не доступна. Она действует исключительно для клиентов, которые оформили договор аренды до 6 марта 2013 года», – рассказывает сотрудница банка. Немного лучше ситуация с ячейками в других городах Украины. «Вы можете забронировать ячейки в Одессе. Там они есть в трех отделениях», – говорит сотрудник Укрсоцбанка. Но верить на слово операторам колл-центров не стоит. На самом деле, диспетчеры не располагают информацией о наличии свободных ячеек, к тому же, увы, «плавают» в ценах. На сайтах банков обычно нет информации о тарифах. Поэтому лучше сразу обращаться в отделения.

Дольше – выгоднее Тарифы аренды банковских сейфов зависят от нескольких факторов: размера ячейки, срока аренды и расположения отделения. В среднем стоимость аренды маленькой ячейки колеблется от 3 до 10 грн. в день, средней – от

4 до 20 грн. За большую придется заплатить гораздо дороже – от 10 до 45 грн. в день при условии двухнедельной аренды. Заплатить нужно и за ключ – от 500 до 1600 грн. Это – залог, который банк возвращает клиенту по окончании срока договора, если, конечно, тот не потеряет ключ. В случае утери, сумма залога будет удержана в качестве штрафа. Не потребуют внести залог за ключ только в ПриватБанке (см. табл.).

При заключении договора аренды ячейки требуется наличие идентификационного кода. Следовательно, о том, что клиент ею пользуется, не будет тайной для налоговой Кстати, если по окончании срока оплаченной аренды ячейки клиент не забирает ее содержимое, ему грозит штраф. Одни банки не возвращают залоговую стоимость ключа, другие требуют оплатить неустойку. Такой штраф может быть фиксированным – за каждый день просрочки или приравниваться к стоимости аренды ячейки за одни сутки. Это, конечно, если клиент все-таки вспомнит о своей ячейке. Если же нет, содержимое изымут через некоторое время (указано в договоре), и дальнейшая его судьба – находиться в хранилище до передачи владельцу или его родным. Сэкономить на аренде можно. Для клиентов, которые арендуют ячейку на длительный срок (от одного месяца), банки предоставляют скидки. Дисконт – 30–50%, в зависимости от 42

Что надо сделать при аренде сейфа в банке Проверяем условия договора

(тарифы, скидки, залоговая сумма за ключ, условия возобновления утраченного ключа и пропуска для входа в банк), а также: «охраняемый банком» – он несет ответственность за содержимое сейфа, делается опись вложенного; «не охраняемый банком» – он не несет никакой ответственности за содержимое сейфа.

Проверяем раздел договора, (в котором речь идет об освобождении банка от ответственности (форс-мажор).

Интересуемся обеспечением охраны хранилища в неспокойное для страны время. Если это предусмотрено п.1, проводим оценку имущества (опись содержимого сейфа) до заключения договора с банком. Уточняем, в каких случаях

ячейку могут вскрыть без присутствия арендатора.

Как правило, сейф могут вскрывать только при наличии соответствующего решения суда представители прокуратуры, МВД и СБУ.

Оформляем доверенность

на доверенное лицо (члена семьи) – если нужно. Снова интересуемся

скидками при длительной оплате,

подписываем договор, вносим арендную плату и залоговую сумму за ключ.

Внимание: при первом контакте с банком нужны паспорт и оригинал справки о присвоении ИНН.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Управляем деньгами срока. Кстати, не во всех банках можно арендовать ячейку на короткий срок (один день). В банке «Надра» поместить ценности можно минимум на месяц, а в Ощадбанке минимальный срок аренды – полгода. Цена аренды зависит и от расположения отделения. Дороже – в центральном, дешевле – на окраине. Хотя такие правила действуют не везде. А вот, в зависимости от города, тарифы разнятся. «В Киеве, Харькове и Донецке стоимость долгосрочной аренды самой большой ячейки, то есть высота от 40 см, – 13 грн./день, а самой маленькой, высота которой до 9,9 см, – 7,5 грн. В Одессе, Днепропетровске, Львове – 11 грн. и 6,5 грн. соответственно. В Житомире, Николаеве, Луцке, Ужгороде дешевле – 10 грн. и 5,5 грн. в день», – рассказывает начальник центра развития продуктов рынка индивидуальных услуг УкрСиббанка Ирина Смологонова. При этом начальник отдела депозитов и сбережений Укрсоцбанка Ирина Стрепетова утверждает, что на ценообразование также влияет оснащенность депозитария, а не только адрес банка.

