Dengi245

«Таврика»: «Упрощенка»: Подоходный новых хозяев налог: заполняем налоги для щелкнули по носу декларацию малого бизнеса стр.11

стр.30

стр.24

Аренда жилья

стр.38

Евро Инфляция Гаджеты Туризм

стр.10 стр.18 стр.42 стр.48

№3 (245) 14 февраля 2013

банки топ-50 Рейтинг надежности– 2013 Стабильность каждого из украинских банков стала намного больше зависеть от благосклонности не только НБУ, но и отечественных политиков ISSN 2075-681X

1 3 0 0 3

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Деньги Содержание Новости

6

Валюта

Свой бизнес

Главный интерес

24

Специальный выпуск

Налоги

Гривна и резервы: что будет с курсом

стр. 6

Что меняется для «упрощенцев»

банки топ-50

стр. 24

Инфляция В январе цены остановились

стр. 8

МВА Как получить образование для пользы дела стр. 27

Евро Куда вернется евровалюта после укрепления стр. 10

Управляем деньгами

Финансовые рынки

Налоги

31

Обналичивание, валюты, акции, золото, депозиты стр. 10

Подаем декларацию по подоходному налогу стр. 31

«Таврику» топят

Как обращаться с зарплатными картами безопасно стр. 34

Слухи бьют по банку

стр. 11

стр. 11

Недвижимость Скандал вокруг «Печерского бастиона» стр. 12

Важные дела на февраль и март

стр. 13

«Аэросвит» Авиакомпанию лишили защиты от кредиторов стр. 13

Акции и распродажи на февраль

стр. 14

Проверки Пожарные придут вне очереди

Главный интерес

стр. 16

Карточки

2013 год станет переломным для банковской системы Украины. Начало новым трендам уже положено в 2012 году. «Деньги» сформировали рейтинг надежности, основанный на показателях нормативов банковской деятельности

Колонка читателя

Банковская тайна В Швейцарии уже не спрячешься

Рейтинг надежности– 2013

стр. 14

16

Банки Рейтинг надежности 50 крупнейших банков стр. 16

Александр Ярецкий – о детях и деньгах

Потратить с умом

cтр. 36

Самое выгодное

38

Гривна: низкий старт

Недвижимость

Чего ждать от национальной валюты

Аренда квартир в городахмиллионниках cтр. 38

Авто

Аренда жилья

Как снять с учета или перерегистрировать автомобиль cтр. 40

Что происходит со ставками на съем квартир в крупных городах

Гаджеты

стр. 38

Подоходный налог

Электронная мода – 2013: что будем покупать cтр. 42

Как готовиться к подаче декларации, и кто обязан это делать

Шопинг Что дарить на «мужские» и «женские» праздники cтр. 46

стр. 30

В Сети Официальный сайт: dengi.ua Соцсеть: facebook.com/DengiUA Микроблог: twitter.com/DengiUA Блог главреда: facebook.com/groups/money.secret/

Туризм Куда ехать без визы весной Уикенд в Лиссабоне

стр. 6

cтр. 48 cтр. 50 3

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Состав редакции Выходные данные

От редактора Младшая ясельная МВФ опять отложил кредиты «на потом». Действия Кабмина удивительно напоминали раннего Горбачева. Гривна стабильна. Евро передумал расти. Оппозиция не рискнула выиграть нокаутом. Александр Крамаренко

П

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля 2013 Учредитель – ЗАО «Украинская Медиа Группа» Издатель – ООО «Издательский дом УМХ» Руководитель проекта – Надежда Шаломова Главный редактор – Александр Крамаренко Редакторы – Елена Буруль, Наталия Богута Журналисты – Ольга Полякова, Елена Абрамович Ответственный секретарь – Наталия Улановская Арт-директор – Ирина Трегубова Дизайнеры-верстальщики – Наталья Чепур, Анна Пилипенко Фотограф – Ольга Тарнавская Сайт – Николай Балецкий Реклама UMH Publishing Sales, тел.: (044) 494-39-74 Коммерческий директор – Остраков Игорь Директор департамента деловых изданий – Чернышук Неля Руководитель отдела – Ларина Татьяна (larina@adv.umh.ua) Отдел рекламы – Пищур Галина, Гуненко Наталия Адрес: 04073, Украина, г. Киев, пер. Куреневский, 17-Г. Тел./факс: (044) 207 97 05, 494 39 74 E-mail: reklama@dengi.ua Маркетинг – Анжелика Адаменко Сбыт – Лариса Гриценко (lg@ph.umh.ua)

Как-то вот надоело стесняться заявлений и поступков первых лиц страны. Власть тает, как снег под февральским дождем. Она уже валяется в грязи, ожидая, кто б ее поднял бизнесы вряд ли останутся у новых хозяев навсегда. Уважение со стороны новых первых лиц к их предшественникам и осмотрительность в движениях были до недавнего времени украинской традицией. Кто-то расхваливал такую политическую мягкость. Кто-то видел в ней тормоз на пути реформ. Но, в любом случае, это была своего рода гарантия от хаоса. Так вот гарантию эту – разорвали.

PS. Разумеется, все сказанное выше не отменяет обязанности следить за своим банком (стр. 16), правильно общаться с налоговой (стр. 24, 30), одним глазом посматривать на недвижимость (стр. 38), а вторым – в будущее (стр. 27).

4

Адрес редакции: 04073, Украина, г. Киев, пер. Куреневский, 17-Г. Тел.: (044) 207 97 05, 06, 00 Е-mail: dengi@dengi.ua www.dengi.ua Подписной индекс Укрпочта: 96183 Номер заказа 13-5361 Тираж: 25000 экз. Подписано в печать 08.02.2013 2006 © Свидетельство о государственной регистрации КВ №18412-7212ПР выдано МЮ Украины 01.11.2011 г. Все права на материалы, опубликованные в журнале «Деньги.ua», принадлежат ООО «Издательский дом УМХ». Перепечатка без письменного разрешения запрещена. При использовании материалов ссылка на «Деньги.ua» обязательна. Редакция не несет ответственности за достоверность информации, содержащейся в рекламных объявлениях. Присланные материалы не рецензируются и не возвращаются. Мнения авторов не всегда совпадают с позицией редакции. Использована информация ИА «Интерфакс Украина». Материалы, отмеченные символом , публикуются на правах рекламы. Выходит один раз в две недели, по четвергам. Распространяется в розничной торговле и по подписке. Цена договорная. Отпечатано в типографии «Новый Друк», г. Киев, ул. Магнитогорская, 1. В журнале использованы фото с сайта shutterstock.com

Обложка: Ирина Трегубова

реклама на стр. 5

ервая неделя февраля прошла в бурных обсуждениях трех тем: надо ли вводить новую систему голосования в Раде, стоило ли премьеру ходить в супермаркет с инспекцией, засудят ли экс-премьера по еще одной статье. Не очень понимаю, зачем было обсуждать их все. Ответ легко дал бы и Капитан Очевидность: да, надо; нет, не стоило; засудят, конечно, а не надо бы из соображений собственной безопасности в будущем. Прогулки премьера по супермаркетам – это вообще соревнование с Владимиром Зеленским или Михаилом Жванецким, кому кто больше нравится. Это смех, это стёб, это троллинг – «чисто поржать», как принято нынче писать в Интернете. Все происходящее сейчас в экономике и политике страшнее, скорее, для власти в целом, чем для каждого из нас в отдельности. А все потому, что государственные монополии на информацию, валютные операции и право заниматься бизнесом в Украине отсутствуют уже больше 20 лет. Загнать в тюбик выдавленную оттуда зубную пасту невозможно, это любой ребенок знает. Сжимать бизнес до писка – он уйдет в тень. Затыкать рот телевизионщикам и газетчикам – информация потечет через Интернет. Взять за глотку банки – народ начнет менять валюту в подворотнях. И в результате Украина может стать очень похожей на Египет времен «арабской весны». Поэтому в теперешней ситуации меня волнует не столько нынешнее беспредельничанье, сколько отложенный воспитательный эффект от него. Предыдущая власть была слишком мягкой и проевропейской. Следующая – неизбежно – окажется намного жестче, честнее и бескомпромисснее действующей. Так что нахапанные под прикрытием ребят в погонах

Всеукраинский журнал

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Новости

Гривну и банкиров учат выдержке

иссия МВФ приехала в Киев 29 января, и уже на следующий день стало понятно – денег Украине не видать. «Не предусматривается, что после работы миссии в начале февраля сразу же мы подпишем меморандум. В настоящее время основное задание миссии МВФ – выучить ситуацию в Украине», – делает красивую мину при неудачной игре свеженазначенный министр экономического развития Игорь Прасолов. Кажется, сотрудникам Фонда ситуацию в Украине изучать уже нет нужды. Техническая миссия МВФ была у нас совсем недавно – в октябре 2012 года и, казалось, вполне детально «изучила ситуацию». Помнится, Сергей Арбузов, еще в должности главы Нацбанка, в декабре 2012 года заявил журналистам, что МВФ остался доволен «экономическими успехами Украины», и есть всего несколько пунктов, по которым украинское правительство все никак не может прийти к согласию с представителями Фонда. Эти «нюансы» широко известны – повышение цен на газ для населения и гибкое курсообразование. Но оставим пока курс в покое, вопрос цен на газ сейчас намного горячее. В начале февраля начался новый раунд переговоров Украины и России о цене на газ. 1 февраля посол РФ в Украине заявил, что правительства стран нашли подходы для снижения цены на газ без обязательного вступления Украины в Таможенный Союз. Но уже 4 февраля Кремль открестился от заявлений своего посла. А 6 февраля Нефтегаз Украины получил еще один счет от Газпрома на 7 млрд. долл. за газ, который Украина не выбрала в 2012 году. В

М

среднем Украина платит России за газ по 1 млрд. долл. в месяц. Так что счет в 7 млрд. долл. за недобор, то есть более чем полугодовой объем поставок, впечатляет. Виктор Янукович назвал семимиллиардный счет «спорным» и сообщил, что продолжит вести переговоры по этому вопросу с российской стороной. Министр иностранных дел Леонид Кожара был более категоричен в высказываниях и заявил, что Украина не собирается платить России те самые 7 млрд. долл. Чем закончатся переговоры с северным соседом, пока неизвестно. Ясно лишь, что у Украины не складываются отношения ни с Западом, ни с Россией. При этом Киев по-прежнему остро нуждается в деньгах. В конце 2012 года Сергей Арбузов заявил, что если деньги не удастся получить от МВФ, Украина привлечет их другим путем – на внешнем или внутреннем рынке. Почти треть миллиарда долларов выручил Минфин при размещении валютных ОВГЗ, которое состоялось 29 января. Конечно, это ничто в сравнении с кредитной программой в 15 млрд. долл. от МВФ, но могло бы порадовать – как-никак валюта в страну заходит. Вот только почему-то очень злые языки болтают, что пресловутая треть миллиарда попала в закрома Минфина из валютных резервов НБУ – при посредничестве кого-то из комбанков. А это обещает, что валютные резервы Нацбанка и дальше будут понемногу таять.

3

500-600 млн. долл.

2,5

приходят в Украину в денежных переводах

2 1,5 1

250-300 млн. долл.

0,5 0 -0,5

ежемесячно население тратит на погашение валютных займов

-1 Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2013

Динамика золотовалютных резервов НБУ 31 30

За 2012 год золотовалютные резервы НБУ сократились

29

23% или 7,3 млрд. долл.

на

28 27 26 25 24 23

Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь 2012 2012 2012 2012 2013 2012 2012

Динамика курса гривны 8,27 8,243

P.S. Примерно в то время, когда готовилась эта статья, госчиновники высшего ранга вдруг как по команде начали вспоминать Индекс БигМака, который рассчитывает The Economist. Дескать гривна чрезвычайно недооценена, и сейчас курс должен быть 4,35 грн./долл., а не 8,1 грн./долл. И в связи с воскрешением идеи о переоцененности гривны как-то сразу вспомнился экс-глава НБУ Владимир Стельмах. Он, между прочим, аналогичные заявления делал летом 2008 года – за полгода до обвала гривны.

6

8,215 8,188 8,16 8,133 8,105 8,078 8,05 Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2013

Реклама на стр. 7.

Февраль не вернул уверенности гривне: МВФ дипломатично отказал в новых кредитах, а российские власти не идут на уступки в торгах о цене на газ. Дело уже дошло до курсовых ориентиров в виде ссылок на Индекс БигМака. Ну совсем как в июле 2008 года. Елена Буруль

Чистая покупка валюты населением, млрд. долл.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Новости

На инфляцию денег нет Индекс потребительской корзины «Денег» в январе показал снижение цен на 1,4%. Гривна устояла – за ней и ценники. Наталия Богута первые дни февраля правительство всерьез озаботилось ценами на еду и другие товары первой необходимости. Премьер-министр Николай Азаров и вовсе – в лучших традициях раннего Горбачева и позднего Путина – почтил визитом один из киевских супермаркетов. Как потом старательно рассказали проправительственные СМИ, качеством и ценами на продукты премьер остался доволен. Впрочем, в СМИ независимых вовсю гуляла версия о приуроченном к визиту чиновников намеренном занижении цифр на ценниках супермаркета. Что ж, и такое вполне может быть. С другой стороны, после новогодних праздников супермаркеты все же стали скромнее в аппетитах. Если по итогам декабря индекс цен «Денег» по продуктам достиг 4,5%, то в январе подорожание этой группы товаров составило всего лишь 0,5%. Мясо и рыба в первом месяце года подешевели на 2,4%, а молочные продукты и сыры – на 0,8%. Но неплохо «прибавили» в цене овощи и фрукты (+5,2%), а еще алкоголь (+2,4%). Некстати: овощи и фрукты в последние полгода остаются лидером ценовой гонки. По сравнению с октябрем, на конец января апельсины подорожали на 63%, яблоки – на 50%, в два

Индекс «Денег» за январь Индекс

–1,4%

по продуктам

0,5%

по промтоварам

по услугам

–3,5%

1,1%

В январе 2012 года индекс «Денег» показал рост +0,8%, в январе 2013 года цены снизились на 1,4% Индекс «Денег» по услугам в январе снизился на 1,1%. Основная причина – арендные ставки в Киеве в первый месяц нового года незначительно просели (в среднем на 1–3%) – см. также стр. 38). Все из-за праздников: традиционно в этот период спрос существенно снижается – арендаторы и арендодатели отдыхают. Чего ждать от февраля? Вероятно, некоторой ценовой стабильности – никаких явных причин для динамичного скачка цен нет. Кроме неутихающих девальвационных ожиданий.

СПЕЦИАЛЬНЫЙ НОМЕР: Все об авто-2013: новинки, кредиты, лизинг, страхование, автогаджеты

Долг банку: как правильно от него избавиться

реклама на стр. 9

В

раза поднялась стоимость огурцов, а помидоры и вовсе стали стоить в пять раз дороже. Так что говорить о дешевизне продуктов в Украине, увы, не приходится. Зато сетевые магазины одежды и обуви в январе порадовали акциями и распродажами. Итог – индекс по одежде снизился на 13,5%, а по обуви – на 5,1%. А вот бытовая химия и косметика без видимых на то причин подорожала на 1,8%. Однако все равно промтовары в январе в целом стали доступнее – индекс «Денег» по промтоварной группе снизился на 3,5%. Основная причина – яркие маркетинговые мероприятия торговых сетей, которые в январе распродавали коллекции прошлых сезонов. Свой вклад в снижение цен внес и бензин: цена литра А-95 в прошлом месяце на сетевых АЗС находилась в пределах 10,9–11,2 грн., тогда как в декабре 2012 года – 11,1–11,3 грн. Главная причина щедрости нефтетрейдеров – снижение спроса: из-за выбоин и льда на дорогах многие автолюбители предпочитают поберечь машину и собственные нервы, стараясь свести к минимуму свои поездки на авто. Впрочем, ближе к весне ожидается некоторое подорожание топлива, поскольку нефть в мире растет в цене: за январь нефтяные фьючерсы на Нью-Йоркской товарной бирже Nymex подорожали на 5,4%, до 98 долл./баррель, а на Лондонской товарной бирже ICE цена нефти Brent выросла на 2,1%, до 114,36 долл./баррель.

8

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Новости Курс на 1,4

Курс евро/доллар на международном рынке

Средний курс продажи наличного доллара

Евро растет. Это спекуляции и признак нормализации евроэкономики? Елена Буруль

1,37

8,165

1,365

8,161

1,36

8,157

В начале февраля евро достиг локального максимума – 1,364 долл./евро. Последний раз евровалюта тестировала эту отметку в конце 2011 года. Аналитики связывают рост курса евровалюты со спекулятивными операциями. «Идет спекулятивная скупка евро перед заседанием ЕЦБ (7 февраля). Последнее заседание было сравнительно благоприятным для ситуации на финансовых рынках еврозоны», – говорил накануне события валютный аналитик BankofTokyoMitsubishi UFJ Ltd. Ли Хардмен. Некоторые эксперты полагают, что после заседания ЕЦБ курс евро вновь вернется к обычному 1,32–1,34. Их спорам положил конец глава Европейского центрального банка (ЕЦБ) Марио Драги, который на пресс-конференции по итогам заседания ЦБ заявил об очень осторожном оптимизме: «Слабость европейской экономики, вероятно, сохранится в 2013 году. Позднее экономическая активность начнет постепенно восстанавливаться благодаря стимулирующей политике ЕЦБ, улучшению доверия к финансовым рынкам, а также укреплению глобального спроса». Некоторые аналитики уверены, что рост курса евро является частью программы восстановления европейской экономики. «Мы можем пересечь отметку в 1,40 долл. Все это лишь часть процесса нормализации», – объясняет Аксель Мерк из MerkInvestments LLC.

1,355

8,154

1,35

8,149

1,345

8,146

1,34

8,143

1,335

8,139

Обналичивание

7,7% Такова стоимость обналичивания: б/н гривна нал. гривна по состоянию на 8 февраля 2013 года. Указанный показатель отражает затраты субъекта бизнеса при выводе безналичных ресурсов в наличные. Оценка сделана на основании открытых источников, располагающих средними уровнями фискальных рисков.

1,33 28/01 29 30 31 1/02 4

5

6

7

8

8,135 28/01 29 30 31 1/02 4

5

6

Динамика индекса Украинской Биржи (UX)

Украинский индекс депозитов физлиц

1060

на 25.01.2013* Гривна

Доллар

7

8

Евро

19,06 18,30 18,66

1045 1030 1015 1000

5,58

985

6,64

7,72 4,38

5,15

6,52

970 955 8

3 6 12 мес. мес. мес. *Источник НБУ.

Индекс УБ в начале февраля порадовал инвестором признаками роста. По крайней мере, индекс преодолел психологическую отметку в 1000 пунктов. Но аналитики полагают, что рано радоваться. Рост котировок используется для фиксации прибыли и вывода денег с рынка. Притока новой гривны фондовому рынку ждать не стоит, пока сильны девальвационные ожидания.

Депозитные ставки приостановили падение. Незначительно подешевели годовые и трехмесячные вклады в гривне – минус 0,05 и 0,1 п. п. соответственно. Также незначительно снизилась доходность вкладов в долларах – в среднем минус 0,1 п. п. Ставки по депозитам в евро немного подросли на 0,05–0,1 п. п. Схожий рост показали среднесрочные вклады в гривне.

940 28/01 29 30 31 1/02 4

3 6 12 мес. мес. мес.

5

6

7

Лондонские фиксинги по золоту

3 6 12 мес. мес. мес.

Доходность инвестиционных фондов (за год)

1690

g Индекс «Денег»*

1685

по открытым фондам

1680

-0,44%

1675

g Индекс «Денег»*

1670

по интервальным фондам

-6,16%

1665 1655

Для справки: g Индекс Украинской Биржи

1650 28/01 29 30 31 1/02 4

*Средневзвешенная доходность топ-10 крупнейших инвестфондов по размеру СЧА.

