Dengi251

Гривна Напечатают пустые деньги

Недвижимость Вторичка: цены замерли

Авто Как растут цены в салонах

стр.6

стр.40

стр.44

Обналичка

стр.10

Гривна Инфляция ОСАГО Туризм

стр.10 стр. 8 стр.34 стр.43,50

№9 (251) 9 мая 2013

14

способов

уберечь деньги

Кто и как устраивает себе личный офФшор в Украине

ISSN 2075-681X

1 3 0 0 9

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Деньги Содержание Новости

6

Векселя и гривны

Прибыль из чистоты

Зачем перезапускают векселя

стр. 6

Колонка читателя

стр. 8

Денис Бродский – о капитализации образования

Инфляция Цены отступили

Доллар Новые стодолларовые

Свой бизнес

стр. 10

Управляем деньгами

Финансовые рынки Обналичивание, евро, доллар, акции, нефть, депозиты

Автостраховка

Ценные бумаги

стр. 30

32

Что делать, когда не платят по ОСАГО

стр. 32

стр. 34

Фондовый рынок лежит, а инвесторы – бегут стр. 11

Вкладываем деньги

Важные дела

Золото

На май. А также о Кипре, электронной подписи и мобильных номерах стр. 12

Зарабатываем на вкладах в драгметаллах стр. 36

Ответы читателю Как продать дом, налоги на страховые выплаты

стр. 13

Главный интерес

14

Обналичивание Топ-8 схем обнала

Потратить с умом

уберечь деньги

Как добывают наличные, получают платежи из-за границы, а также покупают личные вещи и транспорт без лишних таможенных издержек

стр. 20

Недвижимость

Гривна

На вторичном рынке цены снова уперлись в дно стр. 40

Зачем правительство реанимирует векселя

Авто

Что случилось с ценами после спецпошлин

Деньги из-за рубежа

Недвижимость Сколько стоит квартира на вторичном рынке после обвала

Артур Погорелов – о том, каково покупателю в онлайне стр. 47

Как ездят на нерастаможенных авто стр. 24

стр. 44

Как изменились ценники после введения спецпошлин стр. 44

Колонка читателя

Авто из Европы

стр. 40

В Сети

Связь Сколько приходится платить за активные разговоры и Интернет стр. 48

Официальный сайт: dengi.ua Соцсеть: facebook.com/DengiUA Микроблог: twitter.com/DengiUA Блог главреда: facebook.com/groups/money.secret/

Туризм стр. 26

Уикенд в Вильнюсе

стр. 6

Авто

Готовим машину к летним путешествиям стр. 43

Как ввозят товар мимо пошлин

стр. 22

Cтр. 14

Самое выгодное

40

Импорт в кубометрах

Как получают заработанное за границей

способов

стр. 14

Шопинг Покупаем сквозь границу

14

стр. 28

Открываем счет за границей

стр. 10

Специальный номер

28

стр. 50 3

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Состав редакции Выходные данные

От редактора Параллельная реальность

Всеукраинский журнал

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая Учредитель – ЗАО «Украинская Медиа Группа» Издатель – ООО «Издательский дом УМХ»

Правительство возрождает векселя (стр. 6), цены замерли (стр. 8) вслед за спадом в экономике. Недвижимость устала пугать подорожанием (стр. 40), а у долларов – новый дизайн «соток» (стр. 10). Александр Крамаренко

Б

Реклама UMH Publishing Sales, тел.: (044) 494-39-74 Коммерческий директор – Остраков Игорь Директор департамента деловых изданий – Чернышук Неля Отдел рекламы – Пищур Галина, Гуненко Наталия Адрес: 04073, Украина, г. Киев, пер. Куреневский, 17-Г. Тел./факс: (044) 207 97 05, 494 39 74 E-mail: reklama@dengi.ua Маркетинг – Анжелика Адаменко Сбыт – Лариса Гриценко (lg@ph.umh.ua)

Главное в любой жизненной или бизнес-стратегии – не иметь отношений с государством. В идеале – вообще никаких приспособится к нам, и самая активная часть украинского населения будет что-то платить на содержание этой машины. Или ей придется мириться с потерей кормильцевналогоплательщиков. «Самый страшный враг Интернета – государство», – стращал народ со сцены заезжий гуру Интернета Антон Носик. «Государство – всеобщий самый страшный враг», – хихикали мои соседи по залу. Добрая половина номера, который читатель держит в руках, как раз и посвящена отношениям украинцев с государством. Главный тренд – большинство самого активного населения в глаза не хочет (стр. 14–27) видеть родную державу (не путать это понятие с родной страной). Так и живем – в параллельных реальностях.

4

Адрес редакции: 04073, Украина, г. Киев, пер. Куреневский, 17-Г. Тел.: (044) 207 97 05, 06, 00 Е-mail: dengi@dengi.ua www.dengi.ua Подписной индекс Укрпочта: 96183 Номер заказа 13-6237 Тираж: 25000 экз. Подписано в печать 30.04.2013 2006 © Свидетельство о государственной регистрации КВ №18412-7212ПР выдано МЮ Украины 01.11.2011 г. Все права на материалы, опубликованные в журнале «Деньги.ua», принадлежат ООО «Издательский дом УМХ». Перепечатка без письменного разрешения запрещена. При использовании материалов ссылка на «Деньги. ua» обязательна. Редакция не несет ответственности за достоверность информации, содержащейся в рекламных объявлениях. Присланные материалы не рецензируются и не возвращаются. Мнения авторов не всегда совпадают с позицией редакции. Использована информация ИА «Интерфакс Украина». Материалы, отмеченные символом , публикуются на правах рекламы. Выходит один раз в две недели, по четвергам. Распространяется в розничной торговле и по подписке. Цена договорная. Отпечатано в типографии «Новый Друк», г. Киев, ул. Магнитогорская, 1. В журнале использованы фото с сайта shutterstock.com

Обложка: Ирина Трегубова

реклама на стр. 5

ыть патриотом в Украине скоро станет совсем стыдно. Умные и успешные еще ищут хорошее в родной природе и погоде. В архитектуре и истории – уже опасаются. Потому что там можно нарваться на творения бессмертного навсегда Бабушкина – это он автор реконструкции столичного Майдана и все-таки построенного жилого дома по улице Грушевского, 9-а, в Киеве. Или на исторические изыскания кого-то из «проффесоров» с депутатскими значками. Неделю назад мне довелось поучаствовать в работе iForum’а – самого крупного интернет-события в Украине. Что-то больше 6000 человек потратили один свой рабочий день на то, чтобы сверить ориентиры, пообщаться вживую и разобраться, куда идти дальше в своем онлайн-бизнесе. Учитывая, что добрая четверть нашей жизни так или иначе связана с онлайном, то вопрос стоял о том, как дальше жить. У меня было стойкое ощущение того, что я нахожусь где-то не совсем в Киеве и совсем не в Украине. Такая концентрация умных глаз, толковых выступлений, интересных идей встречается… трудно даже представить где. Точно не в бермудском треугольнике Банковая– Институтская–Грушевского (кто не в курсе – это киевский правительственный квартал). Те, кто выступал и слушал на iForum’е, – это завтрашний день Украины. И у меня плохая новость для наших властей: этот завтрашний день состоится вне зависимости от того, хотят они этого или нет. И на территории нынешней Украины случится это «завтра» или за ее пределами. Это 30 лет назад нам приходилось приспосабливаться к капризам государственной машины. Сейчас у этой машины нет шансов. Или она

Руководитель проекта – Надежда Шаломова Главный редактор – Александр Крамаренко Редакторы – Елена Буруль, Наталия Богута Журналисты – Ольга Полякова, Елена Куцая Ответственный секретарь – Наталия Улановская Арт-директор – Ирина Трегубова Дизайнеры-верстальщики – Наталья Чепур, Анна Пилипенко Фотограф – Александр Ильницкий Сайт – Николай Балецкий

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Новости

Как бы деньги Украину возвращают к псевдоденьгам образца 90-х годов: готовится ввод в обращение казначейских и банковских векселей. Наталия Богута ерховная Рада 18 апреля проголосовала за законопроект «Об усовершенствовании процедуры в отношении финансовых векселей» (№ 2845). Документом вводятся такие инструменты, как казначейский вексель и банковский вексель. В законе сказано, что казначейский вексель подтверждает обязательство казначейства (читай – госбюджета) заплатить векселедержателю определенную сумму и может оформляться в документарной и электронной форме. Впрочем, никаких деталей относительно выпуска, особенностей обращения и выкупа векселей законопроект не проясняет – он ссылается на еще не существующие подзаконные акты Кабинета Министров, где и будут урегулированы все эти вопросы.

В

подпишитесь на журнал через редакцию: Позвоните (044) 207 97 25

(время работы: пн-пт 9:00-18:00)

Потребуйте, чтобы вам оформили подписку

Оплатите подписку

будьте при ДЕНЬГАХ Стоимость подписки: 6 мес. – 109 грн.

12 мес. – 218 грн.

Казначейские векселя будут выдавать экспортерам в счет задолженности по НДС. Весьма вероятно, что цель нововведения – облегчить карманы экспортеров и их поставщиков. Выпуск банковских векселей вообще является инструментом нерегулируемой эмиссии гривны Понятно лишь, что казначейскими векселями будут возмещать экспортерам задолженность по НДС. Ощутимую выгоду отсрочка государства по выплате задолженности по НДС живыми деньгами бизнесу не принесет. «Данный механизм вернет в Украину зачетные схемы и значительные дисконты по обязательствам государства, рост коррупции и уничтожение украинского производителя. Экспортеры от появления таких инструментов только пострадают», – уверен Ростислав Кравец, адвокат, старший партнер АК «Кравец и Партнеры». Диаметрально противоположное мнение у старшего юриста международной ЮФ Beiten Burkhard Зои Миловановой. Она полагает, что внедрение вексельного механизма повысит ликвидность на финансовом рынке и позволит активизировать кредитование. «Прежде всего, это плюс для экспортеров, которые смогут получить векселя на сумму бюджетного возмещения НДС. В этом смысле финансовые векселя похожи на НДС-облигации. Отличия скорее технические. Однако и они могут влиять на размер дисконта при продаже векселей экспортерами, который в любом случае бу6

дет существенным. Очень важно для рынка, будет ли, как ожидается, Нацбанк принимать векселя в качестве обеспечения при рефинансировании», – отмечает Зоя Милованова. Кстати, сделки с векселями не потребуют участия торговца ценных бумаг, что удешевит их обращение. Банкиры также воспринимают векселя с энтузиазмом. «Это хороший залоговый инструмент для экспортеров, которые задыхаются от того, что у них нет оборотных денег. Это повысит и рентабельность, и доходность экспортеров, прозрачность сделок будет выше по экспорту, улучшит финансовую обстановку многих предприятий. А размер дисконта, который сегодня диктует рынок, около 20–25%», – отметил глава наблюдательного совета Укринбанка Владимир Клименко. Ситуация на первый взгляд выглядит так, будто создается глобальная централизованная общегосударственная схема, которая позволит легально облегчить карманы экспортеров на 20–25% тех сумм возмещения НДС, которые им причитаются. Напомним, нынешние схемы получения возмещения имеют примерно тот же коэффициент полезного действия. Пока законопроект не внес ясности в регулирование выпуска и обращение банковских векселей. Ожидается, что Нацбанк своими постановлениями полностью урегулирует обращение таких бумаг. «Банковские векселя – интересный инструмент. Он может заменить депозит юридического лица, и позволяет держателю бумаги кредитоваться под такой вексель и использовать его для расчетов, тем самым увеличивая ликвидность финансового рынка и стимулируя кредитование», – считает Зоя Милованова. В то же время Ростислав Кравец уверен, что вексельные схемы ведут к тенизации экономики. «Появление финансового банковского векселя вообще ничем не аргументировано и никак не связано с задекларированной целью законопроекта. Кроме того, такие схемы могут привести к правонарушениям и выведению значительных средств с использованием банков и дальнейшей их ликвидацией», – считает г-н Кравец. «Деньги» внимательно следят за развитием ситуации вокруг расширения сферы использования векселей.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая реклама

реклама

7

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Новости

Теплее, скромнее В апреле цены неожиданно пошли на попятную: за месяц индекс корзины «Денег» уменьшился на 0,5%. Что и как подешевело? Наталия Богута еновые скачки в последдаря начавшимся акциям на вино в ние месяцы становятся все преддверии Пасхи. сдержаннее: если в марте Питаться в ресторанах и кафе в апреле индекс корзины «Денег» стало дороже на 0,7%, что по сути вырос на 1,5%, то в апреле – снизился означает, что в меню цены остались на 0,5%. Изменение цен на товары на прежнем уровне. и услуги в размере всего лишь 1% не Индекс по промтоварам в апреле является ощутимым для кошелька. А показал снижение на 1%. Немного дозначит, есть смысл говорить о ценоступнее стала одежда (–3,5%), космевой стабильности. В этом «Деньги» тика и бытовая химия (–0,9%), бытосогласны с госведомством: напомним, вая техника и электроника (–2,8%). Госстат по итогам марта констатироОбувь же немного подросла в цене – вал отсутствие изменения цен. «Инрост на уровне 2,5% объясняется продекс потребительских цен в мардолжающимся ввозом летних те составил 100%, с начала коллекций. В апреле 2012 года года – 100,1%», – говорится Не изменилась в апреле индекс «Денег» на сайте ведомства. цена топлива. Собствентакже уменьшался – Что же происходит с но, благодаря стабильна 0,64%. ценами в стране? Индекс ным ценам на бензин и В апреле-2013 «Денег» по продуктам дизель магазины и предпоказал в апреле рост на приятия сферы услуг смогуровне 0,05%. Молоко и ли удержать цены от возсыры подорожали на 0,9%. можного роста. Другая приА вот овощи и фрукты подешечина отсутствия повышения вели на 3% – вероятно, сказалась цен – (не) платежеспособность насевесенняя оттепель: хранить овощи и ления. Увы, никаких явных изменений фрукты супермаркетам накладно, придоходы покупателей весной не претерходится скидывать цену для скорейпели, а значит и торговцам нет смысла шего исчерпания запасов. Алкоголь пытаться получить больше – денег на подешевел на 1,4% – частично благоруках у населения не так и много. Воз-

Ц

-0,5%

Индекс «Денег» за апрель Индекс

–0,5%

по продуктам

0,05%

по промтоварам

по услугам

–1% –0,45%

можно, это обстоятельство заставило владельцев жилья пересмотреть свои подходы к арендаторам: несмотря на шустрый рост заявленных арендных ставок, реальные сделки аренды заключаются с дисконтом в пользу арендатора на уровне 3–10%. Никаких заметных изменений стоимости услуг в апреле не произошло: затраты на мобильную связь, оплату «коммуналки», развлечений пока остаются на уровне марта. Впрочем, как видно из тарифных сеток отелей, в начале мая на волне праздников проживание в отечественных гостиницах подорожает на 15–20%. Скорее всего, определенный рост цен произойдет в сфере перевозок, туристических услуг и общепите. Вернутся ли цены к апрельскому уровню к концу мая? Скорее всего, да. Если только не произойдет скачка стоимости топлива, для которого никаких оснований пока нет.

Вся отчетность – онлайн С 26 апреля ключ электронной подписи, выданный Аккредитованным центром сертификации ключей Министерства доходов и сборов, дает возможность подавать отчетность в онлайн-режиме не только в налоговую инспекцию, но и в Пенсионный фонд и Госстат. Об этом сообщает Миндоходов. Для подачи электронной отчетности в органы статистики и Пенсионный фонд предпринимателям предлагают использовать бесплатный онлайн-сервис «iFinZvit». В связи с расширением сферы применения электронной отчетности напоминаем основные правила ее использования.

Во-первых, действительным при проверке считается документ, отправленный последним до окончания конечного срока сдачи отчетности. Во-вторых, архив отправленных файлов отчетных документов с наложенной на них электронной цифровой подписью налогоплательщика нужно сохранять в течение трех лет.

Валюта – в долг По результатам I квартала 2013 года отечественная финансовая система показала положительный результат – платежный баланс был закрыт с профицитом в 1,8 млрд. долл. То есть дефицит был профинансирован за счет солидных валютных

8

займов (см. ниже). Это и позволяет пока что обходиться без денег от МВФ. Дефицит текущего счета в первом квартале составил 1,75 млрд. долл. «Сокращение внешнего и внутреннего спроса обусловило снижение объемов как экспорта, так и импорта товаров», – объясняют в Нацбанке. В плюс удалось выйти благодаря профициту по финансовому счету в 3,57 млрд. долл., который с лихвой перекрыл превышение импорта над экспортом. Уже размещенных займов будет мало – согласно майскому графику размещения облигаций, обнародованному Минфином 29 апреля, на 21 и 28 мая запланировано размещение двух – и трехлетних валютных облигаций.

реклама на стр. 9

На заметку

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Новости Новая сотня Федеральная резервная система США (ФРС) объявила о выпуске новой стодолларовой банкноты в октябре 2013 года. Несмотря на то, что ее дизайн был презентован еще в 2010 году, из-за технических сложностей ее выпуск долго откладывался. Банкноты получили несколько уровней дополнительной защиты. Среди них: трехмерная защитная синяя лента, которая вплетена в бумагу, дополнительные водяные знаки, микропечать, изменение цветов при наклонении купюры. Если посмотреть на полоску синего цвета (трехмерная защитная лента) под разными углами наклона, можно увидеть, что, в зависимости от угла наклона, изображение колокольчиков меняется на число 100. Полоска вплетена в бумагу, а не напечатана на ней. Если наклонить банкноту, можно увидеть, как цвет колокольчика в чернильнице меняется с медного на зеленый. Детально о защитных элементах – на сайте dengi.ua. В обращение новая стодолларовая банкнота поступит 8 октября 2013 года, но ознакомиться с ее приметами стоит уже сейчас. Ведь несмотря на заявление ФРС о том, что фальшивомонетчикам будет сложнее ее подделать, в Украине вполне могут появиться поддельные копии новой банкноты.

Обналичивание

7,91% Такова стоимость обналичивания: б/н гривна нал. гривна по состоянию на 29 апреля 2013 года. Указанный показатель отражает затраты субъекта бизнеса при выводе безналичных ресурсов в наличные. Оценка сделана на основании открытых источников, располагающих средними уровнями фискальных рисков. На начало года цена обналичивания составляла 7,67%.

Курс евро/доллар на международном рынке

Средний курс продажи наличного доллара

1,33

8,142

1,325

8,1415

1,32

8,141

1,315

8,1405

1,31

8,14

1,305

8,1395

1,3

8,139

1,295

8,1385

1,29

22/04

23

24

25

26

29

8,138 22/04

23

24

25

26

Лондонские фиксинги по золоту

Украинский индекс депозитов физлиц

1480

на 29.04.2013* Гривна

1471,25 15,73

1462,5

16,83

Доллар

29

Евро

17,81

1453,75 1445 1436,25

4,74

1427,5

5,56

6,94 3,75 4,42

5,67

1418,75 1410 25/03

26

27

28

2/04

3

4

5

Золото пошло в рост. После драматического обвала (на 170 долл. за два дня в середине апреля) цены на золото вновь начали расти. В последние дни апреля стоимость «вечного металла» достигла 1470 долл./тр. унцию. Аналитики полагают, что «спонсорами» роста золотых котировок стали спекулянты, которые массово скупали подешевевшее золото.

Динамика индекса Украинской Биржи (UX) 830

3 6 12 мес. мес. мес.

3 6 12 мес. мес. мес.

3 6 12 мес. мес. мес. *Источник НБУ.

Ставки по гривневым вкладам падают, по валютным растут. С 22 по 29 апреля доходность депозитов в гривне на срок 3–6 месяцев снизилась на 0,3–0,4 п. п., на срок 9–12 месяцев – на 0,06–0,09 п. п. Ставки по вкладам в долларах выросли в среднем на 0,2– 0,4 п. п., доходность депозитов в евро прибавила 0,1–0,2 п. п.