Действительно надежно? Ключей от каждого сейфа у банка два: один вручается клиенту, другой остается у банка. Банкиры в один голос твердят, что неприкосновенность сейфа гарантирована. «Ячейки охраняются 24 часа в сутки с использованием современных средств охраны и сигнализации, а также систем противопожарной безопасности», – отмечает Ирина Смологонова. Но партнер АО «СК ГРУП» Юлия Курило предупреждает: если клиент заключает стандартный договор аренды, то банк не несет ответственности за ее содержимое. «В этом случае имущество никто не принимает под опись и охрану, – говорит г-жа Курило. – Лучше всего заключать договор ответственного хранения, с составлением описи ценностей, за которые банк отвечает». Вот только очень немногие банки идут на договор ответственного хранения. Еще один важный нюанс – в договоре банк может освободить себя от ответственности в случае противоправных действий в отношении к финучреждению. На практике это значит следующее: например, если в Донецке или

Стоимость аренды ячейки в крупных и крупнейших банках* № п/п

Название банка**

Залог за ключ, грн.

Цена аренды маленькой ячейки, грн.

Цена аренды средней ячейки, грн.

Цена аренды большой ячейки, грн.

2,38

ПриватБанк privatbank.ua

Ощадбанк oschadnybank.com****

350

3,5

Укрэксимбанк eximb.com

1600

7,2

20,4

45,6

Дельта Банк deltabank.com.ua

800

Проминвестбанк pib.com.ua

800

Укрсоцбанк unicredit.ua

1000

13,2

Райффайзен Банк Аваль aval.ua

550

Сбербанк России sberbank.ua

800

9,9

14,9

21,5

ПУМБ pumb.ua

700

6,3

11,2

14,5

Альфа-Банк alfabank.ua

1300

4,5

9,5

11 Надра nadrabank.ua***

600

5,3

7,3

14,3

12 ВТБ Банк vtb.com.ua

500

Финансы и Кредит fcbank.com.ua

500

УкрСиббанк ukrsibbank.com

500

7,5

8,5

Укргазбанк ukrgasbank.com

500

*Стоимость аренды за один день при условии, что ячейка арендуется на две недели. Стоимость аренды может меняться. ВАЖНО: тарифы уточняйте в отделениях, у одного и того же банка цена может отличаться в разных регионах. **Банки приведены в таблице согласно классификации НБУ на 01.04.2014. ***Минимальный срок аренды – один месяц. ****Минимальный срок аренды – 6 месяцев.

Ячейка без присутствия арендатора может вскрываться только при наличии соответствующего решения суда – представителями прокуратуры, МВД и СБУ Луганске террористы раздерибанят сейфы, банк окажется не виноват и ничего клиенту не будет должен. «В то же время, банк должен будет в суде доказать, что во время несанкционированного изъятия ценностей из ячейки третьими лицами он старался предпринять все зависящие от него 43

меры для выполнения договора хранения», – отмечает Юлия Курило. Чтобы защитить свои ценности дополнительно, можно воспользоваться страховкой. «Страхуется не услуга аренды индивидуального банковского сейфа, а именно имущество клиента», – предупреждает партнер адвокатской фирмы GORO legal Дмирий Овсий. В то же время, стандартные договоры страхования могут содержать массу оговорок об освобождении ответственности страховщиков при наступлении страхового случая. Поэтому страховку панацеей назвать нельзя. «Например, в договоре может быть указано, что ущерб не возмещается, если он причинен в результате военных действий или террористического акта», – говорит г-жа Курило.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Вкладываем деньги

Остановились – до востребования Ставки по гибким вкладам больше не растут. Более того, некоторые банки постепенно их снижают. Так сколько можно заработать на свободе, и как не потерять? Стелла Кириченко иевлянин Валерий Грищук уже много лет мечтает исследовать Восток. «Депозитная карта у меня есть, помогает накопить на путешествие в Китай. Если откладывать «под матрас», долго не продержишься: то праздник какой-то – и расходы, то вдруг решишь порадовать себя новым телефоном, и все, копилка истощается. С картой проще: эти деньги – исключительно на Китай», – делится своими соображениями г-н Грищук. По его словам, среди преимуществ гибкого карточного вклада – свободный доступ к деньгам. «А вдруг, понадобятся деньги на неотложные нужды, можно спокойно снять необходимую сумму, депозит ведь – бессрочный», – говорит Валерий. «Деньги» выяснили, как много можно заработать на гибких вкладах, и какие подводные камни могут быть у таких депозитов.