1660

10

-35,67% 5

6

7

8

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Новости

«Таврику» уходят на дно Долгие поиски инвестора для спасения банка пока ничем не завершились. Начавшийся скандал с участием сотрудников СБУ инвесторов к банку вряд ли привлечет. Скорее всего, уже к апрелю НБУ приступит к ликвидации «Таврики». Светлана Шмелева новой силой скандал вокруг «Таврики» разгорелся в начале февраля, когда стало известно, что работу временной администрации банка заблокировали в центральном офисе представители СБУ, которые проводили в его помещении обыск. В СБУ факт обыска подтвердили, но при этом заявили, что никаких нарушений допущено не было, равно как и препятствий работе временной администрации. Также в СБУ отметили, что для следственных действий есть все основания. А именно: постановление Шевченковского районного суда Киева в рамках расследования по факту завладения чужим имуществом в особо крупных размерах. Чтобы выяснить точку зрения самого банка, «Деньгам» потребовалось несколько дней: на телефонные звонки либо никто не отвечал, либо в трубке раз за разом раздавались короткие гудки. В итоге кто-то из представителей «Таврики» поднял трубку, но на просьбы соединить с временной администрацией не отреагировал и лишь коротко заверил: «У нас все нормально, деньги

С

возвращаем, никакой паники». В Фонде гарантирования также сообщили, что возврат депозитов продолжается в нормальном режиме (см. ниже). Напомним, проблемы с возвратом депозитов у банка начались еще в ноябре, и в конце того же месяца появилась информация, что менеджмент финучреждения якобы успел сбежать за границу, прихватив с собой 2 млрд. долларов. И хотя в банке упорно опровергали эту информацию, уже 23 ноября 2012 года решением комиссии НБУ по вопросам надзора и регулирования деятельности банков №906 в «Таврике» были остановлены все активные операции. А 21 декабря исполнительная дирекция Фонда гарантирования вкладов физических лиц (ФГВФЛ) ввела в банк сроком на три месяца, до 20 марта 2013 года, временную администрацию, которая должна была найти деньги на оздоровление. Увы, но пока с привлечением потенциального покупателя у банка не сложилось. Как сообщил «Деньгам» один из директоров-распорядителей ФГВФЛ, фонд не получил ни одной заявки от заинтересованных инвесторов, и шансов реанимировать банк очень мало. Вкладчики винят в разорении «Таврики» Национальный банк, который якобы умышленно отказывал ему в рефинансировании. «Проблемы у банка начались после того, как в полном объеме в ноябре 2012 года «Таврика» досрочно выплатила кредит НБУ в ожидании нового рефинансирования (речь реклама

Тайны не будет? Украинцам, размещающим средства на счетах швейцарских банков, впору насторожиться: в стране вступил в силу закон «О международной административной помощи по налоговым делам». Там сказано, что банки обязаны раскрывать иностранным налоговым службам информацию по подозрительным клиентам. «Для украинцев это означает возможность раскрытия информации об их счетах в швейцарских банках по делам, связанным с уклонением от уплаты налогов», – считает адвокат, старший партнер АК «Кравец и Партнеры» Ростислав Кравец. Швейцарские чиновники говорят, что информацию о вкладчиках банки будут предоставлять лишь при весомых аргументах зарубежных налоговиков и правоохранителей.

11

шла о 300–500 млн. гривен. – Авт.), которое банк так и не получил», – уверяет руководитель объединения «Союз защиты прав вкладчиков банка «Таврика» Марк Зельдич . Хотя банк был вполне «здоровым» – еще на 1 декабря 2012 года его активы составляли 5 млрд. гривен против 4,4 млрд. гривен на начало 2012 года. То есть, чуть меньше чем за год их рост составил почти 14%. Кроме того, 7 декабря 2012 года акционеры банка приняли решение докапитализировать его на 100 млн. гривен, но НБУ все равно перевел его в статус неплатежеспособных. По информации ФГВФЛ, с 4 февраля начнутся выплаты вкладов, срок которых закончился в период с 22 декабря 2012 года по 4 января 2013 года. Выплаты гарантированных государством сумм в пределах 200 тыс. гривен будет осуществлять Имэксбанк. Однако, по подсчетам Союза защиты прав вкладчиков банка, объем вкладов, которые подпадают под возмещение фондом гарантирования, составляет около 1,8 млрд. гривен. Соответственно, если учесть, что к 1 декабря 2012 года депозитный портфель физлиц в «Таврике» достигал 2,5 млрд. гривен, 700 млн. гривен вкладов активами ФГВФЛ не покрываются. А поскольку чуть больше, чем через месяц заканчивается срок действия временной администрации, и шансы банка найти инвестора все меньше, скорее всего уже с апреля вкладчики выстроятся в длинные очереди за своими депозитами.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Новости

От чего шатает Бастион глава инициативной группы Евгений Лебедев. По его словам, застройщик варварски относится к своим соседям. Его обвиняют в том, что он незаконно провел дорогу для строительной грузовой техники впритык к жилым домам, вырубил деревья и кустарники на склоне, разрушил придомовые постройки. В компании «Сфера-Сити», которая управляет проектом ЖК «Печерский бастион», «Деньгам» сообщили, что застройщик действует законно, на основании правоустанавливающих документов, а этажность комплекса никто не увеличивал. «Работы, которые проводятся, полностью направлены на соблюдение государственных строительных норм и правил. А действия относительно защиты склона направлены, прежде всего, на его укрепление», – говорит директор «СфераСити» Оксана Олишевец. Спор, который возник между застройщиком и соседями строительной площадки осенью 2012 года, уже рассматривал столичный Хозяйственный суд. И решение было вынесено в пользу требований пикетчиков, то есть суд признал недействительным договор аренды земли между Киевским горсоветом и компанией застройщи-

ка «Украинский Фонд Развития Регионов», запретив проводить на участке любые строительные работы. Но застройщик подал на это решение апелляцию. Ближайшее заседание Апелляционного суда назначено на 14 февраля. А тем временем отдел продаж ЖК «Печерский бастион» активно работает и продает квартиры в строящихся домах. Кстати, цены немного удивляют своей демократичностью: однокомнатную площадью более 41 кв. м застройщик продает меньше чем за 50 тыс. долл. Для новостройки в центре Киева такие цены, мягко говоря, выглядят вызывающе демократичными. На форумах, где общаются инвесторы новостроев, компанию-застройщика ЖК «Печерский Бастион» связывают с группой компаний «Укогруп», однако официального подтверждения эти данные не получили. Один из банков из числа небольших (4 группа по классификации НБУ) кредитует покупателей квартир в «Печерском Бастионе», но не под залог приобретаемого жилья, а под залог другой жилой недвижимости. Ни компания-застройщик, ни банк не подтвердили, что данное финучреждение кредитовало возведение жилого комплекса. «Деньги» продолжат следить за ситуацией вокруг «Печерского бастиона».

Британия и США – в Киеве

Серия, номер, банк

Куда за ключом?

23 февраля в Киеве в отеле InterContinental состоится международная выставка «Образование в Великобритании и США. Частные школы-пансионы». Посетители смогуть встретиться с представителями лучших селективных школ-пансионов: Caterham, Millfield, St. Francis, St. Leonards Mayfield, International School of Creative Arts, Bellerbys College, Fairmont School Los Angeles, St. Anthony New York и др. Будут представлены летние программы подготовки к поступлению в Оксфорд, Кембридж, Гарвард, Йелль, LBS. Во время выставки будет разыграна одна неделя обучения в престижной школе Millfield (Великобритания). Организатор – Образовательная группа «ДонСтрим» (www.donstream.com.ua, (044) 496 09 48, (044) 279 35 84). Необходима предварительная регистрация.

При оплате штрафа за нарушение правил дорожного движения в банковских квитанциях теперь необходимо указывать не только код платежа и фамилию, имя и отчество плательщика, но еще и серию и номер протокола, составленного при ДТП. Чиновники ведомства обеспокоены тем, что отсутствие в банковских квитанциях указания данных протокола не позволяет ГАИ контролировать поступление средств от нарушителей. По словам представителей ведомства, для оплаты штрафа граждане могут обратиться в любой банк Украины, при себе нужно иметь паспорт, справку о присвоении индивидуального идентификационного номера налогоплательщика и экземпляр протокола об административном нарушении.

Субъекты внешнеэкономической деятельности больше не будут получать электронную цифровую подпись в Центре сертификации ключей Государственной таможенной службы. По данным ГНС, с начала февраля эти услуги можно будет получить в представительствах Аккредитованного центра сертификации ключей ГНС Украины (см. также стр. 24). Список адресов соответствующих органов находится на сайте cskidd. gov. ua/ contacts. Все ранее выданные ключи остаются действующими и будут поддерживаться Центром сертификации ключей Гостаможслужбы до даты их окончания, указанной в сертификатах ключей электронной цифровой подписи.

Строительство киевского столичного комплекса «Печерский Бастион» может быть остановлено из-за странной истории с оформлением земельного участка. Что происходит с новостройкой и ее инвесторами? Ольга Полякова толичный жилой комплекс «Печерский бастион» в центре скандала. Жители соседних домов на киевских улицах Ольшанской и Киквидзе взбунтовались: написали письмо Президенту и вышли с пикетом под стены прокуратуры Киева, протестуя против строительства, которое «угрожает их жизни и здоровью». По словам киевлян, новостройка возводится на опасном оползневом склоне. «Мы пришли в ужас, когда узнали, что 25-этажный “Печерский Бастион” строят на основании документов строительства средней этажности! Его строительство может привести к разрушению домов на улице Киквидзе и частного сектора на улице Ольшанской. Деятельность этих горестроителей уже привела к тому, что летом они повредили коллектор, из склона текли “родники”», – заявил

C

На заметку

12

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Новости Важные дела, которым стоит уделить внимание в феврале-марте Бизнес и карьера оплатить единый налог (для физлиц-предпринимателей 3, 5 группа и юрлиц) за IV квартал

до 19 февраля

оплатить налог на прибыль и НДС за IV квартал

до 19 февраля

оплатить ЕСВ за январь

до 20 февраля

внести авансовый взнос по единому налогу (для 1 и 2 групп) за февраль

до 20 февраля

оплатить НДС за январь

до 1 марта

оплатить акциз за январь

до 1 марта

Персональные финансы оформить вклад под повышенные проценты

до конца февраля

собрать документы для подачи декларации о доходах

до конца марта

проанализировать состояние банков, в которых размещены депозиты и личные счета (см. стр. 16)

сейчас

Личные дела начать планировать уикенд на 8 марта (три выходных дня) реклама

На заметку «АэроСвит» лишили защиты от кредиторов Киевский апелляционный хозяйственный суд 5 февраля отменил решение Хозяйственного суда Киевской области о возбуждении производства по делу о банкротстве компании «АэроСвит». Как отметили в Министерстве доходов и сборов, в дальнейшем будет выясняться возможное наличие кредиторских требований государства к компании для обеспечения своевременной и полной уплаты налогов в бюджет. Важно, что помимо фискальных органов теперь свое могут потребовать от «Аэросвита» множество турагентств и агентств по продаже билетов, чьи клиенты пострадали в результате отмены рейсов этой авиакомпании. К середине февраля 2013 года «Аэросвит» полностью остановил полеты на среднемагистральных и региональных линиях. Однако с апреля компания будет осуществлять рейсы в Нью-Йорк, а к лету перевозчик возобновит рейсы в Пекин и Бангкок. Потерянные «АэроСвитом» направления «подобрала» компания МАУ: с 13 февраля ее самолеты будут трижды в неделю летать в Баку и Ереван, также открыта продажа билетов на рейсы в Батуми, Ларнаку, Афины. В планах – начать выполнение полетов в Прагу, Варшаву, Санкт-Петербург и московское «Шереметьево». «В силу того что «АэроСвит» внезапно прекратил работу на линиях, мы, имея назначения, которые были выданы в 2010, 2011 и 2012 годах, можем их использовать», – сообщил исполнительный вице-президент МАУ по коммерции Сергей Фоменко.

13

до конца февраля

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Новости

Акции, скидки и распродажи Где

Характер акций и скидок*

Срок действия

Подробности

Сomfy

–1,2 тыс. грн. на ноутбук Lenovo IdeaPad G585G

до 28.02

comfy.ua

Технополис

–3,7 тыс. грн. на телевизор 3D LED LG 42LM620T + домашний кинотеатр LG DN6420P в подарок

до 28.02

technopolis.com.ua

ТЕХНИКА И ЭЛЕКТРОНИКА

10%

70%

Эльдорадо

–15% на кофеварки Philips Saeco

до 20.03

eldorado.com.ua

Fotos

покупателям 3D-телевизора Philips 32PDL7906T/12 маршрутизатор Asus RT-N12E в подарок

до 28.02

fotos.ua

70%

Pier Lucci

–50% на мужскую обувь

до 28.02

gorodok.ua

VD ONE

–50% на коллекцию осень-зима

до 28.02

vdone.com

Argo

–70% на весь ассортимент одежды и аксессуаров

до 28.02

argotrading.com

Naf-Naf

до –70% на весь ассортимент

до 28.02

nafnaf.com

Loriblu

–20% на мужскую обувь

до 26.02

loriblu.com

Avenue Montaigne

–50% на весь ассортимент женской одежды

до 28.02

gorodok.ua

%

50

ОДЕЖДА И ОБУВЬ

20%

30% 40%

0%

5

De Salitto

–50% на весь ассортимент

до 28.02

sabelma.ru

Fashion furs

–60% на обувь и аксессуары

до 28.02

fashionfurs.com.ua

Frank Walder

–50% на межсезонную коллекцию обуви

до 28.02

frankwalder.com.ua

КОСМЕТИКА

30%

60%

70%

–20% на тональные средства Maybeline

до 28.02

watsons.com.ua

КОСМО

–20% на весь ассортимент продукции ТМ Bruno Banani

до 28.02

kosmo.ua

Eva

–25% на тональные средства ТМ L’oreal

до 28.02

eva.dp.ua

АВИА

10%

30%

Watsons

Air France

Киев–Пекин (в обе стороны) за 6247 грн. Рейсы до 15 июня 2013 г.

до 28.02

airfrance.com

Wizzair

Киев–Катовице (в обе стороны) от 882 грн.

до 01.03

wizzair.com

МАУ

Киев–Рим (в обе стороны) за 2208 грн. Рейсы до 22 марта 2013 г.

до 22.03

flyuia.com

Austrian

Киев–Париж (в обе стороны) за 2080 грн.

до 01.03

austrian.com

* Данные для Киева, об акциях в других городах уточняйте непосредственно в магазинах и офисах компаний.

На заметку Пожарные придут вне очереди По инициативе Госслужбы Украины по чрезвычайным ситуациям в течение февраля органы государственного надзора в сфере техногенной и пожарной безопасности проведут внеплановые проверки предприятий с массовым пребыванием людей – ночных клубов, ресторанов, других развлекательных учреждений. «Надзорные контролирующие органы не ставят цель препятствовать деятельности учреждений. Госслужба

по чрезвычайным ситуациям призывает владельцев заведений с массовым пребыванием людей уже сейчас позаботиться о противопожарной безопасности… и устранить существующие нарушения противопожарной безопасности с целью предупреждения гибели и травмирования людей», – заявил заместитель председателя Гостехногенбезопасности Украины Игорь Гасек. По поводу коррупционных действий проверяющих можно обращаться terminova_upk@mns.gov.ua или по телефону (044) 247-31-08.

14

Мошенники уходят в сеть В связи с увеличением количества более защищенных чиповых карт украинские карточные мошенники массово перебираются в Интернет. Количество случаев мошенничества с платежными картами при расчете в сети возросло более чем в три раза, сообщают в Нацбанке. Это вывело расчеты в Интернете на второе место в рейтинге типов карточного мошенничества. На первом месте по-прежнему подделка карточек (39% мошеннических операций).

Деньги №03 №01 (245) (243) 17 –1430– января 27 февраля 2013

«Речь идет не о совершенствовании предыдущих моделей, а о совершенно новых» Главный технический специалист по постпродажному обслуживанию Корейской компании Kumho в Европе господин Мун (на фото) – об инновациях, свежих трендах и безопасной езде. асскажите об инновациях Kumho, какими новинками Kumho порадует автолюбителей в новом сезоне 2013 года? В первую очередь, инновации коснутся шин для летнего сезона. Основным трендом этого зимнего сезона являлось расширение линейки новых моделей, которые были внедрены в прошлом сезоне. Модель KW31 была новинкой в предыдущем сезоне. В этом году она существенно расширена в типоразмерной линейке. Расширилась линейка размеров для небольших джипов. Появились популярные размеры 225/65 R17, 235/65 R17 – это типоразмеры для авто Suzuki Grand Vitara, Toyota Rav-4, Volkswagen Touareg. Что касается новинок, то в конце 2012 года были запущены в производство летние новинки. В частности, новая легкогрузовая шина KC53. Она предназначена для суровых условий эксплуатации, на 9% выше и шире старой 857-й модели и значительно превосходит ее в хождении. В Украине в этом летнем сезоне будет представлена также легковая модель KR21. Инновации Kumho, которые сейчас внедряются, будут иметь абсолютно революционный характер! То есть речь идет не о совершенствовании предыдущих моделей, а о совершенно новых. Сегодня в тренде Kumho, впрочем, как и у многих ведущих мировых производителей, экологическая линейка шин. Новая эко-модель Kumho KH27 ecowing, имеющая полноценный основной экологический рисунок, сменит KH15 на популярном в Украине Hyundai Tucson и на новеньком джипе High Performance категории Hyundai AX35. Уже существуют конкретные договоренности об установке этих шин на комплек-

Р

Компания Kumho Шины ТМ Kumho – одни из самых востребованных среди поставляемых для первоначальной комплектации автомобилей на заводах. Kumho входит в ТОП-12 самых крупных производителей автошин мира и сотрудничает как с корейскими автопроизводителями – Hyundai, Kia, SSangYong, так и с самыми известными автомобильными гигантами: Mitsubishi (Colt), Chrysler (Sebring), Renault Samsung Motors Co, Mercedes-Benz (A-класс и новый легкогрузовой «Спринтер») и многими другими. В компании работает 600 человек, занимающихся исследованиями и разработками на более чем 300 испытательных машинах, размещенных в Корее, Китае, Великобритании и США.

тацию всего модельного ряда автомобилей Hyundai. В линейке Kumho есть еще одна популярная на западноевропейских рынках экономичная шина KH17. Несколько лет назад она получила наивысшую оценку ADAC – три звезды, как самая экологичная шина. Она имеет максимальные оценки своих сцепных характеристик от специалистов ADAC и отметку «рекомендовано». Расскажите о самых выдающихся ноу-хау, которые оказали наибольшее влияние на мировой рынок. Радикальные инновации в шинной индустрии произошли около пяти лет назад, когда появились беспробойные шины типа run-flat. Эти шины после прорыва могут ехать еще около 80 км в течение часа. Еще одной ступенью является инновационная технология

15

производства самозатягивающихся, так сказать, «самопочиняющихся» шин. Это та же технология run-flat, но в этих шинах присутствует своеобразный смолянистый слой внутри шины, и этот слой при прорыве или порезе самостоятельно твердеет под воздействием кислорода. Какова мощность заводов Kumho на сегодняшний день? Общая суммарная мощность Kumho – 65 млн. шин. 30 млн. – Корея, 30 млн. – Китай и 5 млн. –Вьетнам. У нас лишь один завод во Вьетнаме, он работает только на рынок Соединенных Штатов. Там существует ограничение на ввоз китайских шин в связи с антидемпинговой политикой, которую проводит США против Китая. В Соединенных Штатах мы строим завод в штате Джорджия. Какого мнения гонщики о шинах Kumho? В чем отличие спортивных шин Kumho от спортивных шин других производителей? В свое время, общаясь с очень известной командой «Miracle», неоднократными чемпионами гонки Le Mans 24, я выяснил, что гонщики особенно отмечали шины Kumho за то, что они очень четко и быстро отзываются на руль. То есть увеличивалась маневренность автомобиля. Также они отмечали высокую износостойкость, что немаловажно для гонщиков: нет необходимости так часто менять шины и при этом тратить драгоценное время. Мы особенно ценили такие отклики от Le Mans 24, потому что в этой тяжелой гонке конкурируют разнообразные поставщики шин. Официальный импортер ТМ Kumho в Украине компания «Технооптторг Трейд» www.tot.biz.ua

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Главный интерес вошли. Что из этого следует для их клиентов? Читатели «Денег» знают, что отсутствие публичности у банка – точно не повод любить его крепче. Поэтому оценить общее количество убыточных банков к середине февраля не представилось возможным. Но точно можем сказать, что из первых трех групп по классификации НБУ (первые 55 банков) убыточных не больше десятка. И то – преимущественно банки, которые оказались в 2012 году объектами купли-продажи (Кредитпромбанк, Сведбанк, Эрсте Банк, БМ Банк), а также раздираемые внутрикорпоративными спорами (к примеру VAB Банк). Все остальные худо-бедно, а вышли в прибыль. Особо отличились частный и крупнейший в системе ПриватБанк, а также государственный Укргазбанк, каждому из которых удалось заработать за год больше миллиарда гривен.