Доходность инвестиционных фондов (за год) g Индекс «Денег»*

825

по открытым фондам

1,19%

820 815

g Индекс «Денег»*

по интервальным фондам

810

-7,50%

805 Для справки: g Индекс Украинской Биржи

800 795

-41,91%

790 22/04

23

24 10

25

26

29

*Средневзвешенная доходность топ-10 крупнейших инвестфондов по размеру СЧА.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Новости

Инвестор – бежит Украинцы продолжают вынимать деньги из оставшихся в живых инвестиционных фондов. А чему удивляться – фондовый рынок так и не смог возобновить рост после двух убыточных лет. Светлана Шмелева Инвестиционные фонды теряют инвесторов и их деньги. После кризиса они так и не смогли вернуться на траекторию роста. Если по итогам 2008 года стоимость чистых активов открытых фондов составляла 0,52 млрд. гривен, то к началу 2013 года она сократилась до 0,16 млрд. гривен. В интервальных фондах ситуация лучше, но тоже неутешительна: с 2008-го по 2013 год СЧА в этих ИСИ упали с 0,18 млрд. до 0,16 млрд. гривен. У стагнации инвестфондов два родителя. Первый: обвал рынка – с конца 2010 года и по сегодняшний день индекс Украинской биржи упал почти на 70%. Второй: связанный с этим обвалом отток инвесторов. «В последние полтора года уходили в основном мелкие инвесторы и не-

сколько крупных. Остались те, которые на фондовый рынок принесли далеко не последние деньги из своих капиталов, а новые клиенты так и не находятся», – сетует управляющий активами КУА «АРТ Капитал Менеджмент» Вячеслав Король. Хотя все, кто хотел, уже ушли, отток наблюдается и по сей день: в открытых фондах, по данным УАИБ, количество сертификатов в обращении с начала года сократилось на 655 тыс. штук – до 10 млн. штук, а в интервальных – на 9 тыс. штук – до 152 тыс. штук. Но если посмотреть на объемы убытков, то инвесторов вряд ли можно осуждать. С апреля 2012 года по апрель 2013-го убытки большинства открытых фондов колеблются от 20–30% и до 40–70%. Тех, кто в плюсе, – единицы, и зарабатывают

реклама

11

они в основном на инструментах с фиксированной доходностью – депозитах, гособлигациях. По мнению участников инвестрынка, преимущество так и останется за «денежными» фондами, которые смогут показать доходность, близкую к гривневым депозитам в консервативных банках, то есть около 14–16%. Все остальные будут сидеть в глубоком «минусе».«На внутреннем рынке нет качественных инструментов, в которые можно было бы уверенно инвестировать средства фондов, а внешние рынки украинским фондам недоступны», – считает управляющий директор КУА «Универ Менеджмент» Алексей Сухоруков. Есть слабая надежда на то, что несколько улучшить ситуацию с ИСИ поможет профильный закон, который вступит в силу с 2014 года. Он существенно расширяет и детализирует линейку фондов совместного инвестирования. Правда, чтобы они начали полноценно работать, нужны свежие деньги от инвесторов, которые сейчас опасаются вкладывать в фондовый рынок. Такой вот замкнутый круг.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Новости Важные дела, которым стоит уделить внимание в мае Бизнес и карьера подать декларацию о едином налоге

до 13 мая

оплатить авансовый платеж по ЕСВ и НДФЛ (для предпринимателей на общей системе налогообложения

до 14 мая

оплатить единый налог (частные лица 3-й, 5-й групп и юрлица) за I квартал

до 20 мая

оплатить ЕСВ за апрель

до 20 мая

оплатить налог на прибыль и НДС за I квартал

до 20 мая

Персональные финансы купить евро (для тех, кто планирует провести летний отпуск в Европе)

сейчас

Личные дела наведаться во Львов на празднование Дня города

8–2 мая

решить, где оказаться в День Киева

24–26 мая

присмотреть варианты аренды загородного дома (для тех, у кого его нет)

до середины мая

выбрать варианты летнего отдыха (до начала лета действуют условия раннего бронирования, экономия до 30% стоимости)

до конца мая

На заметку Наличные все-таки ограничат

Свободу абонентам

Кипр ослабил хватку

Введение ограничений на расчеты наличными ожидается в ближайшие дни.

25 апреля на заседании Совета НБУ был утвержден ряд рекомендаций правлению, среди которых и установление ограничения на операции с наличными. «С целью усовершенствования наличных расчетов и стимулирования уменьшения доли наличных вне банков НБУ рекомендовано принять меры по установлению предельной суммы наличных расчетов между предприятиями (предпринимателями) и физическими лицами, а также наличных расчетов физлиц между собой по договорам купли-продажи, которые подлежат нотариальному заверению», – говорится в сообщении НБУ, которым располагают «Деньги». Как сообщалось ранее, в качестве предельной суммы правление Национального банка рассматривает 150 тыс. грн. Учитывая рекомендации Совета НБУ, решение может быть принято в первой половине мая.

Назначена дата отмены «крепостного права» в мобильной связи. Украинские абоненты смогут менять оператора мобильной связи с сохранением своего номера после 20 декабря 2013 года. Это следует из утвержденного 25 апреля Нацкомиссией по регулированию в сфере связи и информатизации проекта решения «Об утверждении положения о предоставлении услуг по переносу абонентских номеров и использованию персональных номеров». Документ направлен на регистрацию в Минюст. Напомним, изменения в Закон «О телекоммуникациях», предусматривающие внедрение украинскими операторами связи услуг перенесения номера и национального роуминга, были внесены еще в июле 2010 года. Согласно нормам эти услуги должны были заработать с 1 января 2011 года. Но в связи с техническими сложностями и отсутствием соответствующих подзаконных актов, закон не мог вступить в силу.

Градус кипрской истерии снижается. Министерство финансов слегка ослабило ограничения на движение денежных средств, наложенные ранее. Лимит по переводу средств внутри страны повышен с 3 до 10 тыс. евро, а за рубеж из Кипра теперь можно отправлять до 5, а не до 2 тыс. евро, как ранее. Увеличена и максимальная сумма, которую можно вывезти из Кипра, при пересечении границы, – с 2 до 3 тыс. евро. В то же время ограничения на снятие наличных со счетов были сохранены на уровне 300 евро в день. При этом за март 2013 года объем депозитов в кипрских банках сократился на 1,8 млрд. евро, что составило 3,9%. Для сравнения, в феврале и январе 2013 года падение объема депозитов составило примерно 2%. Контроль за движением капитала был введен в конце марта после двухнедельного моратория на работу всех банков.

12

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Ответ читателю Как страховая выплата отражается в налоговой декларации? Получил страховую выплату. Нужно ли ее отражать в налоговой декларации, и облагается ли она подоходным налогом? Евгений, Одесса о вступлением в силу Налогового кодекса порядок налогообложения страховых выплат несколько изменился. Раньше сумма полученного страхового возмещения включалась в совокупный доход налогоплательщика в случае, если она не была использована в течение отчетного года для возмещения ущерба – ремонта недвижимости или покупки/замены угнанного авто (п. б ст. 4.3.32 ЗУ «О налоге на доходы физических лиц» (утратил силу). В действующем Налоговом кодексе такой нормы нет. Теперь налогообложение страховой выплаты зависит от того, превышает ли страховое возмещение реальную стоимость застрахованного имущества. Если не превышает, то страховая вы-

С

плата в сумму налогооблагаемого дохода не включается и в декларации не отражается (см. п. 165.1.27 Налогового кодекса Украины). Правда, есть одно «но»: согласно закону стоимость застрахованного имущества должна соответствовать «обычным ценам на дату страхования имущества». Порядок применения п. 165.1.27 НКУ определяется распоряжением Нацкомфинуслуг от 24.12.2010 №997. Согласно пункту 2.2 указанного документа, если сумма страхового возмещения превышает стоимость застрахованного имущества, которая определяется по обычным ценам на дату заключения договора страхования плюс сумму уплаченных страховых платежей, то налоговый агент от суммы такого превышения удерживает и уплачивает (перечисля-

Какие документы нужны, чтобы продать дом? Я хочу продать дом под Киевом. Какие документы сейчас необходимы на дом и участок, если уже есть договор купли-продажи с предыдущим владельцем, госакт с кадастровым номером и технический паспорт? Сергей, Киев С 1 января 2013 года вступили в силу новые правила регистрации и оформления прав на недвижимость. Перед тем, как оформлять сделку купли-продажи, необходимо предварительно внести информацию о земельном участке и объекте недвижимости в Укргосреестр, обратившись в Регистрационную службу районного управления юстиции по местонахождению участка с такими документами: - заявление установленного образца на земельный участок и на дом; - техпаспорт (на дом); - правоустанавливающий документ на дом (договор куплипродажи); - госакт на землю. В Укргосреестре на регистрацию каждого объекта выдают Извлечение из реестра. После этого сделка оформляется у нотариуса. Для этого понадобятся такие документы: - техпаспорт (на дом); - правоустанавливающий документ на дом; - госакт на землю. Дарья Мантюк-Кирилова, юрист ЮК «Алексеев, Боярчуков и партнеры»

13

ет) в бюджет налог по ставке 15% или 17% (п. 1671.1 НКУ). В соответствии с распоряжением Нацкомфинуслуг к налоговым агентам относятся финучреждения – страховщики-резиденты. То есть страхователь, даже если страховая сумма превышает стоимость застрахованного имущества, не обязан включать ее налоговую декларацию, так как налог будет перечислен в госбюджет страховой компанией самостоятельно. Что считать «обычной ценой»? Согласно п. 14.1.71 НКУ, это цена товаров, определенная сторонами договора, если иное не установлено НКУ. Фактически, если налоговая не докажет обратное, считается, что цена соответствует уровню рыночных цен. Олег Щербак, юрист ЮК «Правозащита Украина»

Уточнение На стр. 21 в номере №8 от 02.05.2013 следует читать: «Доля представителей среднего класса, которые пользуются ипотекой, согласно данным компании GFK Украина, составляет 0,9%». Приносим извинения.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес

Патент на обнал Нынешнее правительство Украины неоднократно признавало, что ведет фискальную, а не стимулирующую политику. Бизнес на это реагирует соответствующе – ищет пути для уменьшения фискальной нагрузки. «Деньги» выяснили, какими схемами сейчас пользуются предприниматели для того, чтобы добывать наличные. Елена Буруль еохотно платят налоги в Украине сразу по трем причинам. Хотя хватило бы и одной, конечно. Первая: фантастические масштабы растаскивания бюджета. Откаты при поставках за госсредства, роскошества первых и не очень первых лиц – это лишь малый перечень «дыр», через которые утекают деньги налогоплательщиков. Кому охота финансировать воров? Вторая причина: неразумно высокие налоги. Ставки отдельных видов налогов тут ни причем – через госбюджет и соцфонды перераспределяется более 50% ВВП. Этого ни одна нормальная экономика перенести без ущерба не может. Третья причина – колоссальный уровень коррупционного налогообложения: бизнес платит взятки, «благотворительные взносы» и т. п. Эти деньги приходится где-то брать. Вот их и берут – и за счет вздувания цен, и за счет неуплаты официальных налогов. Теперь пора разобраться с терминологией. Оптимизация, минимизация, уклонение от налогов – в чем разница между ними? В развитых странах «минимизаторами» и «оптимизаторами» называют тех, кто легальным образом использует особенности законодательства для снижения фискального давления. А вот уклонение от налогов – это уже нарушение законодательства, и, соответственно, карается по всей строгости закона. «У нас же грань между этими понятиями размы-

Н

та, и налоговики стараются привлечь к ответственности всех, кто не горит желанием отдать государству последнюю рубашку. Тем не менее, я считаю нормальным оптимизировать налоги, так как не уверен, что они идут на обустройство государства, а не в карманы чиновников», – поделился с нами в приватной беседе знакомый предприниматель. По понятным причинам большинство комментариев, как от предпринимателей, так и от экспертов (юристов и бухгалтеров) мы вынуждены давать на условиях анонимности. Открыто говорить, а тем более советовать, как оптимизировать налоги, решится далеко не каждый. Но редакция «Денег» уверена, что даже приведенные без указания авторства слова наших экспертов помогут предпринимателям сориентироваться в происходящем.

Организованные «конверты» Самым распространенным способом обналичивания всегда считалась работа через «конверт-центры» – компании, которые регистрируются на короткий срок, зачастую – на подставных лиц. Во все времена ходили упорные слухи о том, что система «конвертов» в целом работает под «крышей» силовиков. Ведомства, как утверждают «знающие люди», всегда конкурировали за объемы и направления «обнала». Среди конечных бенефициаров дурно пахнущей системы называли тех или иных первых лиц и их родственников.

14

8 способов обнала Организованный конверт-центр Суть: С компанией заключается договор поставки товаров/услуг. На реквизиты конверт-центра перечисляется оплата, через деньдва предпринимателю передают наличные за вычетом комиссионных Ограничения: От 100 тыс. грн. Стоимость: 6–15%

!

Риски: невозврат денег, налоговая может признать договора фиктивными, что грозит доначислением всех неуплаченных налогов

Большая зарплата руководителя Суть: Владелец и руководитель компании устанавливает себе сверхвысокую официальную зарплату. Максимальная величина базы начисления единого соцвзноса равна 17 прожиточным минимумам (ПМ – 1176 грн. с 01.01.2013), то есть 19992 грн. Ограничения: з/п руководителя не должна переходить границы разумного РАсходы: 34,7% – ЕСВ, налог на доходы физлиц –15% (до 10 мин. з/п) и 17% (все, что свыше) Стоимость: 23,7%

!

Риски: неТ

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Кэптивное страхование Суть: Страховая компания берет на страхование риск по завышенному тарифу Ограничения: Не более 4% годового оборота компании Стоимость: 6–15%

!

Риски: невозврат денег, в случае работы с непроверенной компанией

Сотрудники«единоналожники» Суть: Сотрудники компании оформляются как предприниматели на едином налоге. На них можно выводить как зарплату, так и другой необходимый «кэш» Ограничения: годовой оборот одного «предпринимателя» 3-й группы не должен превышать 3 млн. грн. в год. РАсходы: 3% – единый налог, 20% – НДС, 1% – за обналичку средств с карты, 400 грн. – ЕСВ за каждого предпринимателя. стоимость: 24%

! Аренда имущества у сотрудников Суть: В аренду можно брать от мобильных телефонов до автомобилей. Арендные платежи относятся на валовые расходы Ограничения: неТ РАсходы: нет налогового кредита, поэтому 20% – НДС, 15–17% – налог на доходы физлиц. Стоимость: 16%

!

Риски: неТ

Риски: налоговая может признать договора фиктивными, грозит доначислением всех неуплаченных налогов

Аренда помещения Суть: Сдача собственного помещения в аренду своей компании от имени частного предпринимателя Ограничения: годовой оборот «предпринимателя» 3-й группы не должен превышать 3 млн. грн. в год. Помещение не должно быть больше 300 кв. м (нежилое). РАсходы: 3% – единый налог, 20% – НДС, 1% – за обналичку средств с карты, 400 – грн. ЕСВ Стоимость: 6–15%

!

Роялти

Дивиденды

Суть: Предприниматель как физлицо регистрирует авторское право и продает право использовать его «изобретение» компании, за что компания ежемесячно платит роялти Ограничения: применимость зависит от рода деятельности, нужно доказывать обоснованность величины роялти в случае необходимости РАсходы: 15% – подоходный налог на роялти + 1% – за обналичку карты физлица Стоимость: 16%

!

Риски: неТ

Риски: неТ

Суть: Предприниматель выплачивает себе дивиденды. Это возможно даже при отсутствии налоооблагаемой прибыли. Главное условие – внести в бюджет авансовый взнос по налогу на прибыль. Однако дивиденды может выплачивать и юрлицо, работающее на едином налоге, даже ежемесячно, при необходимости, и тогда оно платит налог по ставке соответствующего единого налога Ограничения: неТ РАсходы: 16% – авансовый платеж по налогу на прибыль (или соответствующий единый налог для юрлиц-единоналожников), 5% – налог на дивиденды, 1% – за обналичку карты физлица Стоимость: 12–22%

!

15

Риски: неТ

подпишитесь на журнал через редакцию: Зайдите на веб-страницу подписки

http://post.umh.ua/ru/ products/details/dengi/index.html QR:

Выберите оформить заказ срок подписки и нажмите «оформить заказ» 6 месяцев – 109 грн.

12 месяцев – 218 грн.

Заполните форму с вашими реквизитами и подтвердите заказ

Воспользуйтесь подсказками для оплаты и завершения процедуры подписки

получайте больше

ДЕНЕГ

Главный интерес С начала года обналичивание крупных сумм подорожало: средняя по рынку комиссия – Индекс обналичивания Денег – вырос с 7,59% до 7,91% к началу мая. Это говорит о том, что стало больше сложностей в использовании «конвертов» Насколько важны конкретные имена получателям «обнальных» услуг – сказать сложно. Их, скорее, интересовало два вопроса: возможные последствия для бизнеса и уровень комиссий за услуги по обналичиванию. Именно поэтому бизнес нервно встречает новости о том, что очередную группу «конвертаторов» накрыли те или иные контролирующие органы. Ведь чуть ли не каждый день прессслужба налоговой милиции браво рапортует о ликвидации очередного конвертационного центра. «Центры, которые прикрывают, это в основном «партизаны», работающие под контролем местных начальников. Как только руководителя соответствующей структуры меняют, сразу же начинается «отработка» всех контрагентов такого конвертационного узла», – объяснил «Деньгам» известный юрист на условиях анонимности. Другой эксперт, юрист по хозяйственным вопросам, также отметил, что «конверт-центры» сейчас делятся на официальные и неофициальные. «Официальные, само собой разумеется, контролируются властями, но они и налоги платят, у них целая система над этим работает. А неофициальные – их пытаются закрывать, чтобы все работали через официальные», – говорит эксперт. При этом юристы предупреждают, что неважно, услугами какого «конверта» пользуется предприниматель, он все равно не застрахован от проверки налоговой и доначисления неуплаченных налогов, а также штрафов. «Но все зависит от того, как договоришься. К примеру, к нам сра16

зу пришли и сказали – с вас 70 тыс. грн. Но путем непростых переговоров удалось скостить сумму до 30 тыс. грн. плюс установка камина в доме инспектора», – рассказывает бухгалтер небольшой компании из Броваров. Стоимость обнала через «конвертцентры», даже с учетом возросших рисков, по сравнению с 2012 годом, выросла на 2–3 п. п. Но, как выяснилось, многое зависит от географии. «Цена зависит от региона, в котором работает «конвет-центр». Если это Донбасс, то цены самые высокие – 12–15%, если западный или центральный регионы, то 6–8,5%», – рассказала «Деньгам» директор бухгалтерской компании. «На данный момент бизнес стремится максимально уйти от «конвертов», используя альтернативные методы», – отмечает налоговый консультант Киевского центра поддержки и развития бизнеса Александра Федак.

«Единщики» уходят в прошлое Одним из вполне законных, но жутко раздражающих налоговую способов минимизации налогов было оформление договоров предоставления услуг с «единщиками». Но сейчас эта схема стремительно теряет популярность. Владелец компании по изготовлению кованых изделий Андрей рассказал «Деньгам», что хотел воспользоваться этой возможностью. «Но знакомые, которые пользовались такой схемой, сказали, что при проверке налоговая признала договора на услуги фиктивными, так как присутствуют все признаки трудового договора, и доначислили подоходный налог сотрудникам со штрафами. В суде отстоять правоту также не удалось», – рассказывает предприниматель. На одном из бухгалтерских форумов мы нашли крайне интересный пост. «Недавно на семинаре в Киеве налоговики рассказывали, по каким критериям будут отбираться фирмы для проверки. В первую очередь те, у которых налоговый кредит по НДС в 10 раз больше суммы к уплате, по прибыли – фирмы с большим количеством единщиков-контрагентов и с маленькой налоговой нагрузкой», – пишет один из участников форума. Так что, как говорится, хотите попасть в поле зрения налоговой – заведите

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес себе на фирме побольше ЧП. Конечно, многие компании продолжают использовать этот путь для оптимизации налогообложения, но в безопасности, хоть и весьма относительной, могут себя чувствовать лишь те, кто сумел наладить «теплые» отношения с местными инспекторами. Как рассказал «Деньгам» владелец и директор столичной компании, занимающейся оптово-розничной торговлей инструментом, главное – не наглеть. «Если компания, в принципе, платит налоги, не срывает сроки, выполняет «пожелания» налоговой по авансовым платежам, то инспектор может закрыть глаза на мелкие шалости. Но если обнаглеть и использовать все возможные и невозможные схемы, вам впаяют не только все, что вы должны, но и то, что не должны. В общем, демонстративно посадят на кол, чтобы остальные боялись», – говорит предприниматель. Кстати, в работе с «единщиками» в 2012 году произошли изменения. 1 июля 2012 года ВРУ внесла изменения

в Налоговый кодекс, которые предусматривают введение дополнительных 5-й и 6-й групп плательщиков единого налога. Нас интересует именно 5-я группа, так как к 6-й относятся только юрлица, а «физики» относятся к 5-й. Пятая группа предусматривает увеличение объемов доходов, получаемых единоплательщиками таких групп, до 20 млн. грн. и ставку единого налога по этой группе – 5% от налога с оборота, если отдельно уплачивается НДС и 7% – если НДС включается в единый налог. «Таким образом, через ФЛП возможно обналичивать средства до 20 млн. грн. в год, с которых будет уплачен законный единый налог по ставке 5% или 7% от полученного объема денежных средств, при этом компания сможет отнести такие операции с ФЛП себе в расходы», – говорит адвокат правовой группы «Павленко и Побережнюк» Валерия Тарасенко. Но если сумма «обнала» относительно невелика, лучше все же работать с ФЛП из 3-й группы, так как ставка налога у них ниже. реклама

А так не выйдет В процессе сбора информации редакция «Денег» собрала целый ворох несостоятельных схем обнала, которые либо слишком дороги, либо просто бессмысленные, хотя на первый взгляд выглядят довольно интересно. К примеру, схема начисления штрафов. Две компании заключают контракт на поставку продукции или оказание услуг, компания-поставщик контракт срывает, за что вторая компания начисляет ей баснословные штрафы. И все было бы хорошо, если бы штрафные санкции выплачивались только после налогообложения. Да и компания, которая получает по договору штраф, должна заплатить за него налог на прибыль. Еще одна заманчивая идея – выдача возвратной финпомощи сотрудникам. Если она была возвращена в течение 365 дней, то она не облагается подоходным налогом и не декларируется. На бухгалтерских форумах эта идея активно обсуждается, ведь, раздав сотрудникам матпомощь на срок до года, можно спокойно уменьшить базу налогообложения. Предлагается из года в год гонять эти суммы по балансу, «возвращая» деньги компании на один день, а потом снова «раздавая» сотрудникам. Но стоит отметить, что схема эта разовая (ну не сможет предприниматель ежемесячно до бесконечности наращивать выдачу матпомощи) и временная (рано или поздно деньги на баланс должны вернуться).