Больше не дадут Вклады до востребования за последние два месяца пережили рост процентных ставок. «В мае 2014 года наблюдался рост ставок по гибким вкладам. В июне ставки сохраняются на высоком уровне. В среднем, за последние два месяца ставки по таким вкладам увеличились примерно в гривне на 1%, а в валюте – на 0,3–0,6%», – отмечает начальник управления пассивных, комиссионных и сервисных продуктов ВТБ Банка Марина Кшинина. Действительно, май и начало июня отмечены пересмотром ставок, часто – в сторону повышения, но к концу июня гонка замерла. И вот в начале июля 2014 года некоторые банки понемногу начали снижение ставок для гибких вкладов в гривне. Пока это не столько тенденция, сколько прощупывание настроений вкладчиков, но вполне возможно, что к сентябрю ставки опу-

стятся на 0,5–2 п. п. по всем валютам. Сегодня разместить средства на депозитном счете с возможностью снятия и пополнения можно по ставке 7–15% годовых (гривна), 3,5–6% годовых (доллар) и 2–4,5% годовых (евро). Как и прежде, банки предъявляют определенные требования к сумме остатка на гибком вкладе. «Условия минимальной суммы остатка на счете используются многими банками. Это может быть 10 грн., 50 грн., 200 грн., 1000 грн. – в зависимости от их политики», – отмечает Руслан Волынец, директор департамента розничных продаж банка «Надра». Впрочем, единичные случаи требований к минимальной сумме пополнения все же встречаются: например, в Ощадбанке – это 50 грн. или 10 долл./евро, в Укрэксимбанке – 500 грн. или 100 долл./евро (если пополнение – через кассу). Пополнить вклад можно внесением наличных на счет через депозитный банкомат или кассу банка, а также с помощью безналичного перевода средств с карточного счета через интернет-банкинг или платежный терминал банка. Это очень удобно, например, при пополнении депозита с зарплатной карты.

Карточные фокусы Банки обычно предоставляют возможность клиентам пользоваться средствами гибкого вклада с помощью привязанной к нему платежной карты. Хотя «идеальная» депозитная карта встречается по-прежнему редко. Во-первых, некоторые банки (см. табл.) готовы перечислять на платежную карту только проценты, тогда как клиенту, конечно, удобнее иметь доступ через карту ко всей сумме вклада. Во-вторых, ряд банков предоставляет возможность быстро оформить вклад до востребования своим нынешним клиентам, 44

На что обращать внимание при выборе гибкого депозита Выпускается ли карта

для доступа ко всей сумме вклада

(а не только к процентам)

Каковы требования банка

по неснижаемому остатку на счету Каковы условия

пополнения и снятия

в кассах и банкоматах банка Есть ли

комиссии

за пополнениеснятие

Есть ли требования

по минимальной сумме пополнения

Зависит ли

процентная ставка

от остатка на депозитном счете Есть ли возможность доступа к депозиту через

интернет-банкинг

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

а новичкам придется дополнительно раскошелиться на оформление пакета расчетно-кассового обслуживания и выпуск карты. И лишь затем счастливый обладатель пакета (не всегда нужных) услуг получает возможность размещения средств на сберегательном счете. Основное преимущество гибкого карточного вклада – им можно оперировать при помощи интернет-банкинга (подробнее см. стр. 38). «Клиенты могут пополнить сберегательный вклад путем оформления поручения на автоматическое списание, и с определенной клиентом регулярностью банк будет перечислять средства с указанного им счета на сберегательный. Удобно работать со счетом как текущим, так и сберегательным, через интернет-банкинг», – подсказывает Ирина Стрепетова, начальник отдела депозитов и сбережений Укрсоцбанка. Главная ловушка карточных депозитов – тарифы на операции. То есть, оформляя гибкий вклад, клиента могут обязать оплачивать комиссию за снятие средств с карточного счета. При этом размер такой комиссии – 0,5–0,8% от суммы снятия и выше (см. табл.).

Хорошая новость в том, что за пополнение, к счастью, платить не придется. «Обычно такие комиссии отсутствуют или могут иметь место лишь при осуществлении операции в «чужом» банкомате», – говорит Марина Кшинина. Вообще-то, в соответствии с Законом Украины «О платежных системах и переводе средств в Украине», банки обязаны уведомить клиента об изменениях правил использования карты либо тарифов по ее обслуживанию не позднее, чем за 30 календарных дней до даты, с которой будут применяться изменения. Но, увы, если банку взбредет в голову внезапно «обрадовать» клиента новыми комиссиями, он может сделать это втайне. «Оповещение клиентов об изменениях тарифов банками, как правило, происходит через интернет-сайт за 30 дней до фактического введения изменений тарифного плана», – говорит Руслан Волынец. Выходит, для получения извещения о новых тарифах клиенту придется раз в месяц заглядывать на сайт своего банка. А если этого не сделать? Тогда о новых комиссиях клиент узнает уже после проведения конкретной операции.

Каким может быть заработок на вкладе до востребования Вид вклада: до востребования (с возможностью снятия и пополнения). Начисление процентов: в конце месяца за каждый день нахождения средств на счете. Выплата процентов: ежемесячно на счет клиента, капитализируются. Сумма первоначального взноса 5 тыс. грн. в начале года (январь): Сумма ежемесячного пополнения:

1300 грн.

