dengi 268

Гривна Курс ушел на 8,5

Банки Иностранцы бегут

Страхование Выплаты во время Майдана

стр. 6

стр. 9

стр. 40

Недвижимость

стр.13

Банк Меркурий Кредиты налом Обналичка Евро

стр.9 стр.35 стр. 8 стр.8

№2 (268) 6 февраля 2014

с п е ц и а л ь н ы й

н ом е Р

НАЛОГИ-2014

ПЛАТИМ ЛИШНЕГО! Декларация для подоходного налога Дебют года: налог на недвижимость Все, что надо помнить о едином налоге

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Деньги Содержание Новости

6

Валюта Январский взлет курса доллара

Главный интерес Налоги

стр. 6

Финансовые рынки Евро, золото, курсы, депозиты, обналичка, гривна стр. 8

Сдаем подоходный стр. 16 Налог на недвижимость стр. 20 Декларация для ЕН стр. 24 Переходим на ЕН стр. 28

Свой бизнес

32

Банки

Интернет

«Иностранцев» скупают. «Меркурий» чихает. «Кинто» закрыл лишние фонды стр. 9

Заказываем мобильное приложение стр. 32

Прогноз

Управляем деньгами

О чем говорили в Давосе без Украины стр. 10

Колонка читателя Дмитрий Боярчук – о валютном рынке стр. 11

Важные дела

Получаем наличные без справки

КАСКО по-быстрому Во время Майдана

Недвижимость

Вкладываем деньги

Экспертиза Банки

14

Что будет с финансами в особый период стр. 14

Следующий номер «Денег» выйдет 20 февраля

Самое выгодное стр. 35

Гривна Девальвация или остановка

Страхование

Расчеты

стр. 13

стр. 16

35

Кредиты

На февраль. ОСАГО продают меньше компаний стр. 12

Майдан меняет цены на метры

Специальный номер Налоги-2014

16

стр. 38 стр. 40

Банки Продолжается скупка иностранных банков

Возвращаем на карту стр. 42

стр. 9

Страхование Как страховщики платят во время революции

44

Пополняемые депозиты стр. 44

Потратим с умом

стр. 6

стр. 40

В Сети

46

Официальный сайт: dengi.ua Соцсеть: facebook.com/DengiUA Микроблог: twitter.com/DengiUA Блог главреда: facebook.com/groups/money.secret

Гаджеты Электронная мода – 2014: тренды из Вегаса стр. 46

Специальный выпуск

Банки-2014 Что происходит в банках во время политического кризиса. Рейтинги надежности: крупные, мелкие и средние

3

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Состав редакции Выходные данные

Всеукраинский журнал

От редактора

Стабильности нет Народ гадал на кофейной гуще по поводу ЧП (стр. 14). Иностранцы бежали из украинского банковского бизнеса (стр. 9). Гривна дешевела (стр. 6). В Давосе говорили об экономическом росте (стр. 10). Александр Крамаренко

Н

Учредитель – ЗАО «Украинская Медиа Группа» Издатель – ООО «Издательский дом УМХ» Руководитель проекта – Татьяна Ефименко Главный редактор – Александр Крамаренко Редакторы – Елена Буруль, Павел Харламов Журналисты – Елена Куцая Ответственный секретарь – Наталия Улановская Дизайнеры-верстальщики – Наталья Чепур, Анна Пилипенко Фотограф – Александр Ильницкий Сайт – Николай Балецкий Реклама UMH Publishing Sales, тел.: (044) 494-39-74 Коммерческий директор – Остраков Игорь Директор департамента деловых изданий – Чернышук Неля Адрес: 04073, Украина, г. Киев, пер. Куреневский, 17-Г. Тел./факс: (044) 207 97 05, 494 39 74 E-mail: reklama@dengi.ua Маркетинг – Андрей Квятковский Сбыт – Лариса Гриценко (lg@ph.umh.ua)

боко экономические корни. Наемные работники возражают против того, что собираемые с них налоги разворовываются, только попав в госбюджет. И еще против того, что государство обходится слишком дорого, если учесть объем благ и услуг, получаемых ими от государства в обмен на уплаченные налоги. Малый и средний бизнес сатанеет от того, что его обкладывают не только растущими официальными налогами, но и разнообразными поборами. Ну и еще от того, что к предпринимателям нередко приходят «инвесторы в штатском», которые без стеснения предлагают «взять их в долю». Крупный и особо крупный бизнес трясет от того же, что и малый со средним, только в особо крупных размерах. В результате – нулевой по итогам 2013 года экономический рост на фоне начавшегося восстановления мировой экономики. И перспектива минуса по итогам нынешнего года. В Украине нет моря нефти и океана газа, так что государству рано или поздно придется договариваться с налогоплательщиками.

4

Адрес редакции: 04073, Украина, г. Киев, пер. Куреневский, 17-Г. Тел.: (044) 207 97 05, 06, 00 Е-mail: dengi@dengi.ua www.dengi.ua Подписной индекс Укрпочта: 96183 Номер заказа 14-0329 Тираж: 33000 экз. Подписано в печать 31.01.2014 2006 © Свидетельство о государственной регистрации КВ №18412-7212ПР выдано МЮ Украины 01.11.2011 г. Все права на материалы, опубликованные в журнале «Деньги.ua», принадлежат ООО «Издательский дом УМХ». Перепечатка без письменного разрешения запрещена. При использовании материалов ссылка на «Деньги. ua» обязательна. Редакция не несет ответственности за достоверность информации, содержащейся в рекламных объявлениях. Присланные материалы не рецензируются и не возвращаются. Мнения авторов не всегда совпадают с позицией редакции. Использована информация ИА «Интерфакс Украина». Материалы, отмеченные символом , публикуются на правах рекламы. Выходит один раз в две недели, по четвергам. Распространяется в розничной торговле и по подписке. Цена договорная. Отпечатано в типографии «Новый Друк», г. Киев, ул. Магнитогорская, 1. В журнале использованы фото с сайта shutterstock.com