Надежность каждого из украинских банков стала намного больше зависеть от благосклонности не только НБУ, но и отечественных политиков. 2013 год станет переломным для банковской системы Украины. Начало новым трендам уже положено в 2012-й. Елена Буруль «Для отечественной банковской системы 2012 год был сложным, но в целом позитивным», – сообщил новый глава НБУ Игорь Соркин на встрече с представителями Европейского департамента МВФ. Позитивным его можно считать как минимум потому, что впервые с 2008 года банковская система вышла в прибыль. Общими усилиями банковской системе уда-

Сушка и перетряхивание

лось заработать почти 5 млрд. грн. К сожалению, на дату сдачи номера в печать Нацбанк еще не обнародовал сводную отчетность по банкам. Впервые за много лет НБУ не успел к середине февраля обнародовать эти данные. А поскольку ряд немаленьких банков (они упомянуты на стр. 19) не публикует отчетности по собственной инициативе, их данные в рейтинг не

Добрую половину года банки прожили «на осадном положении». Нацбанк «пылесосил» гривневую ликвидность при малейших проседаниях курса курса гривны (см. стр. 6). Стоит отметить, это не всегда помогало удержать гривну. Но ощутимо давило на банки, у которых не было средств не то что выдавать новые кредиты, но даже выполнять обязательства перед заемщиками по уже подписанным контрактам (кредитным линиям и револьверным кредитам).

Самые убыточые банки*, млрд. грн.

Банки нарастившие активы*

ТОП-5 Самые прибыльные банки*, млрд. грн. ПриватБанк

1,533

Сведбанк

-0,527

Креди Агриколь 91,19%

Укргазбанк

1,100

Эрсте Банк

-0,466

Златобанк

61,65%

ВТБ Банк

0,951

Правэкс-Банк

-0,303

Сбербанк России

59,61%

Ощадбанк

0,566

Universalbank

-0,273

Терра Банк

56,24%

Сбербанк России 0,410

VAB Банк

-0,232

Банк ¾

52,47%

Показатель по системе ИТОГО

Показатель по системе ИТОГО

4,9

*Из первых трех групп по классификации НБУ по итогам 2012 года.

16

4,9

Показатель по системе ИТОГО

6,49%

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Так на чем же заработали банкиры свои пять миллиардов? Скорее, не заработали, а сэкономили, так как не в последнюю очередь, прибыль образовалась за счет сокращения расходов (-3,3% по сравнению с 2011 годом). В первую очередь, упали отчисления в резервы. Ведь большая часть «проблемки» уже благополучно списана и забыта. В то же время, банки таки нарастили доходы (+5,4%). Отчасти за счет возвращения средств из резервов (около 1,6 млрд. грн.), отчасти – в результате прироста комиссионных доходов, которые по итогам года составили рекордные 21 млрд. грн., что на 15% (+2,7 млрд.) больше, чем в 2011 году. В определенной мере заработок формировался за счет какого-никакого прироста дохода от кредитов (+4,2 млрд.). Правда, прирост кредитного портфеля шел исключительно за счет займов юрлицам (+5%). Кредиты физлицам сократились на 7%. Сейчас банки абсолютно по-другому относятся к кредитованию населения, чем, скажем в 2004–2006 гг., когда этот сегмент рынка казался им бескрайним морем, незанятой нишей. «Понаехавшие» европейские банкиры в один голос твердили об огромном неудовлетворенном спросе украинцев на кредиты и видели в этом золотую жилу. Но кризис быстро отбил у банкиров охоту работать с населением. Выяснилось – клиент ненадежный, чуть что, норовит не заплатить.

ТОП-5 банковских трендов-2013 Первый после кризиса год закончен с прибылью (5 млрд. грн.) Банки закончили разгребать последствия кризиса. Хороший старт года

Кредитный портфель вырос (+5%) за год, но исключительно за счет кредитов юрлицам. Ставки по кредитам аномально высоки Кредиты физлицам останутся малодоступными, по крайней мере, до апреля-мая Банки наращивают долю комиссионных доходов (на них пришлось 14% всех доходов) Банки продолжат увеличивать тарифы (комиссионные платежи). Многие ранее неоплачиваемые отдельно услугу станут платными Средства физлиц в банках резко выросли за год (+19%)

Другие уйдут Из потенциальных «девок на выданье» – Universalbank и Кредобанк. Мы делаем вывод, основываясь не на информации из анонимных источников, а на состоянии балансов этих банков. Уж больно их ситуация схожа с Эрсте Банком, Кредитпромом, БМ Банком накануне продажи – публично признаваемые убытки, обмельчание капитала банка и т. д. В СМИ периодически муссируются слухи об уходе из Украины более крупных игроков – BNP Paribas и UniCredit. Однако представители этих банков неоднократно опровергали домыслы по поводу своего ухода из Украины или продажи части бизнеса. «Крупная рыба» пока остается.

Высоки риски банкротств «слишком» депозитных банков ввиду дороговизны депозитов населения. Банки начнут снижать ставки по депозитам под давлением НБУ

Доля иностранного капитала в банковской системе снижается Растут риски банковских банкротств. Возможен отток депозитов из некоторых банков 17

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Главный интерес ТОП-50: итоги работы банков за 2012 год (ранжированы по индексу надежности)* Прибыль/ убыток по итогам года, млрд. грн.

Активы, млрд. грн.

Кредиты и задолженность клиентов, млрд. грн.

Средства физлиц, млрд. грн.

Уставный капитал, млрд. грн.

Укрэксимбанк

0,160

87,949

40,422

15,803

16,447

20,251

3,804

0,821

БТА Банк

-0,104

5,889

1,225

1,207

1,500

1,510

0,010

0,787

Креди Агриколь

0,409

13,176

9,467

3,287

1,050

1,918

0,868

0,698

Укрсоцбанк

0,008

38,830

23,689

11,645

1,815

6,550

4,735

0,690

Райффайзен Банк Аваль

0,034

47,695

26,071

15,436

3,003

7,773

4,770

0,679

UniCredit Bank

0,054

6,441

2,831

0,802

0,654

0,941

0,287

0,672

Ощадбанк

0,566

85,996

51,187

29,854

15,539

18,289

2,750

0,666

Альфа-Банк

0,036

25,589

17,211

8,765

4,639

4,803

0,164

0,651

Актив-Банк

0,001

2,827

2,058

1,083

0,313

0,554

0,241

0,647

Эрсте Банк

-0,466

8,033

3,591

1,545

1,381

1,168

-0,213

0,645

Терра Банк

0,002

4,552

1,616

1,412

0,557

0,628

0,071

0,633

УПБ

0,048

3,524

2,143

1,120

0,500

0,589

0,089

0,630

Правэкс-Банк

-0,303

5,181

3,382

2,414

0,942

1,007

0,065

0,623

УкрСиббанк

0,065

25,888

15,310

10,335

1,774

4,545

2,771

0,617

Укрбизнесбанк

0,025

4,516

2,953

1,574

0,234

0,502

0,268

0,611

Платинум Банк

0,006

3,697

2,728

2,544

0,381

0,567

0,186

0,592

Имэксбанк

0,003

9,099

7,967

3,025

1,140

1,249

0,109

0,578

Кредобанк

-0,061

4,508

2,205

1,947

1,919

0,549

-1,370

0,577

Universalbank

-0,273

7,012

4,025

2,600

1,163

0,883

-0,280

0,568

ПУМБ

0,271

28,230

17,000

10,141

3,295

4,269

0,974

0,563

Индустриалбанк

0,010

3,217

1,601

1,190

0,608

0,760

0,152

0,525

Укргазбанк

1,100

20,997

8,675

5,296

10,000

3,808

-6,192

0,522

Актабанк

0,010

4,291

1,905

2,309

0,400

0,409

0,009

0,520

ПриватБанк

1,533

172,429

113,726

85,865

14,896

16,401

1,505

0,512

Банк 3/4

0,004

5,183

0,345

0,259

0,267

0,519

0,252

0,510

Банк Форум

0,004

8,667

6,598

4,172

5,935

2,371

-3,564

0,505

Мегабанк

0,002

4,840

3,725

1,581

0,500

0,739

0,239

0,499

Финансовая Инициатива

0,001

10,037

8,174

1,732

1,850

1,949

0,099

0,491

Проминвестбанк

0,225

41,318

29,486

8,049

5,299

5,365

0,066

0,481

БМ Банк

-0,206

2,527

1,881

0,920

1,494

0,388

-1,106

0,481

Укринбанк

0,011

5,090

3,117

2,102

0,305

0,576

0,271

0,467

Кредит-Днепр

0,002

8,371

5,218

4,052

0,315

0,848

0,533

0,466

Название банка

18

Регулятивный Разница капитал, между УК и млрд. грн. РК**

Индекс*** надежности

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Главный интерес Прибыль/ убыток по итогам года, млрд. грн.

Активы, млрд. грн.

Кредиты и задолженность клиентов, млрд. грн.

Средства физлиц, млрд. грн.

Уставный капитал, млрд. грн.

Киевская Русь

0,000

5,590

3,927

3,001

0,416

0,760

0,344

0,466

Брокбизнесбанк

0,001

16,928

13,870

7,912

2,524

2,772

0,248

0,459

ОТП Банк

0,262

20,315

14,664

5,540

2,868

3,007

0,139

0,457

Златобанк

0,001

5,226

4,016

1,847

0,353

0,659

0,306

0,441

Пивденкомбанк

0,008

5,579

3,029

1,925

0,300

0,644

0,344

0,440

Сбербанк России

0,410

27,026

20,135

9,050

3,392

3,336

-0,056

0,430

Надра

0,001

27,685

21,362

3,096

3,890

3,206

-0,684

0,427

ВТБ Банк

0,951

34,212

23,532

6,223

5,416

4,285

-1,131

0,427

Еврогазбанк

0,003

2,720

0,996

1,131

0,230

0,269

0,039

0,423

Дельта Банк

0,098

29,842

15,212

13,285

2,327

3,416

1,089

0,408

Диамантбанк

0,003

3,433

1,998

1,428

0,210

0,358

0,148

0,378

Пивденный

0,056

10,014

7,162

3,931

0,957

1,453

0,496

0,371

Хрещатик

0,038

8,843

4,492

3,381

0,829

0,923

0,094

0,358

Союз

0,003

3,685

2,707

0,341

0,336

0,585

0,249

0,356

Сведбанк

-0,527

3,304

2,289

0,003

5,441

0,531

-4,910

0,316

VAB Банк

-0,232

13,283

7,634

6,410

2,349

1,202

-1,147

0,291

Кредитпромбанк

-0,049

12,217

10,094

4,767

2,636

1,474

-1,162

0,280

Финансы и Кредит

0,003

22,548

18,427

8,866

2,100

2,239

0,139

0,236

Название банка

Регулятивный Разница капитал, между УК и млрд. грн. РК**

Индекс*** надежности

* Данные банков. Марфинбанк, Таврика, Клиринговый Дом, Пиреус Банк не опубликовали отчетность. ** УК – уставный капитал, РК – регулятивный капитал (отражает не только объем собственных средств банка, но и наличие рискованных активов). *** Индекс надежности отражает ряд важных показателей работы банка. Принципы расчета см. на стр. 19.

Как мы считали рейтинг надежности Индекс надежности банков «Деньги» рассчитывали, основываясь на нормативах Нацбанка. Мы решили не изобретать велосипед, а довериться родному регулятору. Ведь кто, как не он, знает, какими показателями можно измерить надежность финансовой структуры? Адекватность регулятивного капитала (не менее 10%). Отношение основного капитала к общим активам, взвешенным по уровню риска. Отражает способность банка своевременно выполнять свои обязательства перед клиентами за счет собственных средств. Если норматив нарушается, банк должен либо увеличить капитал, либо уменьшить активы. Учтен с коэффициентом 0,2.

Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (не менее 9%). Регулятивный капитал относят к общей сумме активов без коррекции на риски. Отражает достаточность капитала банка для ведения деятельности. Учтен с коэффициентом 0,1. Текущая ликвидность (не менее 40%). Определяется сбалансированностью между сроками и суммами погашения активов, а также сроками и суммами обязательств банка. Отражает способность банка быстро выполнять свои обязательства. Учтен с коэффициентом 0,2. Максимальный размер кредитного риска на одного контрагента (не более 25%). Данный норматив стимулирует банки «не класть яйца в одну корзину», то есть не выдавать одному

19

клиенту слишком много кредитов. Учтен с коэффициентом 0,1. Большие кредитные риски (не более 800%). Большим кредитом считается сумма займов одному заемщику, каждый из которых превышает 10% капитала банка. Учтен с коэффициентом 0,1. Разрыв между уставным и регулятивным капиталом. Согласно ст. 32 Закона «О банках и банковской деятельности» само наличие отрицательного разрыва является нарушением и свидетельствует о том, что банк погряз в убытках и списаниях. Учтен с коэффициентом 0,2. Рентабельность активов. Показатель эффективности деятельности банка. Рассчитывается как отношение прибыли к активам. Учтен с коэффициентом 0,1.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Главный интерес Как росли банки, принадлежащие крупным игрокам финансового рынка

Банковские активы

10,4

млрд. грн.

new

прирост

2,4 млрд. грн., -29%

Банковские активы

8,0 млрд. грн., -6%

Банковские активы

3,4

Банковские активы

млрд. грн.

127 %

10,2

млрд. грн.

634 %

прирост

5,6 млрд. грн., +303%

4,6 млрд. грн., +523%

Банковские активы млрд. грн.

75 %

+ 8,4 млрд. грн., +75%

Банковские активы

2,8

прирост

9,2

Банковские активы

22,6

млрд. грн.

16 %

+

441 % прирост

прирост

4,7 млрд. грн., +2361%

млрд. грн.

35% прирост

13,3 млрд. грн., +83%

млрд. грн.

4,5 млрд. грн., +195%

12,5

Банковские активы млрд. грн.

183 %

+ 1,3 млрд. грн., +100%

2,5 млрд. грн., -14%

прирост

16,9

млрд. грн.

2%

+

прирост

8,7 млрд. грн., -55%

Так что в 2013 году ожидать от банкиров нового приступа щедрости наподобие дешевых ипотеки или кредитов на авто не стоит. Возвращаясь к проблеме дефицита денег в банковской системе, отметим, что уже в начале 2013 года ситуация стала заметно улучшаться. На дату сдачи номера в печать остатки на корсчетах достигали 25 млрд. грн. и держались на этом уровне с конца декабря. Для сравнения, в пиковые моменты кризиса ликвидности этот показатель снижался до 11–13 млрд. грн. Конечно, львиная доля остатков висела на счетах трех госбанков. Но и остальным тоже кое-что оставалось. Ситуация с ликвидностью, по мнению банкиров, во многом будет зависеть от политики Нацбанка на валютном рынке. «Если НБУ внимет макроэкономическим тенденциям и пойдет на некоторое ослабление гривны (до 10%), это благоприятно повлияет на ситуа-

цию с ликвидностью», – рассказал «Деньгам» начальник отдела анализа и исследований Райффайзен Банка Аваль Дмитрий Сологуб. Разочаруем г-на Сологуба – ослабят максимум на 7%. И, судя по состоянию межбанковского валютного и кредитного рынков (см. стр. 6), НБУ нашел правильные слова. Те самые слова, что убеждают банкиров не сливать всю свободную ликвидность на валютный рынок.

Станут надежнее? В 2013 году может быть внедрено сразу два крайне важных для устойчивости банковской системы новшества – введение новых нормативов для так называемых сберегательных банков и переход к дифференцированной системе расчета взносов в Фонд гарантирования вкладов физлиц. Обе инициативы были встречены банковским сообществом в штыки, несмотря на вполне рациональное объяснение этих нововведений.

20

335 %

прирост

+

Банковские активы

+

10,0 млрд. грн., +87%

+

прирост

8,4

млрд. грн.

+

+

Банковские активы

23,3

Начнем со взносов. Фонд гарантирования уже разработал новый механизм расчета отчислений для банков-участников. Он будет учитывать уровень риска для банка, который зависит от размера депозитной ставки, доли средств населения в пассивах, соотношения валютных и гривневых депозитов. Чем выше каждый из показателей, тем больше в итоге получается корректирующий коэффициент. То есть, завышенная ставка плюс доля депозитов в пассивах больше 50% и превышение валютных вкладов над гривневыми увеличит для банка размер отчислений в Фонд гарантирования в два, а то и в три раза. Что это означает для вкладчиков? Во-первых, рост активов Фонда. Это, безусловно, плюс. Нынешней суммы в 6 млрд. грн. хватит в среднем на выплаты возмещений вкладчиков двух банков вроде «Таврики». Во-вторых, предполагается, что столь жесткий

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Главный интерес Банковские активы

45,3

млрд. грн.

12,2 млрд. грн., -10%

29,8 млрд грн.,

435 %

+

прирост

+252%

Банковские активы Банковские активы

27,7

3,3 млрд. грн., -76%

174,2

млрд. грн.

102%

+

млрд. грн.

new

172,4 млрд. грн., +100%

прирост

прирост 27,7 млрд. грн., +12%

1,8 млрд. грн., new

Банковские активы

28,9 18 %

+ 0,7 млрд. грн., -12%

прирост

28,2 млрд. грн., +62%

подход заставит банки снизить депозитные ставки. Но банкиры не оченьто в это верят. «Увеличение взносов в ФГВФЛ, скорее всего, приведет к пропорциональному увеличению стоимости кредитов для населения в этих банках», – говорит директор по розничному бизнесу Надра Банка Сергей Козлов. «Что касается ужесточения нормативов для сберегательных банков, то такой подход тоже теоретически обоснован. Однако должен быть соблюден недискриминационный принцип – под действие такого норматива должны подпадать все банки, включая государственные», – говорит Дмитрий Сологуб. Для начала напомним, что сберегательным считается банк, доля вкладов физлиц в пассивах которого превышает 50%. Нацбанк планирует ввести новый норматив для этой категории банков – соотношение регулятивного капитала и пассивов банка (H3-1). Этот

Размеры – по горизонтали, темпы роста – по вертикали «Деньги» использовали информацию из открытых источников для того, чтобы нарисовать крупнейшие украинские банковские группы с отечественным капиталом. Нас интересовали не только размеры банков и групп, в которые те входят, но и темпы их роста с 1 января 2010 года до 1 января 2013 года. Ну правда же, интересно – до каких масштабов и насколько вырос крупный банковский бизнес за последние три года? Группы размещены слева направо по мере увеличения суммы активов банков, входящих в группу. Чем выше были темпы роста группы, тем выше она расположена на рисунке. В группах, где имеется более одного банка, указаны данные об активах и темпах роста каждого из них. В группах, состоящих из одного банка, данные о группе соответствуют данным такого банка.

показатель должен отражать достаточность средств банка для выполнения обязательств перед вкладчиками и кредиторами. Банки, у которых депозиты населения составляют 50–60% общего объема пассивов, должны будут поддерживать данное соотношение на уровне более 15%. Если доля депозитов физлиц достигает 70%, то Н3-1 не может быть меньше 20%. Если доля депозитов «физиков» более 70%, то норматив возрастет до 25%. «Деньги» решили смоделировать внедрение этого норматива. Оказалось, что из первых 50 банков девять попадают под определение «сберегательный», еще 17 можно назвать потенциально сберегательными – у них доля вкладов физлиц в пассивах превышает 40%. Кстати, один из них – государственный Ощадбанк, который никак не пострадает от увеличения отчислений в ФГВФЛ. У 15 из 26 потенциально «сберегательных» банков норматив 21

Н3-1 находится на уровне ниже необходимого. Это означает, что когда требование будет введено как обязательное, этим банкам либо придется нарастить капитал (что по карману далеко не всем), либо ограничить привлечение вкладов физлиц. Ограничивать приток депозитов такие банки если и станут, то, скорее всего, путем снижения ставок по вкладам. В целом, «Деньги» считают, что ужесточение нормативов деятельности для специализированных сберегательных банков окажет положительное влияние на рынок. Ведь чем больше банк набрал вкладов физлиц, тем пристальнее за ним должен следить регулятор. Но, как известно, многие добрые инициативы давали жуткие результаты благодаря отечественным особенностям их реализации. Так что «Деньги» станут внимательно наблюдать за действиями НБУ и реакцией его подопечных.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Главный интерес Кто «попадет» под новый норматив для сберегательных банков* № п/п

Название банка

Средства физлиц, млрд. грн.