Сумма снятия в течение года: 3200 грн. Сумма накопления на конец года (декабрь): 16,1 тыс. грн.

1 053 грн.*

Процентный доход:

ИТОГО за год*

17 153 грн. * Процентная ставка – 10% годовых.

Гибкие депозиты в крупнейших банках* Название банка

УкрСиббанк ukrsibbank.com Дельта Банк deltabank.com.ua Укргазбанк ukrgasbank.com Надра nadrabank.ua ПУМБ pumb.ua Альфа-Банк alfabank.ua Сбербанк России sberbank.ua

Срок вклада

Ставка (грн.)

Ставка (долл.)

Ставка (евро)

Интернет-банкинг

Привязка к карте

БС

4–20%**

Нет

Неснижаемый Комиссия за снятие Комиссия за снятие остаток, через банкомат в кассе банка грн./ долл./евро банка

Есть

Да

Нет

10– 4–8%*** 3–6%*** 18%***

Есть

Да

Нет

БС

17,50%

8,00%

6,50%

Нет

Да

1,5%**** +6 грн.

БС

15%

6,00%

1,50%

Есть

184 дня

14,60%

4,80%

3,80%

Есть

БС

14%

4,00%

1,50%

Есть

БС

14%

4,50%

4,00%

Да, если подключен в рамках др. продуктов

4,00%

2,00%

5,50%

Укрсоцбанк БС 12% unicredit.ua ВТБ Банк vtb.com.ua 2 года 11% Финансы и Кредит БС 10% fcbank.com.ua ПриватБанк 1 год 8,50% privatbank.ua Ощадбанк 18 7% oschadnybank.com мес. Укрэксимбанк 184 5% eximb.com дня

Да (только Нет проценты) Да (только 500/100/100 проценты) Да (только 1000/200/200 проценты)

0,5% грн., 0,75% 0,5% грн., 0,75% долл., евро долл., евро Нет

Нет

0,5%, миним. 5 грн.

Нет

1000/200/200

Нет

Есть

Да

Нет

20 грн.

Нет

4,50%

Есть

Да

300/60/60

Нет

3,75%

Есть

Да

10/1/1

Нет

5,00%

Есть

Да

50/20/20

Нет

3,50%

2,75%

Есть

Нет

2,70%

1,70%

есть

0,80%

Да (только 500/100/100 проценты) 2000/ 500/ Да 500

* Условия вкладов с возможностью пополнения и снятия в банках группы крупнейших (по классификации НБУ) на 19.05.14. БС – бессрочный вклад. ** Зависит от суммы: 200–2000 грн. – 20%, от 6 тыс. грн. – 4%. *** Зависит от суммы: до 3 тыс. грн. – 18%, выше – 10–13%, до 300 долл. – 8%, выше – 4–5,5%, до 200 евро – 6%, выше – 3–4,5%. **** От начальной суммы размещения.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Вкладываем деньги

Покупаем на дне Соглашение об ассоциации с ЕС подписано, АТО продолжена, акции дорожают. Так, может, самое время вложить деньги в инвестфонды и акции? Павел Харламов ольше двух лет украинский фондовый рынок лежал, не давая инвесторам возможность зарабатывать. Биржи показывали стабильный «минус», а инвестиционные фонды приносили годовой убыток на уровне 20–30%. Однако с начала 2014 года украинские биржи оживились и демонстрируют вселяющий оптимизм рост. Например, за январь–июнь индекс Украинской биржи вырос на 35%. Причем, отдельные акции дорожают еще более быстрыми темпами. «Деньги» решили проинспектировать шансы для инвесторов на украинском фондовом рынке.

Перспективные и не очень В индексной корзине Украинской биржи лидеры роста – акции Укрнафты, которые за первое полугодие взлетели на впечатляющие 130% (за 2013 год потеряли в цене 10%). Акции компании «Центрэнерго» выросли на 58% (за 2013 год подешевели на 26%), бумаги компании «Донбассэнерго» подорожали на 42% (за 2013 год выросли на 27%). Такую динамику объяснить довольно просто: в свете газовых