17

Дивиденды себе Кроме «конвертов» и «единщиков», «Деньги» выделили еще шесть способов получения наличных, доступных почти каждому предпринимателю (см. инфографику). Но на некоторых видах мы бы хотели остановиться более детально. Очень привлекательной сейчас является схема с выплатой дивидендов собственнику. В прошлый раз мы от нее отказались, как от несостоятельной. Так как посчитали, что выплата дивидендов невозможна без признания прибыли, а значит, и уплаты всех налогов. Но буквально через несколько дней после выхода номера «Денег» в «Вестнике налоговой службы» вышла статья о том, что дивиденды могут быть выплачены, независимо от того, есть у компании налогооблагаемая прибыль или нет. «Причем, если раньше (до 2012 года – Авт.) дивиденды облагались налогом 15%, то сейчас ставка налога по этим выплатам – 5%.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес Таким образом, для предприятия иногда выгоднее осуществить официальную выплату дохода учредителям в виде дивидендов, нежели обращаться к частным предпринимателям за сомнительными услугами», – отмечает Александра Федак. Правда, во всей этой схеме есть одно небольшое «но». «Эмитент корпоративных прав, принимающий решение выплачивать дивиденды своим акционерам (собственникам), начисляет и вносит в бюджет авансовый взнос по налогу на прибыль в размере ставки, определенной согласно п. 151.1 Налогового кодекса, начисленной на сумму фактически выплачиваемых дивидендов. Указанный авансовый взнос вносится в бюджет до/или одновременно с выплатой дивидендов», – говорится в статье «Вестника…». Таким образом, заплатить налог на прибыль в случае выплаты дивидендов, все равно придется. Правда, по более низкой ставке – 16% вместо обычных 19%.

За счет сотрудников «Многие юридические лица перешли на «обналичку» денежных средств через заработную плату сотрудников. Сотрудникам, как правило руководству, выплачиваются значительные суммы премий, которые после уплаты соответствующих налогов с фонда заработной платы остаются в распоряжении юрлица», – рассказал «Деньгам» юрист на условиях анонимности. Единственным минусом этого способа является довольно высокая стоимость обналичивания – до 24%. Но стоит иметь в виду, что в НК содержатся ограничения по поводу выплаты вознаграждений связанным лицам (выплаты должны соответствовать реально оказанным услугам по справедливой стоимости). Прямого запрета на выплату большой зарплаты или премии руководителюсобственнику компании нет. Но лучше «повысить» зарплату своему заму, чем привлекать внимание налоговой. Еще один простой способ минимизировать налоговые отчисления, не привлекая сторонних лиц, – взять в аренду у сотрудников их имущество. Это могут быть телефоны, ноутбуки, автомобили и т. д. Доказать,

Все о едином налоге в 2013 году: классификация на группы, возможности, ограничения по работе с юрлицами, ставки налогообложения dengi.ua/clauses/111454.html что все это используется компанией для ведения хозяйственной деятельности, проблемы не составит. Правда, этот прием поможет избежать разве что уплаты ЕСВ, так как подоходный налог уплатить все равно придется. Ранее мы также писали о выделении разовой финансовой помощи сотрудникам. Этот способ обойдется в те же затраты, что и при варианте с арендой, но использовать его регулярно гораздо сложнее.

Интеллектуальная собственность Еще один популярный способ – выведение денег из компании путем перечисления в качестве «платежей роялти» на физическое лицо за использование объекта интеллектуальной собственности (IP). «Но использование такого объекта IP компанией должно быть связано с ее хозяйственной деятельностью, иначе она не сможет поставить роялти в состав расходов компании», – говорит Валерия Тарасенко. Объектами IP могут быть использование торговой марки, патента, компьютерной программы, ноу-хау и т. п. При этом все права собственности и распоряжения объектом IP должны принадлежать именно физическому лицу. «Проще всего, это использование новых торговых марок. Например, компания разработала новый продукт или сделала re-branding уже существующей продукции и разработала новый вид, логотип, форму знака. Для налоговых целей такой новый вид, логотип или форма знака должны быть зарегистрированы как торговая марка, а собственником такой новой торговой марки становится физическое лицо», – объясняет Валерия Тарасенко. Если на роялти списываются значительные суммы, придется интеллектуальную стоимость оценить, иначе не удастся обосновать такие операции в споре с налоговой. Так 18

что многие юристы советуют стартаперу: запускаешь свой новый проект – регистрируй ТМ лично на себя. Это и бизнес поможет защитить, и налоговому планированию в будущем поможет.

Смотря, как считать Один из опрошенных «Деньгами» юристов подсказал нам вариант с авансовым платежом. Он состоит вот в чем: две компании заключают между собой договор, по которому одна из сторон обязуется поставить другой какую-либо продукцию или предоставить какие-либо услуги на условиях долгосрочной предоплаты. Для этого необходимо перевести большую денежную сумму в качестве аванса в счет поставляемых в будущем товаров. При этом срок выполнения обязательств в договоре может оговариваться хоть до 5 или 10 лет. «По истечении этого срока, возможно, ни самой компании, ни его партнёра уже не будет. А доказать фиктивность заключения такого договора, а следовательно, факт обналичивания денег практически нереально», – говорит юрист. Суть этого способа в том, что если применяется метод начисления, то авансовый платеж не включается в общую сумму доходов, а значит, и не облагается налогом. Правда, минус в том, что налоговая предпочитает использовать кассовый метод, согласно которому дата возникновения налоговых обязательств определяется как дата зачисления (получения) денежных средств на банковский счет. То есть даже авансовый платеж может попасть под налогообложение.

Немножко импортер Не можем не упомянуть и о схемах с оффшорами. Обычно выглядит это так. Предприятие заказывает у нерезидента услуги, место постав-

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес

В продаже с 23 мая

5-я группа

6-я группа

20

5 млн. грн.

50

Нет ограничений

Нет ограничений

20 млн. грн.

20 млн. грн.

ЕСВ

4-я группа

3 млн. грн.

Ставки ЕН

3-я группа

Кому разрешено работать в группе

Группа

Максимальный годовой доход

Единщики, с которыми могут работать с юридические лица Максимальное кол-во наемных работников

ки которых в целях налогообложения считается местом регистрации поставщика-нерезидента (например, маркетинг, п.186.4 ст. 186 НКУ). Иностранная валюта приобретается на межбанковском валютном рынке, перечисляется нерезиденту, с нерезидентом оформляется акт выполненных работ (оказанных услуг) на сумму инвойса. Указанная выплата относится предприятием на расходы, тем самым уменьшая налогооблагаемую прибыль. Наличные средства выводятся через счет нерезидента в оффшоре. Стоимость обналичивания по такой схеме – от 1 до 4 %. Оффшорная компания может использоваться «напрокат» или же принадлежать собственнику бизнеса/руководителю. «Предельная сумма для перечисления нерезиденту в пределах одного контракта на оказание услуг нерезидентом без получения акта ценовой экспертизы Госвнешинформа – 100 тыс. евро с одним нерезидентом в календарный год», – предупреждает налоговый консультант, который пожелал остаться неназванным. Для справки: ориентировочные затраты на содержание собственной оффшорной фирмы – от 1200 евро в год, чуть дороже стоит регистрация. И напоследок совет от профессионального бухгалтера: «Если хотите платить меньше налогов, будьте готовы защищать свои показатели. Повышенное внимание уделяйте документам, оформлению операций, чтобы комар носа не подточил. Нельзя хотеть минимизировать налоги и бояться проверок. Волков бояться – в лес не ходить».

Физлицапредприниматели

3% дохода + НДС; 5% (НДС включен)

34,7% минимальной зарплаты – на владельца СПД, на наемного сотрудника: 36,76–49,7% суммы начисленной заработной платы

Юрлица

3% дохода + НДС; 5% (НДС включен)

На наемного сотрудника: 36,76–49,7% суммы начисленной заработной платы

Физлицапредприниматели

5% дохода + НДС; 7% (НДС включен)

34,7% минимальной зарплаты – на владельца СПД, на наемного сотрудника: 36,76–49,7% суммы начисленной заработной платы

Юрлица

5% дохода + НДС; 7% (НДС включен)

На наемного сотрудника: 36,76–49,7% суммы начисленной заработной платы

СПЕЦИАЛЬНЫЙ НОМЕР: Бизнесы, которые нас вдохновили

Как можно стать миллионером благодаря сильной идее

19

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес

Покупательская хитрость «Деньги» разобрались, какие схемы используют рядовые украинцы, чтобы не переплачивать за импортные товары. Ольга Полякова ы переплачиваем за одежду, обувь и гаджеты в украинских магазинах по сравнению с европейскими почти в полтора раза. По сравнению с американскими, а тем более китайскими – вдвое, а то и больше. Те, кто не желает платить за аппетиты украинского фискального ведомства и местных торговцев, облюбовали заграничный шопинг – и оффлайн, и онлайн. Долгая доставка, сложности с возвратом некачественного товара, воровство на пути к покупателю? Да, все это имеет место. Но разница в цене с лихвой оправдывает и неудобства, и риски.

М

Почтовая схема «Зачем платить больше? Товары в украинских интернет-магазинах стоят минимум на 30% дороже, чем у иностранцев. Единственное неудобство – приходится ждать доставки 5–6 дней, а то и дольше», – рассказывает столичный менеджер Наталья Гуренко. Последние два года она

раз в квартал регулярно «выписывает» модную одежду из-за рубежа. Наталья предпочитает заказывать доставку экспресс-почтой – чтобы посылки приходили прямо на дом. Говорит, что переплата за комфорт незначительная – максимум 50 грн. При этом все два года виртуального шопинга ей не приходилось тратиться на растаможивание – совершенно легально. Доставка почтой – это идеальный вариант при покупке малогабаритных и недорогих импортных товаров: ноутбуки и планшеты, мобильные

Доставка почтой – идеальный вариант при покупке ноутбука, планшета, мобильного телефона, одежды. Главное, чтобы стоимость покупки не превышала 300 евро

телефоны и GPS-навигаторы, обувь и одежда. Главное, чтобы стоимость покупки не превышала 300 евро, иначе таможня потребует заплатить налоги: 10% пошлины и 20% НДС. «Учитывайте, что облагаться будет только та часть общей стоимости, которая превышает лимит. Например, если товар будет пересылаться на территорию Украины почтой общей стоимостью в 700 евро, то налогом облагаться будет только 400 евро (700–300=400)», – объясняет юрист адвокатской компании «Кравец и партнеры» Андрей Новак. Если понравившийся товар стоит дороже 300 евро, тогда, по советам бывалых покупателей, его лучше приобретать через интернет-аукционы: ebay, aliexpress и taobao. Ходят упорные слухи, что «на этих ресурсах можно договориться с продавцами о том, чтобы при отправлении посылки они указывали стоимость товара меньше, чем она есть, – рассказывает столичный шопоголик Анастасия Беляева. – Таможенники

Как заказать товар из-за границы по почте

Найти товар на сайте зарубежного интернет-магазина

В разделе «доставка» нужно уточнить, отправляют ли они посылки в Украину. Если нет, придется обращаться к фирме-посреднику. Они покупают товар в иностранном интернет-магазине и отправляют своим клиентам

20

Сделать заказ и оплатить покупку платежной карточкой или лично посреднику (см. п. 2)

Если нужно купить несколько единиц товара, обычно разбивают заказ на несколько частей, чтобы сумма товара в одной посылки не превышала 300 евро

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес редко распаковывают частные посылки и обычно ориентируются на данные в сопроводительной квитанции. Если в ней будет указана сумма меньше 300 евро, тогда с вероятностью 95% вам удастся избежать налогов». Но стоимость посылки – не единственное условие для безналогового получения товара в Украине. «Решил заказать в Германии два ноутбука по 250 евро каждый, у нас они стоят на 100 евро дороже. Я заказал технику двумя посылками. Но сглупил и оформил заказы в один день. В Украину они поступили тоже одновременно, значит, за них нужно было заплатить налог. Ноутбуки пришлось получать на складе Киевской региональной таможни, заплатив налог в 60 евро», – рассказывает о своем печальном опыте Александр Круглов. Теперь киевлянин, заказывая себе товары в Европе, делает паузы между заказами в три дня и совершенно легально обходится без лишних трат. Дело в том, что таможенные правила разрешают одному человеку получать по почте без уплаты пошлины и НДС только одну посылку в сутки стоимостью не выше 300 евро.

Самолетом, поездом, машиной… Габаритные и тяжелые товары лучше завозить в Украину лично. Во-первых, пересылать увесистую посылку по почте очень дорого. Во-вторых, большие коробки привлекают внимание не только воров в почтовых отделениях, но и таможенников, которые часто их вскрывают и проверяют, после чего оплаченный товар может не доехать до адресата.

Доставка оплачивается дополнительно. Она зависит от габаритов товара, его цены и сроков доставки. Например, мобильный телефон стоимостью до 100 долл. из Европы доставляют за 7– 10 долл. в течение 5–6 дней

А еще «в руках» можно завезти вещей на большую сумму – 500 и 1000 евро. «Автобусом, поездом или машиной можно провозить с собой через границу товара в сумках на сумму до 500 евро. Стоимость личной клади, которую человек берет в самолет, может составлять 1000 евро. В случае возникновения вопросов на таможне нужно сказать, что вещи или техника приобретены для собственных нужд. В таком случае налоги и сборы платить не нужно», – объясняет руководитель департамента адвокатской фирмы «Грамацкий и партнеры» Игорь Реутов. По словам опытных шопоголиков, главное – не переусердствовать с количеством и объемом вещей. «Лучше ограничиться двумя-тремя большими дорожными сумками, иначе можно нарваться на таможенный досмотр. А объяснить таможеннику, что ты везешь с собой два одинаковых платья с бирками для себя и своей подруги, а не на продажу, – сложно», – предупреждает частный предприниматель Ольга Осимовская. И еще юристы допускают, что предприниматели могут выдавать товар, приобретенный за рубежом для продажи в Украине, за свои личные вещи и так минимизировать свои закупочные затраты. Но делать этого они не рекомендуют. «С практической точки зрения эти методы неэффективны, поскольку, если товар реализуется в дальнейшем законно, то очень трудно будет подтвердить налоговым органам его происхождение», – резюмирует адвокат, партнер юридической компании «TIC» Денис Писанный.

Интернет-магазин присылает покупателям подтверждение, что оплаченный товар отправлен

Движение посылки можно отслеживать через настройки экспресспочты: по номеру почтового отправления видно, где оно находится

21

Не облагается налогами на границе*: Товар, пересылаемый почтой, стоимостью не более 300 евро Товар, провозимый самолетом в ручной клади, стоимостью не более 500 евро Товар, провозимый другим транспортом в ручной клади стоимостью не более 1 тыс. евро Товар не должен быть подакцизным Вес посылки не должен превышать 50 кг Заказ должен поступать на территорию в Украину на имя одного заказчика не чаще 1 раза в сутки

Порядок растаможивания посылок из-за рубежа http://dengi.ua/news/115414.html

Порядок растаможиваниа ручной клади, багажа и груза http://dengi.ua/news/115417.html

* Все товары, которые превышают установленные лимиты, облагаются налогом (10% таможенная пошлина и 20% НДС либо растамаживаются как грузовое отправление с уплатой налогов и пошлин).

Если заказ доставляется «Укрпочтой», за ним придется идти в почтовое отделение. Экспресс-службы могут доставлять посылки курьерами на дом

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес

В кубах – беспошлинно «Деньги» узнали, как провозят товары через таможню с минимальными затратами во впечатляющих объемах. Ольга Полякова ригинально попрощались с нами таможенники в Бачивске: «Так и быть, проезжайте», – сказали», – описал один из наших читателей свои впечатления от пересечения границы. Он всего-то ехал на личной легковушке, но ему перевернули содержимое багажника и въедливо интересовались содержимым. Каково же приходится тем, кто что-то везет для целей бизнеса? Очень по-разному, как показали изыскания «Денег». Если предприниматель завозит из-за рубежа товары на сумму от 100 евро и они предназначены для дальнейшей продажи, тогда он обязан их задекларировать и заплатить государству таможенные платежи. Размер пошлин зависит от товарной группы, к которой относится ввозимый товар. На самом деле никто и никогда не занимается такой таможенной очисткой, если объем партии не превышает нескольких десятков килограммов и нескольких тысяч евро. Для такого «импорта» существуют схемы с использованием чемоданов и экспрессотправлений (см. стр. 20 и «Мелкие хлопоты» ниже). Если речь идет о кубометрах и сотнях килограммов груза на суммы в многие тысячи евро, но масштаб еще далек от индустриального, то используются специализированные «посредники».

О

Помощь друга «Таможенный кодекс – это толстенный том. Таможенники трактуют его нормы чаще всего в свою пользу. Они могут одному человеку установить пошлину на платье в размере 0,5 долл., а другому на такое же платье – 30 долл.», – рассказывает

киевская предпринимательница Екатерина Новикова. По ее словам, среди таможенных инспекторов существует негласное правило – насчитывать предпринимателям пошлины по максимуму. Минимизировать расходы на растаможивание помогают специальные посредники – «помощники». «Напрямую (взяток) никто не берет. Построена специальная схема, когда товар «растаможивают» только избранные компании. Подобный бизнес уже давно налажен, и в нем участвуют все: начиная от таможенников и заканчивая сотрудниками силовых структур», – откровенничает Новикова.

Предприниматели признаются: импортировать товар официально – хлопотно и дорого. Гораздо выгоднее заключить договор с посредником, который поможет доставить товар и решить все вопросы с его оформлением При этом высокие затраты на растаможку – не самые большие неприятности, которые ждут тех, кто не платит «помощникам». Страшнее, если растаможку товара затянут на неопределенное время. А что потом делать, например, с летней коллекцией одежды зимой? «К сожалению, сегодня схема построена таким образом, что бизнес вынужден обращаться к компаниям, растаможивающим по серым схемам. При официальном ввозе делается все возможное, чтобы оформить документы можно было только после длительных разбирательств, вплоть до суда», – говорит предпринимательница.

22

Во-первых, посредники избавляют предпринимателей от хлопот по регистрации их компаний как субъектов ВЭД. Во-вторых, не нужно тратить силы, нервы и деньги на решение вопроса с валютным контролем и проведением платежей за рубеж. Кроме того, посредник полностью берет на себя хлопоты по покупке, упаковке, доставке, таможенной очистке и дальнейшей передаче товаров заказчику. И главное – в этой схеме нет ничего противозаконного. «Формально заказчик при этом даже не является импортёром, а производит закупки уже на территории Украины у компании-резидента. В этом случае такие товары можно на законных основаниях использовать в дальнейшей предпринимательской деятельности», – рассказывает управляющий партнёр «Интернешнл Бизнес Консалтинг» Андрей Загоруйко. Компании-посредники имеют собственные сайты и активно рекламируют себя в Интернете, поэтому найти партнера для импорта не составляет труда. Стандартная такса за помощь с импортом у них составляет 10% стоимости поставляемого товара по ценам производителя. В эту сумму не включена стоимость собственно «растаможки» – за нее нужно будет платить дополнительно (от 15 до 18 долл./кг). Некоторые посредники начисляют плату за очистку груза на таможне в кубометрах – 400 долл./куб. «Главное – самостоятельно найти производителя или поставщика товара за рубежом. Посредники за это берутся неохотно, автоматически увеличивая стоимость своих услуг до 15% от суммы ввозимого товара», – рассказывает собственница двух торговых точек одежды на столичных рынках Ирина Мартынова. Технология ввоза товара проста. Посреднику предоставляют полную информацию о товаре и его поставщике. Потом ему перечисляются деньги для расчета с иностранным поставщиком плюс 70% оговоренного гонорара за труды по растаможке. Из обязательных условий – нужно еще до начала всего процесса предоставить фотографии товара посреднику. Тот отправит информацию и фото «своим» таможенникам. «Мы

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес Как работает «серая» схема импорта через посредника товаров из Китая Компания самостоятельно находит поставщика товара

* Поставка товара и его растаможка занимает от 14 до 20 дней.