Доля средств физлиц в пассивах

Отношение РК к пассивам (Н3-1)**

Ставка по годовому вкладу в грн. (19%***)

Ставка по годовому вкладу в долл. (7,6%***)

1

Платинум Банк

2,544

76,77%

17,11%

20,50%

5,50%

2

Правэкс-Банк

2,414

61,61%

25,70%

18,50%

7,50%

3

Актабанк

2,309

59,62%

10,56%

18,00%

8,70%

4

Киевская Русь

3,001

58,97%

14,93%

22,00%

9,50%

5

Банк Форум

4,172

58,02%

32,97%

19,00%

9,00%

6

Брокбизнесбанк

7,912

56,48%

19,79%

18,00%

8,00%

7

ПриватБанк

85,865

55,71%

10,64%

18,00%

10,00%

8

VAB Банк

6,410

53,05%

9,95%

23,50%

10,55% 8,85%

9

Кредит-Днепр

4,052

52,12%

10,91%

19,00%

10

Кредобанк

1,947

49,78%

14,04%

17,50%

5,00%

11

Дельта Банк

13,285

49,51%

12,73%

18,50%

8,75%

12

Индустриалбанк

1,190

49,36%

31,52%

18,50%

7,50%

13

Актив-Банк

1,083

47,46%

24,28%

23,50%

9,75%

14

Кредитпромбанк

4,767

46,96%

14,52%

18,50%

8,75%

15

Пивденный

3,931

46,93%

17,35%

17,00%

7,25%

16

Укринбанк

2,102

46,64%

12,78%

20,00%

8,70%

17

Еврогазбанк

1,131

45,60%

10,85%

25,00%

11,00%

18

Диамантбанк

1,428

45,22%

11,34%

21,00%

8,75%

19

УкрСиббанк

10,335

44,43%

19,54%

16,50%

3,70%

20

Ощадбанк

29,854

43,98%

26,94%

16,25%

7,50%

21

Финансы и Кредит

8,866

42,90%

10,83%

20,50%

9,00%

22

ПУМБ

10,141

42,23%

17,78%

18,30%

7,00%

23

Хрещатик

3,381

41,54%

11,34%

19,50%

8,50%

24

Альфа-Банк

8,765

40,79%

22,35%

22,50%

8,25%

25

Universalbank

2,600

40,56%

13,77%

16,75%

7,50%

26

БМ Банк

0,920

40,32%

17,00%

22,25%

8,50%

* Банки ранжированы по доле депозитов физлиц в пассивах. ** РК – регулятивный капитал, отражает объем собственных средств с учетом качества активов. НЗ-1 – новый экономический норматив, предложен НБУ для оценки устойчивости негосударственных сберегательных банков. Рассчитывается как соотношение регулятивного капитала банка к его обязательствам. Чем НЗ-1 выше, тем для вкладчика лучше. *** Украинский индекс ставок по депозитам физлиц на 08.02.2013.

22

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Главный интерес Большой передел В 2012 году состоялось сразу несколько крупных банковских сделок. Еще летом Александр Адарич выкупил у шведской группы SEB украинский СЕБ Банк, который до конца года был переименован в Фидобанк. Впрочем, поговаривают, что счастливый покупатель «гулял не на свои». Время покажет, кто истинный бенефициар и этой сделки, и приобретения Александром Адаричем донедавна австрийского Эрсте Банка. Вторая сделка состоялась уже в конце 2012 года. Экс-налоговик Вадим Копылов продал Терра Банк Руслану Цыплакову. Позже Smart Holding Вадима Новинского приобрел у немецкого Коммерцбанка его украинскую «дочку» – Банк Форум. Но самое интересное началось в конце 2012 года. Буквально в последние дни декабря 2012 года стало известно, что Николай Лагун приобретает 100% акций Кредитпромбанка. Уже в 2013-м Николай Лагун объявил о покупке «сдувшегося» Сведбанка, а Вадим Новинский договорился с российским банком ВТБ о покупке БМ Банка. И что-то подсказывает, что это только начало большого передела. «Сейчас самое подходящее время для покупки банковских активов в Украине. Дешевле не будет никогда», – сообщил Николай Лагун в одном из недавних публичных заявлений и подтвердил свою готовность и дальше покупать банки, а также отдельные кредитные портфели. Его основными конкурентами в этом

2013 год также будет богат на банкротства небольших банков, и не обязательно по политическим мотивам деле могут стать не менее активные Александр Адарич и Вадим Новинский. Второй – «за свои». А первый, как утверждают источники, за деньги уважаемых инвесторов. Вот-вот найдет новых – украинских, конечно, – хозяев Банк профессионального финансирования (ПроФин Банк, Донецк, 4-я группа по классификации НБУ), принадлежавший до сих пор Societe Generale Group. Сопровождает сделку Альфа-Банк (Киев), он же выкупил портфель розничных кредитов ПроФин Банка. Банк – невелик, 164-е место из 175 имеющихся в Украине живых банков. Но из страны уходит еще один европейский банк – это знаково. Ознаменовался 2012 год и новыми банковскими банкротствами. Правда, все они были с политическим окрасом. Не будем пересказывать всю историю. Напомним лишь, что в октябре 2012 года НБУ ввел временную администрацию в Банк Базис (принадлежал Арсену Авакову, оппозиционному депутату и эксгубернатору Харьковщины). Банк был ликвидирован до истечения срока действия временной администрации (ВА) – уникальная ситуация в украинской финансовой истории.

Чуть позже ВА была введена в банк другого оппозиционного политика – Руслана Демчака, который участвовал в предвыборной гонке. В середине января 2013 года НБУ принял решение ликвидировать Эрде Банк. В конце декабря ВА ввели в банк «Таврика» (более детально на стр. 11). Банкиры говорят, что 2013 год также будет богат на банкротства небольших банков, и не обязательно по политическим мотивам. По тонкому льду уже ходят банк «Даниэль» и Экспобанк. Первому потребовалась финансовая помощь Нацбанка, второй был вынужден в срочном порядке искать инвестора для долива капитала. Конечно, говорить о банкротстве именно этих банков – преждевременно. Вполне вероятно, что они успешно преодолеют финансовые трудности. «Фишкой» начала года мы считаем слухи о коллапсе ПриватБанка. На банк-гигант, активы которого более чем в два раза превышают активы его ближайшего конкурента Укрэксимбанка, в начале 2013 года была проведена жесткая и недешевая информационная атака. Злоумышленники разослали спамписьма с сообщением: «ПриватБанк – банкрот! Срочно снимайте деньги!». Конечно, на фоне банкротства Аэросвита мысли о финансовом здоровье «Привата» посещали многих. Но слухи были опровергнуты, а банк продолжает работать в обычном режиме.

ТОП-5 Банки, которым долили капитал*,

Банки, нарастившие портфель депозитов физлиц* 214% Банк ¾ Сбербанк России 108% Терра Банк 93%

Дельта Банк

1,500

Банки нарастившие собственный капитал* VAB Банк 260%

ПриватБанк

1,351

Терра Банк

116%

VAB Банк

1,100

УкрСиббанк

109%

БМ Банк

1,074

Дельта Банк

108%

Ощадбанк

1,043

Креди Агриколь 104%

Златобанк

76% 65%

Показатель по системе

14,400

Показатель по системе

Показатель по системе

19%

млрд. грн.

-1%

*Из первых трех групп по классификации НБУ по итогам 2012 года.

23

Финансовая Инициатива

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Свой бизнес

Налогом единым В 2013 году кардинальных изменений в налогообложении малому бизнесу ожидать не стоит. Топ-новшество года – появление 5 и 6 групп плательщиков единого налога. Ну и, конечно, концентрация фискальных полномочий в руках фискального суперминистерства. Наталия Богута алый бизнес в течение всего 2012 года получал все новые указания и разъяснения относительно правил работы на упрощенной системе налогообложения. Впрочем, каких-либо серьезных изменений большинство предпринимателей не заметили. «В прошлом году бизнес только знакомился с новыми нормами упрощенной системы, и правильно, что существовал адаптационный период, когда за превышение лимита по годовому доходу налоговая штрафовать не могла. Ведь многие оформлялись по второй группе, просто не понимая, каким будет итоговый доход за 2012 год. Теперь все более-менее понятно», – говорит владелец обувного магазина в Донецке Виталий Коваленко. По его мнению, полезным нововведением прошлого года стало внедрение фискальным ведомством системы электронной отчетности с помощью специальных цифровых ключей. «Электронная отчетность, конечно же, упростила жизнь многим предпринимателям», – уверен бизнесмен. Какие изменения произошли в налогообложении малого бизнеса, и чего ждать предпринимателям от 2013 года?

М

Что нового? В 2013 году предприниматели уже не будут иметь тех преференций, которые им были гарантированы законом в связи с так называемым адаптационным периодом. То есть действие моратория на штрафование плательщиков единого налога за ошибки в налоговых декларациях и книгах ведения доходов и расходов завершилось. И теперь бизнесу придется более пристально отнестись к ведению отчетности. Ведь если налоговая проверка обнаружит ненадлежащее заполнение книги (например, отсутствие ука-

зания в ней какой-либо операции с поставщиком), то СПД придется заплатить штраф – его размер составляет от трех до восьми не облагаемых налогом минимумов доходов граждан (то есть от 51 до 136 грн.). Не избежать штрафов и за другие нарушения. «С 1 января 2013 года плательщики 1 и 2 группы будут привлекаться к ответственности на общих основаниях за получение доходов от видов деятельности, которые не указаны в Свидетельстве об уплате единого налога», – отмечает Елена Капустинская, юрист ЮФ Pragnum. Положительные изменения произошли в 2012 году для субъектов ювелирного бизнеса. Если ранее всем ювелирам было запрещено работать на упрощенной системе налогообложения, то с июля 2012 года производство, поставка, продажа ювелирных и бытовых изделий из драгоценных металлов и камней могут осуществляться физлицами 3 или 5 групп плательщиков единого налога. Также к числу дозволенных для упрощенцев видов деятельности теперь отнесены реализация полезных ископаемых местного значения, курьерская деятельность, услуги связи, не подлежащие лицензированию. Очень важным изменением налогового законодательства стала отмена еже-

«Упрощенцев» прибыло: с 2012 года «единщиками» могут быть предприятия, занятые производством, поставкой и продажей ювелирных изделий. Также разрешено платить единый налог курьерским компаниям 24

квартальной подачи отчетности для предпринимателей второй группы, теперь подавать декларацию такие СПД должны ежегодно: за 2013 год – до 1 марта 2014 года. Кстати, в конце декабря 2012 года ГНС официально сообщила, что не планирует штрафовать бизнес за несвоевременную замену КВЭД. То есть Свидетельства плательщика единого налога, выданные в 2012 году, где указаны виды экономической деятельности согласно старым КВЭД-2005, считаются действительными. И предпринимателям вовсе не обязательно из-за отмены с 31 декабря 2012 года классификатора КВЭД-2005 срочно вносить изменения в свои документы. «Основанием для отказа в выдаче Свидетельства плательщика единого налога на 2013 год не может быть отсутствие в учетных данных плательщика вида деятельности, зарегистрированного согласно КВЭД-2010. Если упрощенец регистрируется впервые или меняет вид своей деятельности, то в этом случае ему нужно пользоваться исключительно классификатором 2010 года», – отмечают в ГНС.

Новые группы Пожалуй, самым главным изменением налогового законодательства стало появление возможности работать на упрощенной системе предпринимателям 5 и 6 групп. Пятая группа – физические лица-предприниматели, а шестая группа – юридические лица (любой организационно-правовой формы), уровень годового дохода которых не превышает 20 млн. грн. «С 4 января 2013 года ставка единого налога для 5 и 6 групп составляет 5% дохода плюс уплата НДС на общих основаниях и 7% – при включении НДС в сумму единого налога», – говорит старший юрист ЮФ «Гвоздий и Оберкович» Тарас Розпутенко.

Условия работы СПД по упрощенной системе*

Единый cоцвзнос: 34,7% минимальной зарплаты

Работать с юрлицами нельзя

Единый налог: от 1% до 10% мин. зарплаты на 1 января налогового (отчетного) года; устанавливается местными советами в зависимости от вида деятельности

Работать с юрлицами можно, только если они будут плательщик. единого налога

Единый налог: от 2% до 20% минимальной зарплаты на 1 января налогов. (отчетного) года; устанавливается местными советами в зависим. от вида деятельности

Единый соцвзнос: 34,7% минимальной зарплаты – на владельца СПД, на наемного сотрудника: 36,76–49,7% суммы начисленной заработной платы**

Единый налог: 3% (в случае уплаты НДС) или 5% (при включении НДС в состав единого налога) дохода

Единый соцвзнос: 34,7% минимальной зарплаты – на владельца СПД, на наемного сотрудника: 36,76–49,7% суммы начисленной заработной платы**

Подача отчетности: ежеквартально Ведут Книгу учета доходов (для не плательщиков НДС) и Книгу учета доходов и расходов (для плательщиков НДС)

Единый налог: 3% (в случае уплаты НДС) или 5% (при включении НДС в состав единого налога) от дохода

Единый соцвзнос: на наемного сотрудника: 36,76–49,7% суммы начисленной заработной платы в зависимости от класса профессионального риска

Подача отчетности: ежеквартально Ведут упрощенный бухгалтерский учет доходов и расходов с учетом положений п. 44.2 НКУ

Единый налог: 5% дохода за год (в случае уплаты НДС) или 7% – при включении НДС в сумму единого налога

Единый соцвзнос: 34,7% минимальной зарплаты – на владельца СПД, на наемного сотрудника: 36,76–49,7% суммы начисленной заработной платы в зависимости от класса проф. риска

Подача отчетности: ежеквартально Ведут Книгу учета доходов (для не плательщиков НДС) и Книгу учета доходов и расходов (для плательщиков НДС)

Единый соцвзнос: на наемного сотрудника: 36,76–49,7% суммы начисленной заработной платы**

Подача отчетности: ежеквартально Ведут упрощенный бухгалтерский учет доходов и расходов (с учетом положений п. 44.2 НКУ)

1 группа Максимальное кол-во

наемных работников 0

* по данным законов Украины, юристов ЮФ «Felix». Минимальная зарплата с января 2013 года – 1147 грн.

**В зависимости от класса профессионального риска, присвоенного для данного вида деятельности.

Максимальный доход за год 150 тыс. грн. СПД-физлица, занятые только розничной торговлей на рынках и/ или предоставлением бытовых услуг населению

2 группа Максимальное кол-во

наемных работников 10 Максимальный доход за год 1 млн. грн. Физлица-предприниматели: бытовые услуги, торговля товарами, ресторанная деятельность

3 группа Максимальное кол-во

наемных работников 20 Максимальный доход за год 3 млн. грн. Физлица-предприниматели, любые виды деятельности, кроме запрещенных для плательщиков единого налога (в соответствии с п. 291.5 НКУ)

Работать с юрлицами можно

4 группа Максимальное кол-во

наемных работников 50 Максимальный доход за год 5 млн. грн. Юрлица любой организационно-правовой формы, все виды деятельности, кроме запрещенных для плательщиков единого налога в соответствии с п. 291.5 НКУ

Работать с юрлицами можно

5 группа Максимальное кол-во наемных работников Нет ограничений Максимальный доход за год 20 млн. грн. Физлица-предприниматели, любые виды деятельности, кроме запрещенных для плательщиков единого налога (в соответствии с п. 291.5 НКУ)

Работать с юрлицами можно

6 группа Максимальное кол-во наемных работников Нет ограничений Максимальный доход за год 20 млн. грн. Юрлица любой организационно-правовой формы, все виды деятельности, кроме запрещен. для плательщиков единого налога (в соответствии с п. 291.5 НКУ)

Работать с юрлицами можно

25

Единый налог: 5% от дохода за год (в случае уплаты НДС) или 7% при включении НДС в сумму единого налога

Подача отчетности: ежегодно Ведут Книгу учета доходов

Подача отчетности: ежегодно Ведут Книгу учета доходов

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Свой бизнес Что нового в 2013 году в налогообложении малого бизнеса* Новация

Новые группы плательщиков единого налога: 5 и 6 группы Изменение требований к подаче отчетности СПД 2 группы Изменение системы перехода на упрощенную систему Налоговые органы будут проводить электронные проверки Отмена адаптационного периода Новый штраф за превышение лимита по годовому доходу

Детали

Объем годового дохода – 20 млн. грн., ставка налога: 5% дохода в случае уплаты НДС и 7% – в случае включения НДС в состав единого налога. Количество наемных работников: нет ограничений. Отчетным периодом является календарный год. Как и «единщики» первой группы, с 2013 года 2 группа будет отчитываться раз в год – не позднее 1 марта. Постановка на учет налогоплательщиков в органах ГНС подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических и физических лиц-предпринимателей. Для физлиц отменена выдача справки о взятии на учет налогоплательщика по форме № 4-ОПП (Приказ ГНС Украины № 1146 от 6 ноября 2012 года). Электронные проверки предусмотрены только по просьбам налогоплательщиков. Для плательщиков единого налога изменения вступят в силу с 1 января 2014 года. Плательщики единого налога могут привлекаться к ответственности в виде штрафов за получение доходов от видов деятельности, которые не указаны в Свидетельстве об уплате единого налога. Для юридических лиц – ставка единого налога в двойном размере от суммы превышения, для физических лиц – 15% суммы превышения.

* Какие законодательные нормы вступают в силу в 2013 году.

С одной стороны, появление новых групп позволит предприятиям, находящимся на общей системе налогообложения, рассмотреть возможность перехода на упрощенную систему. Однако, с другой стороны, забота законодателей о далеко не малом бизнесе не вполне понятна. «Возникает впечатление, что создание этих групп в первую очередь направлено на минимизацию налогового давления на крупный бизнес, хотя введение этих групп позволит увеличить количество потенциальных плательщиков единого налога», – считает Елена Капустинская.

Дальше будет… «В 2012 году законодатель дважды (Законом Украины № 4834-VI и Законом Украины № 5083-VI) вносил изменения в Налоговый кодекс Украины, которые непосредственно касались изменений упрощенной системы налогообложения. Всего же в 2012 году в Налоговый кодекс Украины 28 раз вносились изменения законами Украины», – отмечает управляющий партнер компании «Юридический советник» Вячеслав Кузьмук. Юристы уверены, в 2013 году депутаты не раз будут обращаться к Налоговому кодексу, внося поправки и дополнительные нормы. «Анализируя действия налоговой службы с момента

В связи с организацией нового Министерства доходов и сборов появятся новые правила для «упрощенцев». Обо всех изменениях «Деньги» проинформируют в будущих номерах вступления в силу Налогового кодекса, направленные на контроль за реализацией импортного товара, в 2013 году возможно ожидать установление контроля по операциям с импортным товаром и для плательщиков единого налога, которые не зарегистрированы плательщиками НДС», – уверена Александра Яценко, адвокат ЮК «Юридические традиции». Не исключено, что законодатели попытаются рассмотреть возможность расширения круга потенциальных «упрощенцев», чтобы привлечь к уплате единого налога еще больше предприятий. «Начиная с 2013 года, можно ожидать расширение круга плательщиков, которым будет разрешено выбирать упрощенную систему налогообложения, изменение принципа определения ставки единого налога для первой и второй группы – пере26

ход на установленную ставку, увеличение количества допустимых наемных работников», – считает Елена Капустинская. В свою очередь налоговая служба попытается тотально внедрить сдачу отчетности в электронном виде. Ведь уже с 2014 года для упрощенцев будут организовываться электронные проверки. Вероятны и многие другие изменения, о которых пока не слышно, ведь реорганизация ГНС в Министерство доходов и сборов неизбежно позволит чиновникам в очередной раз «усовершенствовать» существующие правила игры. Определенные изменения произойдут и в процедуре уплаты единого соцвзноса. «В связи с организацией нового Министерства чиновники только получили задание разработать новые методики и механизмы уплаты единого соцвзноса и подачи отчетности. А нам остается только ждать, что из этого выйдет», – отмечает Елена Капустинская. Юрист ЮФ «Felix» Константин Носов отмечает, что именно на вновь созданное Министерство возложена функция администрирования ЕСВ, однако до внесения каких-либо изменений отчетность по ЕСВ должна подаваться, как и прежде, в территориальный орган Пенсионного фонда. «Деньги» будут следить за всеми налоговыми новостями.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Пинок для карьеры Цена полученной в Украине степени МВА – максимум 27 тыс. долл., а вот за иностранный диплом и прилагающиеся к нему знания придется заплатить от 30 до 100 тыс. долл. Куда пойти учиться, и как скоро окупятся инвестиции в науку? Ольга Полякова

тепень МВА не нужна тем, кто не собирается становиться топ-менеджером или самостоятельно заниматься бизнесом. Это будут выброшенные на ветер деньги, поскольку полученные знания негде применять на практике», – уверен выпускник 2006 года немецкой бизнес-школы ESB Константин Бабчук. Заработав денег на производстве керамической

«С

реклама

Какие программы МВА есть в Украине?* Название курса МВА

Длительность курса, мес.