Обложка: Николай Позняк

реклама на стр. 5

а Всемирном экономическом форуме в Давосе (стр. 10) много говорили о том, как после недавнего всеобщего мирового финансового кризиса случилось так, что локомотивами мировой экономики неожиданно оказались «старые» игроки – США да Европа. Еще недавно говорили об «азиатских тиграх», о новых центрах роста BRIC (Бразилия, Россия, Индия, Китай). А нынче – нет, «старые деньги» правят бал. Почему? Ведь в «новых» экономиках и труд дешевле, и природных ресурсов обычно больше, да и пустых ниш на рынках – тоже. Ответ прост: в «старых» экономиках меньше шансов потерять. Поэтому испуганные недавним мировым финансовым кризисом инвесторы сейчас охотнее вкладываются в «старые» экономики. Отчего «старые» снова начали расти. Выходит, «сверхстабильность» – и есть сверхценность для экономики, для бизнеса, для обычных людей? Вовсе нет. Стабильность можно найти на конвейере автозавода – там каждую минуту рождается автомобиль, например. А можно найти ее на заброшенном поле – там каждый год вырастает один и тот же бурьян. Стабильность в развитых экономиках подпирается антикоррупционными механизмами, скрупулезной защитой интересов частного собственника, жесткими карами за попытки рейдерства или манипулирования фондовым рынком. Случаются ли проколы? Конечно, и недавний ипотечный кризис в США – из их числа. Но! Именно Америка и стала первой экономикой, которая вновь начала расти. Ну, механизмы защиты частных интересов от государства там выстроены на совесть, они работают в долгосрочной перспективе очень и очень хорошо. Нынешний украинский бунт против действующей власти – он имеет глу-

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

20 февраля 2014 БЦ Инком, Киев

Круглый стол

Авторынок – 2014 Вызовы, возможности, перспективы

Государственное регулирование авторынка. Финансовые инструменты развития авторынка. Перспективы и прогнозы развития авторынка.

Регистрация и информация: conferences.forbes.ua

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Новости

Девал не по плану Девальвация, о которой так много говорили, уже здесь. Ее не остановили ни российские деньги, ни принятый бюджет, а власти во всем винят Майдан. Елена Буруль

С

гривны относительно других валют», – сообщила пресс-служба крупнейшей банковской ассоциации – НАБУ. При этом ажиотажного спроса на доллар в отделениях банках и обменных пунктах не наблюдается. «Сегодня к нам в отделение с намерением купить доллары заходили три человека. Абсолютно обычный день», – рассказал корреспонденту «Денег» кассир одного из отделений банка ПУМБ. В большинстве банков, по состоянию на 30 января, валюту можно купить только мелкими порциями – по 100–300 долл. Однако если речь идет о более-менее крупных суммах (свыше 500–1000 долл.), могут возникнуть сложности. В лучшем случае – «закажите на завтра». В худшем – особенно часто такое случается вдали от столицы – «извините, такой суммы продать не сможем». И все-таки, виной курсовому шторму не население, а межбанковский рынок, где покупают и продают безналичную валюту. Объем торгов на нем бьет все рекорды. К примеру, во вторник 28 января он составил 5,1 млрд. долл. В обычные дни – не больше 1–1,5 млрд. долл. Всю неделю (с 27 по 31 января) Нацбанк выходил на рынок с предложением 8,4 грн./долл. Но «дешевого» доллара на всех не хватало. По словам дилеров, Нацбанк «закрывал» от 50% до 5% каждой заявки.

История пересмотра рейтингов Дата

Рейтинговое агентство

29.01.2014

Standart&Poors

22.01.2014

Fitch

26.12.2013

Standart&Poors

05.12.2013

Standart&Poors

08.11.2013

Fitch

01.11.2013

Standart&Poors

21.09.2013

Moody’s

Средний курс продажи наличного доллара

Событие

Понижен рейтинг обязательств в иностранной валюте до CCC+/C с B-/B Заявление о возможном пересмотре суверенного рейтинга Украины в конце февраля 2014 г. Изменен прогноз по рейтингам обязательств в иностранной и национальной валюте с «негативного» на «стабильный» Заявление о возможном пересмотре суверенного рейтинга Украины Понижен суверенный рейтинг Украины с В до В-, прогноз «негативный» Понижен суверенный рейтинг Украины с В до В-, прогноз «негативный» Понижен суверенный рейтинг Украины с Caa1 до В3, прогноз «негативный» 6

8,7 8,65 8,6 8,55 8,5 8,45 8,4 8,35 8,3 20/01 21 22 23 24 27 28 29 30 31

реклама на стр. 7

17 января в Украине начали падать две вещи: температура и курс гривны. Чем ниже опускался столбик термометра, тем дешевле становилась национальная валюта. Вялая девальвация, которая началась еще в конце 2013 года, шла со скоростью 1–2 копейки в день. В итоге, за две недели, с 17 по 31 января, курс гривны упал на 20 копеек, с 8,35 до 8,55 грн./долл. Пиковых значений курс достиг во вторник, 28 января. Средний курс продажи доллара в обменных пунктах составил 8,64 грн./долл., но встречались и цифры 8,7–8,75 грн./долл. Кто раскачивает курс, и вернется ли он к уровню 8,3 грн./долл. или хотя бы зафиксируется на отметке 8,5 грн./долл.? К слову, бюджет на 2014 год рассчитывали, исходя именно из такого курса гривны. Банкиры и чиновники в один голос твердят о «неэкономических» факторах воздействия на курс. Дескать, всему виной население, которое скупает доллары в приступах паники, вызванной ситуацией в стране. «Существующая политическая напряженность приводит к усилению спроса на валюту. В соответствии с основными принципами функционирования валютных рынков в современных условиях Национальный банк допускает более широкий диапазон колебаний

Похоже на то, что по итогам января объем золотовалютных резервов НБУ вновь опустится ниже критической отметки в 20 млрд. долл. Напомним, по состоянию на 01.12.2013 резервы снизились до рекордного минимума в 18,8 млрд. долл. Но уже на начало 2014 года достигли 20,4 млрд. долл., в том числе благодаря вливанию российских денег (1,5 млрд. долл.). Что дальше будет с курсом гривны, зависит от скорости разрешения политического конфликта. В связи с отставкой Азарова и роспуском Кабмина Россия решила временно приостановить действие финансовых соглашений в части выкупа украинских облигаций и снижения цены на газ. При этом в жесткой форме потребовала «закрыть прошлогодние долги по газу», которых насчитали 2,7 млрд. долл., и вновь развернула блокаду украинских товаров на таможне, как бы намекая на то, что дальше будет хуже. В то же время, если смена власти все же произойдет, европейцы готовы предложить Украине «улучшенный вариант» соглашения об ассоциации, дать денег на реформы и ходатайствовать перед МВФ. Наихудший вариант – это затягивание кризиса, когда обе стороны за пределами украинских границ оказываются недовольны происходящим внутри их и, соответственно, вводят всевозможные экономические и политические санкции. При таком пессимистическом сценарии гривна легко может обвалиться до 8,8–9 грн./долл. Если же политический конфликт будет разрешен, гривна имеет все шансы остаться на отметке в 8,5 грн./долл.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Новости Еврооткат?