Высылает посреднику описание товара, его фото, информацию об объеме и желаемых сроках поставки Посредник отправляет эту информацию на таможню и получает принципиальное «добро» на ввоз товара Компания авансом оплачивает 70% от общей суммы за услуги посредника Товар ввозится в Украину и растамаживается по «льготному» тарифу* После получения растаможенного товара компания оплачивает оставшиеся 30% стоимости услуг посредника

Сколько платит компания «серому» посреднику Страховка товара – 2% от суммы поставки Дополнительная упаковка ящиков с товаром – 6,5 долл./ящик* Стоимость таможенной «очистки» 15–18 долл./кг или 400 долл./за куб товара Стоимость услуг посредника 10–12% от общей суммы поставки Доставка товара от пункта тамож. контроля до склада/ офиса компании от 100 грн.

* Рекомендуется при перевозке хрупкого товара.

обязательно должны предупредить своего таможенника о том, когда и что будет завозиться в Украину. Тогда он организовывает процесс и дает нашему товару «зеленый свет» – быстрое прохождение таможенного контроля. За это мы им платим оговоренную сумму за каждый килограмм импорта», – рассказал на условиях анонимности один из директоров компании-посредника. Подобная схема работы удобна тем, что отдельно оплачивать таможенную пошлину и НДС за заказанный товар уже не нужно. Все это входит в те 15–18 долл./кг которые предприниматель перечисляет партнеру по импорту за таможенную очистку. «Очищенный» товар доставляется заказчику под дверь офиса или прямо на склад. И только после его осмотра посредник получает оставшиеся 30% гонорара, которые ему причитаются за работу. Случаются ли проколы? Да, увы, случаются. Именно поэтому рекомендации о надежных посредниках со стороны их старых партнеров являются крайне важными для выбора подходящего канала доставки.

Мелкие хлопоты Малый бизнес по-прежнему любит минимизировать свои расходы на закупку товаров за рубежом, избегая уплаты таможенных пошлин и сборов. Сделать это реально, если объемы закупки измеряются сумками, а не кубометрами. «У меня есть бутик люксовой брендовой одежды. Вещи для новых коллекций мы с мужем завозим через границу в чемоданах, количество таково, что они вполне выглядят как личные вещи», – рассказывает предпринимательница из Одессы Надежда Зельцева. Легче всего ввозить «мелкооптовые» партии на рейсовых автобусах. У водителей регулярных рейсов есть «дружеские» договоренности с таможенниками. «Нужно сдать водителю 20–50 долл. за каждую сумку, чтобы на таможне их не проверяли слишком настойчиво. Тогда проблем на границе не возникает», – делится опытом столичный бизнесмен Сергей Назарчук. Самолетами ввозить импорт тоже довольно просто. «Главный риск, чтобы твой багаж прилетел за тобой в Киев, а не улетел в какой-нибудь Мозамбик. У меня такое было неоднократ23

но», – невесело улыбается предприниматель Сергей Дегтяренко. По его словам, один человек за одну поездку может перевести с собой самолетом товара не более, чем 50 кг. Предварительно с него снимают товарные бирки (и складывают, например, в кошелек). Потом вещи запаковываются и сдаются в багаж. Опаснее всего импортировать товары на автомобиле. Если нет связей на таможне, с большей долей вероятности автомобиль обыщут с изощренной бдительностью. «Если тебя хотят уличить в контрабанде, автомобиль могут разобрать до винтика. У них для этого есть специальные ангары. С машины снимают все, вплоть до бензобака и выхлопной трубы, а вдруг под ней прикреплен пакет с золотыми кольцами от Tiffany?», – ехидничает львовский предприниматель Валерий Власов. Важно помнить: у предпринимателей, которые в дальнейшем планируют завезенный «мимо» таможни товар продавать легально, возникает одна сложность – с налоговиками. Они требуют предоставлять информацию о происхождении товара: где и у кого закуплен, по какой цене, есть ли у него сертификаты качества. Но и здесь используют простое решение. Закупка товара выполняется в несколько приемов. Один или два «курьера» провозят товар «не для продажи», а один – декларирует вещи на таможне как подлежащие коммерческому использованию. «Получается, например, что из 50 шт. завезенных платьев одной модели налоги платятся тольРезюме ко за пять из них. Но кто об этом знает? На Стандартная такса торговой точке за «помощь» выставляется не с импортом – 10% больше ранее от стоимости задеклариротовара. ванного количеВ эту сумму ства товара и, в не включена стоимость случае проверки собственно налоговой, – все «растаможки» – чисто», – рассказа нее нужно зывает о чужих заплатить хитростях владополнительно, делица магаот 15 до зина Наталья 18 долл./кг. Петрова.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес

Wellcome, панове «Деньги» выяснили, как ввезти в Украину автомобиль с польскими или литовскими номерами и насколько законна такая схема покупки машины. Стелла Кириченко в прошлом году обзавелся Mercedes, пригнал из Польши. Машине три года, и здесь похожая модель стоит не меньше 33 тыс. долларов, а там я купил ее за 16 тысяч. Меня оформили сотрудником иностранной фирмы, которой по техпаспорту принадлежит теперь машина. С ГАИ пока никаких проблем не было – у меня ведь на руках и трудовой договор, и доверенность, и путевые листы – все, что нужно для безопасного перемещения машины в стране», – рассказал «Деньгам» Ростислав, по понятным причинам не желающий упоминания своей фамилии. Схема, по которой наш герой купил автомобиль, довольно распространена – на дорогах Украины часто мелькают автомобили с польскими, литовскими и чешскими номерами. Впрочем, несмотря на кажущуюся прозрачность схемы покупки машины, легальность нахождения в стране таких авто все же вызывает сомнения у таможенных органов и ГАИ. Так что для владельцев машин с чужестранными номерами существуют определенные риски.

«Я

Стамбульский «зеленый свет» Ввоз на территорию Украины автомобилей, зарегистрированных за рубежом, регулируется Конвенцией о временном ввозе (так называемая Стамбульская конвенция), к которой Украина присоединилась в 2004 году. «Именно Стамбульская конвенция (ст. 2) определяет режим временного ввоза, который предоставляется с общим условным освобождением от ввозной пошлины и налогов и без применения ввозных ограничений или запретов экономического характера. В свою очередь, режим временного ввоза может быть использован для ввоза транспортных средств коммерческого или частного использования», – отмечает Петр Дубовский, младший юрист компании

«С.Т. Партнерс». По его словам, обычно автомобили ввозятся на таможенную территорию Украины именно как транспортные средства коммерческого использования. Чтобы на таможне автомобиль не облагался пошлиной, он должен быть зарегистрирован на территории иностранного государства на имя лица, которое постоянно проживает в этой стране, или же на иностранное юрлицо. «Согласно Стамбульской Конвенции, «коммерческое использование» означает платную перевозку лиц или промышленную/коммерческую платную или безоплатную перевозку грузов. Однако, как правило, такие автомобили ввозятся на территорию Украины с целью их использования в личных целях. Соответственно, такая схема приобретения и ввоза автомобиля для личных целей является незаконной», – предупреждает юрист международной юридической фирмы Beiten Burkhard в Украине Василий Юрманович.

Как это работает Ряд отечественных компаний предлагают помочь отечественным автолюбителям найти за рубежом подходящее авто, проверить его исправность, а также осуществить полную процедуру оформления машины для последующего использования на территории Украины. При этом нового собствен-

ВАЖНО! «Деньги» считают описанную схему ввоза авто рискованной, поэтому до принятия решения о ввозе для себя авто с иностранными номерами редакция журнала рекомендует дополнительно проконсультироваться с юристами, так как таможня стремительно ужесточает нормативную базу.

24

ника оформляют сотрудником иностранной компании, подписав соответствующий трудовой договор. Хотя описанная схема многим нравится, она рискованна. «Риски заключаются в том, что собственником данное лицо не будет являться, он будет только пользователем», – напоминает Кристина Давидовская, юрисконсульт ЮК «Viva Lex». Кроме того, существующее «на бумаге» юрлицо-«работодатель» может «испариться», авто могут объявить в розыск, что чревато судебными разбирательствами и штрафами для нового владельца машины. «Проверить на добросовестность такие конторы нереально, более того, если через год автовладелец решит продать машину, оформленную по документам на уже не существующее юрлицо, то даже при условии выезда в ту же Польшу реализовать затею не удастся. Придется за копейки сдавать авто на разборку в Украине», – предупреждает киевлянин Арсений Павлик. Куда более серьезно выглядит схема, предложенная одной львовской компанией. «Вы находите машину на одном из сайтов, мы помогаем Вам ее проверить, оформляем Вас польским предпринимателем. Потом Вы открываете визу, едете в Польшу, около границы платите за машину. Через три дня получаете техпаспорт и отправляетесь на машине домой. При Вас будет свидетельство о регистрации фирмы в Польше, техпаспорт авто, оформленного на фирму, путевые листы, свидетельствующие о том, что транспорт пересекает границу с Украиной с целью коммерческого использования», – рассказали корреспонденту «Денег» в офисе компании (по понятным причинам мы ее не называем). Схема, при которой автовладелец становится собственником иностранной фирмы, привлекательна с точки зрения возможности продать автомобиль. Это вполне реально, хотя для этого придется поехать в Польшу,

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес снять авто с учета и сдать его в один из комиссионных автосалонов. Кроме того, в той самой львовской компании нас заверили, что с радостью подыщут нового покупателя на фирму автовладельца: так что когда покупатель решит продать автомобиль, он сможет также избавиться и от «липовой» польской компании. Расходы автовладельца на покупку машины составят около 3 тыс. долл. (см. схему). Правда, «собственнику польского бизнеса» раз в год придется сдавать отчеты в налоговые органы Польши. Если поручить эту задачу посреднику, то за каждый отчет придется заплатить 100 долларов. Помимо этих хлопот придется раз в год покидать территорию Украины на машине (выезжать можно хоть в Россию, хоть в Беларусь, хоть в ту же Польшу), чтобы не нарушать порядок временного ввоза транспортных средств (он регулируется Таможенным кодексом). Вряд ли в «приобретении польской фирмы» есть особенный смысл, если авто у владельца одно и оно недорогое. Но если семья или небольшая компания владеет хотя бы паройтройкой недешевых машин – овчинка может стоить выделки.

А что в Украине? Увы, назвать схему ввоза авто с иностранными номерами в Украину полностью безопасной нельзя. «Деньги» предупреждают: несмотря на кажущуюся простоту и прозрачность, при использовании такой машины в Украине могут возникнуть сложности с ГАИ. Сотрудники этой службы все чаще останавливают такие машины, проверяют документы водителя, а в случае даже надуманных подозрений, что авто незаконно находится в стране, его могут отогнать на штрафплощадку. «Достаточно распространенными являются случаи, когда инспектор ГАИ, ссылаясь на нарушение водителем таможенного законодательства, транспортирует автомобиль на штрафплощадку или в ближайшее отделение таможенной службы, либо вызывает работника таможенной службы, который может составить протокол об административном нарушении. А следующим этапом развития этой ситуации уже будет рассмотрение дела в суде, и, как следствие, существует

Как купить и оформить автомобиль с европейскими номерами* Шаг 1. Найти необходимый автомобиль на одном из сайтов (например otomoto.pl) Шаг 2. Обратиться в компанию в Украине, которая поручит своим партнерам проверить техническое состояние авто, а также его историю (не был ли в ДТП, не числится ли в угоне). Срок: одна неделя Шаг 3. Поручить украинской компании регистрацию юридического лица в Польше. Документы от покупателя авто: гражданский и заграничный паспорт, ИНН, свидетельство о рождении, справка о несудимости, доверенность на право регистрации юрлица (оформляется на польского посредника). Расходы на данном этапе: 1700 долл. Срок 3 недели Шаг 4. Получив из Польши обратно свои документы и информацию от украинской компании, когда и куда будет пригнано авто (пригоняется к украинской границе), открыть визу, купить авиабилеты, забронировать отель на 3 суток. Не забыть взять с собой водительское удостоверение. Расходы на данном этапе: 400 долл. Срок: 2 недели Шаг 5. Поездка в Польшу непосредственно за автомобилем. Заключение договора купли-продажи (авто оформляется на юрлицо, которое зарегистрировано на покупателя), передача оплаты за автомобиль польскому посреднику, с его помощью – регистрация автомобиля в Польше (занимает 2–3 дня). Расходы на данном этапе: 500 долл. + цена выбранного автомобиля Шаг 6. Проходим таможню после получения от польского посредника техпаспорта автомобиля, свидетельства о регистрации фирмы, страховки, путевого листа (обоснование, что на территорию Украины въезжает транспорт с коммерческим назначением). Срок: 1 день Шаг 7. Раз в год сдавать в польские налоговые органы «пустышки» (налоговые декларации), через посредника в Украине это будет стоить 100 долл. (в год) Шаг 8. Итоговые расходы на оформление авто с польскими номерами: около 2700 долл. * Схематично, расходы ориентировочно, по данным украинских компаний, работающих в данной сфере.

возможность конфискации автомобиля», – говорит Петр Дубовский. По мнению г-на Дубовского, принимая решение о ввозе в страну машины с иностранными номерами, стоит обратить внимание на положения ст. 108 Таможенного Кодекса, согласно которой именно таможенный орган устанавливает срок временного ввоза транспортных средств коммерческого назначения. «Согласно позиции Гостаможслужбы, срок временного ввоза автотранспортных средств коммерческого назначения составляет всего-навсего 20 дней (Пись25

мо Гостаможслужбы Украины «О временном ввозе автотранспортных средств гражданами-резидентами» от 05.03.2013 г. № 11.1/2–12.2/2172ЕП)», – предупреждает г-н Дубовский. Получается, что, ссылаясь на указанное распоряжение Гостаможслужбы, автовладельца могут обязать выезжать за территорию страны каждые три недели. Это, конечно же, чересчур хлопотно, а значит, создает все условия для того, чтобы автолюбители отказались от использования Стамбульской конвенции с целью беспошлинного ввоза в страну автомобилей.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес

Деньги из-за границы «Деньги» выяснили, как с минимальными потерями получить деньги из-за границы. Елена Буруль олучателю денег из-за границы обычно хочется трех вещей. Первое – чтобы не возникло претензий у налоговиков и финмониторинга. Второе – не платить лишнего за перевод. Третье – не тратить времени на такие операции. «Деньги» поинтересовались, какие схемы завода денег из-за рубежа нынче в ходу у физлиц.

В Украину без заполнения декларации можно ввезти до 10 тыс. евро (или эквивалент в другой валюте). В этом случае не придется платить банковские комиссии. И даже если это полученный за границей доход, такие суммы обычно декларировать не торопятся. Однако этот способ годится, если планируются поездки, попутные направлению перемещения денег. И уж точно не стоит передавать деньги через водителя автобуса, экипаж самолета или случайного пассажира. Бывали случаи, когда они с радостью соглашались выполнить «миссию», а ступив на родную землю, «забывали» отдать «багаж» получателю. Еще одна тонкость – ограничение на вывоз наличных из страны пребывания. К примеру, из Кипра сейчас наличными можно вывезти не больше 3 тыс. евро.

щий счет для зачисления средств. Это означает – отдельно платить еще и за обналичку со счета (до 1%). Так что использовать денежные переводы имеет смысл для меньших сумм или разбивать сумму на меньшие транши. Согласно разделу IV Налогового кодекса (ст. 163.1.3) налогообложению подлежат все поступления из-за рубежа – они включаются в налогооблагаемый доход. И затем к ним применяется обычная ставка 15%, если сумма доходов в месяц не превышает 10-кратный размер минимальной з/п, установленный на 1 января текущего года (с 01.01. 2013 – 1147 грн.). Если суммарный доход превышает указанный показатель, то часть, превышающая 10 минимальных зарплат в месяц, облагается по ставке 17%. Как можно оценить – оседает ли где-то в третьих руках информация о переводах из-за рубежа? Если при получении требуется указать номер идентификационного кода, то, скорее всего – да. Если код не нужно указывать, вероятность невелика. В любом случае, абсолютно исключить перспективу получения «письма счастья» от Министерства доходов и сборов нельзя, ведь денежный перевод не является полностью анонимным (паспорт предъявлять в любом случае нужно).

Вариант 2: Денежный перевод

Вариант 3: Чек к оплате

В Украину готова переправить наличные почти любая из множества существующих система денежных переводов. Одни из наиболее активно используемых – Western Union и MoneyGram. Перевод выдается по предъявлению паспорта. Процедура довольно проста, но далеко не самая дешевая – она обойдется в среднем 3–6% от суммы перевода. Ограничений по сумме денежных переводов в Украине нет, но, в случае получения в один банковский день более 50 тыс. грн., получателю придется открыть теку-

Если речь идет о выплате гонорара или заработной платы от официального работодателя, то он может рассчитаться именным чеком. С чеком можно обратиться в тот украинский банк, который готов принять чеки к оплате (можно уточнить в головном офисе банка). Операции с именными чеками регулируются постановлением НБУ от 27.07.2008 «О порядке осуществления операций с чеками в иностранной валюте на территории Украины». Согласно этому документу в Украине чеки принимают только на инкассо. Это означает, что деньги будут выданы

П

Вариант 1: Деньги в чемодане

26

получателю не сразу, а после получения их украинским банком от плательщика (того, кто выдал чек). Срок процедуры инкассо может составлять до 30 дней, комиссия в среднем – 2–5% от суммы чека плюс комиссии третьих сторон (комиссии иностранных банков-посредников – еще 1–3%). При этом главная опасность в том, что чек не является гарантией платежа, а в случае отказа, все штрафы и комиссии третьих сторон лягут на плечи клиента. Комиссии списываются независимо от того, обналичен чек или нет. А если вдруг после процедуры инкассо получателю откажут в оплате, могут и штраф впаять – до 20 у. е. Кроме того, у именного чека обычно есть «срок годности» – до полугода, если не указан другой срок. Если его не обналичить за это время, чек становится недействительным. Получить деньги можно как наличными, так и на текущий счет – вне зависимости от суммы. Как и в случае с денежными переводами, обналичивание чека подпадает под налогообложение подоходным налогом на общих основаниях. Но при сдаче чека на инкассо получатель предъявляет только паспорт (без справки о налоговом коде), что некоторые считают признаком того, что небольшие поступления останутся вне поля зрения налоговых органов. Скажем прямо – это излишне оптимистичное заблуждение. Если работодатель с перечисленных сумм налоги все равно уплатил, возможно, ради душевного спокойствия есть резон воспользоваться схемой, описанной в конце главы «Вариант 4».

Вариант 4: Зачисление на счет Зачисление денег на текущий или карточный счет также устроит официального работодателя. Для этого необходимо открыть в банке карточный или текущий счет, получить у банка его реквизиты для платежей изза границы и предоставить эти данные работодателю. В данном случае

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Главный интерес комиссия, в зависимости от условий обслуживания счета, будет удержана либо за зачисление, либо за снятие средств и составит 0,5–1,5% от суммы. По сравнению с денежными переводами и обналичкой чека, комиссия вроде бы невелика, но и ее реально избежать. Для этого можно использовать Интернет-банкинг. Как правило, перечисление средств он-лайн внутри банка бесплатное либо частично платное. Сначала нужно открыть счет, зачисление на который бесплатное, то есть у банка подразумевается комиссия только за снятие с него наличных – счет № 1. Далее нужно найти среди продуктов банка счет, с которого снятие осуществляется бесплатно, например депозит с гибкими условиями пополнения и снятия – счет № 2. Получить деньги от работодателя нужно на счет № 1. Далее с помощью системы Интерент-банкинга перечислить деньги со счета № 1 на счет № 2, после чего бесплатно снять в отделении банка. Как и в двух предыдущих случаях, поступления на текущий счет – это часть

облагаемого налогом дохода. И несмотря на то, что состояние счета является банковской тайной, утаить доходы от налоговой невозможно – к счету привязан ИНН (тот самый налоговый код), без него никакой банк счет не откроет. Обычно получатели просят плательщиков указывать невинные поводы в графе «назначение платежа». Некоторые заказчики/работодатели на это идут. Если же работодателю непременно надо внести соответствующие слова в графу «назначение платежа», а он сам является налоговым агентом у себя в стране (то есть удерживает налоги с перечисляемых сумм), то можно не платить лишнего вполне официальным путем. Для этого придется получить соответствующие документы в стране происхождения платежа о том, что с перечисленных сумм налог взят. Это позволит вычесть уже уплаченные за рубежом суммы из налоговых обязательств, рассчитанных в Украине (для этого в отечественной налоговой декларации предусмотрены соответствующие графы).

Вариант 5: Открыть картсчет в иностранном банке Некоторые предпочитают избежать излишнего внимания со стороны Госфинмониторинга и налоговой, открыв карточный счет в иностранном банке, например, в России, Латвии или Польше. Тогда операции вряд ли будут идентифицированы украинскими контролирующими органами, а деньги можно будет снять в любом банкомате. Правда, комиссия за обналичку при этом может составить до 5%. Те, кто пользуется подобной схемой, все-таки рискуют. Во-первых, если проводить с такой карточки безналичные платежи внутри Украины, можно «засветить» связь украинского гражданина с иностранной карточкой. Во-вторых, если открыть такую карту без индивидуальной лицензии НБУ (см. стр. 32), есть риск понести административную ответственность за нарушение Декрета Кабмина от 19.02.1993 № 15-93 «О системе валютного регулирования и валютного контроля» (последние изменения внесены в декабре 2012 года).