Стоимость обучения, тыс. грн.

Киево-Могилянская Бизнес-Школа (kmbs) kmbs.ua

Executive МBА

21

216

Эдинбургская бизнесшкола (Edinburgh Business School) britishmba.in.ua

Executive MBA

24

195

Киевская бизнес-школа kbs.kiev.ua

Executive MBA

24

116

Международный институт бизнеса (МИБ) iib.com.ua

Executive MBA

18

178,5

Международный институт менеджмента (МИМ-Киев) mim.kiev.ua

MBA

26

204

Школа бизнеса КИБИТ kibit.com.ua

General МВА

18

86,7

Міжнародна бізнес-школа «Nikland» nikland.com.ua

Executive MBA

20

125

Львовская бизнесшкола Украинского Католического Университета (LvBS) lvbs.com.ua

Executive MBA

18

160

Бизнес-школа

* По данным бизнес-школ.

27

посуды, он взял тайм-аут и уехал учиться в Германию. Вернувшись домой с дипломом МВА, стал бизнесконсультантом. Меньше чем через год он смог вернуть потраченные на учебу деньги. «Я считаю, что МВА – это прекрасная инвестиция, которую у тебя не сможет отнять или обесценить никакой кризис», – подводит итог дипломированный бизнесмен.

Источник: Frankly Penn

Свой бизнес

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Свой бизнес Мнение эксперта «Программы Executive МBА и International МBА от МИБ – единственные в Украине сертифицированы Международной ассоциацией МВА (АМБА (mbaworld.com). Эти программы по рейтингу Французского рейтингового агентства (best-masters. com) входят в 200 самых лучших программ мира. Две другие наши магистерские программы по маркетингу и финансам также в числе двухсот лучших программ в мире. Потратить придется приблизительно 4,5 дня аудиторной нагрузки в месяц и около 15–20 часов в месяц занятий вне аудитории. Многие выпускники продолжают свою карьеру в Европе, США и Канаде в силу того, что большинство наших студентов в стенах МИБа получают не только украинские дипломы, но и очень престижные канадские и английские дипломы», – Александр Савченко, ректор МИБ, Украина. реклама

Преимущество отечественных МВАпрограмм – модульная система образования, которая позволяет получать степень МВА без отрыва от работы. Два года без отрыва «Я сразу решила идти получать МВА именно в украинскую бизнес-школу. У них масса преимуществ, но главное – они знают правила ведения бизнеса в нашей стране не понаслышке», – говорит предпринимательница Татьяна Лесничая, которая училась в Львовской бизнес-школе LvBS. Программы MBA в отечественных школах подойдут тем, кто собирается развивать и расширять свой бизнес прежде всего в Украине. А модульная система образования, которую сейчас практикует большинство бизнес-школ, позволит получать степень МВА без отрыва от дел. Важно: стоимость учебы

в украинских школах в два-три раза ниже, чем за рубежом. Сегодня наиболее популярна среди бизнесменов двухлетняя классическая программа Executive MBA (она есть во всех ведущих бизнес-школах страны). Курс предназначен для первых лиц компаний, то есть для людей, принимающих стратегические решения. Основой программы является изучение ситуативных упражнений (кейсов), основанных на реальных ситуациях существующих компаний. Стоимость полного курса с учетом зарубежных стажировок – около 200 тыс. грн. «Наши студенты понимают, что МВА – это не столько денежная, сколько временная инвестиция. Они меняют свой график жизни, и параллельно с работой и личным временем они должны найти 200 часов только на изучение одного предмета из всей программы МВА, которая состоит из девяти курсов», – рассказывает директор департамента рекрутинга и отношений со студентами Эдинбургской бизнес-школы в Восточной Европе Оксана Нечипоренко.

Опыт читателей «Я закончил двухгодичную программу Executive MBA в МИМКиев в 2010 году. Мне необходимо было приобрести и систематизировать финансовые и менеджерские знания и навыки. Мое обучение стоило 17 тыс. долл. Половину из них оплатил я, другую часть – работодатель. Надежды оправдались почти полностью – как менеджер за эти два года я ощутимо вырос. Например, полтора года руководил крупным проектом по внедрению ERPсистемы, который я бы без МВА не получил и не смог бы качественно выполнить. Затраты на образование окупились уже неоднократно», – Павел Альтман. «На программу МВА я поступил в Международную бизнесшколу при Днепропетровском университете экономики и права в 2009 году. Я хотел научиться более комплексно понимать как бизнес компании в целом, так и маркетинг, управление персоналом, финансы и стратегию в частности. Инвестиции в образование стали возвращаться уже после первого года обучения. Карьера пошла в рост, и я получил интересное профессиональное предложение. Надежды оправдались – кроме лекций и семинаров, мы участвовали в различных личностных программах», – Евгений Бузыкин.

28

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Свой бизнес Кому подойдет: тем, у кого есть управленческий опыт, но ощущается необходимость систематизировать и пополнить знания без перерыва в карьере. Вряд ли сильно поможет: тем, кто нацелен на международную карьеру либо активную работу с зарубежными партнерами.

Средний размер зарплаты специалиста с европейским МВА-дипломом – от 7 до 10 тыс. евро в месяц

Далекое погружение «Я пошел учиться в INSEAD, чтобы лучше понимать бизнес. Учеба длилась год. В 2002–2003 году она мне стоила около 60 тыс. долл., учитывая жизнь во Франции. Результат – понимание, как устроен бизнес, и всякие полезные фундаментальные знания по экономике, финансам, бухучету, маркетингу. Пользуюсь ими до сих пор», – рассказывает медиа-менеджер с международным дипломом МВА Леонид Бершидский. По его словам, он никогда не подсчитывал, как скоро окупились его инвестиции в образование, но уверен, что это произошло довольно быстро. Получение степени МВА за рубежом будет интересно прежде всего

реклама

Кроме осознания уже существующего опыта управления, возможности мыслить как локально, так и глобально, студенты избавляются от страха при управлении в неопределенных условиях. При этом уровень доходов прошедших программу МВА в 90% случаев существенно увеличивается. «Некоторые наши участники подтверждали, что они окупили вложения в образование еще во время самого процесса обучения. Есть люди, которые благодаря полученным возможностям, знаниям и нетворкингу основали совместные предприятия и уже во время обучения окупили вложенные в учебу инвестиции», – нахваливает директор MBA-программ Киево-Могилянской Бизнес-Школы Владимир Павелко. Поступить даже на отечественные программы МВА удается не всем. Украинские бизнес-школы выставляют строгие требования к своим соискателям: прежде всего, у студента должен быть трехлетний опыт управления компанией и огромное стремление развиваться.

29

тем, кто собирается делать карьеру в больших транснациональных корпорациях или выводить свой бизнес на международный рынок. Прежде всего потому, что «импортный» МВА научит говорить на одном языке с работодателями и партнерами из развитых стран. Кроме того, выпускники именитых бизнес-школ – это «банда», как они частенько сами о себе говорят: связи в нашем мире решают все, за время обучения на МВА обрастают ими весьма активно. Чаще всего украинские бизнесмены сегодня едут за степенью МВА в страны Европы, США и Канады. «Учеба длится год-два. В европейских

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Свой бизнес школах она стоит от 20 до 60 тыс. евро. В Канаде, чтобы получить степень МВА, нужно иметь от 30 тыс. долл. А в США учеба намного дороже – около 100 тыс. долл.», – рассказывает директор образовательного агентства «Эсперанто Тревел» Дарья Лантух. По ее словам, с европейскими дипломами украинцы легко находят работу не только в стране, но и за рубежом. «Средний размер зарплаты такого дипломированного специалиста – от 7 до 10 тыс. евро в месяц. Так что за полгода-год затраты на свое образование вполне можно окупить», – считает г-жа Лантух. Условия поступления на МВА в иностранные бизнес-школы намного жестче, чем в украинские. Возраст студента должен быть не менее 25 лет. Поступающий обязательно должен иметь практический опыт работы минимум два-три года. Он обязан прекрасно знать английский, и это придется подтвердить на специальном экзамене. Кроме того, большинство школ требуют сдачи экзамена по логике и математике – GMAT. В отличие

Выпускники именитых бизнес-школ – это «банда», как они частенько сами о себе говорят. Они получают обширные неформальные связи в самых разных сферах от украинских школ, иностранные учебные заведения любят практиковать стационарную форму образования, так что, решаясь получать МВА за рубежом, студент должен быть готов в течение всего учебного года или двух жить и учиться в другой стране. А это не только дополнительные затраты, но и перерыв в карьере. Например, стоимость годового обучения в лондонской Cass Business School – эквивалент 55 тыс. долл., а за проживание и питание дополнительно придется заплатить еще не менее 15 тыс. долл. Если менеджер отправится получать знания в немецкую

Опыт читателя

высшую бизнес-школу ESMT, то за год учебы его расходы достигнут эквивалента 80 тыс. долл. Кому подойдет: тем, у кого есть управленческий опыт и кто готов радикально усилить свои знания и навыки, пусть и ценой перерыва в карьере. Вряд ли сильно поможет: тем, кто нацелен на средний и малый бизнес в Украине. Кстати, если у студента нет времени учиться в зарубежной бизнес-школе стационарно, есть за границей альтернатива – online МВА. Эти программы очень популярны в США. Большинство из них имеют такой же строгий учебный план, как и программы на кампусах. Единственное отличие – студенту нужно самоорганизовываться, потому что некому контролировать посещение им лекций. Online MBA в KenanFlagler Business School при University of North Carolina считается особенно строгой и сравнимой по качеству и стоимости с традиционным курсом. Годовое обучение обойдется порядка 90 тыс. долл.

Где и за сколько можно получить степень МВА за рубежом?*

«В какой-то момент я поняла, что уже несколько лет бегаю по кругу, а развитие-то должно идти по спирали! И речь идет не о должностях, а о мировоззрении, уровне понимания проблемы, цели существования бизнеса. Я шла на обучение, чтобы получить этот новый, более высокий уровень понимания. Степень МВА я получала в Киево-Могилянской БизнесШколе в 2007–2008 годах, окончив программу Executive MВА. Образование дало мне то, что я хотела: умение видеть бизнес в целом и понимать его интересы. А также «маленький чемоданчик с инструментами» – прикладными знаниями. – Александра Михайлова. реклама

ПродолжиСтоимость тельность обучения за программы, год, тыс. грн. мес. в эквиваленте

Страна

Бизнес-школа

Великобритания

Cass Business School cass.city.ac.uk

12

448,5

Великобритания

London Business School london.edu

от 15

590

Великобритания

Warwick Business School wbs.ac.uk

12

143

Германия

The business school founded by business (ESMT) esmt.org

12

525

INSEAD insead.edu

12

625

US Business School Praha usbsp.com

16

126

Сингапур

INSEAD insead.edu

12

625

Сингапур

ESSEC Business School Asia Pacific essec.edu

12

от 450

Hong Kong UST Business School ust.hk

12

от 500

Франция Чехия

Китай

* По данным образовательного агентства «Эсперанто Тревел», список представляет очень скромную часть перечня ведущих бизнес-школ, цена в гривневом эквиваленте по состоянию на 8.02.2013 г.

30

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Управляем деньгами

Зовут декларировать Получали доход на нескольких работах в течение года? Придется отчитаться перед налоговой. «Деньги» узнали о правилах заполнения и подачи налоговой декларации. Ольга Полякова аньше у меня была одна официальная работа. Но в прошлом году мне удалось по договору поработать с несколькими компаниями. Поэтому теперь придется подавать в налоговую декларацию обо всех заработанных средствах», – рассказывает региональный менеджер Валентина Полищук. Действительно, налоговую декларацию в 2013 году необходимо подавать тем, кому в течение 2012 года начислялись доходы в виде заработной платы или других вознаграждений двумя или более налоговыми агентами. «При этом общая годовая сумма таких доходов должна превышать 120 размеров минимальной заработной платы, установленной законом на 1 января отчетного налогового года. В 2012 году – 128 760 грн. за год, или 10 730 грн. в месяц», – говорит адвокат, начальник юридического отдела адвокатской компании «Кравец и Партнеры» Юрий Бабенко. «Доплатить» налогов за полученный доход придется немало: 15% от суммы в размере 120 минимальных заработных плат и 17% на все, что заработано свыше этой суммы. Реально доплачивать придется 2% с сумм, превышающих 128 тыс. грн., ведь 15% обычно уже удержано налоговыми агентами (работодателями) при выплате вознаграждений. Внести на счет госказны эти средства налогоплательщик обязан до 1 августа. Важное новшество – в 2013 году можно подавать декларации в электронном виде через Интернет, а не только лично или заказным письмом. Чтобы это сделать, недостаточно просто скачать бланк декларации о доходах физлиц на сайте Государственной налоговой службы Украины и узнать адрес электронной почты своего налогового инспектора в территориальном отделении по месту регистрации. Главное – предварительно получить в Аккредитованном центре сертифика-

«Р

ции ключей собственную электронноцифровую подпись и установить у себя на компьютере специальное программное обеспечение. Хорошая новость в том, что и то, и другое предоставляется бесплатно. Стоят ли хлопоты экономии на одном походе в налоговую? Не очевидно.

Кто обязан? Годовую налоговую декларацию по-прежнему обязательно должны заполнять и предоставлять в налоговую инспекцию все, кто получал деньги не от налоговых агентов. По замыслу налоговиков, к числу обязанных относятся фрилансеры, получающие свои гонорары наличными в конвертах или переводами на банковские карты физлиц. Как их убедят сделать это – трудно себе представить. Придется подавать декларации тем физлицам, которые в 2012 году зарегистрировались предпринимателями, а также бизнесменам-упрощенцам и СПД, решившим перейти с упрощенной системы налогообложения на общую. Также придется отчитаться перед налоговой о своих доходах в 2012 году самозанятым лицам, гражданам, которые получали доходы из-за границы, всем, кто выезжает на ПМЖ за рубеж. Заполняя декларацию, кроме указания сумм годового дохода, перечня движимого и недвижимого имущества, упоминания о наличии в

Освобождаются от подачи декларации те, кто получал доход исключительно от одного работодателя, который является налоговым агентом. И не важно, сколько денег получил такой сотрудник за год 31

собственности ценных бумаг, также обязательно придется указать полные данные о налогоплательщике и не забыть подписать документ. Иначе налоговая инспекция признает поданную годовую декларацию недействительной и оштрафует на 170 грн. за несвоевременное предоставление отчетности. «При этом неподача декларации не освобождает плательщика от уплаты налоговых обязательств до августа 2013 года», – предупреждает управляющий партнер PSP Audit Дмитрий Сушко.

Эффективная оптимизация «Уже более 6 лет я большую часть года живу и работаю в Германии. Возможность поменять украинское гражданство на немецкое появилась, но пока не спешу с этим. Я был крайне удивлен в прошлом году, когда мои родители в Украине получили сообщение от налоговой инспекции о том, что я должен заполнить и подать декларацию о доходах за 2011 год», – рассказывает Максим Майзель. Для него подача годовой декларации о доходах – дело сложное и хлопотное. Чтобы повторно не платить подоходный налог с зарплаты от немецкого работодателя, г-ну Майзелю приходится собирать массу справок и легализировать их во избежание повторного налогообложения в Украине. Сейчас украинец уже готов отказаться от украинского гражданства, лишь бы избавиться от бумажной волокиты. С подобной проблемой сталкиваются все, кто получает доход из-за границы. Ведь у них нет выбора – они обязаны ежегодно подавать декларацию о доходах и самостоятельно уплачивать налоги с полученных средств. «Чтобы избежать обязанности подачи декларации и самостоятельной уплаты налогов с заработной платы, работник должен быть оформлен на работу в компании, созданной согласно национальному законодательству Украины, которая, в свою очередь, может иметь

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Управляем деньгами Как заполнить, куда и когда подать налоговую декларацию 1. Бланк декларации за 2013 год налогоплательщику выдадут в любом территориальном отделении налоговой. Также его можно скачать на сайте ГНСУ (http://sts.gov.ua/deklaruvannya-dohodiv-gromadyan-2013/) 2. Кому нужно подавать декларацию:

✓ ✘

• тем, кто получал доходы, не облагаемые налогами; • тем, кто получал доходы от тех, кто не является налоговыми агентами; • тем, кто хотя бы в один из 12-ти месяцев прошедшего года получил доход (зарп., гонорары в т. ч.) от двух и более налоговых агентов на сумму свыше 10 730 грн.; • тем, кто получал доходы из-за границы; • тем, кто выезжает на ПМЖ за рубеж; • физлицам-предпринимателям; • физлицам – предпринимателям, кто перешел в 2012 году с упрощенной формы налогообложения на общую; • самозанятым лицам; • иностранцам и лицам без гражданства, которые состоят на учете в органах ГНС как самозанятые лица; • тем, кто хочет получить «налоговый кредит»; • госслужащим, депутатам, нотариусам, судьям.

3. Кому не нужно подавать декларацию: • тем, кто получал доход исключительно от одного налогового агента; • тем, кто получал доход от двух и более налоговых агентов, на сумму не более 10 730 грн. в месяц; • несовершеннолетним и недееспособным лицам; • арестованным, задержанным или осужденным к лишению свободы.

4. В декларации нужно указывать: • ФИО, паспортные данные, адрес регистрации и идентификационный код; • отчетный период, за который подается декларация, и дату ее подачи; • данные об имуществе: недвижимости, автомобилях, др.; • стоимость унаследованного или полученного в дар имущества; • сумму доходов в виде заработной платы, начисленной работодателями; • сумму доходов, полученных от предпринимательской деятельности или от независимой профессиональной деятельности; • сумму доходов, полученных от продажи или обмена движимого и недвижимого имущества; • сумму доходов, полученных от сдачи в аренду и/или субаренду жилой недвижимости; • сумму инвестиционной прибыли от операций с ценными бумагами, деривативами и/или корпоративными правами; • сумму доходов, полученных из-за границы; • сумму выигрыша призов и полученной нецелевой благотворительной помощи.

5. Подавать декларацию нужно в территориальное отделение налоговой по месту регистрации налогоплательщика. Существует три способа ее подачи: • лично плательщиком или уполномоченным лицом в отделение налоговой; • по почте заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложенного; • по Интернету в электронной форме.

April

30

6. Сроки подачи декларации: физлицам и самозанятым лицам – до 30 апреля 2013 года.

7. За непредставление или несвоевременное предоставление декларации придется заплатить штраф в размере 170 грн. А за указание в декларации искаженных данных – от 51 до 136 грн.

8. Уплатить начисленную сумму налога нужно до 1 августа 2013 года.

32

с нерезидентом договорные отношения. Например, заключить договор о сотрудничестве или абонентском обслуживании по предоставлению определенных услуг», – объясняет Юрий Бабенко. Некоторые налогоплательщики используют нелегальные схемы, чтобы избежать обложения сумм гонораров, полученных от иностранцев: «Я пишу веб-сайты для московских компаний. Гонорары они платят электронными деньгами или переводом на карту физлица без указания «за услуги» , – делится опытом Татьяна Еременко. – Благодаря этому я всегда могу сказать, что получила деньги от родного дяди». По ее словам, она каждый год в течение последних четырех лет заполняет годовую налоговую декларацию, поскольку является предпринимателемупрощенцем. Полученные на карту физлица гонорары она в отчете ни разу не указывала, но конфликтов с налоговой инспекцией по этому поводу у нее еще никогда не возникало. «Доходы, полученные из-за рубежа на банковский (карточный) счет человека, – это банковская тайна, и отображать ли этот доход в налоговой декларации, решать должен каждый самостоятельно. Но нужно учитывать, что банк обязан предоставить всю информацию о своем клиенте по решению суда. То есть, существует вероятность, что такие доходы человека будут обнаружены соответствующими органами», – напоминает юрист юридической компании «Алексеев, Боярчуков и партнеры» Дмитрий Попович.