Курс евро/доллар на международном рынке

Курс евро шатает между отметками 1,35 и 1,37 долл./ евро. Куда он двинется дальше, зависит от темпов восстановления европейской экономики. Елена Буруль

1,38

Несмотря на то что в начале 2014 года курс евро немного упал по сравнению с концом 2013-го, когда были достигнуты пиковые значения (1,38 долл./евро – 27 декабря 2013-го), в схватке евро/доллар сейчас побеждает европейская валюта. Сводный индекс делового и потребительского доверия к экономике еврозоны в январе 2014 года вновь вырос (со 100,4 – в декабре до 100,9 пункта), свидетельствуют данные Европейской комиссии (см. стр. 6). «Индекс доверия» растет уже 9-й месяц подряд, что говорит о восстановлении экономики еврозоны. Чиновники также высказывают сдержанный оптимизм относительно экономики ЕС. По словам главы ЕЦБ Марио Драги, сейчас восстановление еврозоны поддерживает не только экспорт, но и внутренний спрос. «Мы наблюдаем позитивные сигналы восстановления экономики еврозоны, но оно очень слабое и неравномерное. В целом риски отката велики», – отметил в интервью немецким СМИ глава Европейского центробанка. Примечательно, что в конце 2013 года мировые банки давали по евро прогнозы, которые сейчас выглядят крайне пессимистично. Консенсус-прогноз 10 крупнейших банков на I квартал 2014 года – 1,28 долл./евро.

1,355

Обналичивание

8,12% Такова стоимость обналичивания: б/н гривна нал. гривна, по состоянию на 31 января 2014 года. Указанный показатель отражает затраты субъекта бизнеса при выводе безналичных ресурсов в наличные. Оценка сделана на основании открытых источников, располагающих средними уровнями фискальных рисков. На начало года цена обналичивания составляла 7,71%.

Кредитно-дефолтные свопы (CDS) на еврооблигации Украины 1200

1,375

1125

1,37

1050

1,365

975

1,36

900

Рост CDS говорит о возрастающей вероятности дефолта государства

825

1,35

750

1,345

675

1,34 20/01 21 22 23 24 27 28 29 30 31

600

Лондонские фиксинги по золоту

Украинский индекс депозитов физлиц

1280

на 31.01.2014* Гривна

1270

20/01 21

16,24

1260

17,27

22

23

24

27

28

Доллар

29

30

Евро

17,94

1250 1240 1230

6,06

6,82

7,78

1220

5,00

5,54

6,38

1210 1200 20/01 21 22 23 24 27 28 29 30 31 Золото вновь дешевеет. Виной тому восстановление мировой экономики и отсутствие спроса на драгметалл со стороны Китая. «В среднесрочной перспективе на рынке золота будет преобладать «медвежий» тренд, поскольку спрос со стороны Китая останется низким», – полагают аналитики ANZ.

Динамика индекса Украинской Биржи (UX) 900

3 6 12 мес. мес. мес.

3 6 12 мес. мес. мес.

3 6 12 мес. мес. мес. *Источник НБУ.

Депозитные ставки продолжают расти. Наибольший рост с 17 по 31 января показали ставки по коротким вкладам. Доходность трехмесячных депозитов в гривне выросла на 0,43 п. п. (до 16,24%), в долларах – на 0,6 п. п. (до 6,06%), в евро – на 0,5 п. п. (до 5%). В среднем ставки прибавили 0,2–0,6 п. п.

Доходность инвестиционных фондов (за год) g Индекс «Денег»*

890

по открытым фондам

3,94%

880 870

g Индекс «Денег»*

по интервальным фондам

860

–3,01%

850 Для справки: g Индекс Украинской Биржи

840 830 820 20/01 21 22 23 24 27 28 29 30 31 8

-9,77% *Средневзвешенная доходность топ-10 крупнейших инвестфондов по размеру СЧА.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Новости

Распродажа продолжается Фирташ недорого купил Правэкс-Банк. «Альфа» присматривается к Банку Кипра. Акции Марфин Банка разблокированы – он ждет покупателя. Елена Буруль лавной новостью января 2014 года для банковского сектора стала продажа Правэкс-Банка (34-е место в классификации НБУ по активам, 2,364 млрд грн. вкладов физлиц) компании Group DF Дмитрия Фирташа (ей принадлежит уже банк «Надра» – 10-е место по активам, 5,504 млрд. грн. вкладов физлиц). Соответствующее заявление было обнародовано на официальном сайте группы. «Group DF сегодня подписала соглашение с итальянской группой Intesa Sanpaolo о приобретении 100% акций украинского Правэкс-Банка», – говорится в сообщении. «Благодаря этой сделке банковский бизнес группы существенно усилит свои позиции в розничном секторе банковского рынка», – заявил управляющий директор Group DF Борис Краснянский. Что ж, Дмитрий Фирташ становится владельцем банковской группы, которая по суммарным активам (33,98 млрд. грн.) займет место между ПУМБ (8-е по активам) и Сбербанком России (9-е по активам). По суммарному объему депозитов физлиц (7,864 млрд. грн.) – 13-е место, между ВТБ (Украина) и Проминвестбанком.