перипетий и с оглядкой на повышение тарифов на энергоносители акции компаний, связанных с энергетической безопасностью страны, весьма привлекательны. И останутся таковыми в ближайшем будущем. В фаворе и бумаги некоторых машиностроителей. Например, акции компании «Мотор Сич», которая является одним из крупнейших производителей двигателей для самолетов и вертолетов, с начала года выросли в цене на 32%. Но вот незадача – основным покупателем украинских двигателей являются российские авиазаводы. В то же время, акции Крюковского вагоностроительного завода остались практически на уровне начала 2014 года – выросли лишь на 9%. А торгов с бумагами Лугансктепловоза почти нет, и за 6 месяцев они подешевели на 10%. У металлургов и ГОКов тоже все неоднозначно. Существенно, на 45%, подорожали разве что акции Енакиевского меткомбината, в то время как акции «Арселор Миталл Кривой Рог» торгуются очень слабо, равно как и бумаги ММК им. Ильича. Сделок с

этими акциями почти нет. А бумаги Центрального ГОКа с начала года в цене почти не изменились. На этих производителей давит рост цен на газ и электроэнергию, да и спад мировых цен на сталь не играет на руку металлургическим гигантам. «В восточном регионе много эмитентов, у которых акции весьма ликвидны по нашим внутренним меркам», – отмечает управляющий активами КУА «Арт-Капитал Менеджмент» Вячеслав Король. Военные действия, по понятным причинам, не добавляют уверенности в их акциях. Например, за 6 месяцев 2014 года бумаги Алчевского металлургического комбината, расположенного в Луганской области, потеряли 4%. К тому же, непогашенный убыток предприятия по итогам 2013 года составил 5,1 млрд. грн. В то время как акции Азовстали, которая находится в более благополучном Мариуполе, выросли за этот же период на 19%. Причем, за 2013 год Азовсталь увеличила производство проката на 1%, а ее убыток вдвое ниже, чем у АлМК. Не очень хорошо себя чувствуют на биржах акции банков. Бумаги Укрсоцбанка в январе–июне 2014 года подешевели на 7%. Пессимизм относительно банковских акций связан с проблемами в банковском секторе,

Инвестируем в акции

Выбираем посредника (брокера)

Заключаем с ним договор об обслуживании.

Открываем счет в ценных бумагах в банке.

Открываем счет в гривне в банке, желательно – в том же, где обслуживается брокер (фондовый посредник).

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Вкладываем деньги слухами о возможной продаже банка, а также его невысокой прибыльностью (за 2013 год прибыль всего лишь 11 млн. грн., для такого банка – это «ошибка округления», если выражаться фигурально). Для сравнения Райффайзен Банк Аваль, акции которого подорожали с начала года на 39%, заработал за 2013 год 730 млн. грн.

За полгода индекс Украинской биржи вырос более чем на 35%. При этом наиболее успешными были акции Укрнафты»: они подорожали на 29%

Фонды на коне

Эти фонды 50–60% средств инвестируют в акции, концентрируясь на машиностроении и энергогенерации. В убытках фонд «Центавр» инвесткомпании «УПИ Капитал». В его портфеле акции занимают 36%. Причем, львиная доля – это бумаги компаний машиностроения и металлургии, да еще и не первой десятки: акции Дружковского машиностроительного завода, Комбината экспериментально-строительного оборудования, Энергомашспецстали, Днепроспецстали, сделки с которыми проводятся, в лучшем случае, раз в месяц. Открытые фонды акций сегодня показывают неплохие результаты. Например, фонд «Наследие» (КУА «АртКапитал Менеджмент») за полгода заработал почти 24%. Правда, надо учесть, что он вкладывает не только в «голубые фишки», но и в акции второго эшелона – Мостобуд, Шахтоуправление «Покровское», Житомироблэнерго. В целом, можно надеяться, что при сохранении позитивного настроения на биржах фонды акций удержат рост. Во-первых, многие из них за 2011–2013 годы достигли дна, а это дает хорошие возможности для отскока вверх. Во-вторых, в КИФы (корпоративные инвестфонды) впервые за долгое время наметился приток

Доходность инвестфондов также радует инвесторов. За 2013 год, к примеру, фонды акций получили средний убыток в размере 15%. С начала года динамика иная: большинство корпоративных фондов показывает «плюс». Например, фонд «Индекс Украинской биржи» под управлением «Кинто», который следует за движением одноименного индекса, с января 2014 года заработал 40% (однако он является закрытым, и его реальная доходность может быть определена только по истечении срока работы фонда). «ОТП Фонд Акций» (открытого типа), которым управляет КУА «ОТП Капитал», за этот же период продемонстрировал доходность на уровне 31%. По данным КУА, к началу июня 53% средств фонда было вложено в акции. Портфель состоял из бумаг компаний «Центрэнерго», «Донбассэнерго», «Мотор Сич» и Райффайзен Банка Аваль. А еще почти 45% фонд держал в банковских депозитах, высокие проценты по которым позволяют нынче неплохо заработать. Скромнее результаты фондов «АнтиБанк» (КУА «Арт-Капитал Менеджмент») и «Альтус – Фонд акций роста» (КУА «Альтус Ассетс Активитис»). Их доходность за полгода составила 15–17%.