Налоговый возврат Украинские налогоплательщики попрежнему имеют право по итогам года на получение налоговой скидки или, как сказано в законе, «налогового кредита». Налогоплательщику компенсируется часть понесенных в 2012 году налоговых затрат, если он выплачивал ипотечный кредит, оплачивал образование свое или своим близким родственникам, пользовался платными медицинскими услугами, страховал свою жизнь или переоборудовал свой автомобиль для использования биотоплива или газа. «Для получения налоговой скидки плательщику необходимо подать налоговую декларацию об имуществе и доходах с заполнением необходимых полей и приложений,

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Управляем деньгами Новинки отчетной кампании 2013 года Было

Стало

Декларацию нужно подавать лично или заказным письмом

Декларацию можно отправить также по Интернету, предварительно зарегистрировав в Аккредитованном центре сертификации ключей при налоговой службе электронно-цифровую подпись

Декларацию подавали только те, кто получал доходы, с которых не были уплачены налоги, в т. ч. от лиц, не являющихся налоговыми агентами

Декларацию нужно подавать и тем, кто хотя бы в один из 12 месяцев 2012 года получил доход (зарплату, гонорары в т. ч.) от двух и более налоговых агентов на сумму свыше 10 730 грн.

Приложения 1–7 к декларации заполняли все налогоплательщики

Приложения 1–7 к декларации заполняются, только если налогоплательщик имел доходы/расходы, которые содержатся в этих приложениях

Судьи могли не указывать в своих декларациях данные о недвижимости, им принадлежащей

реклама

а также сохранить все оригиналы документов, подтверждающих понесенные расходы: банковские квитанции, договора, акты выполненных работ», – советует Дмитрий Сушко. Для ускорения проведения налоговым органом расчета сумм, подлежащих возврату из бюджета, рекомендуется предоставлять в налоговую службу вместе с декларацией сразу все копии расчетных документов. Кроме того, налоговая может затребовать множество иных документов. Например, при получении налогового кредита в связи с оплатой учебы ребенка придется сверх копий расчетных документов подать копии контракта на обучение, ИНН, паспорта и свидетельства о рождении ребенка. Оригиналы платежек должны храниться налогоплательщиком в течение трех лет. «Важно помнить, если до конца 2013 года налогоплательщик не воспользовался правом на начисление налоговой скидки по результатам 2012 года, такое право на следующие налоговые годы не переносится», – резюмирует Юрий Бабенко.

33

Судьи обязаны указывать в декларации информацию о недвижимости, им принадлежащей (страну и адрес объекта), а также указывать адрес своего места жительства

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Сюрпризы по карточкам

Правильно открыть зарплатную карту • получить пакет документов и саму карту (карты) у работодателя или в банке, ознакомиться с договором • выяснить перечень сопутствующих услуг и возможные комиссии по ним • узнать о комиссиях, взимаемых за пользование самой зарплатной картой (снятие наличных, безналичные расчеты, интернетбанкинг, самостоятельное пополнение карты, пополнение третьими лицами) • определить перечень услуг, которые являются ненужными • ТОЛЬКО после этого активировать карту

ВНИМАНИЕ: Активация карты через мобильный банкинг зачастую означает принятие всего пакета услуг, предлагаемого банком, включая кредитные лимиты, списание на депозит и т. п. Поэтому предпочтительнее при открытии (активации) карты лично общаться с сотрудником банка. Для открытия зарплатной карты достаточно данных паспорта, идентификационного кода, домашнего адреса, телефона(мобильный и домашний), электронной почты. Прочие данные банк может требовать по собственной инициативе для того, чтобы открыть кредитную карту и/ или овердрафт. Предоставлять дополнительную информацию клиент не обязан. Давление фразами «я не смогу активировать вашу зарплатную карту без вот этой информации/без активации кредитки/т. п.» можно игнорировать.

Зарплатная карта – это удобно. Но иногда она создает немалые проблемы своему владельцу. «Деньги» выяснили, как действовать в таких ситуациях. Елена Буруль о самым скромным оценкам (официальных данных нет), примерно треть всего работоспособного населения Украины получает зарплату на карточки. В Киеве доля «карточников» приближается к 60%. Перед подготовкой статьи корреспонденты «Денег» провели небольшой опрос и выяснили, что большинству (95%) держателей зарплатных карт нравится ими пользоваться. Из плюсов наши собеседники называли вот что: не надо каждый месяц стоять в очереди в бухгалтерии, нет нужды носить с собой крупные суммы денег, оплата покупок картой избавляет от необходимости каждый раз искать мелочь для сдачи, можно рассчитываться за покупки в Интернете и т. д. И что важно – число удобств заметно растет, если у банка, выпустившего карту, есть хороший интернетбанкинг. Обычно для зарплатных клиентов доступ к нему бесплатен. Интернет-банкинг открывает новые возможности: не выходя из дома можно открывать депозиты, оплачивать счета, отслеживать движения по счету. Кроме того, зарплатная карта – это ключ к повышенным депозитным ставкам и более щадящим кредитным условиям. Так что в целом зарплатная карта – это удобно! Но лишь в том случае, если банк-эмитент попался хороший.

П

Не выбирают Да-да, именно попался, ведь сотрудники компании не выбирают банк, через карты которого они будут получать зарплату. Решение принимает высшее руководство – CEO, финдиректор, главный бухгалтер.

34

Естественно, выбор далеко не всегда совпадает с мнением сотрудников. К примеру, одна столичная компания заключила контракт на обслуживание с банком, у которого в Киеве всего два (!) отделения, а количество банкоматов можно сосчитать по пальцам одной руки. Малая численность отделений и банкоматов – не самое страшное, чем может «порадовать» банк своих клиентов. Случается, что такой банк просто ставит банкомат на проходной крупного предприятия, с которым заключено соглашение о зарплатном проекте, и тем снимается добрая половина проблем, ведь большинство трансакций по зарплатной карте – получение наличных. Однако случается всякое: читательница «Денег» Марина Свиридова рассказала, что в банке, где она обслуживается как зарплатный клиент, часто хамят, получить какую-либо информацию невозможно, в отделениях – постоянные очереди. При этом уже два раза в банке теряли ее документы. В результате она была вынуждены сама ехать в отделение с ксерокопией паспорта и кода. Можно ли в таком случае отказаться от зарплатной карты? Редакция «Денег» неоднократно получала запросы похожего толка. Формально это возможно, и это право даже закреплено законодательно (детально в «Деньгах» от 07.07.2011 №13, доступно на www.dengi.ua). Тем не менее, сменить карту, на которую падает зарплата, – дело малореальное. Можно себе только представить «радость» бухгалтера, которому нужно перечислять зарплату каждому сотруднику в разные банки, а еще парочке – выдавать наличными.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Управляем деньгами Кроме того, когда компания подписывает контракт на обслуживание по зарплатному проекту, стоимость пакета зависит от количества сотрудников, которые будут получать зарплату на карты. Естественно, чем масштабнее проект, тем более выгодные условия банк предлагает клиенту. И руководство вряд ли согласится «потерять клиента». Дело может дойти даже до увольнения. Поэтому перед тем, как затевать «борьбу за справедливость», стоит серьезно обдумать цену вопроса. В конце концов, зарплатная карта обычно позволяет снять наличные без комиссий.

Без спросу Как правило с зарплатными картами возникают те же проблемы, что и с обычными – деньги ушли не туда, банкомат съел карту, заглючил POSтерминал. Как действовать в этих ситуациях – отдельная тема для разговора. Но есть специфическая категория проблем, присущих только зарплатному «пластику», – предоставление клиенту услуг, о которых он не просил, не хотел и о которых подчас даже не догадывается. Услуг, заметим, зачастую, отнюдь не бесплатных. За примерами далеко ходить не надо. Каждый может вспомнить хотя бы одного знакомого, которому открыли кредитку без его ведома. Либо случай, когда внезапно установили овердрафт на зарплатную карту, причем вдруг открывшийся овердрафт картодержатель счел заслуженной премией и снял все «под ноль». А потом не только погашал образовавшуюся задолженность, но еще и комиссию платил за снятие наличных по овердрафту. Есть еще одна «фишка» – автоматическое списание части средств с зарплатного счета на принудительно открытый депозит. Имеет ли право банк предоставлять эти услуги без согласия клиента? Конечно, нет. Вопрос лишь в том, кто в данном случае является клиентом – частное лицо или компания, которая сотрудничает с банком. К примеру, для возможности «уходить в минус» по зарплатной карте разрешение сотрудника не обязательно. Такой «бонус» компания может полу-

9 грн. – это, надо сказать, еще очень скромно. Некоторые банки умудряются за пару лет накручивать долг в 1000 и более гривен за неактивный счет. Как же правильно закрыть свой зарплатный счет, чтобы спать спокойно? Есть два варианта. Некоторые компании оставляют карту себе, просто переоформляя счет на другого сотрудника. В таком случае карту нужно сдать в бухгалтерию, предварительно сняв с нее все деньги. чить для всего коллектива. И в данном случае если конечный потребиДругой вариант – карта остается у бывшего сотрудника. При этом бухгалтер тель услуги в ней не нуждается, имеработодателя звонит в банк и сообщает смысл написать письменное заявет, что такой-то сотрудник уже не раболение и отказаться от нее. тает в компании. Банк автоматически Что касается кредитки и отчислений меняет тарифы на обслуживание этой на депозит, то эти дополнительные карты. Причем, все дальнейшие расуслуги также могут быть «зашиты» в ходы на обслуживание карты ложатся главный договор между банком и рана плечи частного лица. Если карту не ботодателем. Узнать об их существозакрыть, то даже если она будет просто вании можно либо у своего руководлежать в кошельке, за год может набества, либо у менеджера банка. Если жать немалая задолженность. клиент не хочет пользоваться этими Чтобы закрыть зарплатную карту, неуслугами, он также может написать обходимо обратиться в отделение банзаявление и закрыть соответствуюка, которое ее выпустило. Убедиться щие счета. в кассе, что по счету нет никакой задолженности (взять соответствующую Расстаемся по правилам выписку) и написать заЧаще всего проблемы с зарявление на закрытие счеплатными картами возникаРезюме та (себе оставить копию ют после увольнения сотрудс входящим номером). ника. Учитывая историю, кото«Когда уволилась с последЧтобы зарплатная рая произошла с Виктонего места работы, карту карта не стала рией, можно догадаться, сдала в бухгалтерию. Оказаисточником проблем, что даже если в бухгаллось, этого мало. Через полне стоит пускать терии потребовали, чтотора (!) года банк меня все на самотек. Перед подписанием бы сотрудник сдал карнастиг с долгом в размедокументов ту, это вовсе не означаре 9 грн. Оказалось, счет необходимо ет, что они все правильнужно закрывать ЛИЧНО. внимательно их но проведут и закроют Пришлось топать в отделеизучить, узнать, какие ние, где эта карта обслужисопутствующие услуги счет. Поэтому стоит подстраховаться и самостовалась, писать заявление и идут в комплекте с оплачивать долг», – расскакартой и отказаться от ятельно обратиться в банк и закрыть счет на зывает киевлянка Виктория ненужных. свое имя. Куприйчук.

Банки часто стараются навесить зарплатным клиентам другие продукты: оформляют кредитки, открывают депозиты. Да так, что клиент об этом может и не знать

Правильно закрыть зарплатную карту • Снять остаток средств с карты через кассу банка • Получить выписку по счету и справку об отсутствии задолженности • Получить справку о том, что карта, а также счета (важно!) и сервисные пакеты, к ней привязанные, закрыты, начиная с момента сдачи (важно!) карты банку

35

Деньги №03 №18 (236) (245) 27 – 14 сентября 27 февраля – 10 октября 2012

Александр Ярецкий

«Дети должны понимать: успех и уважение не купишь за деньги» Директор департамента правовой защиты Эрсте Банка Александр Ярецкий – о детях, деньгах и родительской роли в финансовом воспитании. меня двое детей – старшая дочь пошла в пятый класс, младший сын – во второй. Поэтому могу поделиться личным опытом – как мои дети знакомились с миром денег. В дошкольном возрасте вполне достаточно, если ребенок освоит свободный счет с деньгами до ста, сможет правильно проводить простейшие арифметические операции – складывать и вычитать. Этому наши дети учились в простейших жизненных ситуациях, например, когда им поручали сходить за небольшими покупками в ближайший магазинчик. Поступление в школу – это не самый простой переходной период. В школе дети могут купить себе что-нибудь в школьном буфете и уже должны уметь обращаться с деньгами. Наши обзавелись кошельком – мы приучали их хранить деньги в нем, а не в беспорядке по карманам. Еще один навык: соизмерять стоимость товара с количеством денег, которые есть в кошельке, уметь проверить правильность сдачи. Кроме того, наличие всевозможных дополнительных платных кружков, необходимость периодически сдавать деньги на разные внеклассные мероприятия – походы в музей, театр – все это приучает детей к финансовому планированию. Они учатся заранее считать, сколько денег им понадобится в тот или иной день, и заблаговременно предупреждать об этом нас с женой. В средних и старших классах детям важно задать правильные жизненные

У

приоритеты – и в планировании своего будущего, и в готовности оценивать людей по их личным качествам, а не по «прикидам» (одежде, часам, телефонам…). Они должны быть психологически готовы к тому, что общество неоднородно, что всегда были, есть и будут более и менее обеспеченные, богатые и нищие, но что уровень обеспеченности – далеко не первый критерий в оценке личности.

«Дети должны научиться относиться к деньгам, как к любому другому инструменту» В это время детей можно более глубоко посвятить в детали семейного бюджета, они уже могут и должны понимать, какие регулярные траты несет семья (коммунальные платежи, затраты на еду, выплаты по ипотеке и т. п.), какие расходы семья планирует на значительные покупки, какими

36

станут затраты в будущем (например на отдых), что может быть выделено на развлечения или на карманные расходы. Детям надо помочь выработать правильную линию поведения в ситуациях, когда, например, другие школьники просят их одолжить или просто дать денег. Детям важно помочь заранее смоделировать различные ситуации, в которых они могут оказаться. Нет ничего зазорного в том, чтобы угостить товарища булочкой в школьном буфете, но в то же время они должны быть готовы проявить твердость, когда ими попытаются манипулировать, в том числе в корыстных целях. Нам с женой хочется воспитать спокойное и уравновешенное отношение наших детей к деньгам. Научить их избегать таких крайностей, как легкомысленное расточительство и неспособность к финансовому планированию своего бюджета с одной стороны и излишнее стяжательство и страсть к накопительству – с другой. Они должны научиться относиться к деньгам, как к любому другому инструменту. Да, без этого инструмента невозможна жизнь современного человека, но это лишь инструмент, причем не всегда необходимый и достаточный для достижения жизненных целей. Я не планирую вырастить из своих детей новых Соросов, поэтому не буду досконально рассказывать им об устройстве современного финансового мира, посвящать в тонкости банкинга. Самое главное в воспитании правильного отношения к деньгам – чтобы дети понимали: даже если вы можете купить им машину или квартиру, вы никогда не сможете купить им успех и уважение окружающих. И на свете существует много вещей, которые невозможно купить.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля реклама

реклама

37

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Потратить с умом

Сдадут недорого В 2012 году аренда жилья в столице подорожала на 16–24%, в других крупных городах отмечен рост ставок на уровне 3–8%. Чего ждать арендаторам и рантье от ближайших месяцев? Ольга Полякова

Гастарбайтеры поднимают ставки По данным компании SV Development, в Киеве в 2012 году средняя ставка аренды квартир существенно выросла в Святошинском (+29%), Подольском (+28%) и Деснянском (+27%) районах. Также дорожала аренда в Голосеевском (+19%) и Печерском (+21%) районах. «Впервые за последние четыре года в 2012 году в столицу опять начали активно съезжаться «заробитчане». Они увеличили спрос на дешевое жилье, и оно начало дорожать», – объясняет риелтор столичного агент-

Как менялись арендные ставки в Киеве* * Долл. в месяц, данные SV Development.

494

474 449 422 397

тыс. квартир, в то время как ежемесячно сдается новым жильцам в аренду только одна тысяча. Торговаться с арендодателями можно и нужно, хотя в случае с однокомнатными квартирами никакого торга, скорее всего, не будет. «Если цена квартиры выше 3,5–4 тыс. грн., тогда во время торга вполне можно сбить цену на 5–10%. Если ставка аренды меньше 3 тыс. грн., рассчитывать на скидку уже не приходится», – рассказывает сотрудник риелтерской компании «Арманти» Максим Шульга. В 2013 году ставки аренды в Киеве продолжат свой рост. Причина – девальвационные ожидания и увеличение спроса. В течение года аренда в столице может вырасти на 10–15%.

Январь 2013

Октябрь 2012

Июль 2012

Провинциальные ставки

Апрель 2012

П

ства недвижимости «Квартал» Елена Воронцова. По словам Воронцовой, сегодня практически невозможно арендовать однокомнатную квартиру даже на окраине Киева дешевле, чем за 2,5 тыс. грн. Это будет старенькая гостинка или хрущевка, без ремонта и с истрепанной мебелью. В то же время «единич-

Январь 2012

рошлый, 2012-й, год смело можно обозначить как эру арендодателя – ставки уверенно росли. В городах – участниках чемпионата Евро-2012 приезжие футбольные фанаты стали причиной подорожания аренды жилья. «Я семь лет подряд снимал за 2,5 тыс. грн. однокомнатную квартиру на Харьковском, а в мае 2012 года мне пришлось оттуда съехать. Хозяйка мечтала заработать на футбольных фанатах и готовилась сдавать свою недвижимость посуточно. Альтернативную квартиру мне удалось найти за 3,5 тыс. грн.», – рассказывает администратор столичного медиахолдинга Николай Клименко. По его словам, к осени аренда жилья в соседних домах снизилась до 3,2 тыс. грн., но переезжать г-н Клименко не решился – дорого, ведь придется отдать хозяину предоплату за два месяца, да еще и агентству комиссию заплатить. Впрочем, не чемпионатом единым – основной причиной роста арендных ставок в крупных городах – стало значительное повышение спроса на съемные метры. Экономическая стагнация, отсутствие рабочих мест в небольших городах и райцентрах стимулирует приток «заробитчан» в города-миллионники.

ки» в столичных спальных районах, где уже есть метро, обойдутся арендатору в месяц в 3–3,5 тыс. грн. А за однокомнатную квартиру в историческом центре города приходится платить 4–7 тыс. грн. в месяц. «Если приличную однокомнатную квартиру в новом доме на Троещине можно снять за 2,8 тыс. грн., то на правом берегу за такие деньги не снимешь даже убогую хрущевку», – констатирует Сергей Костецкий. Наиболее ликвидные сегодня в Киеве – квартиры, дешевле 4,5 тыс. грн./мес. «Средняя цена двухкомнатных квартир в Киеве составляет 5,4 тыс. грн., трехкомнатных – 6,5 тыс. грн.», – уточняет Сергей Костецкий. При этом выбор квартир в столице у арендатора богатейший. Сегодня в Киеве предложено в аренду более 30 38

Арендные ставки жилья в 2012 году выросли и в Харькове. «В августесентябре цены на наши квартиры традиционно поднялись на 200–300 грн. ввиду увеличения спроса на жилье среди новых студентов, которые приехали учиться в наш город. После повышения цены стабилизировались и удерживаются на новом уровне», – рассказывает риелтор «Харьковского агентства недвижимости» Любовь Ведута. По ее словам, минимум, за который сейчас можно снять однокомнатную квартиру на окраине Харькова, составляет 1,2 тыс. грн. в месяц. Средняя цена приличной «единички» недалеко от метро – 2–2,5 тыс. грн. А вот цена однокомнатной квартиры в самом сердце Харькова – по ул. Сумской – может достигать 5,5 тыс. грн. «Самые востребованные у нас именно однокомнатные квартиры, поэтому разница в цене между ними и двух-трехкомнатными небольшая. Например, приличную «двушку» в Харькове сейчас вполне можно найти за 2,5–2,7 тыс. грн. в месяц, а «трешку» – за 3 тыс. грн. в месяц», – констатирует Любовь Ведута. Чаще всего со-

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Сколько стоит аренда однокомнатной квартиры в городах-миллионниках, тыс. грн./мес.* Киев

прогноз на 2013 +10–15%

Харьков

прогноз на 2013 +5-7%

Где тыс. грн. ул. Б. Хмельницкого 6,4 пр. Победы 4,5 ул. Крушельницкой 3,8 ул. Героев Днепра 3,5

Где пр. Победы Павлово Поле пр. Гаганина Холодная Гора

тыс. грн.

3 2,5 2,5 2,3

Львов,

прогноз на 2013 0% Где м-р Галицкий пр. Чорновола ул. Драгона ул. Парковая

Днепропетровск

тыс. грн.

3,5 3,2 2,4 2

прогноз на 2013 Где пр. Карла Маркса пр. Кирова пр. Гагарина ул. Рабочая

+3–5%

тыс. грн.