Г

Другая итальянская банковская группа, напротив, официально опровергла планы ухода из Украины. Об этом в ходе конференции Euromoney 13 января однозначно заявил глава UniCredit по странам Центральной и Восточной Европы (ЦВЕ) Джанни Франко Папа. «Мы не ведем переговоров (о продаже украинского банка UniCredit/Укрсоцбанк (7-е место по активам, 12,153 млрд. грн. депозитов физлиц. – Авт.)», – ответил он на вопрос о возможной продаже банка российским бизнесменам. Джанни Папа также отметил, что вопрос возможной продажи украинского банка является одним из самых задаваемых за последние пару лет, но UniCredit «по-прежнему там» (в Украине). Также глава UniCredit по странам ЦВЕ отметил, что у группы есть значительные вложения (200 млн. евро) в украинский суверенный долг, что подтверждает «серьезность намерений». Слухи о том, что российский Альфа-Банк присматривается к UniCredit/Укрсоцбанку и Райффайзен Банку Аваль (5-е место, 15,652 млрд. грн.) появились в конце 2013 года. Но конкретных действий предпринято не было. Зато 31 января стало известно, что компания ABH Ukraine Limited, вхо-

дящая в состав «Альфа-Групп», приобрела 99,77% акций Банка Кипра (68-е место, 647 млн. грн.). Сумма сделки составила 225 млн. евро. Но она может быть уточнена после завершения сделки в конце первого квартала 2014 года, сообщили в Bank of Cyprus (Кипр). Кстати, вскоре может быть продан еще один банк с кипрскими корнями – «Марфин» (59-е место, 1,168 млрд. грн.). Согласно информации на сайте банка, ВХСУ отменил арест акций Марфин Банка. Напомним, 24 мая 2013 года Хозяйственный суд г. Киева наложил арест на акции Марфин Банка по требованию компании ООО «РВТ Транс». Но так как претензия истца относились непосредственно к кипрскому банку Cyprus Popular Bank Public Co Ltd, никакие ограничения на работу с клиентами Марфин Банка не вводились, и он продолжал работать в обычном режиме. Рассмотрев кассационные жалобы кипрского банка и его украинской «дочки», коллегия судей ВХСУ полностью их удовлетворила, отменив арест акций Марфин Банка. Это означает, что препятствия на пути продажи банка устранены. В конце 2013 года «дочкой» кипрского банка активно интересовался Николай Лагун (Дельтабанк – 4-е место, 23,786 млрд. грн.; Кредитпромбанк – 35-е место, 187 млн.грн.; Сведбанк не ведет банковской деятельности).

На заметку Новый проблемный Пока в «Даниэль» вводили временную администрацию, проблемы начались у другого банка – харьковского банка «Меркурий» (84-е место по классификации НБУ по активам, 938 млн. грн. вкладов физлиц) начал испытывать сложности в конце 2013 года, в январе перебои с выплатой вкладов стали систематическими. «В банке мне сказали изумительную фразу: проблем в банке нет, денег тоже», – написал 25 января один из вкладчиков банка на форуме.

В банке наличие проблем с расчетами признают. «Мы не отрицаем, что повышенный спрос на наличные средства вызвал определенные сложности с выплатами», – говорится в сообщении, размещенном на сайте банка. «Деньги» продолжат следить за ситуацией в банке «Меркурий».

КИНТО закрывает фонды КУА КИНТО объявила о закрытии трех из 15 управляемых ею инвестиционных фондов – КИНТО-Лето, КИНТО-Осень,

9

КИНТО-Зима. Причина закрытия – недостаточный объем активов фондов, что противоречит нормам закона «Об ИСИ», который вступил в силу 1 января 2014 года. Согласно документу сумма активов фонда должна быть не менее 1250 минимальных з/п на дату его основания. Для трех вышеупомянутых фондов этот порог составляет примерно 1 млн. грн., а фактически активы на начало 2014 года составляли по 500–600 тыс. грн. В связи с ликвидацией фондов компания объявила об обратном выкупе инвестиционных сертификатов.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Новости

Давос обещает рост, но не нам Участники 44-го давосского форума верят в рост мировой экономики, но опасаются инвестиций в развивающиеся страны, среди которых и Украина. Павел Харламов ировой экономический форум в Давосе (WEF) в январе 2014 года собрал около 2500 представителей мировой политической и экономической элиты из 100 стран. И хотя тональность диалогов, а также обсуждений была оптимистичнее, чем год и два назад, без острых тем не обошлось. Одной из таких острых тем, разумеется, стали события в Украине. Началось с того, что на рабочем заседании форума его участники почтили минутой молчания погибших на улице Грушевского в Киеве ночью 22 января. Кроме того, не ушедший еще тогда в отставку премьер-министр Николай Азаров, который прибыл в Давос для участия в работе WEF, подвергся жесткой критике со стороны западной прессы, назвавшей его визит «унизительным». Азаров так и не получил возможности выступить на самом форуме, хотя и провел ряд двусторонних встреч, в том числе с генсеком Совета Европы Торбйорном Ягландом. А вот бизнесмена Петра Порошенко, критиковавшего действия украинских властей, европейцы принимали с распростертыми объятиями.

М

Осторожный оптимизм Однако гораздо интереснее то, что в Давосе впервые за несколько лет отошли от тем глобального кризиса, угроз краха мировой финансовой системы или распада еврозоны. Его участники, напротив, оценивали ситуацию в глобальной экономике с достаточной долей оптимизма. Отчасти этому поспособствовал прогноз МВФ, который был обнародо-

ван 21 января – накануне открытия форума. Наиболее воодушевляющим в нем стала оценка роста глобального ВВП в 2014 году, который, согласно ожиданиям фонда, достигнет 3,7%. К этому добавились планы Федеральной резервной системы США по сворачиванию программы «количественного смягчения» (то есть Штаты сокращают безудержное вливание денег в экономику), а также ускорение роста в ЕС.

Риски и опасения Тем не менее, участники форума признали существование рисков, угрожающих восстановлению мировой экономики. В первую очередь, речь идет о глобальном рынке труда. Например, согласно данным Международной организации труда (МОТ), количество безработных за 2013 год выросло на 2,5% – до 202 млн. человек. Кроме того, наблюдается повсеместное удерживание капитала, поскольку у инвесторов нет уверенности и понимания того, куда можно вкладывать деньги. Не менее важно замедление экономического роста Китая, с которым Поднебесная может столкнуться уже в ближайшие годы. Такие ожидания служат охлаждающим фактором для инвесторов, предпочитающих перераспределять свои средства в более стабильные и предсказуемые регионы. Это означает, что экономики развивающихся стран, в число которых также входят Россия и Украина, будут страдать от нехватки инвестиционного ресурса. Подобные опасения далеко не беспочвенны. Это ярко продемонстрировал аргентинский песо, который к концу второго дня форума обвалился на 11%, что лишь усилило девальвационные настроения в других развивающихся странах, так называемых emerging markets, и доказало справедливость опасений мирового сообщества в отношении привлекательности экономик стран «второго и третьего» мира. Хотя у «старожилов» тоже далеко не все гладко: Европейский центральный банк обеспокоен низкими темпами инфляции, препятствующими, по мнению участников форума, восстановлению ЕС, а США, отказываясь от стимулирования, рискуют пошатнуть позиции доллара и других валют.