Перечисляем брокеру сумму для операций с акциями.

Поручаем брокеру операции с ценными бумагами (торговать самому посредством интернет-трейдинга).

Получаем прибыль (если она есть) на свой банковский счет в гривне.

Основные расходы при инвестировании в акции Комиссия за торговлю ценными бумагами

0,1–0,15% оборота Открытие счета в гривне

От 30 грн. Открытие счета в ценных бумагах

50–100 грн. Ввод/вывод ценных бумаг

5-10 грн./операция Ввод/вывод денежных средств

10–15 грн./операция Комиссия за сделки на срочном рынке

0,5–1 грн. открытие/ закрытие Комиссия брокера при покупке/продаже акций инвестфонда

1–2% Комиссия КУА за управление

2–3% от СЧА* * СЧА – стоимость чистых активов инвестфонда, КУА – компания по управлению активами.

Прибыль от операций с акциями включаем в состав полученных пассивных доходов – платим налог по ставке 15/20/25%.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Вкладываем деньги средств, что, естественно, повышает ликвидность фондов. И даже если рост бирж не будет галопирующим, положительная динамика акций в связке с банковскими депозитами в портфелях фондов даст возможность показать прибыль по итогам года. Безусловно, нет никаких гарантий, что темпы роста доходности останутся такими, как сейчас. Но есть шансы показать прибыль, превышающую доход от банковских депозитов.

Плата за прибыль Процедура инвестирования в акции не претерпела существенных изменений. Операции с этими ценными бумагами, как и раньше, можно проводить посредством интернет-трейдинга либо через брокера. Но в любом случае посредник потребуется. Просто в первом случае передача поручения брокеру будет идти через терминал – специальную программу. А во втором – непосредственно в процессе общения инвестора с его брокером. Брокер может осуществлять сделки по рекомендациям клиента либо принимать решения самостоятельно, ориентируясь на пожелания инвестора. Например, максимум прибыли и риска. Либо, напротив, ниже доход, но и меньше риск. Наиболее распространенным торговым терминалом в интернет-трейдинге все еще остается программа Quick. Причем, она доступна как для настольных компьютеров и ноутбуков, так и для мобильных устройств, работающих

под управлением iOs или Android. Каждая операция с ценными бумагами стоит инвестору денег – вне зависимости от того, продает он или покупает, получает прибыль или теряет деньги. Брокер взимает с клиента комиссию в размере 0,1–0,15% от оборота. Помимо этого, придется заплатить 2–4 грн. за каждую операцию по вводу/выводу ценных бумаг, а также 10–15 грн. за ввод/вывод денежных средств. При торговле на срочном рынке за открытие каждого контракта комиссия составит 1 грн., за закрытие – 0,5 грн. Чтобы вложить деньги в инвестиционный фонд, достаточно выбрать тот, что имеет подходящую стратегию, и заключить договор с КУА. Минимальная сумма инвестиции, как правило, ограничена суммой в 1000–2000 грн. либо стоимостью акций/сертификатов фонда на момент их покупки. Впрочем, на рынке считается целесообразной сумма разовой инвестиции в размере не менее 10 тыс. грн. Такая сумма позволит и заработать, и покрыть затраты на вход-выход. Вознаграждение КУА составляет 2–3% стоимости чистых активов (СЧА) и вычитается из полученного инвестором дохода. Кроме того, может быть предусмотрена комиссия в размере 1–2% при покупке бумаг фонда и 1% на момент их выкупа. Однако это не все затраты, поскольку прибыль, полученная в результате инвестирования, облагается налогом. Если это доход от продажи акций, то с 1 июля 2014 года он суммируется в со-

ставе пассивных доходов и облагается по ставке 15, 20 или 25%, в зависимости от итоговой суммы (см. стр. 10). Уплата производится раз в год, следующий за отчетным. Ответственность за внесение налога – целиком и полностью на инвесторе. Для участников фондов акций пока ничего не изменилось: ставка налога составляет 5% с дохода, который считается как разница между ценой покупки акций и ценой продажи. Налоговый период – год. Однако не исключено, что, владея акциями фонда, пайщик также получит дивиденды. «Выплата дивидендов возможна исключительно в корпоративных фондах закрытого типа, уставом и регламентом которых предусмотрена такая возможность. Дивиденды в открытых и интервальных фондах не выплачиваются», – уточняет директор департамента совместного инвестирования и регулирования деятельности институциональных инвесторов Нацкомиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Оксана Симоненко. В таком случае, дивиденды также попадают в состав пассивных доходов и облагаются по указанной нами выше схеме. Пресловутый акциз на акции, который все еще не отменили, большинства инвесторов не касается. При осуществлении сделки вне биржи размер акциза составит 0,1% (для акций, которые находятся в биржевом реестре) либо 1,5% (для акций, которых в таком реестре нет). Налоговым агентом в этом случае выступает непосредственно брокер, который проводит сделку.