3,5 3 2,8 2,5

Донецк

прогноз на 2013 +3–7% Где тыс. грн. ул. Артема 4 пр. Ленина 3,5 ул. Ильича 2,8 ул. Челюскинцев 2,8

Одесса

прогноз на 2013 -5–7% Где тыс. грн. ул. Дерибасовская 5 6-я ст. Фонтана 3,2 ул. Мясоедовская 2,5 ул. Космонавтов 2,3 * Проанализированы арендные ставки в городах-миллионниках, в районах, прилегающих к центральным.

глашаются на торг харьковские арендодатели зимой, когда количество желающих снять жилье в долгосрочную аренду снижается до минимума. При подписании договора владельцы жилья легко уступают 5–10% запрашиваемой изначально суммы. Хотя лидерами по уровню щедрости сегодня все же считаются одесситы: в процессе торга ставку дорогих квартир можно сбить почти на 40%. «Квартиры, где ставка аренды выше 6–8 тыс. грн., в 2012 году можно было снять на 40 % дешевле. Происходит это из-за уменьшения количества арендаторов, способных снимать такие квартиры», – рассказывает менеджер по жилой аренде одесского агентства «Партнер Эстейд» Ольга Бойко. За однокомнатные квартиры бизнес-класса в Одессе их собственники хотят еже-

месячно получать в среднем 3,2–3,5 тыс. грн. Аренда же самой скромной «единички» в городе у моря обойдется минимум в 2 тыс. грн. Двухкомнатные квартиры в Одессе сейчас можно снять за 3–3,5 тыс. грн. А трехкомнатные считаются абсолютно неликвидными и сдаются по цене «двушек». Похожая ситуация и во Львове. Минимальная ставка для двух– и трехкомнатных квартир – 2 тыс. грн. Правда, это правило не относится к жилью, расположенному в исторической части города. «Ставки аренды однокомнатных квартир во Львове стартуют с 1,5 тыс. грн. в месяц за самую скромную квартиру на окраине города и достигают 5 тыс. грн. за жилье в историческом центре с дизайнерским ремонтом и хорошей мебелью», – рассказы39

вает львовский риелтор Евгений Мищанчук. Двухкомнатные в центре Львова можно найти за 3–3,5 тыс. грн., а трехкомнатные – за 4–5 тыс. грн. Причин для повышения арендной платы на львовское жилье сейчас нет – в отличие от столичного бума приезжих, во Львове такой активности не наблюдается, ведь тамошние «заробитчане» предпочитают на заработки ехать в Польшу, Венгрию или Чехию, а не во Львов. Промышленные центры – Донецк и Днепропетровск – переживают постепенный рост арендных ставок, однако более медленными темпами, чем Киев. В течение 2013 года стоимость аренды в городах-миллионниках вырастет на 3–7%, а в Одессе из-за переизбытка предложения элитного жилья ставки могут упасть на 6–12%.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Потратить с умом

Снимаем авто с учета О, эта страшная аббревиатура – МРЕО. Она, как Бермудский треугольник, бесследно поглощает наше время, деньги и нервы. Как пройти все круги ада с минимальными потерями, на собственном опыте узнала читатель «Денег» Виктория Таран. аслушавшись и начитавшись в Интернете баек о том, как непросто снимать автомобиль с учета, мы подготовились к худшему. Ситуация усугублялась тем, что, во-первых, автомобиль приобретался в кредит, во-вторых, до брака. Соответственно, все документы были оформлены на девичью фамилию. Подготовившись к худшему, начинаем действовать. Перед визитом в любое официальное учреждение имеет смысл выяснить, какой пакет документов необходимо иметь с собой. Но попытки дозвониться в МРЕО для получения информации оказались тщетными. Проведя несколько часов в Интернете, мы выяснили, что именно нужно. Потом по максимуму собрали пакет документов (пусть будет больше, чем меньше) и отправились в МРЕО на «разведку боем».

Н

День 1. Первый визит в МРЕО Приехав в МРЕО, мы обратились в окошко «Прием документов». Там нам дали следующую инструкцию для снятия с учета, которую мы тут же начали выполнять: 1. Оплатить в отделении банка платежи и сборы за снятие авто с учета (приблизительно 218 грн.), а также плату за проведение экспертом криминалистической экспертизы (приблизительно 54,36 грн.). Отделение банка здесь же, в двух шагах от окошка «Прием документов». Удобно, но дорого, тарифы за прием платежей выше среднего. Кассир знает все расценки и тут же называет общую сумму денег к оплате. Но после уточнения, а какие же платежи и сборы в эту сумму входят, мы получаем полный перечень платежей и сборов, в котором также значится плата за криминалистическую экспертизу. Но, согласно действующему за-

конодательству, она поводится только по желанию собственника автомобиля (п. 15 Постановления Кабмина № 1388). Вежливо просим кассира исключить плату за криминалистическую экспертизу. После небольшого спора кассир все-таки соглашается исключить этот платеж.

2. Заполнить заявление на снятие с учета.

3. Пройти осмотр автомобиля здесь же, на заднем дворе МРЕО.

4. Поставить штамп на заявлении в кабинете у старшего инспектора.

5. Вернуться в окошко «Прием документов» для снятия автомобиля с регистрации. Возле окошка лежат бланки заявок на проведение криминалистической экспертизы, что само собой подталкивает к их заполнению, да и девушка в окошке советует не терять времени и заполнять заявку на проведение криминалистической экспертизы. Заявку не заполняем, поскольку экспертизу делать не планируем. Тем не менее многие посетители делают экспертизу, особо не разбираясь, нужно ли это в их конкретном случае. Подходит наша очередь, и мы передаем в окошко все документы для оформления заявления на снятие автомобиля с учета. Девушка в окош40

ке, изучив наши документы, сообщает нам, что из-за того, что фамилия владельца изменилась, автомобиль с учета снять нельзя. Сначала необходимо перерегистрировать автомобиль на новую фамилию и только потом снимать его с учета. Звучит странно, учитывая, что все документы, которые подтверждают смену фамилии, у нас есть, и основная цель все-таки снять автомобиль с регистрации, зачем же его перерегистрировать? Для проведения перерегистрации сотрудники МРЕО выдали нам такую инструкцию: 1. Оформить заявление на перерегистрацию автомобиля.

2. Оплатить в отделении банка все платежи и сборы для перерегистрации (401,78 грн.).

3. Предоставить автомобиль к осмотру.

4. Поставить штамп на заявлении о перерегистрации в кабинете у старшего инспектора.

5. Вернуться в окошко «Прием документов» для осуществления перерегистрации.

6. Получить новое свидетельство о регистрации транспортного средства (только на следующий день). И только после этого можно будет снять автомобиль с учета.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Потратить с умом Прежде чем заняться перерегистрацией, мы пошли к начальнику МРЕО, так как нам было непонятно, зачем нужен новый техпаспорт, если главная цель – как раз снять автомобиль с учета. Ведь мы несем дополнительные затраты и теряем еще один день. Начальник МРЕО отвечал немного надменно, дескать, все в рамках процедуры, утвержденной постановлением Кабмина № 1388 «Про утверждение порядка государственной регистрации (перерегистрации), снятия с учета автомобилей…», и иначе никак нельзя. Впоследствии, внимательно изучив постановление, мы выяснили, что такого требования в нем нет. Но, к сожалению, на момент общения с руководителем МРЕО мы об этом не знали. Поэтому прямо в МРЕО мы согласились действовать по описанному выше плану: оформляем анкету, платим чуть более 401,78 грн., проводим осмотр автомобиля, заходим к старшему инспектору, ставим штамп, идем в окошко «Прием документов», получаем копию нового регистрационного свидетельства на автомобиль, так как сам оригинал будет только на следующий день, а ехать на автомобиле как-то надо. Выданная нам копия свидетельства о регистрации оказалась обычной ксерокопией без каких-либо мокрых печатей и подписей. После наших возмущенных вопросов по поводу того, как же мы сможем пользоваться автомобилем с незаверенной ксерокопией свидетельства о регистрации автомобиля нам все-таки поставили на бумаге штампик и подпись. Что удивило: при перерегистрации автомобиля в МРЕО не потребовали ни справки из банка о полном погашении кредита, ни кредитного договора, ни выписки из ГРОДИ (Государственный реестр обременений движимого имущества). Кстати, в дальнейшем для снятия с учета этой справки тоже не требовали. Но мы все же советуем иметь при себе эти документы, так как похоже на то, что в нашем случае имел место банальный недосмотр сотрудников МРЕО. Сразу после получения свидетельства о перерегистрации мы отправи-

Список документов для снятия с учета: • Свидетельство о регистрации транспортного средства • Паспорт владельца • ИНН владельца • Свидетельство о браке Дополнительно для владельцев авто, приобретенных в кредит: • Кредитный договор • Договор залога • Справка из банка о полном погашении кредита • Выписка из Государственного реестра отягощения движимого имущества (ГРОДИ) на дату снятия автомобиля с учета

лись оформлять заявление на снятие автомобиля с учета – все по той схеме, что была описана в самом начале. То есть предоставили автомобиль к осмотру, поставили штамп на заявлении у старшего инспектора. Потраченное время: 3 часа. Потраченные деньги: 620 грн.

День 2. Второй визит в МРЕО

лении. Ждем. Время идет, очередь не сдвигается. Час ожидания и ни одного обслуженного человека из очереди. При этом из четырех окошек работало только одно, и в этом одном окошке находилось два инспектора (один из соседнего окошка). Что осталось делать? Отправились на поиски книги жалоб и предложений. Как оказалось, она хранится у начальника МРЕО. Пришлось идти к нему и просить дать книгу, чтобы поделиться с ней своими впечатлениями. Тон у начальника тут же перестал быть надменным, и уже вполне дружественно он объяснил нам, что заминка связана с установкой новой программы и сложностями, которые возникают при работе с ней. Нас как людей, уже потерявших день, это не особо впечатлило, продолжаем настаивать на своем. Закончилась история тем, что был вызван один из подчиненных, и наши документы взяли в работу в первую очередь. Но, судя по тому, что ждать все равно пришлось долго, с программой таки не все хорошо. После завершения данной процедуры мы отправились к окошку «Выдача документов», где и получили временные (красные) номера взамен на старые (их необходимо разрезать). Теперь автомобиль можно считать снятым с учета. Временные номера действительны два месяца, то есть за это время автомобиль нужно поставить на учет снова. Потраченное время: 3 часа. ИТОГО: 2 дня (по 3 часа) + 620 грн.

На второй день мы приехали в МРЕО с самого утра. Новый техпаспорт уже был готов, мы забрали его в окошке «Выдача документов». Тут же заняли очередь все Виктория в то же окошко «Прием Таран: документов», чтобы заПеред тем как кончить процедуру отправляться в МРЕО, стоит изучить снятия с учета. Позаконодательство, скольку в постановлечтобы точно знать, какие нии Кабинета Минипроцедуры проходить стров № 1388, на котонеобходимо, рое ссылался начальник а какие нет. МРЕО, мы не нашли нормы об обязательной перерегистрации автомобиля перед снятием его с учета при смене фамилии, муж отправился к начальнику МРЕО за разъяснениями. Тот в свою очередь пообещал найти и показать нам пункты об этом в упомянутом постанов41

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Потратить с умом

Тоньше, умнее, проще Многофункциональность, устойчивость к повреждениям и предельная простота – такова техномода 2013 года. Ольга Полякова

телевизорах: в тренде – высокие стандарты четкости. К концу лета 2013 года в продаже появятся аппараты с разрешением 3840x2160 пикселей при диагонали экрана 56 дюймов.

егкость, простота и компактность – это главные тренды 2013 года для ноутбуков. По-прежнему в моде аппараты с сенсорными экранами, емкими батареями и твердотельной памятью (SSD). Такая память позволяет эксплуатировать ноутбук даже в условиях тряски. И резко повышает быстродействие. Модные смартфоны практически не изменились – в этом году в них попрежнему ценятся мощный процессор, а также большой и удобный сенсорный экран с высоким разрешением. При этом по качеству их дисплеи уже не хуже, чем у дорогих ультрабуков и современных телевизоров. Кстати, о

Быстрые и тонкие

Л

Fujitsu уже успел презентовать в 2013 году свою новинку – ноутбук LifeBook 2013, объединившую в себе фотоаппарат, плеер, мобильный телефон и планшетный компьютер. Этот гаджет состоит из раскладного корпуса с отдельными слотами для всех устройств, которые могут работать самостоятельно, а также как единое целое. Одной из ожидаемых новинок года станет анонсированный компанией HP ноутбук EliteBook Revolve. Он должен появиться в продаже в марте и будет оборудован сенсорным поворотным экраном диагональю 11,6 дюйма и разрешением 1366х768 точек, защищенным закаленным стеклом. Новин-

ка оснащена твердотельным накопителем в 256 Гб. Сегодня в моде элегантные, тонкие и легкие ультрабуки. Они незаменимы для тех, кто постоянно носит устройство с собой, но при этом хочет работать на полноценной клавиатуре. Тем, кто часто путешествует, может понравиться ультрабук с диагональю 13,3 дюйма и весом всего 1,4 кг Acer Aspire S3. Главные достоинства модели – хорошая производительность: у одной из версий жесткому диску на 500 Гб помогает твердотельная память на 20 Гб. Впрочем, за изящество придется доплатить: сейчас в рознице приобрести гаджет можно за 6–7 тыс. грн. в зависимости от комплектации. Более «нафаршированная» модель ультрабука – HP Envy 14 Spectreс. Помимо мощного процессора Intel i5 третьего поколения и 4 Гб оперативной памяти, гаджет может похвастать SSDпамятью, «стеклянным» корпусом.

Ноутбуки, нетбуки, ультрабуки

Нетбук Acer Aspire One D270-268w

Нетбук ASUS Eee PC 1011CX

Ультрабук Lenovo Yoga

Экран: 10,1" Процессор: Intel Atom N2600 Объем оперативной памяти: 2 Гб Жесткий диск: 320 Гб Цена: 2452 грн.

Экран: 10,1" Процессор: Intel Atom N2600 Объем оперативной памяти: 2 Гб Жесткий диск: 320 Гб Цена: 2740 грн.

Экран: 13,3" Процессор: Intel Core i5-3317U Объем оперативной памяти: 4 Гб Жесткий диск: 128 Гб SSD Цена: 10 539 грн.

42

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Потратить с умом А еще – интеллектуальной клавиатурой, которая умеет распознавать, когда пользователь рядом, и подсвечивать свои клавиши, а когда он уходит – автоматически их гасить. Приобрести модный HP Envy 14 Spectreс можно за 11 тыс. грн. Те, кто привык требовать от техники максимум возможностей и при этом еще придирчив к дизайну, могли бы присмотреться к 15-дюймовому ноутбуку Samsung Series 900Х4D, который весит около 1,5 кг (около 12 тыс. грн.). За эти деньги пользователь получает аппарат с прочным металлическим корпусом из сплава магния и алюминия. И, конечно, с SSD-памятью.

Умные и полезные В 2013 году в продаже ожидаются новые смартфоны с разрешением экранов 1920х1080 точек (Full HD). Для сравнения, сейчас максимальное разрешение экранов у флагманских моделей смартфонов существенно ниже – 1280х720 точек. Первый Full HD смартфон уже выпущен – это Sharp Aquos Phone SH930W с 5-дюймовым дисплеем, 8-мегапиксельной камерой, двухъядерным 1,5 ГГц процессором и 32 Гб встроенной памяти. В отечественных магазинах смартфон появится уже весной. Самые ожидаемые новинки 2013 года – новые поколения Apple iPhone 5s и Samsung Galaxy S IV. «Яблочный» производитель обещает модифицировать свой последний смартфон. Известно, что будут исправлены выявленные недочеты «пятерки» – усовершенствова-

ны пропорции корпуса и решена проблема с облезающей на нем краской. Когда именно увидит свет следующее поколение iPhone, Apple не сообщает. Что касается нового поколения Samsung Galaxy S, то уже известно, что «четвертая галактика» будет иметь гибкий экран, которому не страшны удары, а также мощный четырехъядерный процессор Samsung и 13-мегапиксельную камеру. Но это дело будущего, а пока флагманским смартфоном этого производителя остается Samsung Galaxy S III. Он работает на базе Android 4.0 Ice Cream Sandwich и оснащен Super AMOLED экраном с диагональю 4,8 дюйма и разрешением 1280х720 точек, четырехъядерным процессором Exynos 4 Quad и слотом для карт microSD. В рознице за него придется заплатить около 5 тыс. грн.

Трехмерные и четкие Модные телевизоры, как и прежде, оснащены возможностью выхода в Интернет. Для тех, кто хочет использовать свой телевизор не только для просмотра фильмов и любимых передач, а еще и общаться с друзьями по Skype, зайти на свою страничку в Facebook или просматривать видеоролики на YouTube, компания Samsung Electronics подготовила модель UE40ES5507 (5,5 тыс. грн.). Этот телевизор оснащен технологией Cloud, которая позволяет загружать контент с любых совместимых устройств и потом его просматривать.

Смартфоны Sony Xperia U Габариты: 112x54x12 Экран: 3,5" Процессор: NovaThor U8500 ОС: Android 2.3.7 Память: 512 Мб Цена: 2187 грн.

HTC Desire SV Габариты: 129,74x67,9x10,7 Экран: 4,3" Процессор: Qualcomm 8225 Snapdragon S4 ОС: Android 4.0 Память: 768 Мб Цена: 3059 грн.

Samsung I9300 Galaxy S III Габариты: 136,6x70,6x8,6 Экран: 4,8" Процессор: Exynos 4212 ОС: Android 4.0 Память: 1 Гб Цена: 4994 грн.

Apple iPhone 5 Габариты: 123,8х58,6x7,6 Экран: 4" Процессор: A6 (ARMv7s) ОС: iOS 6 Память: 1 Гб Цена: 5879 грн.

Ультрабук HP Envy 14 Spectre

Ноутбук Sony VAIO E1511V1RB

Ноутбук Samsung 900X4C

Экран: 14" Процессор: Intel Core i5-3317U Объем оперативной памяти: 4 Гб Жесткий диск: 128 Гб SSD Цена: 10 963 грн.

Экран: 15,6" Процессор: Intel Core i5 Объем оперативной памяти: 4 Гб Жесткий диск: 500 Гб Цена: 7412 грн.

Экран: 15" Процессор: Intel Core i7 Объем оперативной памяти: 8 Гб Жесткий диск: 256 Гб SSD Цена: 16 400 грн.

43

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Потратить с умом А благодаря цифровому тюнеру нового формата DVB-T2 аппарат полностью готов к приему цифрового формата вещания. В моде трехмерность изображения. Тем, кто ждет от картинки насыщенного цвета и отличного контраста, следует обратить внимание на 3D-телевизор LG 42LM660T. У модели 42-дюймовый дисплей с матовым покрытием экрана, который четко показывает изображение даже при солнечных лучах. В комплекте четыре пары 3D-очков и фирменный пульт управления Magic Motion, работающий в четырех режимах: указка, управление жестами, распознавание голоса и колесо. Не забыл производитель оснастить свой телевизор и USB-портом для просмотра контента с внешних накопителей. В магазинах эта модель сейчас стоит около 8 тыс. грн. На смену стареньким видеомагнитофонам уже давно пришли многофункциональные медиаплееры. Они быстро стали популярными из-за сво-

ей «всеядности» и поддержки стандарта Full HD, в котором работают все современные телевизоры. Эти аппараты воспроизводят популярные видеоформаты, включая MKV. Cпособен выполнять роль беспроводного домашнего медиацентра Apple TV (MD199). Этот компактный «малыш» имеет встроенную память на 8 Гб для кэширования видеопотока и хранения различных iOS приложений. Купить его можно практически в любом интернетмагазине за 1,2 тыс. грн. Если плеер необходим для прослушивания аудиофайлов в разных форматах, просмотра графических файлов или контента прямо с компьютера домашней сети, тогда стоит обратить внимание на медиацентр Dune HD Max. Гаджет поддерживает все востребованные аудио– и видеоформаты. У него есть USB-порт и Wi-Fi адаптер для использования беспроводного Интернета. Конечно, за многофункциональность придется доплатить – его цена в рознице сейчас составляет около 3,5 тыс. грн. реклама

Телевизоры Toshiba 40RL933G Диагональ экрана: 40" Разрешение: 1920x1080/100 Дополнительно: USB Цена: 4715 грн.

Samsung UE40ES5507 Диагональ экрана: 40" Разрешение: 1920x1080/100 Дополнительно: USB + Кардридер + Smart TV Цена: 5397 грн.

Philips 42PFL4007H Диагональ экрана: 42" Разрешение: 1920x1080/200 Дополнительно: 3xUSB + Кардридер + Smart TV + PC-видео Цена: 5457 грн.