10

Николай Азаров, экс-премьер-министр Украины: «Форум имел уникальную возможность выслушать главу украинского правительства, чтобы получить более широкое представление о происходящем. Сложно сказать, кто потерял больше».

Аркадий Дворкович, вице-премьер РФ: «Мы не можем стоять в стороне и позволить Украине перейти к гражданской войне».

Мартин Шульц, глава Европейского парламента: «Минута молчания по погибшим в Украине на рабочем заседании в Давосе. Для любого экономического развития, прежде всего, необходим мир в стране». Марио Драги, глава ЕЦБ: «Мы видим драматические сигналы улучшения в экономике. В последние 3–4 месяца мы видим, что щедрая монетарная политика наконец-то дошла до реального сектора экономики».

Жозе Мануэль Баррозу, глава Еврокомиссии: «Наша основная задача – сконцентрироваться на реформах, и в этом направлении нужно сделать еще очень много работы».

Кристин Лагард, глава МВФ: «Риски остаются все те же: невозможность продолжать банковские реформы и реструктуризация экономик стран – членов ЕС».

Деньги №02 №07 (268) (249) 6 – 1911 февраля – 24 апреля 2014

Дмитрий Боярчук

«Равновесие неустойчиво» Исполнительный директор Case Украина Дмитрий Боярчук – о напряженности на валютном рынке и приукрашенной статистике Национального банка. нынешнем году политика Национального банка вряд ли изменится. Основной страх, коим являются возможные колебания национальной валюты, нивелирует все другие цели. Поэтому ценовая и кредитная политика так и останутся второстепенными. Если ситуация на валютном рынке будет спокойной, можно рассчитывать и на ликвидность в банковском секторе, и на снижение процентных ставок до приемлемого уровня. Ведь при наличии объёмного валютного кредита от России НБУ будет себя чувствовать менее нервозно и постарается ослабить монетарные тиски. Но даже обещанных 15 млрд. долларов достаточно лишь для того, чтобы расплатиться по долгам и закрыть бюджетные дыры, и праздник относительной валютной стабильности вряд ли продлится долго. А если мы вновь окажемся перед угрозой серьезных курсовых колебаний, все силы и ресурсы будут брошены на ее подавление. Так что российские деньги – теперь основная надежда для правительства и Нацбанка. Недаром в свое время премьер-министр так радостно сообщил, что без этого кредита в Украине был бы дефолт. Но никто не знает, на каких условиях обещан кредит и будут ли эти условия выполнены. Да, аванс мы получили, но что дальше – неизвестно. Поэтому валютный вопрос откладывается на некоторое время, но ни в коей мере не решается. Равно как

В

остается нерешенной угроза дефолта. Даже если нам крупно повезет и Россия предоставит все 15 млрд. долларов, в декабре 2014 года Украина все равно окажется перед теми же проблемами, что и в конце 2013-го, но уже с гораздо более серьезной долговой нагрузкой. При этом НБУ слегка играет с цифрами, заявляя, например, об улучшении платежного баланса и его положительном влиянии на гривну. Дело в том, что, в соответствии с методологией, трансферты МВФ в платежном балансе не учитываются, поскольку деньги фонда являются очень специфическим

Если Россия выделит все 15 млрд. долларов, в декабре 2014 года Украина все равно окажется перед теми же проблемами, что и в конце 2013-го, но с более серьезными долгами

видом «притока/оттока валюты». В итоге получается небольшая нестыковка: отток валюты в 5,5 млрд. долларов, выплаченных по кредиту МВФ, в отчетах платежного баланса не фигурирует, что дает возможность заявлять об улучшении ситуации по внешним счетам. Но все становится на свои места, если проанализировать динамику валютных резервов, которые за 11 месяцев сократились на 5,8 млрд. долларов. Также «красивую» официальную статистику не подтверждает дефицит счета текущих операций, который к концу ноября 2013 года, даже невзирая на существенное сокращение объемов закупки природного газа, достиг 14,2 млрд. долларов, что практически равно дефициту за весь 2012 год (он составил 14,3 млрд. долларов. – Ред.). Усиление доверия к гривне, о котором говорит НБУ, ссылаясь на прирост депозитов в нацвалюте за 9 месяцев 2013 года почти на 23%, тоже нужно рассматривать с разных сторон. Да, политика дедолларизации вместе с высокими депозитными ставками и долгое удержание гривны на фиксированном уровне подталкивает украинцев хранить деньги в национальной валюте. Но такое равновесие неустойчиво, а сигналы, которые посылает регулятор, ложны. Обменный курс поддерживается искусственно, и разница в депозитных ставках тому подтверждение. А поскольку за стабильностью валюты не стоят экономические факторы, то возобновление существенного девальвационного давления – это всегонавсего вопрос времени, равно как и успех дедолларизации, поскольку напряжение на валютном рынке неминуемо приведет к перетоку сбережений обратно в доллар.

вклад в повышение темпов роста окажет увеличение потребительских расходов. В банке ожидают рост частного потребления в 2014 году на 5,5% по сравнению с 4,5% в 2013 году, в результате чего его вклад в годовой рост ВВП может составить 4,8 процентных пункта. Также в банке считают, что договоренности между

Украиной и РФ пусть и поддержат экспортоориентированные украинские предприятия, однако почти не отразятся на показателе ВВП. Рост экспорта будет нивелирован растущими закупками газа, которые вместе с потребительским и инвестиционным спросом подтолкнут увеличение импорта в реальном выражении на 10%.