Как заводят деньги в Украину

В чемодане

Денежный перевод

Именной чек

Текущий счет

Картсчет в зарубеж. банке

Больше подходит для получения средств от

Частного лица

Частного лица/ юрлица

Юрлица

Юрлица

Юрлица

Макс. сумма разового получения

10 тыс. евро (экв.)

50 тыс. грн. (экв.)

Без ограничений

Без ограничений

Без ограничений

Время получения

Время в пути

От 1 часа до 2–3 суток

До 90 дней

До 1 дня

До 1 дня

5%

Комиссии

Нет

5%

4%

1%/0% (с перечислением на гибкий депозит через И-банкинг)

Риск налогообложения

Нет

Средний

Средний

Средний

Нет

Другие затраты

Дорожные расходы

Нет

В случае отказа, до 20 евро

Открытие счета – 50–100 грн.

Открытие счета – от 80 грн. (экв.)

Итого затраты на 1 тыс. евро

0 грн.

50 евро/192,5 евро

40 евро/184 евро

168,5 евро/28 евро

57 евро

27

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Свой бизнес

Очень чистая прибыль Не менее 80 тыс. грн. нужно, чтобы открыть свою клининговую компанию. Инвестиции полностью окупятся менее чем за полгода. Ольга Полякова еряхам этот бизнес не подойдет. Человек, которому не мешает сантиметр пыли на его рабочем столе или домашней мебели, вряд ли сможет чисто убирать за деньги. А я по своей натуре педант и очень люблю чистоту», – рассказывает собственник компании «Профессиональные клининговые технологии» Сергей Мацвейко. Еще два года назад он работал уборщиком в крупной столичной клининговой компании. Честолюбие победило: он решил создать собственную фирму. Начинал с малого: зарегистрировал компанию, купил минимальный набор инвентаря и оборудования, создал собственный сайт, снял офис и нанял в помощь нескольких рабочих. Все, что зарабатывал, вкладывал в развитие. Сегодня в компании работает 12 человек, и в сутки выполняется не менее пяти заказов. Среди постоянных клиентов торговоразвлекательные центры, магазины, отели, офисы фирм и госучреждений.

«Н

Форма имеет значение «Большие компании с «упрощенцами» работать не хотят. Поэтому «упрощенцу» ухватиться за серьезные заказы очень сложно», – сетует Сергей Мацвейко. По его словам, он сразу зареги-

стрировал юридическое лицо, но начал работать по упрощенной системе налогообложения в 4 группе. В результате столкнулся с тем, что если у компании-заказчика был выбор, он отдавал предпочтение подрядчику – плательщику НДС. Получив в налоговой службе это свидетельство, предприниматель стал активно привлекать крупных клиентов на ежедневную уборку и перестал довольствоваться только разовыми работами. Кроме того, клининговой компании на старте нужно получить разрешение на выполнение высотных работ повышенной сложности в государственной инспекции «Госгорпромнадзоре» – без него мыть с улицы окна и фасады зданий запрещено. А для официального оказания услуг по дезинфекции нужно получать добро СЭС. И, конечно, все используемые в работе моющие средства должны иметь сертификаты качества. Вот и все «специальные разрешения», которые могут потребоваться. Следующий шаг – создание сайта компании. Это важнейший канал продаж. «Я рекомендую на своем сайте подробно описывать все этапы выполнения оказываемых услуг. Прочитав это, клиент понимает, что команда знает, что она должна делать», – делится опытом г-н Мацвейко. Чтобы достойно раскру28

чивать сайт клининговой компании в Сети, ежемесячно на его продвижение нужно тратить не менее 3 тыс. грн. А вот на оборудовании на старте можно сэкономить. Закупать швабры «впрок» не имеет смысла, ведь сначала заказов будет немного. В лучшем случае, по одному в день. С этим объемом легко справится одна мобильная бригада из трех уборщиков и водителя. А чтобы обеспечить их инвентарем и моющими средствами, достаточно 10 тыс. грн. Конечно, если брать на ежедневное обслуживание супермаркет, этой суммы не хватит, ведь без поломоечной машины там не обойтись. Однако, как показывает практика, новички стартуют с разовых заказов от частных лиц. Выбор химии для уборки в Украине уже весьма широк. Сам предприниматель предпочитает покупать австрийские безфосфатные моющие средства, чтобы избежать случаев аллергии у клиентов. У поставщика нужно затребовать и сертификаты качества на используемые расходные материалы. Не обойтись в этом бизнесе и без автомобиля. «Выгоднее, когда есть свой транспорт. Но это большие затраты на старте. Я на первых порах арендовал машину у компании-перевозчика. Со временем взял два автомобиля в ли-

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

зинг», – рассказывает Сергей Мацвейко. Лизинг – хорошая идея для компании, которая является плательщиком НДС.

Собирайте кадры В клининговом бизнесе вопрос подбора профессионального персонала самый болезненный. «В детстве никто не мечтал стать уборщиком. Часто встречаются люди безответственные и недобросовестные», – не скрывает недовольства Сергей Мацвейко. По его словам, прежде чем удалось сформировать команду, пришлось распрощаться со многими кандидатами. Руководитель одной из крупнейших в Украине клининговых компаний «ДЕН» Александр Бардачов констатирует, что лучшая мотивация для уборщиков – размер зарплаты. «За 13 лет работы мы перепробовали все возможные методы мотивации: устраивали конкурсы, разыгрывали призы, присуждали звание «лучшего уборщика месяца». Все это плохо работает. А вот возможность заработать больше – прекрасный мотиватор», – рассказывает Александр Бардачов. Для этого удобно устанавливать посменную или почасовую оплату труда для уборщиков. А если размер почасовой оплаты еще и зависит от сложности выполняемых работ, это мотивирует персонал повышать свою квалификацию и учиться выполнять более «ювелирную» работу. В Киеве за час работы уборщика клининговые компа-

нии сегодня готовы платить в среднем 50–100 грн. Совсем другое дело – логика оплаты труда менеджеров по работе с клиентами. Формула зарплаты этого персонала чаще состоит из двух частей: небольшой фиксированной ставки и процента за привлеченных и обслуженных клиентов. «Наши менеджеры, например, получают ставку в размере 1200 грн. плюс 10% от продаж. Чтобы заработать себе хорошую зарплату, нужно покрутиться. Это не всем подходит», – говорит г-н Мацвейко. Но если менеджер по продажам не готов продавать много и активно, ему стоит подумать о другой профессии, верно?

Ценовая наука

Главный риск клинингового бизнеса – высокая конкуренция среди мало отличающихся между собой компаний. Только в Киеве на чистоте сегодня зарабатывают более 400 клининговых компаний. Чтобы получить клиента, они готовы снижать цены до минимума. Из-за этого разница между минимальным и максимальным тарифом на услугу может быть в 6 и более раз. Например, генеральную уборку в квартире киевлянину могут сделать минимум за 5 грн./м2, максимум – за 30 грн./м2. Играть в демпинг наш герой не советует. «Я отказался от идеи устанавливать на старте минимальные цены на свои услуги, а поставил средние по рынку. Объясню почему. Сегодня вы уберете у клиента за 5 грн./м2. Завтра он вам позвонит и узнает, что вы уже убираете за 25 грн./ м2, Сергей Мацвейко: потому что вы стали известной «Я рекомендую компанией. Естественно, вы пона своем сайте теряете этого клиента навсегподробно описывать да», – рассказывает Сергей Мацвсе этапы вейко. По его убеждению, любое выполнения повышение стоимости услуги оказываемых услуг» клининговой компании должно быть обосновано и понятно клиенту. Например, повышенной сложностью работ или использованием более дорогих расходных материалов и оборудования. Только так фирма сможет нарабатывать новых клиентов, не теряя старых. Кроме того, в этом бизнесе весьма удачно можно реализовывать программы лояльности для постоянных клиентов. Например, выдавать им дисконтные карты с 3–5% скидкой на повторный заказ. И так привязать к себе лояльных надолго.

29

Каким может быть бизнес-план клининговой компании* Статья расходов

РАЗОВЫЕ ЗАТРАТЫ, грн. Оборудование и расходные материалы: Поломоечная машина Полотер Фен для сушки ковров Пылесос Рабочий инвентарь (швабры, скребки, тележки, салфетки, комплект для мытья окон и т. д.) Моющие средства и бытовая химия (стартовый комплект) Другие разовые затраты: Офисная мебель и компьютерная техника Оборудования для колл-центра Мобильная связь Производство сайта Покупка и брендирование 2 авто Фирма для персонала (10 чел.) ИТОГО стартовых затрат ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ ЗАТРАТЫ Зарплата 9 уборщиков 2 менеджера по работе с клиентами 2 водителя 1 бухгалтер Директор Расходные материалы: Пополнение инвентаря Средства на закупку химии Средства на ремонт оборудования Обязательные платежи: Аренда помещения (от 50 кв. м) Реклама: Интернет, наружная и печатная реклама и т. д. Продвижение сайта в Сети Оплата телефонной связи Оплата Интернета Транспортные расходы (бензин 10 л в день + ТО + мойка машин + оплата парковки и т. д.) Налоги ИТОГО В МЕСЯЦ ИТОГО ЗА первый ГОД, включая стартовые затраты ДОХОДЫ СРЕДНЕМЕСЯЧНО** ИТОГО ДОХОДОВ В ГОД

Сумма, тыс. грн.

30 2,5 5,5 5 4 3

10 5 2 8 320 4 399

36 10 8 5 10 2 4 2 3,5 2 4 0,5 1 7 10 105 1659 180** 2160

* Расчеты журнала «Деньги». ** Из расчета, что клининговая компания ежедневно выполняет минимум 3 заказа со средним чеком 2 тыс. грн.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Денис Бродский

Работодатели будут сражаться за «ботаников» HR-директор Platinum Bank Денис Бродский – о вузах, трудоустройстве молодых специалистов и о «ботаниках» – студентах, пошедших учиться по призванию. огда мы говорим о том, что есть какие-то проблемы с трудоустройством молодых специалистов, то на самом деле не отдаем себе отчета, а в чем же, собственно, заключается проблема? Мы переносим свой собственный жизненный опыт на молодежь. Но они-то переживают опыт совсем другой. Мир сейчас меняется настолько быстро, что мы не успеваем даже осознать, как стремительно это происходит. Наш опыт диктует простую схему: молодой специалист заканчивает учебу (получает багаж знаний на всю жизнь), затем идет работать по полученной специальности, развивается и строит карьеру в этом направлении. Так было всегда. Нам кажется, что в этой схеме ничего не поменялось, ну разве что пару тренингов надо будет пройти… Но сегодня больше не существует «багажа знаний». Вернее, он есть (его же дают вузы), но он быстро превращается в балласт. К моменту, когда выпускнику вуза доверят провести, к примеру, первую самостоятельную рекламную кампанию, все то, чему его учили 10 лет назад, будет безнадежно устаревшим. И сегодняшние сложности с трудоустройством выпускников – инстинктивная реакция бизнеса на изменения. С одной стороны, высшее образование по-прежнему воспринимается как некая абстрактная самостоятельная ценность (и даже в объявлении о найме секретаря высшее образование указывают как необходимое требование). А с другой – высшее образование для бизнеса сегодня превращается не более чем в доказательство способности учиться и целеустремленности. И только!

К

Также инстинктивно реагируют на изменения и сами молодые люди. Выбирая вуз, они не выбирают профессию на всю жизнь, они просто идут получать высшее образование там, куда могут поступить. Но в какой-то момент происходит метаморфоза сознания: «Образование получено – давайте мне теперь работу по специальности!».

Высшее образование для бизнеса сегодня превращается не более чем в доказательство способности учиться и целеустремленности. И только! У меня есть родственник, недавний выпускник по специальности «бухгалтерский учет и аудит», я разговаривал с ним сразу после выпуска. На мой вопрос, какую работу он хочет, прозвучал стандартный ответ: «Работу по специальности, пускай пока с небольшой зарплатой, но с перспективой ка-

30

рьерного роста, ну, и дальнейшего возрастания доходов». Тогда я задал вопрос, на который мой собеседник не смог ответить: «А ты сразу мечтал стать бухгалтером или в процессе учебы так цифры полюбил?». А вот другой пример. Недавно разговаривал с одним другом. Его дочка сейчас заканчивает школу в Германии. Ее отец спрашивает: «Кем хочешь быть? Куда собираешься поступать?». Он ожидал типичного «нашего» ответа: юристом, экономистом, маркетологом, а ребенок сказал: «Я химию люблю. Я буду поступать в пищевые технологии, потому что мне очень интересно, как вот это преобразовывается в одно или другое». А «наш» папа совершенно «по-нашему» удивился: «Деточка, ты же не будешь этим денег зарабатывать на жизнь», – и язык прикусил, понимая, что смыслто не в этом. Что она там с этой специальностью с голоду не умрет. У нее нет стремления зарабатывать большущие деньги, и после вуза она хочет заниматься тем, что ей нравится. Много ли у нас таких молодых людей, которые выбирают вуз, который нравится, чтобы учиться тому, чем хочется заниматься всю свою жизнь? Понятно, экономика у нас не та, химией как наукой не проживешь… Но хоть какая-то связь между тем, чем жить, и от чего удовольствие получать, должна всетаки быть. И потом, любой руководитель на интервью почувствует вот это внутреннее безразличие к профессии. Те, кто не понимает, что на смену концепции «багажа знаний на всю жизнь» приходит концепция «пожизненного обучения», так и будут ждать «работы по специальности с достойным вознаграждением и перспективами карьерного роста». А вот те, кто осознает изменения, изменит себя: получит базовые знания и пойдет работать по призванию, оттачивая и совершенствуя их каждый день. И за такие головы будут сражаться работодатели.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая реклама

реклама

31

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Управляем деньгами

Положить дальше Как открыть счет в европейском банке и не попасть под подозрение финмониторинга, выяснили «Деньги». Елена Буруль редупреждаем сразу: процедура оформления счета в европейском банке сложная и отнимает массу времени и нервов. Поэтому, прежде чем ввязаться в эту историю, следует взвесить реальную необходимость оформления такого счета. То есть на одну чашу весов положить свои намерения и потребности, а на вторую – перспективу всех затрат: физических и моральных. «Далеко не каждый банк за границей захочет иметь дело с украинцем, так как в отношении него необходимо проводить длительные и основательные проверки. К тому же, если сумма вклада будет незначительной, не факт, что банк вообще захочет принимать

П

Счета в ассортименте В зависимости от целей открытия счетов в иностранных банках, сами счета можно разделить на несколько видов. Основная классификация содержит всего две их разновидности: одни служат в сберегательных целях, а другие – для проведения расчетных операций. Сегодня все чаще можно встретить еще один вид – инвестиционные счета в зарубежных банках. В их открытии в основном заинтересованы предприниматели, которые являются инвесторами фондовых рынков и рынков недвижимости. Также эти счета можно использовать в накопительных целях. Инвестиционные счета универсальны – с их помощью можно одновременно хранить накопленные средства, а также совершать финансовые операции.

такого клиента, который для него потенциально рискованный. Да и не факт, что в Украине физлицо гарантированно получит разрешение на открытие счета за рубежом», – говорит управляющий партнер ЮФ «Лавринович и Партнеры» Максим Лавринович. Для тех, кого все вышеописанное не пугает, ниже пошаговая схема оформления счета.

Шаг 1. Открываем счет в украинском банке для перевода валютных ценностей за границу. Это – несложно. Однако надо помнить, что внесение в банк сразу большой суммы в валюте (см. «Что мониторят») вполне может заинтересовать органы финансового мониторинга в Украине – Госфинмониторинг (Государственная служба финансового мониторинга Украины.

Шаг 2. После этого получаем индивидуальную лицензию на размещение валютных средств за пределами Украины в НБУ (регулируется постановлением правления НБУ от 14.10.2004 № 485 «Об утверждении Положения о порядке выдачи Национальным банком Украины индивидуальных лицензий на размещение резидентами (юридически32

Не подумайте плохого Чтобы избежать подозрений в «отмывании» денег, украинскому вкладчику европейского банка стоит, во-первых, декларировать все собственные доходы в годовой налоговой декларации, вовторых, подавать раз в полгода (в НБУ и налоговую) отчет о движении денежных средств по счету в иностранном банке. Кроме того, средства на счет можно переводить через своего зарубежного юриста. «Согласно законодательству ЕС, адвокат проверяет источник происхождения средств и несет за это ответственность. Во многих странах ЕС адвокаты имеют право на открытие собственного escrow account (промежуточного счета), и с их помощью можно переводить средства в любую страну. В дальнейшем адвокат со своего escrow account перечисляет средства на счет клиента в банке», – советует Максим Лавринович, управляющий партнер ЮФ «Лавринович и Партнеры».

ми и физическими лицами) валютных ценностей на счетах за пределами Украины»). Для получения лицензии физическим лицом (не предпринимателем) в территориальное управление НБУ по месту пребывания или жительства следует предоставить следующий пакет документов: 1. Заявление о выдаче лицензии.

2. Справку уполномоченного банка, в котором открыт личный счет заявителя, с которого он в будущем планирует осуществлять операции на счет в иностранном банке.

3. Копию паспорта или документа, его заменяющего.

4. Копию документа о присвоении идентификационного кода. В течение пяти рабочих дней с момента подачи заявления его копия направляется в территориальные подразделения управлений по борьбе с организованной преступностью СБУ и МВС. Решение о выдаче лицензии принимается с учетом выводов указанных выше органов. Срок действия лицензии – один год, стоимость ее получения – 1610 грн. Срок принятия решения о выдаче лицензии составляет 25 рабочих дней от даты обращения. Он может быть

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Что мониторят Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» від 28 листопада 2002 року N 249-IV

4) зарахування на рахунок коштів у готівковій формі з їх подальшим переказом того самого або наступного операційного дня іншій особі; 5) зарахування коштів на поточний рахунок юридичної або фізичної особи – підприємця чи списання коштів з поточного рахунка юридичної або фізичної особи – підприємця, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації, або зарахування коштів на поточний рахунок чи списання готівки з поточного рахунка юридичної або фізичної особи – підприємця у разі, якщо операції на зазначеному рахунку не здійснювалися з дня його відкриття; 6) переказ особою коштів за кордон за відсутності зовнішньоекономічного договору (контракту); 7) обмін банкнот, особливо іноземної валюти, на банкноти іншого номіналу; 10) здійснення розрахунку за фінансовою операцією у готівковій формі; 15) здійснення розрахунків за зовнішньоекономічним контрактом, що не передбачає фактичного постачання на митну територію України товарів, робіт і послуг.

Стаття 15. Фінансові операції, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу 1. Фінансова операція підлягає обов’язковому фінансовому моніторингу у разі, якщо сума, на яку вона проводиться, дорівнює чи перевищує 150000 гривень (для суб’єктів господарювання, які проводять азартні ігри, – 13000 гривень) або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентній 150000 гривень (для суб’єктів господарювання, які проводять азартні ігри, – 13000 гривень), та має одну або більше таких ознак: 1) переказ грошових коштів на анонімний (номерний) рахунок за кордон і надходження грошових коштів з анонімного (номерного) рахунку з-за кордону, а також переказ коштів на рахунок, відкритий у фінансовій установі в країні, що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон; 2) купівля-продаж чеків, дорожніх чеків або інших подібних платіжних засобів за готівку;

увеличен на 10 дней от даты предоставления дополнительных документов, необходимых для выяснения обстоятельств относительно операций, которые будут осуществляться через иностранный счет. Предельный срок рассмотрения документов для выдачи индивидуальной лицензии, с учетом возможности продления, составляет 35 рабочих дней. Лицензию получать не нужно в случае открытия счета в иностранном банке в иностранной валюте на время пребывания физического лица за границей.

Шаг 3. Открываем счет в иностранном банке. Физические лица для открытия счета в иностранном банке обязаны предоставить следующий пакет документов: 1. Загранпаспорт или документ, подтверждающий законность пребывания в стране открытия счета.

2. Анкету/заявление, в которой указывается:

Текст ст. 15 публикуется с сокращениями на языке оригинала.

• цель открытия счета и предположительный перечень операций, которые будут проводиться чаще всего; • планируемый годовой оборот средств; • предположительное количество проводимых операций; • основные источники дохода; • контактные данные. В некоторых случаях возможно расширение перечня требований – например, некоторые банки практикуют еще и получение рекомендательных писем от партнеров по бизнесу или банков, в которых заявитель обслуживался ранее. Следует быть готовым к тому, что при открытии банковского счета в странах ЕС придется отвечать на значительное количество разнообразных вопросов. Европейский регулятор возложил на банки юридическую ответственность за средства, которые они принимают. «Потому банки сейчас фактически работают как следственные органы, проводя основательную юридическую проверку каждого клиента из Восточной Европы, особенно – украинцев. Все зарубежные банки рассматривают украинцев как потенциально рискованных клиентов. Количество анкет, которые необходимо заполнить, и 33

документов, которые необходимо предоставить для подтверждения имущественного статуса и источника происхождения средств, весьма значительное», – рассказал «Деньгам» Максим Лавринович. В этой ситуации немного помочь делу может то обстоятельство, что украинский гражданин уже является клиентом украинской «дочки» того европейского банка, куда он обратился с просьбой об открытии счета.