LG 42LM660T Диагональ экрана: 42" Разрешение: 1920x1080/400 MCI Дополнительно: 3xUSB + Кардридер + Поддержка 3D + PC-видео Цена: 7872 грн.

44

Медиаплееры ASUS O!Play Media Pro Тип: беспроводной Чипсет: Realtek RTD1185DD Wi-Fi: 802.11 b/g/n Жесткий диск: только внешний Цена: 1066 грн.

Apple TV (MD199) Тип: беспроводной Чипсет: Apple A5 Wi-Fi: 802.11a/b/g/n Жесткий диск: только внешний Цена: 1189 грн.

Dune HD Max Тип: проводной Чипсет: Sigma Designs SMP8642 Wi-Fi: опционально (USB-адаптер) Жесткий диск: 3,5" SATA/опционально Цена: 3621 грн.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля реклама

реклама

45

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Потратить с умом

Праздник со вкусом Приближающаяся череда праздников – 14 и 23 февраля, 8 марта – сулят приятные, хотя и утомительные хлопоты в поисках подарков. Как оказалось, даже такая задача подвергается оптимизации. Стелла Кириченко

еред Новым годом пришлось выбирать подарки и для семьи, и для друзей, и для коллег, и для родственников, что неожиданно нагрянули в гости. Почти два дня ушло на марафон по магазинам. Теперь подумываю изучить предложения интернет-магазинов, чтобы заранее перед грядущими февральскими и мартовскими праздниками запастись подарками», – говорит одессит Николай Левченко. «Деньги» выяснили, где и как приобрести приятные сюрпризы накануне праздников.

П

Романтика – в цене День Валентина, окруженный мифами и романтической аурой, предполагает столь же романтичные подарки для «второй половинки». Конечно, при желании можно рассмотреть возможность покупки к такому празднику и весьма прагма-

тичных вещей – смартфона, планшета, туалетной воды или галстука. Но с каждым годом торговая индустрия радует все более интересными новинками тех, кто хочет подобрать романтический подарок. Так почему бы не купить для любимого человека букет из фруктов? У FruitLife доставка романтического фруктового букета – 230–530 грн. Такой презент радует глаз, вкусен и полезен. И по последним двум причинам – недолговечен. Для сладкоежек можно найти интересные подарочные наборы из конфет и шоколада, их предлагают, например, кондитерский дом Lollipop Sweets и «Львівська майстерня шоколаду». Сладкий комплимент обойдется от нескольких десятков гривен. Заказывать фруктовые букеты или сладости лучше за два-три дня до праздника. А вот обращаться в интернет-магазины техники и 46

электроники за подарком стоит пораньше – за 5–7 дней. Ведь если на складе магазина не окажется нужного товара, то подарок доставят спустя несколько дней после праздника. И еще надо помнить, что накануне праздников курьерские подразделения интернет-магазинов работают с колоссальной перегрузкой и могут просто не успеть с доставкой долгожданного подарка. К счастью, можно избежать и самостоятельного выбора гаджета, и волнений о его своевременной доставке – крупные интернет-магазины и розничные сети предлагают сертификаты номиналом от 50 до 2000 грн. Важно учесть: обычно у таких подарочных карт есть срок действия, измеряемый несколькими месяцами.

Сугубо мужские штучки Хотя День украинской армии приходится на 6 декабря, большинство укра-

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Потратить с умом

инцев по старинке отмечает мужской день 23 февраля. На этот праздник вполне можно подбирать подарки, ориентируясь на интересы и хобби мужчины. Рыболова порадует новый спиннинг, лыжника – маска или очки, а любителя пикников и путешествий – мангал, термосумка или бинокль. Все бы здорово, но выбор подобных вещиц мужчины предпочитают доверить исключительно себе любимым. Эта проблема нынче решаема: многие магазины готовы предложить покупательницам подарочные сертификаты – чтобы мужчина мог сам выбрать себе подарок на сумму сертификата. Магазин «Экспедиция» предлагает такие сертификаты номиналом от 100 до 1000 грн., срок действия сертификата указан на обороте карточки. Интернет-супермаркет спорттоваров «Эстафета» продает подарочные сертификаты на 500, 1000, 1500, 2000 грн., а срок их действия – 6 месяцев. Дамам, которые не готовы вникать во все увлечения мужчины, стоит подумать над более традиционными подарками – это может быть зонттрость, наручные часы или оригинальные запонки. Неохота ломать голову над выбором? В интернет-магазинах можно найти сертификаты на аксессуары номиналом от нескольких сотен гривен. «Хитрый подарок» любимому отцу или брату – сертификат на посещение ресторана. Такие карты продают рестораны сетей «Мировая карта» и «Козырная карта», а номинал сертификатов – 250, 350, 500, 1000 грн.

Угодить Леди Подарки любимым дамам требуют тщательного подхода и деликатности – угодить загадочной женской душе не так-то просто. Не теряют своей актуальности живые цветы – оригинальная цветочная композиция от магазина «Семицветик», AnnetFlowers или flowers.ua обойдется в 260–400 грн. Традиционный презент – парфюм.

Что можно подарить в виде карточки-сертификата* Номинал подарочного сертификата, грн.

Где купить

Косметика, парфюмерия Brocard

500, 1000

Watsons

50, 100, 250

Eva

50, 100, 250

la-parfum.com.ua

100, 200

Ювелирные украшения КЮЗ

250, 500, 1000, 5000

Zarina

1000, 2000, 5000

Philosophy group

500, 1000

gold.ua

500, 1000, 1500, 2000, 3000 Белье

MilaVitsa

100, 250, 500, 1000

intimo.com.ua

250, 300, 400, 500, 750, 1000

Sealine

150, 250, 500

bebetta.com.ua

300, 500, 1000

Техника, электроника rozetka.com.ua

50, 100, 200, 500, 1000, 2000

Эльдорадо

от 50 до 100 тыс.

Сomfy

от 50 до 10 тыс.

sokol.ua

50, 100, 200, 500, 1000

Оригинальные подарки, сувениры, книги, сертификаты на впечатление franz.com.ua

200, 500, 1000

«Терминал Аквапарк» (день в аквапарке)

160

petrovka.ua

200, 300, 500, 1000, 1500

bodo.ua

от 200 до 7000

* Данные официальных сайтов магазинов и компаний, наличие сертификатов уточняйте непосредственно у продавцов и менеджеров.

47

Среди модных ароматов 2013 года – Gucci Première, Boss Nuit Pour Femme, Armani Code Luna, Burberry Body и Fame (новинка от популярной попдивы Lady Gaga). Угадать с ароматом для леди еще сложнее, чем со спиннингом – для мужчины. Так что подарочный сертификат в помощь. Такие сертификаты на покупку духов или косметики предлагают все крупнейшие торговые сети, а также специализированные магазины парфюмерии. Номиналы – 200, 250, 500, 1000 грн. (и никто, кстати, не мешает уложить в фирменный конверт несколько сертификатов сразу). Конечно, у многих дам праздник 8 марта ассоциируется с «лучшими друзьями девушек» – бриллиантами и прочими ювелирными соблазнами. В розничных бутиках продавцы охотно помогут мужчинам выбрать достойное его дамы украшение. Если же есть желание предоставить выбор женщине, тогда дело за малым – стоит приобрести подарочный сертификат номиналом 500–2000 грн. Такие карточки предлагают магазины Киевского Ювелирного Завода, сеть магазинов Zarina, Philosophy group (бренды Thomas Sabo, Elle, Misaki, Blush), «Ювелирная карта», а также интернетмагазины gold.ua и topgold.ua.

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Потратить с умом

Безвизовые каникулы «Деньги» выяснили, где и как можно отдохнуть весной, не тратя время и силы на получение виз. Наталия Богута вропа прекрасна, и летом я обязательно отправлюсь в Грецию погреться на морском побережье. Но весной не хочу тратить время на оформление «шенгена», поэтому в апреле полечу в Египет – и туры недорогие, и погода прекрасная», – считает киевлянка Людмила Игнатенко. Вряд ли ее выбор в нынешнем году можно считать безоговорочно оптимальным – в стране беспорядки, пусть и вдали от курортных городков. С другой стороны, чтобы застраховаться от митингующих, достаточно просто отказаться от посещения Каира и Александрии.

Е

На синее море Весной комфортно в Турции – температура воздуха поднимается до +17– 19 °С. Правда, море прогревается до 20 °C лишь во второй половине апреля, а в марте всем «не моржам» придется довольствоваться крытым подогреваемым бассейном. Цены очень даже лояльные: неделя в «пятерке» на системе «все включено» обойдется в 1,1–1,4 тыс. долл. Март-апрель – высокий сезон в Египте, и если в январе-феврале есть вероятность попасть в сезон ветров, то весной на побережье Красного моря очень комфортно и тепло. Нынешний сезон радует ценами: из-за недавних демонстраций в крупных городах Египта и, как следствие, опасений туристов отправляться на курорты страны стоимость туров снизилась на 10–15% по сравнению с прошлым годом. Отдохнуть в «пятерке» ШармЭль-Шейха в конце марта можно за 1,4–1,5 тыс. долл. (здесь и далее – цены для двоих взрослых). Помимо цен и привычного «все включено» Египет радует возможностью поручить чадо заботам аниматоров. Разумеется, о наличии хорошего детского клуба

необходимо заблаговременно справляться в турфирме и на туристических форумах в Сети. Отдых в Иордании из-за недешевого перелета потребует большего бюджета – 1,7–1,9 тыс. долл. за неделю в отеле 4 «звезды» и на полупансионе. Если цель поездки – это качественный пляжный отдых и изучение истории, можно отправиться в Акабу. Здесь можно заниматься дайвингом и сноркелингом, а еще посетить Морской научный центр Акабы с его экзотическими обитателями. Вблизи Акабы сохранились остатки древнейших поселений, интересна крепость Мамлюка, построенная в начале XVI века. Знаменитый красно-розовый город Петра, ради которого многие туристы приезжают в Иорданию, расположен в 133 км от Акабы. Израиль манит весной оздоровительными программами на Мертвом море. Хотя, конечно, можно отправиться к теплому Красному морю – на курорт Эйлат. Однако цены туров в Эйлат выше, чем в расположенную рядом египетскую Табу, на 25–30%. Поэтому «за кораллами» выгоднее все-таки ехать в Египет. К Мертвому морю едут прежде всего ради оздоровления и СПА. Здоровье и расслабление ценятся выше, чем пляж: стоимость недельной оздоровительной программы составит 2,5–3,4 тыс. долл.

Впечатления навсегда А если охота отправиться весной, чтоб «на мир поглядеть»? Самый простой и близкий маршрут – Стамбул, куда постоянно летают самолеты из Киева. В этом городе есть много чего любопытного: дворцовый комплекс Долмабахче, дворец Топкапы, знаменитая Голубая Мечеть, подземное водохранилище Цистерна Базилика, прогулки на кораблике по Босфору, острова в 48

Куда отправиться в марте-апреле без визы На море Страна / курорт

Срок / отель / тип питания

Цена, грн.*

Египет / Марса-Алам

7 ночей / 5* / АІ

12 800

Турция / Сиде Иордания / Акаба Израиль / Мертвое море Таиланд / Паттайя

7 ночей / 5* / АІ 7 ночей / 4* / HB 7 ночей / 4* / HB

19 900

10 ночей / 4* / HB

26 200

Шри-Ланка / Унаватуна

10 ночей / 4* / HB

23 700

12 700 14 800

* Для двоих взрослых.

Мраморном море. Да, очень важно: в Стамбуле много роскошных торговых центров, где можно купить обновки на любой вкус и кошелек. Пятидневное путешествие в Стамбул обойдется в 1,3–1,7 тыс. долл. (прямой перелет и проживание в отеле 4* с завтраками). Быстро и без хлопот можно отправиться в Израиль для посещения Тель-Авива и Иерусалима. Перелет в Тель-Авив стоит 760 долл. в обе стороны (для двоих), столько же уйдет

Деньги №03 (245) 14 – 27 февраля

Потратить с умом Куда отправиться в марте-апреле без визы На экскурсии Страна / город

Срок / отель / тип питания

Цена, грн.*

Грузия / Тбилиси

4 ночи / 4* / BB

10 500

Армения / Ереван

4 ночи / 4* / BB

13 700

Азербайджан / Баку

3 ночи / 4* / BB

13 200

Турция / Стамбул

4 ночи / 4* / BB

11 500

Израиль / Тель-Авив Индия / ДелиГималаи

4 ночи / 4* / BB

13 500

8 ночей / 4* / BB

29 000

* Для двоих взрослых.

на проживание в «четверке» с завтраками (четыре ночи). Из Тель-Авива можно отправиться на однодневную экскурсию в Иерусалим (150–200 долл.). Итоговые расходы вполне сопоставимы с недельным туром в Египет, включая экскурсию в Иерусалим, – 1,7–1,8 тыс. долл. Хочется чего-то нового, но близко и чтобы с языком проблем не было? Тогда самое время посетить ближнее зарубежье. «Я бы не забывал о Закавказье – Армения, Грузия, Азербайджан. По-моему, эти направления станут трендом года, и, в отличие от шенгенской Европы, нас там ждут», – говорит директор турфирмы «Загорье» Игорь Короленко. Назвать перелет в Тбилиси дешевым язык не повернется – 4,5 тыс. грн. (на двоих в обе стороны). Туда летают ЮТэйр, МАУ, «Грузинские авиалинии». Но город стоит того. В Баку без пересадок можно добраться только на самолете МАУ (6,6 тыс. грн.), а в Ереван – лишь с пересадкой в Москве за 8,7 тыс. грн. («Аэрофлот»). В целом поездка в Грузию на пять дней обойдется примерно в 1,2–1,4 тыс. долл., в Армению или Азербайджан – 1,5–1,8 тыс. долл. В Тбилиси стоит посмотреть собор Метехи, крепость Нарикала, а также знаменитый мост Мира. Если есть время и жела-

ние, можно отправиться за пределы Тбилиси – в древнюю столицу Грузии Мцхет. Ну и, конечно, туристы могут по рекомендации поэта Александра Пушкина искупаться в серных банях Абанотубани – за последние 200 лет они хуже не стали. Ереван интересен потрясающим видом на гору Арарат. В городе огромное количество архитектурных достопримечательностей: храм Звартноц, центр армяно-григорианской церкви Эчмиадзин с величественными храмами Рипсимэ и Гаяне, Матенадаран им. Месропа Маштоца – уникальный Институт Древней Рукописи, церковь Св. Саркиса и Св. Зоравора, Ереванский Собор. Интересно также посетить летнюю резиденцию армянских царей – крепость Гарни и монастырь Гегардаванк. Расположенный на берегу моря Баку манит теплом, гостеприимством и архитектурными чудесами. Что смотреть? Девичью башню, Дворец Ширваншахов, Храм огнепоклонников Атешгях, музей под открытым небом Гобустан.

Экзотика со скидкой «Одним из правил экономного отдыха является раннее бронирование. Оно позволяет застать выгодные предложения авиакомпаний, которые 49

обычно расходятся в первую очередь, а ведь именно билеты – одна из самых весомых составляющих зарубежного отдыха. Кроме того, многие отели и туроператоры дают скидки при заблаговременном бронировании номера или тура», – объясняет директор агентства «Пятница» Оксана Савченко. По ее мнению, выгодно отправляться отдыхать в «низкий» сезон. «Для экономии лучше выбирать месяц, когда большинство туристов в конкретную страну не стремится. Весной на Гоа, Шри-Ланке и в Таиланде начинается «низкий» сезон, поэтому очень часто появляются горящие туры», – отмечает г-жа Савченко. Март-апрель – начало сезона дождей в Азии, и цены становятся доступнее. Правда, во имя экономии придется приспособиться к высокому уровню влажности и периодическим ливням. Цена десятидневных каникул в Таиланде или Шри-Ланке – 3–4 тыс. долл. В Индию можно лететь вплоть до конца мая, ведь с июня по сентябрь – сезон дождей. Но уже в марте-апреле на Гоа погода становится чрезвычайно жаркой, и бывалые туристы рекомендуют отправляться в это время на север – в Гималаи. Экскурсионный тур в Гималаи на 12 дней стоит 3,6–4,8 тыс. долл. (включая перелет).

Деньги №02 (244) 31 января – 13 февраля 2013

Потратить с умом

В Лиссабон на три дня за €1350 Мартовский уикенд в столице Португалии: замок Св. Георгия, башня Белен, Океанариум, вяленая треска, кофе и портвейн. Наталия Богута ровести мартовские выходные на родине Васко да Гамы и Магеллана – в Португалии – хорошая идея. Во-первых, в это время на побережье Атлантического океана уже +16–18 °С, во-вторых, Португалия для многих туристов остается неизведанной экзотикой, хотя и расположена совсем рядом с популярными туристическими маршрутами Испании. Дорога в Лиссабон займет чуть более шести часов, поскольку прямых рейсов нет, а есть лишь с пересадкой. Например, рейсы KLM, Air France, МАУ предусматривают стыковку в Риме, Брюсселе, Амстердаме. Билеты для двоих обойдутся примерно от 600 евро. Поселиться в Лиссабоне можно за 200–300 евро в отеле 4 звезды (три ночи). Главный вопрос, который предстоит решить перед поездкой, – оформление «шенгена».

П

На семи холмах Быстро познакомиться с Лиссабоном туристам поможет «желтый автобус» – можно выбрать маршрут на весь день, и таким образом узнать историю этого красивого европейского города, а заодно присмотреть интересные места для повторного посещения. Центром столицы Португалии считается площадь Росиу, вымощенная мозаикой, украшенная бронзовыми фонтанами, живописными клумбами, статуей короля Педро IV. Севернее – площадь Рештаурадореш, где красуется дворец Паласио-Фош. И отсюда же начинается центральная улица Лиссабона – Авенида-да-Либердаде (проспект Свободы). Эта элегантная улица словно создана для неспешных прогулок и посещения бутиков. На набережной реки Тежу – площадь Праса-ду-Комерсиу (Дворцовая). В обязательную программу при посещении Лиссабона входит монастырь Жеронимуш, основанный в честь открытия Васко да Гамой морского пути в Индию. В западном крыле монасты-

Сколько стоит уикенд в Лиссабоне* Статья расходов

Перелет Проживание Питание Развлечения Транспорт

Детали

Киев–Лиссабон–Киев Fontana Park Design Hotel 4* Обеды и ужины Обзорная экскурсия (yellowbustours.com) Посещение Океанариума Метро, такси, поездки за город

ИТОГО

Сумма (для двоих взрослых), евро

от 600 210 350 27 22 150 1360

* При самостоятельной организации поездки в период с 7 по 10 марта; расходы на оформление виз не включены.

ря – Морской музей с макетами лодок, рыболовных судов, каравелл. Пожалуй, не обойти вниманием в этом городе и великолепную готическую башню Белен – старый маяк и сторожевой пост. «Колыбелью Лиссабона» считается замок Св. Георгия, расположенный на высоком холме в центре португальской столицы. Насладившись стариной, самое время отправиться за другими впечатлениями – в Океанариум: здесь и гигантские скаты, и акулы, и осьминоги, и пингвины.

Романтика и треска Если время позволяет, стоит отправиться за пределы Лиссабона – в Синтру. Примечателен этот городок своей архитектурой: приятно ведь прогуляться по узким средневековым улочкам, пообедать в колоритном ресторанчике, а после – посетить величественный Королевский дворец и утопающий в зелени парка живописный дворцовый комплекс Ригалейра. Интересен также возведенный в 1840 году замок Пена – яркий, даже абсурдно-броский из-за смешения нескольких архитектурных 50

стилей. Завораживает невероятным зрелищем океанского простора мыс Рок (Cabo da Roca). Смотровая площадка самой крайней точки Евразии находится в 40 км от Лиссабона, в парке СинтраКашкайш. Доехать можно на электричке до Синтры, а оттуда на автобусе уже непосредственно к мысу. На «краю света» есть сувенирная лавка и ресторан. Чтобы познакомиться с португальской кухней, лучше все же посетить ресторанчики в Лиссабоне. Там можно попробовать традиционные местные блюда: кальдо верде – густой суп из картофеля и капусты, а еще бакальау, треску, которую сперва вялят, а потом жарят, специально подготовив. Популярны в ресторанах Лиссабона также жареные сардины, блюда из окуня, форели и скумбрии. Кстати, португальцы обожают сладости и кофе, так что нежные пирожные и ароматный эспрессо в многочисленных кондитерских Лиссабона чрезвычайно вкусны. Привезти из Португалии можно изделия из пробкового дерева, керамику, кожаную обувь, сладости, кофе и портвейн.