На заметку Прогноз от Morgan Stanley Невзирая на ухудшение экономической ситуации в стране, международный инвестиционный банк Morgan Stanley улучшил прогноз роста ВВП Украины в 2014 году с 1,3% до 2%. По мнению экспертов Morgan Stanley, основной

11

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Новости

ОСАГО чистят Еще семь страховых компаний больше не будут продавать полисы «автогражданки», а МТСБУ усиливает контроль над «зеленой картой». Павел Харламов а рынке обязательного страхования ответственности автовладельцев вновь неспокойно. Моторное (транспортное) страховое бюро (МТСБУ) сообщило о том, что 7 страховых компаний лишаются ассоциированного членства в бюро. В связи с двухмесячными долгами по уплате взносов в гарантийный фонд исключены СК «Астарта», «ЭйЭмДжиГруп», «НАСТА», «Укргазпромполис», а также харьковская «Лемма Сити Сервер» и одесская «Остра». СК «Крона» лишена ассоциированного членства за долги по членским взносам. Решение, принятое МТСБУ, означает, что эти страховщики не смогут осу-

Н

ществлять продажу полисов ОСАГО. «Но при этом они должны продолжать выплачивать компенсации за убытки по действующим договорам. Вопрос лишь в финансовом состоянии этих компаний», – объясняет начальник отдела андеррайтинга транспортных рисков СК «Allianz Украина» Александр Яременко. Помимо этого, обнародована обновленная оценка деятельности страховщиков за 9 месяцев 2013 года. Напомним, что они оцениваются по трем параметрам: общее качество работы, уровень урегулирования убытков и жалобы со стороны страхователей. Оценку «плохо» по всем критериям показала компания «Интер-Полис», за что ей также грозит исключение из числа членов МТСБУ. Есть и хорошие новости: бюро сообщило о завершении тестирования подсистемы GreenCardonline. В нее страховщики будут вносить информацию обо всех проданных полисах международного страхования «зеленая карта», что должно сократить количество поддельных и неправильно

заполненных договоров (таких, по оценкам МТСБУ, 10–15% от всех реализованных полисов «зеленки»). «Хотя точная информация относительно сроков внедрения GreenCardonline к нам не поступала. Известно лишь, что МТСБУ сейчас проводит работу в данном направлении, подготавливает методологическую базу, а также программное обеспечение», – говорит начальник департамента урегулирования убытков СК «ИНГО Украина» Олег КоваленкоКужольный. К тому же, всех проблем страхователей это нововведение все равно не решит. Например, за 2013 год МТСБУ получило свыше 1,5 тыс. жалоб на работу страховых компаний. «Нужен переход на прямое урегулирование убытков, когда потерпевший в ДТП за выплатой обращается в компанию, где он купил полис ОСАГО (европейская практика. – Авт.). При такой системе главным критерием выбора страховщика станет не минимальный платеж, а уровень сервиса и своевременные выплаты», – считает Александр Яременко.

Важные дела, которым стоит уделить внимание в феврале Бизнес и карьера подать отчет о суммах налоговых льгот за IV квартал 2013 года

до 7 февраля

подать декларацию единого налога (для физлиц и юрлиц) за IV квартал 2013 года и отчет по ЕСВ за год (см. стр. 24)

до 10 февраля

оплатить ЕСВ «за себя» (с доходов физлицпредпринимателей на общей системе налогообложения)

до 10 февраля

оплатить единый налог (юрлица и физлица 3-й, 5-й групп) и НДС за IV квартал 2013 года (см. стр. 24)

до 19 февраля

Персональные финансы проревизовать свои гривневые активы (стр. 6)

сейчас

узнать, где быстро получить кредит наличными без бумажной волокиты (стр. 35)

сейчас

выбрать полис с возможностью удаленного урегулирования (стр. 38)

сейчас

воспользоваться растущими ставками по вкладам (стр. 44)

сейчас

Личные дела болеть за украинскую команду на Олимпиаде в Сочи подготовиться ко Дню св. Валентина 12

с 6 февраля до 13 февраля

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Метры устояли

Средняя цена за 1 м2 жилья в Киеве, долларов ноябрь 2013

январь 2014

Голосеевский

1790

1767

Дарницкий

1570

1555

Деснянский

1525

1510

Днепровский

1630

1630

Район

Майдан повлиял на число сделок с жильем, но стоимость «квадратов» остается стабильной. Екатерина Спорыш

олнения в Киеве породили Оболонский 2020 2020 массовые слухи о падении Печерский 2975 2925 цен на столичную недвиПодольский 1840 1820 жимость. В первую очеСвятошинский 1620 1620 редь обвал якобы коснулся квартир, которые оказались в эпицентре реСоломенский 1710 1695 волюционных событий – в центральШевченковский 2350 2337 ном Печерске, Липках: на улицах Элитная 3000 3000 Крещатик, Грушевского, Институтнедвижимость ская, Шелковичная, в Музейном * Данные: SV Development, Slando.ua. переулке. С одной стороны, революция снижение цен в сложивобвалила шейся ситуации выглясделки на рынке дит логичным. ОбоВ то же время агенты по столичного жилья стрение политической недвижимости соглашаатмосферы и вправду ются, что отдельные сделна спровоцировало истеки действительно прорику у богатых украинводятся на 10–30% ниже цев и отток иностранцев, рыночной цены. Наприа значит, отпугнуло потенмер, в Музейном переулке за циальных покупателей.

2-комнатную квартиру площадью В связи с этим количество сделок около 70–75 кв. м в ноябре просив январе 2014 года действительли 250 тыс. долл., сейчас цена предно сократилось, приблизительно ложения (до торга) снизилась до на 20–25% по сравнению с январем 210 тыс. долл.

2013 года. Но вот на ценовую ситуНа Институтской аналогичная кварацию это существенного влияния тира вместо 200 тыс. долл. выставпока не оказало. лена за сумму около 175 тыс. долл. «В целом на фоне революционных Но причина тому не столько революсобытий цена на элитную недвижиция, сколько личные факторы. «Намость практически не изменилась. пример, человеку очень нужны деньНо при этом уменьшилось количеги либо он просто уезжает из страны ство предложений покупки-продажи на ПМЖ и готов «сбрасывать» сущежилья в центре. Однако причиной ственную сумму, лишь бы продать быстрее», – рассказал «Деньгам» этому стали, скорее, скачки курса доллара. Поэтому некоторые риэлтор Андрей Яблонский. В среднем немного снизилась развладельцы недвижимости попрове что стоимость жилья в спальных сту решили отказаться на время от районах, что связано с низкой сезонее продажи, пока доллар, а заодно ной активностью на рынке недвижии политическая ситуация не стабимости в январе. Хотя, с оглядкой на лизируются», – отмечает директор рост курса доллара, в гривне цены риэлторской компании «Золотые Водаже выросли. рота» Сергей Яновский, по мнению Продолжает расти и стоимость аренкоторого, после революции центр ды. За съем 1-комнатной квартиры Киева станет еще более привлекаоколо метро и недалеко от центра тельным. Особенно для тех, кто запридется отдать около 4 тыс. грн. хочет обладать жильем в том месте, в месяц, 2-комнатной – 5–5,5 тыс. где проходили исторические для грн., 3-комнатной – от 6 тыс. грн. нашей страны события.