Шаг 4. Переводим деньги за границу. Переводим средства с одного счета на другой в том объеме, который указан в лицензии, полученной от НБУ. На счете в иностранном банке резидентам Украины можно размещать только иностранную валюту 1-й, 2-й и 3-й групп Классификатора иностранных валют. Средства могут поступать на счет путем: перевода с Украины; зачисления на счет вывезенных в соответствии с законодательством из Украины средств; получения средств за пределами Украины.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Управляем деньгами

Мнимая защита Чем может обернуться покупка дешевого полиса ОСАГО, на собственном опыте узнал читатель «Денег». Павел Харламов авязка всей этой истории произошла еще в конце марта 2011 года, как раз спустя месяц после покупки нового полиса ОСАГО. Полис мне продал мой товарищ, работавший тогда независимым страховым агентом. Он сделал неплохую скидку, предложив полис от СК «Уника», к тому же, без франшизы. А так как компания была далеко не последним игроком на страховом рынке, да и агент – другом (а ведь казалось, что друг не обманет), я, невзирая на свое настороженное отношение к демпингу, решил сэкономить. Встретились, заполнили бланк договора, я отдал несколько сотен гривен и со спокойной душой прицепил стикер на лобовое стекло. Случилось все в самом центре Киева – на улице Прорезной, примыкающей к Крещатику. Естественно, извечная проблема буднего дня – пробки и сложности с парковками. Кое-как пристроив свою машину где-то у обочины, я отправился по делам, а когда вернулся – оказалось, что она затиснута двумя огромными джипами. Естественно, выехать из такой блокады было задачей очень непростой. В итоге, после многократного кручения рулем мне все-таки удалось выбраться, но, вклиниваясь в общий поток движения, как в хорошо известном анекдоте, я своим автомобилем «поцеловал» в задний бампер огромный «Мерседес». Эмоции и перепалку вряд ли стоит описывать, но владелец «мерса» безапелляционно потребовал вызвать ГАИ, хотя след от столкновения был едва заметен. Пока наряд гаишников пробирался к нам через заблокированный центр города, понимая, что в данном ДТП вина в любом случае на мне, я позвонил своему страховщику по ОСАГО, сообщил о происшествии и оставил все необходимые данные. После приезда инспекторов я получил справку с места аварии, и на следующий день сразу же отвез все необходимые документы страховщику, написав заявление.

З

Правда, за выплатой вторая сторона так и не обратилась, и вся эта ситуация как-то подзабылась. И каким же было мое удивление, когда спустя полтора года после этого случая, в октябре 2012-го, я получил регрессный иск от СК «Добробут та Захист», в которой был застрахован злополучный «Мерседес». Не понимая причин происходящего, я начал докапываться до сути и выяснил очень много интересных и неожиданных подробностей. Как обнаружилось, владелец ударенного «Мерседеса» не стал тратить время на ожидание решения суда, чтобы получить выплату по моему ОСАГО, а обратился за возмещением по своему полису КАСКО. Вполне рядовая процедура, после которой компания, заключившая договор КАСКО, в данном случае «Добробут та Захист», сперва заплатила пострадавшему, а потом воспользова-

Хранить полис ОСАГО стоит минимум 3 года после его окончания лась правом обратиться с регрессным иском. Обратилась за возмещением к страховщику, продавшему «автогражданку» виновной стороне – то есть к компании «Уника». Однако регрессный иск, в конце концов, повис на мне, так как «Добробут та Захист», уточнив данные моего полиса, выяснила, что он… недействителен, и в базе Моторного (транспортного) страхового бюро (МТСБУ) значится как «неиспользованный». Проще говоря, «автогражданка», которую продал мне знакомый страховой агент, попросту не существовала в природе.

Липовый полис На самом деле ситуация была не смертельной: компании, подавшей регрессный иск, нужно было предоставить лишь бланк полиса, но за эти полтора года я не только несколько 34

раз покупал новую «автогражданку», но даже успел поменять автомобиль. И, естественно, по закону подлости, мой бланк ОСАГО от «Уники» давнымдавно отправился в мусорное ведро. Тем не менее, проблему нужно было решать, так как истец («Добробут..») практически не давал времени на раздумья. Поэтому первым шагом был звонок на «горячую линию» страховщика с попыткой найти полис по базе «Уники», ведь в ее архиве точно должны были храниться документы, поданные мною сразу после ДТП. Но не тутто было: никаких данных о страховке не было. Более того, по моему случаю даже не была заведена так называемая карточка убытков. Проще говоря, компания приняла документы, но так как вторая сторона не обратилась за выплатой, их явно отправили в мусорное ведро. В компании посоветовали написать заявление, в котором подробно описать сложившуюся ситуацию, а также суть претензий со стороны другого страховщика и передать непосредственно в головной офис. Потратив время на составление заявления и его доставку в «Унику», я стал ждать звонка. Урегулировщики страховой компании позвонили спустя неделю и вновь безапелляционно заявили: никакой информации о страховом полисе у компании нет, МТСБУ тоже открещивается, ссылаясь на то, что по базе бюро полис не «пробивается». Поэтому если я не смогу предоставить полис, вся ответственность ляжет на мои плечи. Последней надеждой был злополучный агент, продавший «автогражданку», но он поклялся, что сразу же после заключения договора передал все нужные документы страховщику, равно как и провел оплату полиса. По словам агента, он сделал все, что от него зависело, и больше ничем помочь не может. На самом деле сотрудники «Уники» лукавили: у них в любом случае должны были сохраниться копии докумен-

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Управляем деньгами тов, которые я подавал в компанию после ДТП. И это подтверждало мою правоту и наличие полиса в день аварии. Но почему-то они не стали заниматься поиском «вымышленного» договора, по которому компании пришлось бы платить возмещение в рамках регресса. Как всегда, помогло наличие «своих» людей в стенах компании. После того, как был сделан звонок «кому нужно», дело сдвинулось с мертвой точки. В результате нашлись все документы и даже «утерянный» бланк договора. Развязка оказалась достаточно интересной: я стал жертвой банальной халатности страхового агента, который, заключая договора и получая деньги от клиентов, попросту вовремя не передавал их страховой компании, изза чего возникала путаница, а полисы ОСАГО в базе страховщика оставались обозначенными как непроданные.

Лучше не экономить Приключения с полисом все-таки закончились благополучно: спустя четыре месяца споров, поисков и нервов «Добробут та Захист» выставила регресс напрямую «Унике», и все претензии ко мне были сняты. Однако эта история заставила сделать несколько очень важных выводов. Во-первых, каким бы близким или родным ни был страховой агент, лучше всего приобретать полис напрямую у страховой компании, например в ее офисе. В таком случае деньги точно попадают в кассу страховой компании, что подтверждается соответствующей квитанцией. Во-вторых, даже если срок действия договора ОСАГО закончился, не стоит торопиться и выбрасывать полис. Ибо даже в самой щекотливой ситуации (обман со стороны агента, продавшего страховку и положившего деньги в карман или банкротство самой страховой компании) наличие на руках этого документа является некоей гарантией против попыток страховщика уйти от ответственности, переложив ее на чужие плечи. Ну и, конечно же, даже если вторая сторона, защищающая другого участника ДТП, пытается предъявить регрессный иск, нельзя сразу соглашаться на ее требования, стоит попытаться найти подтверждение своим аргументам.

Кто и как платит за ОСАГО

Произошло ДТП

У виновника есть полис ОСАГО от компании А

У пострадавшего есть полис КАСКО от компании В

Пострадавшему компенсирует ущерб компания А по действительному полису ОСАГО

Компания А по каким-то причинам не выплатила компенсацию пострадавшему

Инцидент исчерпан

Пострадавший получает компенсацию от компании В по полису КАСКО

!

Компания В обращается с регрессным иском к компании А

Полис ОСАГО от компании А признан действительным

Компания А расплачивается с компанией В

35

✓

Полис ОСАГО от компании А признан недействительным

✘

Регрессный иск переадресовывается виновнику ДТП

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Вкладываем деньги

На золотом счету Почему сейчас стоит открывать металлический депозит, выяснили «Деньги». Елена Куцая нвесторы разочарованы в золоте. Впервые с марта 2011 года его стоимость опустилась ниже отметки 1400 долл./тр. унцию (31,1 г). Буквально за два дня (12–15 апреля) «желтый» металл потерял в цене более $182,5. Толчком к обвалу стало сразу несколько причин. Первая – сообщение о том, что Кипр продает часть своего золотого запаса ради спасения от финансового кризиса. Вторая – слухи, что ФРС США прекратит политику количественного смягчения. И третья – новости о замедлении экономического роста в Китае. Аналитики международных банков начали массово понижать прогнозы по золоту (см. «Деньги» от 25 апреля №8, доступно на dengi.ua). Но далеко не все считают, что нынешний обвал является началом долгосрочной тенденции. «Такая ситуация типична для золота. Как говорится, стоимость драгметалла спускается вниз на лифте и поднимается вверх по лестнице. Пройдет еще какоето время, прежде чем цены на золото стабилизируются», – полагает аналитик Atyant Capital Global Opportunities Fund Веданта Мимани. Через пару месяцев, уверены также аналитики Commerzbank, цены на золото вновь пойдут вверх. «Хотя в краткосрочной перспективе мы не можем исключить вероятности дальнейшего падения цен, полагаем, что снижение было чрезмерным. Принимая во внимание тот факт, что многие центробанки придерживаются ультрамягкой денежно-кредитной политики, мы не находим оправдания для этого и среди фундаментальных факторов. Мы по-прежнему ожидаем роста цен на золото в среднесрочном и долгосрочном периодах», – говорится в отчете Commerzbank. В любом случае, нынешняя просадка золотых котировок – хорошая возможность купить «вечный металл» по ценам двухгодичной давности.

И

Не обязательно покупать металл и хранить его в сейфе, можно положить золото на банковский счет. Во-первых, в таком случае нет необходимости платить за банковскую ячейку, во-вторых, еще и на процентах можно заработать. Единственный, но существенный минус – металлические вклады не покрываются гарантиями Фонда гарантирования вкладов физических лиц. Поэтому при выборе банка следует быть особенно внимательным.

Что предлагают? Сегодня вклады в золоте предлагают 15 украинских банков (детальнее см. таблицу). Ставки, в зависимости от срока, колеблются от 1 до 6% годовых. Минимальный срок депозита – 6 месяцев, максимальный – два

года. Несмотря на наличие в линейке депозитов вкладов на короткие сроки, банкиры не советуют делать ставку на «короткие забеги». «Попытаться спекулировать на золоте, ожидая, что через два месяца его цена сильно вырастет – да, это возможно. Но вы точно также несете риски, ведь цена золота может сильно упасть. Соответственно, вы проиграете», – сообщил «Деньгам» директор департамента розничного банкинга Укргазбанка Антон Косторниченко. Минимальная сумма вклада разнится от банка к банку. К примеру, банк «Хрещатик», Авант Банк и City Commerce Bank готовы принимать вклады от 20 г (примерно 8 тыс. грн.). В Диамант Банке и Златобанке

Альтернатива золоту

Комментарий эксперта

Некоторые банки, кроме депозитов в золоте, предлагают вклады в серебре – Сбербанк России, «Финансы и Кредит», «Хрещатик», «Киевская Русь», City Commerce Bank, Авант Банк, УПБ. Как правило, доходность по «серебряным» депозитам на 1% ниже, чем в золоте. Среднерыночная ставка составляет 2,5–3% годовых. А вот предложений по вкладам в платине и палладии «Деньги» так и не нашли. «На эти металлы просто нет спроса», – объяснила «Деньгам» заместитель директора департамента по организации разработки и продвижению продуктов на рынке банковских услуг City Commerce Bank Алла Давидюк. Проблема в том, что эти металлы менее ликвидны. Поэтому если возникнет необходимость продажи – их купят с большим дисконтом. «Если клиент все-таки захочет инвестировать в платину и палладий, он может покупать и продавать безналичный металл с размещением на текущем счету», – посоветовали «Деньгам» в пресс-службе Сбербанка России.

«Принято считать, что, откладывая 10 % своего дохода, можно обеспечить себе накопление на будущее. Простая арифметика покажет, что за год будет накоплено 120 % месячного дохода. За 10 лет – обеспечен годовой стабилизационный фонд. А за 30 лет – это 3,6 года жизни за счет средств стабилизационного фонда в золоте. Говоря о банковских металлах, и прежде всего о золоте, нужно понимать, что золото – это средство очень длительного хранения накоплений. Это «подушка» на случай кризиса банковской системы, а потому говорить о золоте следует, прежде всего, не как о счете в банковском металле, а как о физических слитках, которые никуда не денутся. Даже несмотря на резкие колебания курса, золото остается реальным, фактическим и натуральным мерилом ценности», – Андрей Перцюх, заместитель начальника управления международного бизнеса и рынков капитала Банка ПИВДЕННЫЙ.

36

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

разговор начинают с 50 г (около 21 тыс. грн.). А в Укрэксимбанке депозит в золото можно открыть, лишь начиная со 150 г (более 60 тыс. грн.). Но у большинства банков стартовым порогом является 100 г золота (около 42 тыс. грн.). Сумма немалая, так что вклад в золоте доступен далеко не каждому украинцу. Некоторые банки разрешают пополнять вклады (Укргазбанк, «Киевская Русь», «Хрещатик», Сбербанк России, УПБ). При досрочном расторжении депозитного договора проценты пересчитываются по штрафной ставке (0–0,5% годовых).

Виртуально или физически? Открыть вклад можно двумя способами – с физической поставкой (в слитках) и без физической поставки (безналичный). В первом случае клиент может положить на депозит уже имеющийся у него слиток банковского золота или приобрести его непосредственно в банке. Здесь важно помнить о том, что мало кто из банков принимает золото, купленное в других финучреждениях (есть в «Киевской Руси», Златобанке и City Commerce Bank). Процедура оформления таких металлов предполагает дополнительные траты. Плюс ко всему эксперт банка будет проводить оценку металла, за что потребует еще и дополнительные документы. Кроме того, в случае открытия депозита с физической поставкой золота, стоит учесть, что 1 грамм золота в одно- и стограммовых слитках стоит по-разному. Цена может отличаться на 10% и более. Дешевле всего золото стоит в стограммовых слитках. Поэтому если есть выбор, вклад лучше делать крупными слитками. Если вклад открывается без физической поставки, на счет зачисляется так называемое виртуальное золото. Как объяснил «Деньгам» заместитель начальника управления по работе с драгметаллами банка «Хрещатик» Алексей Глаголюк, курс покупки формируется исходя из маржи банка, операционных затрат. А также текущей мировой цены на драгметаллы на международном рынке и межбанке Украины с учетом курса гривны к доллару США на момент проведения банком операции. При открытии депозита без физической поставки, когда клиент

О чем надо помнить вкладчику

Горизонт инвестирования - от 1 года минимальная сумма от

$ 5300

Вклад с физической поставкой (в слитках)

Вклад без физической поставки (безналичный)

Получаем вклад в металле

Получаем вклад в гривневом эквиваленте

Выше накладные расходы

Ниже накладные расходы

Маржа (разница между ценой скупки и продажи) зависит от размера слитка – чем меньше вес, тем выше маржа

Маржа (разница между ценой скупки и продажи) не зависит от суммы вклада

Ниже ставка по депозиту

Выше ставка по депозиту

Оба вида вклада не защищены Фондом гарантирования вкладов и являются в действительности депозитами в денежном эквиваленте соответствующего драгметалла 37

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Вкладываем деньги приобретает безналичный банковский металл, привязки к конкретному номиналу слитка нет. «Безналичный металл зачисляется на депозитный счет клиента. Курс покупки в таком случае, как правило, ниже курса покупки металла с физпоставкой», – говорит вице-президент бизнеса «Персональные финансы» Диамантбанка Анна Ткаченко. Депозит без физической поставки можно перевести в слитки. Но для этого вкладчику необходимо будет заплатить дополнительную комиссию – за изготовление слитка, его доставку, хранение. Наиболее выгодным размещением золота на депозит банкиры считают виртуальное золото, так как оно обходится клиенту дешевле. В стоимость не входят затраты на изготовление слитка, доставку золота.

Чего ждать от благородного металла Ожидаемый прирост (по ср. с 2012 г.)

Среднег. цена в 2013 году долл./тр. унцию

+5% +6,6% +8,4% +15,5%

1753 33,2 1682 744

Золото Серебро Платина Палладий

* Прогноз цен на основные металлы от Лондонской ассоциации драгметаллов (LBMA).

Поэтому вкладчик приобретает такой актив по более низкой цене.

Забираем вклад В чем вкладчик получит свой депозит «на выходе», зависит от вида вклада – с физической поставкой или в виртуальном золоте. Если клиент разместил

депозит с физической поставкой, после окончания вклада получит те же номиналы слитков, которые приобрел и положил на депозит. Если вкладчик покупал виртуальный металл, вклад ему вернут, зачисляя безналичное золото в тройских унциях на текущий металлический счет. «Обналичить» его можно либо в гривне, либо в золоте. Некоторые банки выплачивают сумму депозита с начисленными процентами в слитках (City Commerce Bank, УПБ, Сбербанк России, «Хрещатик»). Другие основную сумму вклада отдают в золоте, а сами проценты пересчитывают в гривне по курсу НБУ или по курсу коммерческого банка (VAB Банк, «Финансы и Кредит», Диамант Банк). Те же CityCommerce Bank, «Хрещатик», «Финансы и Кредит» дают клиентам право выбора – отдают в нацвалюте и золоте

Банковские вклады в золоте

Выплата (в зол./ в грн. по курсу НБУ/ банка)

Миним. сумма вклада (г)

Ставка на 6 мес.

Ставка на год

Пополнение (есть/нет)

На счет зачисляется (виртуальное/ физическое золото)

VAB банк www.vab.ua

50

4,50%

5,00%

Есть

Вирт./физ.

Золото

В грн. – НБУ

Укргазбанк ukrgasbank.com

100

2,50%

4,00%

Есть

Вирт./физ.

Золото

В золоте/ в грн. – НБУ

20

3,50%

4,25%

Есть

Вирт./физ.

В золоте/ в грн. – банк

В золоте/ в грн. – банк

50

3,00%

3,50%

Есть

Вирт./физ.

Золото

В грн. – НБУ

100

1,00%

3,00%

Нет

Физ.

Золото

В золоте

Имэксбанк imexbank.com.ua

300

Нет

3,00%

Есть

Вирт./физ.

В золоте/ в грн. – НБУ

В золоте/ в грн.

– НБУ

Авант Банк avantbank.com.ua

20

Нет

3,00%

Есть

Физ.

Золото

В золоте/в грн. – банк

Златобанк zbank.com.ua

50

2,00%

2,50%

Нет

Вирт./физ.

В золоте/ в грн. – банк

В золоте/ в грн. – банк

Хрещатик xcitybank.com.ua

20

2,00%

2,50%

Есть

Вирт./физ.

В золоте/ в грн. – НБУ

В золоте/ в грн.

– НБУ

Финансы и Кредит fcbank.com.ua

50

1,75%

2,25%

Есть

Вирт./Физ.

В золоте/в грн. – НБУ

В грн. – НБУ

Диамант Банк diamantbank.ua

50

Нет

2,00%

Нет

Физ.

Золото

В грн. – НБУ

31, 103

1,50%

2,00%

Есть

Вирт./Физ.

Золото

В золоте

Кредитпромбанк www.kreditprombank.com

100

0,5%

1,00%

Нет

Физ.

Золото

В золоте

Форум forum.ua

1000

Нет

1,00%

Нет

Вирт.

Золото

В золоте

Укрэксимбанк eximb.com

150

Нет

0,75%

Есть

Вирт./физ.

Золото

В грн. – банк

Название банка

CityCommerce Bank

www.citycommercebank.com

Киевская Русь kruss.kiev.ua Украинский Профессиональный Банк

Тело депозита

Проценты

Сбербанк России sberbank.ua

38

реклама на стр. 39

upb.ua

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Потратить с умом

Несмотря на конкуренцию со стороны сотен растущих как грибы новостроев, жилье на вторичном рынке практически перестало дешеветь. Наталия Богута десситка Виктория Одаренко перебралась в столицу четыре года назад. Но лишь в феврале 2013 года ей удалось выгодно продать свою «двушку» в Одессе, чтобы купить однокомнатную в Киеве. «То, что цены не растут, с одной стороны, помогло реализовать задуманное – найти подходящую квартиру в Киеве. С другой стороны, в Одессе также цены застыли, то есть получить за мою «двушку» рядом с центром 56 тысяч долларов было непросто – квартира продавалась почти год, и в процессе торга пришлось уступить покупателям 3 тысячи долларов», – рассказывает г-жа Одаренко. Что происходит с ценами на жилье? Где обещанный экспертами обвал цен?!