Инвестируем в фонды акций Выбираем инвестфонд с желаемой стратегией.

Открываем банковский счет в гривне.

Приобретаем акции фонда, оплачивая их со счета в банке.

При закрытии фонда продаем акции, полученные средства принимаем на банковский счет в гривне

Заключаем договор с КУА и открываем счет в ценных бумагах.

Если получена прибыль, уплачивается налог по ставке 5% с дивидендов фонда.

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Потратить с умом

Переезд на здоровье

Квадратные метры в городе по-прежнему дороги, и просторное жилье могут позволить себе пока немногие. Возможно, есть смысл присмотреться к загородному дому как альтернативе квартиры? «Деньги» разузнали, за сколько сейчас уступают коттеджи и как не переплачивать за их содержание. Екатерина Спорыш ереезд за город – это всегда компромисс. С одной стороны, жить в собственном доме, неподалеку от реки или леса, – красивое решение, новый уровень комфорта. Однако если за эксплуатацию многоквартирного дома отвечает ОСМД или, на худой конец, ЖЭК, то владельцу коттеджа о коммунальных благах обычно приходится думать самому. «Мы заехали в свой дом уже три года назад, но так и не смогли сагитировать соседей организовать даже вывоз мусора и уборку снега. Поэтому зимой регулярно приходится орудовать лопатой, а мешки с отходами возить на собственной машине до ближайшей свалки», – рассказывает владелица коттеджа в Чабанах Ольга Онищук. Но даже если бытовой сервис налажен, содержание загородного дома выльется в куда большие затраты, чем двух– или трехкомнатной квартиры.

Пока вкусно Один из застройщиков на своем сайте пишет: «Стоимость наших домов равна цене городской квартиры минус 20–30%». Привирает, конечно, но от истины не очень далеко. Например, по данным Address.ua, в пригороде Киева за 1 кв. м в коттедже просят около 1200–1300 долл., что сравнимо с ценами на жилье в спальных районах столицы. И куда дешевле квартир где-нибудь в центре. «В Киевской области участок с домом под чистовую отделку можно приобрести за 500–700 долл./м2, с ремонтом за 1000–1300 долл./м2, а полностью меблированный и оборудованный – за 1500 долл./м2», – рассказывает директор агентства «Столичная недвижимость» Ольга Петрова. Одесса по ценам догоняет столицу, где за «квадрат» готового частного дома просят до 1560 долл. В то время как под Харьковом и Днепропетровском, а также в окрестностях революционного Донецка метр в коттедже обойдется почти

вдвое дешевле – до 700–800 долл. «Причем стоимость коттеджей покажет увеличение минимум через два года, а существенного роста цен стоит ждать лет через 5–10», – уверяет Владимир Тимочко, управляющий директор инвестфонда DUPD, который специализируется на вложениях в недвижимость. Это он немного лукавит – быстрее меняются цены на более ликвидные объекты, а квартиры в многоэтажках точно ликвиднее частных особняков. Ну и второе: при прочих равных на одного жильца в частном доме всегда приходится больше квадратных метров, чем на обитателя многоэтажки. А все из-за неизбежных в частном доме вспомогательных помещений. Естественно, наиболее дешевы таунхаусы, коттеджи с двумя-тремя квартирами. Эдакий гибрид загородного и многоквартирного дома. Чуть

В пригороде Киева за квадратный метр в коттедже просят до 1300 долларов, что сравнимо с ценами на жилье в спальных районах дороже – индивидуальные коттеджи площадью 100–150 кв. м, для строительства которых нередко используют канадскую технологию (каркас из дерева), пустотелые блоки или газобетон. Дом метражом 300–400 кв. м рассчитан на совершенно другой класс покупателей, готовых раскошелиться. Также на цену влияет удаленность коттеджного городка от мегаполиса. 10–20 км – почти как в городе, 30– 40 км – на 20–30%, а то и все 40–50% дешевле. Логика ценообразования понятна: чем дальше – тем сложнее обеспечить блага цивилизации, беднее инфраструктура, дольше добираться до работы, школы или университета. 49