В

20-25%

13

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Экспертиза

Чрезвычайно экономическое

Валютные операции, запрещенные в особый период:

На дату сдачи номера в печать чрезвычайное положение ни в Украине, ни в Киеве введено не было. Несмотря на начавшееся политическое урегулирование, риск его введения все еще существует. Редакция «Денег» надеется на мирное разрешение конфликта, но знать, как будет жить финансовая система при введении чрезвычайных мер, лишним не будет. Елена Буруль собый период – период, который наступает с момента объявления решения о мобилизации или с момента введения военного положения в Украине (или в отдельных ее местностях) и охватывает время мобилизации, военное время и частично восстановительный период (ЗУ «Об обороне» от 06.12.1991). В принципе, подразумевается ситуация, когда в стране ведут военные действия, но… Есть совершенно ненулевая вероятность, что те или иные ограничения, предусмотренные особым периодом, могут быть применены и в случае введения чрезвычайного положения (ЧП).

О

!

Продажа валюты и драгметаллов физлицам

Еще раз напоминаем – мы пишем именно об ОСОБОМ ПЕРИОДЕ, а не о ЧП.

!

Приём на инкассо банкнот иностранной валюты и чеков

Уполномоченные банки

Осуществление денежных переводов между физлицами в иностранной валюте (не разрешено с 2013 года)

С объявлением особого периода НБУ полный перечень услуг продолжают предоставлять уполномоченные банки, перечень которых был утвержден НБУ в мирный период (пересматривается по необходимости раз в год). Остальным приостанавливают лицензии на все или некоторые виды деятельности.

Валютные операции, разрешенные в особый период:

(Положение НБУ «О порядке остановки, приостановки, ограничения деятельности банков в особый период», утверждено постановлением от 16.09.2004 № 444.)

Перечень уполномоченных банков является закрытой информацией, которая обнародуется лишь после объявления особого периода.

Некоторые требования к уполномоченным банкам: • наличие разветвленной и технически оснащённой филиальной сети; • банк имеет право на осуществление полного перечня банковских услуг; • банк является клиентом депозитария государственных ценных бумаг НБУ и клирингового депозитария; • по уровню капитала относится к группе хорошо или достаточно капитализированных банков; • отсутствие иностранного капитала в уставном капитале;

• финансовая стабильность банка (наличие ежегодной прибыли); • к банку не применяются санкции с ограничением или приостановкой лицензий на осуществление отдельных банковских операций; • банк выполняет нормативы обязательного резервирования в течение последнего отчетного периода; • у банка нет задолженности перед Фондом гарантирования вкладов. (положение НБУ«О порядке остановки, приостановки, ограничения деятельности банков в особенный период», утверждено постановлением от 16.09.2004 № 444.)

Возможный перечень уполномоченных банков по версии «Денег»:* Ощадбанк

Финансы и Кредит

Укрэксимбанк

Брокбизнесбанк

Укргазбанк

Пивденный

* На основании формальных критериев. Может НЕ совпадать с реальным списком.

14

Выкуп валюты и драгметаллов у населения Размещение валюты и драгметаллов населением на банковских счетах Выдача наличных со счетов в валюте и драгметаллах, а также выплата денежных переводов из-за рубежа проводится исключительно в гривне в рамках лимитов, установленных отдельными постановлениями Нацбанка.

!

(Положение НБУ «О порядке валютного регулирования и валютного контроля в особый период», утверждено постановлением от 18.02.2004 № 60.)

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Экспертиза

Ввоз/вывоз валюты В особый период ввоз/вывоз иностранной и национальной валюты в Украину/ из Украины осуществляется лишь при условии обязательного декларирования независимо от суммы.

!

(Положение НБУ «О порядке валютного регулирования и валютного контроля в особый период», утверждено постановлением от 18.02.2004 № 60.)

Валютные счета На одно юридическое или физическое лицо может быть открыт только один счет в каждой валюте. Все эти счета должны быть открыты в одном из уполномоченных банков.

!

(Положение НБУ «О порядке валютного регулирования и валютного контроля в особый период», утверждено постановлением от 18.02.2004 № 60.)

Безналичные расчеты

!

В особый период проведение платежей в СЕП (система электронных платежей НБУ) в режиме реального времени запрещено. Платежи проходят только при дополнительной идентификации.

(Положение НБУ «О функционировании информационных систем НБУ и банков в особый период», утверждено постановлением от 02.02.2009 № 39.)

!

Для обеспечения бесперебойной работы СЕП доступ к ней предоставляется ограниченному количеству банков.

(Положение НБУ «О межбанковском переводе средств в Украине в национальной валюте в особенный период», утверждено постановлением от 23.12.2003 № 576.)

Валютная выручка В особый период валютная выручка подлежит продаже в полном объеме. А выручка в нацвалюте должна быть сдана в банк.

!

(Положение НБУ «О порядке валютного регулирования и валютного контроля в особый период», утверждено постановлением от 18.02.2004 № 60.)

В особый период НБУ обеспечивает функционирование таких информационных систем: • система электронной почты НБУ; • система электронных платежей НБУ (СЕП); • система автоматизации инструментов монетарной политики; • автоматизированная система для приёма статотчетности; • система автоматизации банковских операций. Все остальные информационные системы отключаются.

Работа системы электронных платежей НБУ в момент введения ЧП После объявления особенного периода СЕП: • прекращает принимать платежи; • информирует участников о необходимости подтверждения платежей в ответ; • в течение 30 минут проводит идентификацию платежей, которые не были подтверждены; • закрывает банковский день. (Положение НБУ «О межбанковском переводе средств в Украине в национальной валюте в особый период», утверждено постановлением от 23.12.2003 № 576.)