Как изменилась цена метра на вторичном рынке*

Киев

О

Донецк

Днепропетровск

Цена

Изменение за месяц, %

Изменение за год, %

1-ком.

1798

0

–16

2-ком.

1865

–1

–16

3-ком.

2026

0

–8

1-ком.

1145

0

–4

2-ком.

1171

–1

–2

3-ком.

1274

+0,3

1,2

1-ком.

844

–5

–21

2-ком.

1088

–1

–7

3-ком.

1145

–3

–5

1-ком.

984

–2

–17

2-ком.

1223

11,4

–8

3-ком.

1157

2,3

–19

1-ком.

1294

–3

–9

2-ком.

1299

–2

–13

3-ком.

1309

–4

–15

1-ком.

989

3,8

–3

2-ком.

1112

3

–1

3-ком.

1000

4,9

–7

Киевский бум-бум Квартиры на вторичном рынке в Киеве покупают активно: по данным SV Development, в марте было заключено 1234 сделки купли-продажи квартир, это близко к среднемесячным показателям за минувший год. Спад в январе-феврале имел место: наложились сразу два фактора: традиционное постновогоднее затишье и легкая паника по поводу изменения правил регистрации сделок с недвижимостью. Но это затишье практически не затронуло цены. Столичная «вторичка» попрежнему шокирует высокими ценами за метры в изношенных донельзя панельных многоэтажках и космическими суммами, в которые оценивают свою собственность продавцы квартир в центральных районах Киева. Предпочтения покупателей прежние: 43% в общем объеме продаж занимают однокомнатные квартиры, 45% – двухкомнатные, на долю трехкомнатных приходится 12% сделок.

Львов

Одесса

Харьков 40

* Данные agent.ua на 25.04.13, средняя цена, долл./м2.

Стабильно. Дорого

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

При этом, как и годом ранее, самыми востребованными остаются однокомнатные и двухкомнатные стоимостью 400–640 тыс. грн. По данным компании Real Druzi, наибольшим спросом в первом квартале пользовались квартиры, расположенные в Дарницком (22% сделок) районе. В то же время квартиры в Подольском (5%), Деснянском, Оболонском и Святошинском (по 6%) районах были наименее востребованы у покупателей. Интерес покупателей к Дарницкому району объясняется его развитой инфраструктурой и приближенностью к станциям метро (Позняки, Осокорки, Харьковская). В этом районе очень широк выбор для покупателя: выставлены на продажу как квартиры в домах постройки 2007–2012 годов, так и квартиры старого жилого фонда. Например, однокомнатная в относительно недавно построенном доме (площадь – 44 кв. м) стоит 512 тыс. грн. За «единичку» площадью 34 кв. м в старом доме просят 440 тыс. грн. Традиционно в столице в продаже есть малометражные гостинки и хрущевки (площадью 27–30 кв. м), которые про-

дают за 360–380 тыс. грн. Однако спрос на малоликвидное жилье находится на предельно низком уровне: готовые заплатить за квартиру 45–48 тыс. долл. покупатели приобретению старой тесной квартирки предпочитают инвестирование в строящиеся метры. Хотя в строящихся и уже построенных новых домах цена метра гораздо ниже, чем на «вторичке», продажи в новостроях гораздо скромнее: за три месяца 2013 года была продана 1541 квартира против 2522 покупок давно обжитых квартир. Впрочем, как отмечали «Деньги», заинтересованность покупателей в строящихся метрах постепенно растет (см. номер от 9.04.2013, доступно на dengi.ua). И все же пока большинство жаждущих обзавестись собственными метрами предпочитает рассматривать старый фонд. Причина проста. Площадь таких квартир скромнее, чем новопостроенных, и качество построек ниже, но в итоге приобретения оказываются дешевле. Если за новую «единичку», расположенную в Дарницком районе (Харьковское шоссе, Киев), застройреклама

Право на доход Весной арендодатели в Украине в очередной раз попытались изменить условия сдачи своих квадратных метров. По крайней мере, статистика говорит об уверенном росте заявленных владельцами квартир ставок аренды. По данным компании SV Development, за последние шесть месяцев средняя ставка аренды однокомнатных в Киеве увеличилась на 4,3%, до 4,1 тыс. грн. в месяц. Впрочем, в столице, как и ранее, есть возможность арендовать однокомнатную по цене 2,5–2,8 тыс. грн. в месяц. Такие квартиры расположены в Деснянском районе, где за 3 тыс. грн. вполне реально снять меблированную и оборудованную бытовой техникой просторную однокомнатную квартиру. Похожая квартира в Оболонском районе обойдется квартиросъемщику в 3,5–4 тыс. грн. в месяц. Традиционно самые дорогие объекты – на Печерске, где владельцы готовы сдать «единичку» за 4,5–5 тыс. грн./ мес. В городах-миллионниках аппетиты владельцев жилья скромнее, чем в Киеве, хотя постепенный рост ставок происходит и там. Самый дорогой для арендатора – Донецк, где вблизи центра снять однокомнатную можно за 2,2–3 тыс. грн. в месяц. В Одессе на окраине города аренда обойдется в 700–900 грн./ мес., ближе к центру – 2,2–3 тыс. грн. В Днепропетровске и Львове ставки аренды практически идентичны, хотя в западной столице вариантов для арендаторов крайне мало. В среднем арендовать «единичку» в этих городах можно за 1,2–1,8 тыс. грн./ мес. Харьков, как и прежде, располагает самыми дешевыми метрами: там аренда квартиры в месяц обойдется арендатору в 600–900 грн.

41

щик «Киевгорстрой» просит 481,5 тыс. грн., то в старом доме в том же районе однокомнатную можно купить за 390–400 тыс. грн. Разница – за счет площади, ведь новые метры обходятся однозначно дешевле: 9–10,5 тыс. грн. против 12–14 тыс. грн. на «вторичке». С ценами в Киеве ситуация неоднозначная: статистика риэлтеров свидетельствует о явном росте стоимости жилья (см. график), с другой стороны – и продавцы, и даже сами посредники в один голос кричат о продолжающемся снижении цен. По мнению «Денег», нынешние колебания цен (для однокомнатных цены предложения поднялись за год на 2%) говорят, скорее, о ценовой стабильности. Да, некоторые ликвидные категории объектов (однокомнатные около станций метро) подорожали (на 3–8%), но заявленная цена большинства квартир находится либо на уровне прошлого года, либо ниже на 1,5–3%. Спрос на жилье есть, но приобрести его без привлечения кредитов могут очень немногие покупатели. Ипотечные же займы по-прежнему стоят дорого –

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Потратить с умом Какие квартиры ищут покупатели в столице* Цена квартиры

Уровень спроса

менее 50 тыс. долл.

51–75 тыс. долл.

76–100 тыс. долл.

101–150 тыс. долл.

151–200 тыс. долл. Дороже 200 тыс. долл.

4,7% 16,8% 20,6% 25,7% 13,1% 19%

* Данные за 1 кв. 2013 года, источник: компания Real Druzi.

в лучшем случае, 21–24% годовых в гривне (эффективная ставка), к тому же у многих потенциальных заемщиков нет шансов взять кредит, так как недостаточно высоки официальные доходы. Как и прежде, сделки совершаются с существенным дисконтом – обычно в процессе торга покупателю удается получить скидку от заявленной цены в размере 8–20%. «В марте 2013 года средние заявленные цены квадратного метра по-прежнему были значительно выше средних реальных во всех районах Киева. Самая существенная разница между средней заявленной и реальной стоимостью была в Шевченковском (–48,8%) и Днепровском (–34,7%) районах. Наименьший разрыв между средней заявленной и средней реальной ценой метра – в Деснянском районе (–5,7%)», – отмечают в компании Real Druzi.

Не время дорожать В городах-миллионниках, где спрос ниже, чем в столице, также нет повода говорить о существенном измене-

просят 330–460 тыс. грн. На окраине нии цен на «вторичные» метры. В Догорода купить «единичку» можно за нецке продавцам удается удерживать 180–240 тыс. грн. позиции на уровне прошлого года – за Во Львове традиционный дефицит мет12 месяцев в среднем цена метра упаров в продаже – как новых, так и «втола на 1–3%. Свой вклад в то, что рынок ричных». Из-за этого цены стабильны, стабилен, сделали застройщики – в гоа стоимость трехкомнатных за последроде новые метры часто предлагаются ний месяц чуть подросла – на 2–3%. по довольно высоким, по сравнению с В расположенном рядом с центром Лыдругими городами-миллионниками, цечаковском районе купить однокомнатнам. В центральном Киевском районе ную можно за 250–270 тыс. грн. В ценДонецка однокомнатные предлагаются тральном Галицком районе квартипо цене 320–480 тыс. грн. В удаленном ра площадью 40–42 кв. м обойдется от центра Петровском районе можно в 460–530 тыс. грн. найти «единичку» за 170–230 тыс. грн. В Харькове, где предложение «вторичВ Днепропетровске цены просели за год ного» жилья, как и во Львове, весьма на 7–20%. При этом самыми дорогискромное, происходит постепенный ми остаются квартиры в Жовтневом рост цен. Среди причин – продавцы районе: там требующую ремонта одно«вторичного» жилья пытаются угнатькомнатную продают за 280–350 тыс. ся за застройщиками, а на «первичке» грн. В Ленинском районе можно найти цены постепенно растут. В итоге за однокомнатную по цене 160–240 тыс. последний месяц квартиры в Харьгрн. Правда, такие цены обычно у кваркове подорожали на 3–5%. Купить тир площадью 28–32 кв. м. Просторные однокомнатную в этом городе можно апартаменты в недавно построенных за 200–240 тыс. грн. В городахдомах стоят, как правило, на 25–40 тыс. миллионниках торг также уместен, грн. дороже. однако, в отличие от столицы, В Одессе «вторичка» явно и недвусмысобычно покупателям жилья ленно дешевеет: за год цены в регионах удается выторпросели на 4–13%. Всему говать небольшую скидку – Резюме виной активная застройка максимум 2,5–6%. Никаких спальных массивов. Из-за перспектив подорожания большого предложения на На «вторичке» – в городах-миллионниках «первичке» одесситы отказыэра покупателя: нет – колебания в предеваются вселяться в старый сделки лах 1,5–3% в течение года фонд. «У нас кругом одни совершаются будут связаны с сезонностройки, где цены гораздо с существенным стью: летом спрос снижаинтереснее, чем в старых додисконтом – в процессе торга ется и продажи «сходят на мах, потому, решаясь покупокупателю нет», а осенью на волне пать квартиру, большинство удается получить деловой активности спрос отдает предпочтение новоскидку от цены повышается и количество стройкам», – уверяет одесситв размере 8–20%. сделок по продаже жилья ка Лариса Беляева. В центре растет. Одессы за однокомнатную

1937

Как менялась цена метра «вторички» в Киеве*, долл./м2

1892 июль 2012

1954 1923

апрель 2012

май 2012

1931

январь 2013

1907

февраль 2013

1881

август 2012

1890

сентябрь 2012

1872

октябрь 2012

июнь 2012

1864

ноябрь 2012

1928

декабрь 2012

* Данные mirkvartir.ua, однокомнатные.

42

+2,1% – так подорожала «вторичка» за год

1963 март 2013

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Потратить с умом

Сколько стоит оборудовать автомобиль для летних путешествий Итого:

Грузовой бокс (багажник)

1550

Радар-детектор

465 грн.

Жидкость для стеклоомывателя

50 грн.

Компактный внешний аккумулятор

Буксировочный трос

1550 грн.

50 грн.

Знак аварийной остановки

Аптечка

110 грн.

50 грн.

Шина с диском (запаска)

Видеорегистратор

600 грн.

1600 грн.

43

6795грн.

Навигатор

800 грн.

Масло

300 грн.

Автомобильный холодильник

700 грн.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Потратить с умом

Они успели первыми В середине апреля вступили в силу специальные пошлины на импорт легковых авто с двигателями объемом 1–2,2 л. Все опасались подорожания автомобилей, и это подстегнуло покупателей – машины начали раскупать активнее. А как изменились цены на самом деле? Наталия Богута марте автодилерам удалось существенно увеличить продажи: по данным AUTOConsulting, за месяц в Украине было продано 19 тысяч легковых автомобилей, что на 60% превышает февральский показатель, хотя всего лишь на 5% выше среднемесячных показателей по итогам 2012 года. Причина всплеска покупательской активности – объявленное решение о введении спецпошлины на иномарки с бен-

В

зиновым двигателем 1–2,2 л. Ведь следствием новой пошлины должно было стать подорожание машин. «Новость о введении пошлин оживила рынок, продажи значительно выросли. В настоящий момент мы работаем со складом автомобилей, ввезенных по старым таможенным ставкам, так что цены – прежние», – не скрывают в компании «Атлант-М». Опрошенные «Деньгами» дилеры уверены: цена машин, ввезенных после

Как изменились цены на авто в салонах*

Класс D

Класс А и В

Марка / модель / сайт Комплектация

Kia Picanto kia.ua двигатель1,2 л, 85 л. с.; трансмиссия МКП-5 Hyundai i10 hyundai.com.ua двигатель 1,1 л, 65 л. с.; трансмиссия МКП-5 Chevrolet Aveo chevrolet.kiev.ua двигатель 1,6 л, 115 л. с.; трансмиссия МКП-5 Toyota Avensis toyota.ua двигатель 1,8 л, 147 л. с.; трансмиссия МКП-6 Citroen DS5 citroen.ua двигатель 1,6 л, 156 л. с.; трансмиссия АКП-6 Nissan Teana nissan.ua двигатель 2,5 л, 182 л. с.; трансмиссия АКП-6

Цена в 2012 году, тыс. грн.

Цена в 2013 году, тыс. грн.**

Изменение за год***, тыс. грн.

106,4

129,5

+23,1

95,45

98,45

+3

128,7

124,7

–4

242,8

225,6

–17,2

263,8

268,7

+4,9

277

225,5

–51,5

* По данным архива журнала «Деньги» и обновленной информации официальных дилеров, модели в разных классах. ** Для моделей 2013 года, на начало мая. *** Рост цен на модели 2013 года во многих случаях обусловлен более богатыми комплектациями в базе, чем ранее.

44

12 апреля (с применением новой пошлины), будет выше в среднем на 12%. Впрочем, пока такой рост цен «Деньгами» не замечен. Да, некоторые модели действительно стали дороже, однако дело не только и не столько в пошлине, сколько в обновлении выставленного в салонах модельного ряда. «Системного повышения цен на автомобили с бензиновым двигателем весной еще не было, а произошли лишь точечные изменения по некоторым брендам», – говорит, например, Артем Ткаченко, первый вице-президент «ВиДи Груп». По его словам, цены на автомобили Toyota, произведенные ранее, остались прежними. Исключением стали RAV4 c объемом двигателя 2,0 л и прошедшими таможенный контроль после 13 апреля, – цена на них увеличилась на 3%. «Изменение цен также коснулось автомобилей Nissan – они выросли на 3–4%. Цены на авто Citroen, которые прошли таможенную очистку после 13 апреля, увеличились от 1,8% до 8,7%. В официальных дилерских центрах Mazda, Ford и Subaru цены на авто пока не изменились», – итожит Артем Ткаченко. А некоторые модели иномарок предлагаются нынешней весной даже дешевле, чем в 2012 году. «Благодаря удачным переговорам с заводом-производителем нам удалось достичь более лояльной входной стоимости автомобилей, что позволило предлагать покупателям автомобилей Mitsubishi розничную стоимость ниже, чем в 2012 году, на 3–5%», – говорит Максим Хомяк, директор де-

Многие автопродавцы успели поднять цены еще до введения спецпошлин: о готовящемся решении было известно в январе

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Потратить с умом

партамента маркетинга и рекламы компании ТД «Нико». Вот этот разнобой и заставил «Деньги» проанализировать изменение цен на иномарки нынешней весной по сравнению с 2012 годом.

Как изменились цены импортных авто в салонах* Марка / модель / сайт Комплектация

Mazda CX-5 mazda.ua двигатель 2,0 л, 150 л. с.; передний привод; трансмиссия МКП-6 Volkswagen Tiguan volkswagenua двигатель 2,0 л, 180 л. с.; полный привод; трансмиссия МКП-6 Nissan Qashqai nissan.ua двигатель 1,6 л, 114 л. с.; передний привод; трансмиссия X-Tronic CVT (вариатор) Mitsubishi Pajero Sport niko-ukraine.com.ua двигатель 2,5 л (дизель), 178 л. с.; трансмиссия МКП-5 Toyota Land Cruiser Prado toyota-ua.com двигатель 3,0 л (дизель), 173 л. с.; трансмиссия АКП-5 Nissan Pathfinder nissan.ua двигатель 2,5 л (дизель), 174 л. с.; трансмиссия МКП-6

Кроссоверы

Отечественные автосборщики пока не проводили массового подъема цен на выпускаемые в Украине модели. Это сейчас сдерживает рост цен в целом

Ощутимое подорожание произошло в линейке авто класса А и В. Городские «малыши» по сравнению с 2012 годом подорожали на 2,5–10%. Toyota Yaris, пятидверный хетчбэк с литровым двигателем (69 л. с.) и механической коробкой передач сегодня продается за 127,9 тыс. грн. А год назад этот же автомобиль стоил 125,2 тыс. грн.

Kia Rio с двигателем 1,4 л (107 л. с.) и механической трансмиссией также стал дороже: модель 2013 года стоит 130,4 тыс. грн., тогда как в 2012 году машину продавали за 127,2 тыс. грн. Впрочем, сэкономить можно, приобретая авто 2012 модельного года: дилеры сегодня предлагают его за 117,5 тыс. грн. Почти на 2 тыс. грн. подорожал пятидверный хетчбэк А-класса Peugeot 107 (двигатель1,0 л, 68 л. с.). На 7,7 тыс. грн. дороже продается Opel Corsa 2013 модельного года (двигатель 1,2 л, 85 л. с.) с автоматической коробкой передач. Впрочем, Corsa 2012 года предлагают практически за ту же цену, что и в прошлом году, – 127 тыс. грн. Удалось отыскать в продаже и подешевевшие модели. Mazda 2 (двигатель 1,5 л, 103 л. с.) с механической трансмиссией стала доступнее на 14,2 тыс. грн. – сегодня машину предлагают за 139,9 тыс. грн. На 4 тыс. грн. дешевле стоит 4-дверный седан В-класса Chevrolet Aveo (двигатель 1,6 л, 115 л. с., механика), его нынешняя цена – 124,7 тыс. грн. В популярном С-классе – он традиционно ценится семьями за компактность и экономичность – также не обошлось без ценовых изменений. Чаще всего мы обнаруживали все-таки подо-

Внедорожники

Меньше – дороже

Цена в 2012 году, тыс. грн.

Цена в 2013 году, тыс. грн.**

Изменение за год***, тыс. грн.

240

235,9

–4,1

300

322,4

+22,4

187

235,4

+48,4

271

259,9

–11,1

452

469,8

+17,8

361

311,3

–49,7

* По данным архива журнала «Деньги» и обновленной информации официальных дилеров, модели в разных классах. ** Для моделей 2013 года, на начало мая. *** Рост цен на модели 2013 года во многих случаях обусловлен более богатыми комплектациями в базе, чем ранее.

рожание. Вместо 204 тыс. грн. за новую Skoda Octavia Combi придется заплатить 236 тыс. грн. Возможно, потому что автомобиль получил более мощный двигатель (160 л. с. вместо 102 л. с.). У французской Renault Megane видимых изменений не произошло – разве что мощность двигателя со 110 л. с. возросла до 115 «лошадей». Зато цена машины 2013 модельного года увеличилась на 58,5 тыс. грн. – до 202 тыс. грн.

Внушительные и разные Поклонников кроссоверов и внедорожников порадует снижение цен на целый ряд моделей. Полноприводный Subaru XV (двигатель 1,6 л, 114 л. с.) с 45

механической коробкой передач нынче в салоне стоит 226,9 тыс. грн., что меньше на 13,1 тыс. грн. по сравнению с ценой 2012 года. На 43,8 тыс. грн. меньше стал стоить полноприводный Honda Crosstour с автоматической трансмиссией (двигатель 3,7 л, 275 л. с.). Эта модель вряд ли подорожает в 2013 году: спрос на крупнолитражные кроссоверы и внедорожники массовым назвать трудно, а под действие новой пошлины авто с таким объемом двигателя не подпадают.

Citroen C4 Aircross, стоивший в 2012 году 200 тыс. грн., сегодня предлагается за 228,4 тыс. грн. Впрочем,

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Потратить с умом Как изменились цены импортных авто в салонах*

Представительский класс

Бизнес-класс

Марка / модель / сайт Комплектация

Toyota Camry toyota-ua.com двигатель 3,5 л, 277 л. с.; трансмиссия 6-ст. автомат Chevrolet Malibu chevrolet.kiev.ua двигатель 3,0 л, 263 л. с.; трансмиссия АКП-6 Renault Latitude renault.ua двигатель 2,0 л, 139 л. с.; бесступенчатая трансмиссия CVT (вариатор) Volkswagen Phaeton volkswagen.ua дв. 3,6 л, 280 л. с.; трансмиссия 6-ст. автомат Volvo S 80 volvocars.com дв. 3 л, 304 л. с.; трансмиссия 6-ст. автомат Infiniti M56 infiniti.ua дв. 5,6 л, 408 л. с.; трансмиссия 7-ст. автомат

Цена в 2012 году, тыс. грн.