Торгуемся для себя В реальности цена сделки всегда отличается от заявленной. Девелоперы привычно лояльны к тем, кто готов внести всю сумму за дом или хотя бы 70–90%. В таких случаях можно рассчитывать на скидку до 15–20% с заявленной цены. Также застройщики всегда сбрасывают цену на дома, которые долго не продаются. То же касается и таунхаусов: лучше выкупать часть такого коттеджа, когда другая уже заселена. Это тоже дает возможность получить скидку. Альтернатива – взять рассрочку. Для коттеджей условия рассрочки более лояльны, чем для многоквартирных домов. Например, даже сделав взнос в размере 30%, можно рассчитывать на два-три года рассрочки. Но случается, что при рассрочке застройщик увеличивает итоговую цену дома на 5–10%, в зависимости от срока финансирования. Этот «подводный камень» нужно прояснить до заключения договора. Вообще, риелторы предупреждают, что максимальная скидка может достигать 30–35%. Если больше – это уже, якобы, ниже себестоимости. Поэтому когда девелопер излишне щедрый, нужно насторожиться. Возможно, существуют проблемы с документацией и правами собственности на землю, нарушения в самом строительстве.

Сверяем и проверяем В первую очередь важно понять, имеет ли застройщик необходимые разрешения, лицензии и сертификаты, право собственности на землю. Перепроверить, соответствует ли обещанная площадь дома реальной или нет. «Украсть» квадратные метры в однокомнатной квартире гораздо сложнее, чем в доме, площадь которого в разы больше. Также выяснить, какой земельный участок переходит покупателю во владение (как правило, это 4–7 соток).

Деньги №13 (279) 10 – 23 июля

Потратить с умом Область

Цены на дома в некоторых коттеджных городках Коттеджный городок

Варианты метража

Стоимость 1 кв. м

Состояние строительства

от 88 до 212 кв. м

от 8000 до 9600 грн.

строится

от 189 до 296 кв. м

от 8000 до 16 000 грн.

сдан

от 79 до 106 кв. м

от 6000 грн.

строится

от 818 до 1246 кв. м

от 4800 до 7680 грн.

строится

от 110 до 170 кв. м

10 800 грн.

сдан

от 95 до 165 кв. м

от 7600 до 9600 грн.

строится

от 116 до 520 кв. м

от 4800 грн.

строится

от 323 до 450 кв. м

от 17 600 до 20 000 грн.

сдан

от 200 кв. м

договорная

строится

от 150 до 400 кв. м

от 4560 грн.

строится

от 58 до 105 кв. м

от 4800 грн.

строится

Киевская

Биг Бен

Биг Бен Ясные Зори (Ясні Зорі)

Ясные Зори (Ясні Зорі) Garden Street

Garden Street Курортное

Одесская

Курортное Академический

Академический Черноморская Ривьера

Кто, кому и за что?

Черноморская Ривьера Олешки

Харьковская

Олешки Сокольники

Сокольники Журавлевская Слобода

Львовская Днепропетровская

Не помешает выяснить, как вентилируется и отапливается дом. «Иначе возрастает риск распространения грибка. А переделывать систему отопления и кондиционирования – сложно и дорого», – предупреждает архитектор Юрий Пушкарь. Еще один важный вопрос – водоснабжение. Зачастую источником является артезианский колодец. Но и он не дает гарантии хорошей и безвредной воды. Поэтому для проверки качества воды следует взять пробу. Ее стоимость составит 300–500 грн., а заказать такую услугу можно практически в любой компании, которая занимается установкой систем водоочистки. Также нужно обратить внимание на усадку дома. Этот процесс, как правило, занимает около года после его постройки. За это время обычно «вылезают» все погрешности проектирования и строительства, а также грунтовые проблемы. Поэтому лучше выбирать дом для покупки после осени и зимы, когда материалы, задействованные в строительстве, высыхают. И обнажают полную картину усадки, или осадки.

Журавлевская Слобода Сосновый берег

Сосновый берег Солнечная поляна

Солнечная поляна 50

Также при выборе коттеджа нужно выяснить, кто и как обслуживает дом и придомовую территорию. И кто за это отвечает – ОСМД, созданное из «кармана» застройщика, или все-таки организованное инициативной группой жильцов. Ведь именно кондоминиум решает, сколько платят владельцы коттеджей. И, самое главное, за что, поскольку цифры в платежках могут достигать 3–5 тыс. грн. в месяц и более. Соответственно, жильцы хотят понимать, что за эти деньги они получат охрану городка и уборку придомовых территорий, вывоз мусора, чистку снега и мойку асфальта, в летнее время – услуги садовника. А также своевременный ремонт прорвавшейся трубы или ликвидацию последствий пронесшейся грозы, поломавшей деревья и порвавшей провода. Заселяться в дом лучше всего, когда коттеджный городок заполнен хотя бы на 50%. Иначе есть вероятность, что электричество и воду будут давать по расписанию, а на вывоз мусора и вовсе можно не рассчитывать. Застройщик, конечно, же, пожалеет деньги на оплату коммунальных служб, если из нескольких десятков коттеджей обжиты лишь единицы.