Цена в 2013 году, тыс. грн.**

Изменение за год***, тыс. грн.

431,2

439,2

–8

291,5

281,6

–9,9

227,7

261,7

+34

670,5

686,1

+15,6

401,5

477,1

+75,6

744

691,4

–52,6

Что будет с ценами дальше?

* По данным архива журнала «Деньги» и обновленной информации официальных дилеров, модели в разных классах. ** Для моделей 2013 года, на начало мая. *** Рост цен на модели 2013 года во многих случаях обусловлен более богатыми комплектациями в базе, чем ранее.

модель 2013 года пережила существенные изменения: вместо прошлогодней комплектации с двигателем 1,6 л (117 л. с.) теперь в продаже авто с двухлитровым 150-сильным мотором. Так что рост цены вполне объясним. Ощутимо подорожал и Nissan Qashqai – модель с двигателем 1,6 л (114 л. с.) и коробкой передач X-Tronic CVT нынче стоит 235,4 тыс. грн. Это на 48,4 тыс. грн. дороже прошлогоднего предложения. А вот новый Suzuki Grand Vitara с мотором 2,4 л (168 л. с.) стоит нынче на 10,7 тыс. грн. дешевле – в комплектации с механической трансмиссией модель предлагают за 229,3 тыс. грн.

Вместительные, с претензией Цены на элегантные, мощные и в то же время компактные седаны – на так называемый D-класс – остались в целом на уровне прошлого года, а то и снизи-

сией – 281,6 тыс. грн. Около 283 тыс. грн. просят в салоне за новую Mazda 6 (двигатель 2,5 л, 170 л. с.). В прошлом году эта же модель стоила на 6,5 тыс. грн. дороже. Впрочем, есть и подорожание в этом классе. 8 тыс. грн. добавили к цене популярной Toyota Camry: модель с двигателем 3,5 л (277 л. с.) предлагается в салонах дилеров за 439,2 тыс. грн.

лись. В частности, стоимость Kia Optima и Skoda Superb Combi осталась прежней: 209,1 тыс. грн. и 242,3 тыс. грн. соответственно. Стоивший в минувшем году 242,8 тыс. грн. пятидверный универсал Toyota Avensis (двигатель 1,6 л, 147 л. с.) сегодня продается за 225,6 тыс. грн. Такой же цены дилеры удостоили и седан Nissan Teana, хотя в прошлом году модель с двигателем 2,5 л (182 л. с.) продавалась за 277 тыс. грн. А вот пятидверный хетчбэк Citroen DS5 с автоматической коробкой передач (двигатель 1,6 л, 156 л. с.) по сравнению с 2012 годом подорожал на 4,9 тыс. грн. Некоторые автомобили Е-класса нынешней весной могут порадовать даже более доступной ценой, чем в минувшем году. На 10 тыс. грн. дешевле стал седан Chevrolet Malibu. Сегодня цена модели с трехлитровым двигателем (263 л. с.) и автоматической трансмис46

Массового подорожания автомобилей, ввезенных дилерами в апреле-мае 2013 года, не произойдет. Основная причина – это неприемлемо для самих продавцов. С другой стороны, в продаже еще есть автомобили 2012 модельного года, а также машины, ввезенные до вступления в действие новой пошлины – их запасы весьма велики. «Цены пока не изменились, ведь еще даже не у всех брендов закончились склады 2012 года, которые сейчас предлагаются со скидкой. Некоторые импортеры уже подняли цены на автомобили, которые были растаможены, начиная с середины апреля», – уверен Максим Хомяк. По словам директора Тойота Центр Киев «ВиДи Автострада» Максима Яворского, с появлением информации о введении спецпошлин рынок оживился, но не исключено, что это совпало с сезонной активностью, а также появлением новых моделей. Большинство дилеров планируют начать продажи авто по новым ценам

Стабильности ценников в автосалонах способствует еще и нынешняя дороговизна автокредитов (с учетом пошлины, то есть на 8–12% дороже) в конце мая. А пока громко анонсируют замораживание ценников до начала лета. Впрочем, на покупательскую активность дилеры тоже будут ориентироваться – не исключено, что через дватри месяца после вынужденного подорожания, не увидев роста продаж, многие салоны опустят цены на 3–6%. А с середины осени покупателей ждут скидки и акционные предложения на модельный ряд 2013 года – многие авто в это время будут продаваться с дисконтом в 3–10% и даже больше.

Деньги №07 №09 (249) (251) 11 – 24 9 –апреля 22 мая

Артур Погорелов Покупатель переселяется в онлайн. Во всех смыслах Артур Погорелов, руководитель отдела маркетинга «Кенон Украина» – о предпочтениях потребителей-соотечественников, о свежих трендах и рациональном выборе по-европейски. а последние несколько лет украинские потребители стали покупать больше зеркальных камер вместо компактных, увеличилась популярность струйных многофункциональных устройств (МФУ) для дома или небольших офисов. Это все соответствует и мировым трендам. В то же время покупатель ожидает от бытовой техники всё больше функций, ранее менее востребованных, а точнее – менее доступных: беспроводную связь, GPS, связь с онлайн-сервисами, высокое качество обработки видеоизображений, ультразум-оптику и т. д. Украинский потребитель возлагает при этом очень большие надежды на бренды – его ожидания в отношении качества и функциональности от устройств известных брендов намного выше, чем от «нонеймов». А в тех случаях, когда бренд известен, но продаёт технику, на которой не специализируется, у потребителя ожидания складываются хуже, чем применительно к аналогичным устройствам, представленным производителями, которые традиционно присутствуют в данном сегменте и специализируются на нем. С одной стороны, эти ожидания влияют на ценники в торговых сетях, но, с другой стороны, такая требовательность к брендам вполне оправдана. Ведь ожиданиям соответствуют не только определённый опыт специализирующихся на данном сегменте брендов, но и качество сопутствующих сервисов. Если же сравнивать отечественного потребителя с соседями-европейцами, то главным различием является, пожалуй, большее внимание европейцев к функ-

З

ционалу приобретаемой техники. И не просто к функционалу как таковому, а к соотношению функционал/ цена. Украинский потребитель чаще всего ищет самые доступные устройства, рассчитывая, что они будут выполнять 80–90% его ежедневных потребностей. Остальные же 10% потребностей будут возникать не так часто, так что он потом что-нибудь придумает. Этим обусловлен большой

Покупатель все больше требует наличия в бытовых устройствах таких функций, которые раньше присутствовали разве что в профессиональных системах или прогнозах футурологов процент моделей начального уровня, продаваемых в Украине. В Европе же самый продаваемый сегмент – среднего уровня. Там принят подход «лучше я немного доплачу за функционал сейчас, но зато потом, когда он понадобится, всё будет под рукой, не придётся решать ненужных проблем».

47

Главные тренды нашего времени – переход жизни в онлайн, развитие социальных сетей. Компания реагирует на это появлением новых моделей с лучшими возможностями передачи информации как между собой, так и в Сеть. Мы традиционно представляем новинки фото–, видеотехники и устройств печати два раза в год. И каждый раз всё больше моделей в новых линейках имеют встроенные модули Wi-Fi, GPS, улучшается используемое в них программное обеспечение. Это позволяет легко обмениваться только что снятыми фотографиями через социальные сети, отправлять их на печать или на какое-либо персональное цифровое устройство. С ростом популярности смартфонов, способных снимать видеоролики и фото, спрос на цифровые компактные камеры стал смещаться в сторону более качественных зеркальных или беззеркальных (системных) аппаратов. Соответственно, мы предлагаем покупателям всё больше таких устройств начального и среднего сегмента, работаем над удобством их использования непрофессионалами. В частности, скоро на полках появится наша новая зеркальная камера, самая маленькая и самая лёгкая в мире. С ней удобно будет путешествовать любому человеку, а качество получаемых снимков у неё будет таким же, как и у старших моделей. Еще один тренд – перемещение продаж электроники и гаджетов в онлайн.

Canon активно сотрудничает со всеми наиболее популярными интернетмагазинами. Мы регулярно проводим там наши акции, организовываем специальные предложения. Некоторые модели, при продаже которых не требуется квалифицированной консультации от сотрудников магазинов, мы изначально ориентируем именно для онлайн-продаж, поэтому концентрируем их поставки и усилия по продвижению в первую очередь именно в интернет-магазинах.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Потратить с умом

Говорите, бродите Мобильная связь стала дороже для тех, кто общается не слишком активно. Операторы поднимают минимальную стоимость предоплаченных пакетов, но дополняют их минутами и мегабайтами. Ольга Полякова евыгодно сегодня иметь несколько телефонных номеров разных операторов. Еще осенью прошлого года их нужно было ежемесячно пополнять всего на 15–20 грн., а сейчас (минимальные) суммы возросли до 35–40 грн. Иначе пакетные услуги не Говорят активизируются», – расочень много сказывает столичный предприниматель Сергей Беднов. В своем телефомин. не на две sim-карты он внутри сети, использовал два номера Говорят от разных операторов: с много одного звонил по низкому тарифу, с другого – свободГоворят мин. мин. мало но серфил в Интернете, внутри сети, вне своей сети, используя дешевые мегабайты. После повышения мин. мин. мин. минимальной суммы ежевне своей сети, внутри вне своей месячного пополнения на сети, сети, каждый из номеров одну SMS из карточек он дезактивиМб SMS ровал. «Мне удобнее докуМб SMS пить у оператора дополМб нительный пакет для Интернета, чем каждый раз рисковать, что перепутаю в телефоне sim-карту и выйду в Интернет по «золотому» тарифу – 10 грн./ Мб. переплачивать за лишние услуги? мер, в новом тарифе МТС «Супер МТС А такое уже бывало», – объясняет 3D Ноль 25» в сутки предоставляют Я, например, крайне редко отправг-н Беднов. ляю SMS и не хочу на них дополнитолько 70 мин. на разговоры внутри тельно тратить порядка 16 грн. в сети, а у «Киевстара» в рамках пакета Конструктивная мода месяц. Выбрала себе тарифный план, «Страна Киевстар» – 150 мин. Тарифы-конструкторы – свежий где есть только включенные минуты, Более того, в тарифных планахтренд на рынке мобильной связи. и докупила к нему дополнительные новинках минуты на внутрисетевые Если раньше абоненты ждали от опеМб, потому что мне нужно быть поразговоры вообще исчезают. Абоненту предлагают платить от 0,10 до раторов пакетов со сформированстоянно в Сети и обмениваться с клиным наполнением, то сейчас им по ентами информацией», – рассказыва0,25 грн. за минуту общения внутри нраву возможность самостоятельно ет Наталья Панюта. сети. Сэкономить можно, заказав у оператора пакет дополнительных ми«лепить» тариф под себя. И на этом Как и раньше, разговоры внутри сети можно ощутимо сэкономить. «Зачем операторами лимитированы. Напринут. У «Киевстара» за сутки безлимит-

Н

1000

800

300

200

1200

300

200

800

105грн.

123грн.

48

500

500

100

100

46грн.

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Потратить с умом Предоплаченные пакеты для разговорчивых Название пакета / условия

Что включено в пакет в расчете на месяц

МТС В сети: 1500 мин. На другие сети: 100 мин. SMS: 1500 шт. на номера МТС + 0,60 грн./шт. на номера других операторов Трафик: 1500 Mб за 10 грн./мес.

MAX Energy Абонплата – 36 грн./мес.

(1,20 грн. в день)

life:) life:) безумный день Абонплата – 33 грн./мес.

(1,10 грн. в день)

В сети: 12 000 мин. На другие сети: 100 мин. по 0,10 грн./ мин.

SMS: 1200 шт. Трафик: 1200 Mб «Киевстар» В сети: 6000 мин. На другие сети: 900 мин.

SMS: 750 шт. внутри сети Трафик: 1500 Mб

XXL Абонплата – 105 грн./ мес.

(3,5 грн. в день)

Предоплаченные пакеты для любителей Интернета Название пакета / условия

Что включено в пакет в расчете на месяц

Супер МТС 3D Ноль 25 Одноразовое пополнение счета на сумму от 40 грн./мес.

В сети: 2100 мин. На другие сети: 0,25 грн./мин.

SMS: 0,60 грн./шт. Трафик: 3000 Mб за 15 грн./месяц (100 Мб/ день по 0,5 грн.)

МТС

ного общения в сети нужно заплатить но одинаковые – 1,10 грн./день. МТС 2,99 грн., у МТС за 100 мин. разговопока ежедневную плату не взимает, ров – 3 грн. в сутки. зато требует от клиента ежемесячного Стоимость дополнительных пакетов пополнения счета на сумму от 40 грн., SMS и мегабайт не менялась уже более тогда ему «включают» разговоры внугода. При этом цена отправки сообщетри сети. «На круг» получается приний сейчас приблизительно одинакова мерно такая же цена каждого дня. у всех операторов (за 100–125 SMS – По-прежнему активно склоняет к об15–16 грн.). Дороже стоит Интернет. щению внутри сети life:): пользоСамые доступные пакеты мобильнователи тарифного плана «life:) безго Интернета продает «Киевстар»: умный день» могут 12 000 минут в 60 грн. за 700 Мб в месяц. Его конкумесяц говорить внутри сети, а также ренты просят приблизительно такую отправлять 1200 SMS и использовать же сумму за объем трафика в два раза 1200 Мб интернет-трафика. Также меньший: у МТС 300 Мб стоят 50 грн. оператор готов предоставить возможв месяц, а у life:) за 350 Мб придется ность звонить на номера других опеежемесячно платить 45 грн. Впрочем, раторов по 10 коп. за минуту. Цена во«дешевизну» можно объяснить тем, проса – 35,7 грн./месяц. что у «Киевстара» по-прежнему Тем, кто не только много говорит внувключается ограничение скорости три своей сети, но также хотел бы передачи данных до 64 Кбит/с после иметь какой-то объем звонков воиспользования первых 50 Мб трафика вне, может быть интересен тарифный в течение суток с нормальной скороплан от МТС «MAX Energy», щедрый на стью (240 Кбит/с). Обмениваться предложение как внутрисетевых мидокументами и проводить видеоконнут (1500 мин./мес.), так и минут для ференции с партнерами при таком разговоров с абонентами других мо«медленном» Интернете затруднительбильных операторов (100 мин./ мес.). но. Хотя этой скорости достаточно для При этом в рамках этого тарифноподдержания общения в сого плана можно получить циальных сетях и изучения 1500 Мб интернет-трафика прогнозов погоды. всего за 10 грн. Резюме Желающие экономить Приглашают на мобильном ИнтернеИспользовать раскошелиться те могут присмотретьмобильную связь Абонплата возвращается к пакету «Интернет без дешевле, чем за ся. Операторы мобильной границ» от «Киевстара».

40 грн. в месяц, – связи опять хотят регулярно За 1 грн. в день оператор малореально. получать от своих абоненготов предоставить своему Много говорящим тов деньги. Взамен – гаранабоненту безлимитный Ини активно использующим тированное предоставлетернет, правда, снова-таки, Интернет ние пакетных услуг. Тариф с ограничением по скоабонентам нужно сегодня можно считать не рости, которое включаетбыть готовыми помесячно, как раньше, ся после использования тратить от 200 грн. а ежедневно. Аппетиты у в течение суток первых в месяц. life:) и «Киевстара» пример50 Мб.

life:) life:) online Одноразовое пополнение счета на 30 грн./мес.

В сети: 0,5 грн./мин. На другие сети: 0,5 грн./мин.

SMS: 0,59 грн./шт. Трафик: 0,10 грн./ Мб (+ 50 Mб на 7 дней со дня подключения)

SMS и мегабайты оптом Название пакета / условия

100 SMS = 15 грн./месяц 200 SMS = 20 грн./месяц

«Киевстар» Интернет Пополнение – от 40 грн./ мес.

Внутри и на другие сети: 0,6 грн./мин. (плата за соединение 0,35 грн.)

SMS: 0,5 грн./шт. Трафик: 1 грн./Mб

125 SMS = 15 грн./месяц 350 SMS = 40 грн./месяц 120 SMS = 16 грн./месяц 240 SMS = 24 грн./месяц 49

Что включено в пакет в расчете на месяц

МТС Интернет 300 Мб = 50 грн./месяц Интернет без ограничений = 135 грн./месяц life:) Интернет 1500 Мб = 75 грн./месяц Интернет без ограничений = 125 грн./месяц «Киевстар» Интернет 700 Мб = 60 грн./месяц Интернет 3000 Мб = 115 грн./месяц

Деньги №09 (251) 9 – 22 мая

Потратить с умом В Вильнюс на три дня за €1300 Летние выходные в столице Литвы: Кафедральная и Ратушная площади, Верхний замок, музей янтаря, суп в хлебе, цепеллины и медовое пиво. Наталия Богута ем жарче пригревает солнце, тем больше желание укрыться в тени средневековых улиц красивого города. Какого? Вильнюса. Столица Литвы вряд ли покорит поклонников парижской роскоши и лондонского размаха, зато придется по душе любителям отдохнуть в уютном старинном городе, где все-таки есть на что посмотреть. Добираться удобнее самолетом – прямые рейсы есть у компаний МАУ и ЮТэйр. Цена перелета для двоих взрослых – 5,7 тыс. грн. Втрое дешевле поездка на комфортабельном автобусе – ночной переезд за 1750 грн. на двоих в оба конца. Поселиться можно в любом из отелей города – в начале июня за три ночи придется заплатить 2,2–3,8 тыс. грн. (отель 3 или 4 «звезды»). Конечно, для путешествия в Прибалтику нужна шенгенская виза. Бывалые туристы говорят, что при условии брони отеля и выкупленных авиабилетов никаких проблем с визой не возникнет.

Ч

Искушение стариной Вильнюс – небольшой город, поэтому брать экскурсию на целый день вовсе необязательно: достаточно заранее в Сети изучить ряд достопримечательностей, а на месте приобрести карту-путеводитель. Начать прогулку по Старому городу можно с Кафедральной площади. Именно здесь зародился Вильнюс. На площади – главный костел Литвы – Вильнюсский Кафедральный собор-базилика. Также площадь украшает памятник Гедиминасу – основателю городов Тракай и Вильнюс, древнему правителю Литвы. Главная улица Старого города – Диджёйи (Великая) – берет начало на Кафедральной площади, далее идет мимо Ратуши и заканчивается у ворот-часовни Аушрос Вартай. Ратушная площадь – еще одно свидетельство древнего происхождения города. В старину здесь проходили ярмарки и базары. Неподалеку – великолепный архитектурный ансамбль Вильнюсского уни-

Сколько стоит уикенд в Вильнюсе** Статья расходов

Перелет Проживание Питание Развлечения Транспорт

Детали

Сумма (для двоих взрослых), евро

Киев – Вильнюс (МАУ) Отель Grotthuss Hotel 4* Обеды и ужины Посещение аквапарка vandensparkas.lt Поездка в Тракай (Тракайский замок)

530 280 250 50 80

Автобус, троллейбус, такси

ИТОГО

150 1340

При самостоятельной организации поездки в период с 30 мая по 2 июня, расходы на оформление виз не включены.

верситета. Куда теперь? Конечно, к символу Вильнюса – Верхнему замку (замок Гедиминаса). А еще подняться к замку стоит ради отличной панорамы города, которая отсюда открывается. Порадует Вильнюс и впечатляющими своей архитектурой соборами: построенными в стиле барокко костелом Святых Апостолов Петра и Павла и костелом Святого Казимира, а также возведенным в величественной готике костелом Святой Анны. Есть в городе ряд интересных музеев, среди которых – музей янтаря, художественный музей, музей геноцида (музей КГБ). Если колорита Вильнюса покажется маловато, можно отправиться в Тракай (см. фото – расположенную в 30 км от Вильнюса древнюю столицу Литовского княжества. Главная достопримечательность – великолепный Тракайский замок, возведенный в готическом стиле. Здесь и княжеский дворец, окруженный крепостной стеной и оборонительными башнями, и парадные залы дворца, украшенные витражами и фресками. В замке работает музей Тракая.

50

Если есть желание увидеть выступление мировых джазовых звезд, придется отправиться в город Клайпеда – там в Клайпедском замке с 31 мая по 2 июня пройдет международный джазовый фестиваль.

Картофельные шедевры В ресторанах Литвы есть, чем себя побаловать. На первое можно выбрать холодный борщ или грибной суп в хлебе. На второе – обязательно что-то картофельное: картофельные колбаски «ведерай», блины «жемайчю блинай» с тушеным мясным фаршем, картофельные палочки под сметанным соусом с салом, знаменитые литовские цепеллины со шкварками. Кроме того, в ресторане предложат голубцы с рыбой, тушеные ребрышки, говяжий бифштекс и много-много других вкусностей. Из напитков можно выбрать свежее ароматное пиво, а можно – бальзам или настойку. Привезти из Литвы стоит изделия из янтаря, пироги Шакотис и местный трикотаж.