15

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес

Требуют отчета до 30 апреля «Деньги» разобрались в особенностях подачи налоговых деклараций физлицами за 2013 год и выяснили, кому можно этого не делать. Павел Харламов ачало каждого года – это старт кампании по декларированию доходов украинцами. В наступившем году для того, чтобы отчитаться, у граждан будет четыре месяца – вплоть до 1 мая. К счастью, угроза Министерства доходов и сборов, озвученная еще в конце 2012 года о том, что уже с 2014 года декларирование станет всеобщим, пока что не была приведена в исполнение. Но большинству граждан так или иначе все равно придется отчитываться о размере полученных доходов. Добровольно «засветить» свои доходы могут те граждане, которые рассчитывают получить налоговую скидку (налоговый кредит) по результатам 2013 года, – об этом в разделе «Получаем скидку».

Н

Очередное обновление Если сроки декларирования, а также его условия остались прежними, то в налоговой декларации вновь появились изменения. Последняя редакция утверждена Миндоходов 11 декабря 2013 года. Новаций по сравнению с кампанией отчетности годичной давности немного (http://minrd.gov. ua/data/normativ/000/000/62986/ Kopiya_Forma_Deklaratsii.xls). Самое главное, нужно учесть, что в декларации и приложениях к ней указываются все предусмотренные в ней сведения (показатели). Поэтому, если какая-либо строка декларации и/или

приложения к ней не заполняется изза отсутствия информации (операции, суммы), строка перечеркивается. Пустая клетка будет считаться ошибкой. Пакет отчетности для физлица состоит из самой декларации и семи приложений к ней (раньше было десять). Декларация включает в себя восемь разделов. Первый раздел содержит основные данные о налогоплательщике (ФИО, адрес, гражданство, банковские реквизиты, которые могут понадобиться для налогового кредита или перечисления переплаты). Во втором разделе приведен перечень доходов, включаемых в годовой налогооблагаемый доход. Третий – сведения о поступлениях, полученных предпринимателем от хозяйственной деятельности (его заполняют физлица-ЧП). Четвертый раздел содержит данные о доходах, полученных физлицом, ведущим независимую профдеятельность. Пятый раздел содержит расчет налоговых обязательств по налогу на доходы, который нужно будет уплатить в бюджет. Здесь нужно обратить особое внимание на строки 13.01 и 13.02. «Строка 13.01 декларации заполняется в случае, если по результатам расчета получено положительное значение суммы, подлежащей уплате. А строка 13.02 декларации заполняется в случае, когда по результатам расчета получено отрицательное значение и 16

составляет сумму, подлежащую возврату из бюджета», – отмечает партнер юридической компании «Лекон» Лилия Секелик. Также юристы отмечают, что еще в предыдущей редакции декларации

Кто точно может не декларировать Получавшие доходы от одного налогового агента. Получавшие доходы от нескольких налоговых агентов, но в сумме не более 120 минимальных зарплат по состоянию на 1 января отчетного года. По итогам 2013 года сумма равна 1147 грн. х 120 = 137 640 грн. Если еще при этом они получали доход от продажи имущества, в дар или в наследство: а) если при нотариальном удостоверении договоров продажи или дарения налог уже был уплачен; б) если при нотариальном оформлении наследования налог взимался по нулевой ставке или уже был уплачен.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес от значения строки 09 «сумма налоговых обязательств по налогу на доходы физлиц» также вычиталось значение строки 10 «сумма налога, уплаченная самостоятельно к дате подачи». В новой же декларации строка 10 уже не принимает участие в расчете. Поэтому, заполняя бланки, нужно обязательно уточнять у инспектора, должен или нет при определении суммы, подлежащей уплате в бюджет по итогам отчетного года, учитываться уже уплаченный ранее налог. «К тому же, налогоплательщик до 1 марта имеет полное право обратиться с запросом в Миндоходов с просьбой предоставить разъяснения по заполнению декларации, и отказать ему не могут», – уверяет Лилия Секелик. В шестом разделе указываются налоговые обязательства вследствие самостоятельно выявленных ошибок.

И дома, и яхты Но гораздо больший интерес представляют сведения о недвижимом и движимом имуществе, находящиеся в 7-м и 8-м разделах. Например, при заполнении декларации за 2010 год

Кому точно придется декларировать Кто в течение года получал доходы в более чем одном месте и по итогам они в сумме превысили 137 640 грн. Кто получал отдельные доходы, но налог с них не удерживался. Например, от сдачи в аренду жилья или любой другой недвижимости. Кто получал доходы от физлиц, не имеющих статуса налоговых агентов. Кто получал доходы в виде штрафов, неустоек, возмещения материального или морального ущерба. Если налогоплательщик выезжал за рубеж на заработки или получал доход из-за рубежа.

В декларации требуют указывать все больше сведений об имуществе. Например, о квартирах и домах, об автомобилях и даже яхтах, вертолетах и самолетах. Юристы говорят, такие требования незаконны имущественные сведения были минимальными. Однако, уже начиная с 2011 года, приходится отчитываться по полной, указывая не только местонахождение недвижимости и ее площадь, но и вписывая эти данные отдельно для земельных участков, жилых и садовых домов, квартир, гаражей. Причем как в Украине, так и за ее пределами. Подобная классификация есть и для транспортных средств: в декларацию нужно внести информацию о легковых и грузовых авто, а также о катерах, яхтах или самолетах. Если, конечно, таковые имеются в собственности налогоплательщика. Невзирая на то, что расходы не являются объектом налогообложения согласно нормам Налогового кодекса, невнесение данных о наличии недвижимости и транспортных средств в декларацию чреваты санкциями. В принципе, обязан налогоплательщик включать такие сведения в декларацию или нет – вопрос спорный. Например, юристы говорят, что если имущество не декларировать, теоретически может «пронести», так как у налоговиков попросту не хватит админресурса проверить достоверность всех поданных данных. Однако если обнаружится обман (ведь не стоит забывать, что Миндоходов имеет информацию для сравнения за несколько лет) – в соответствии с нормами Налогового кодекса это будет приравнено к подаче декларации с нарушениями и закончится штрафом. Радует, что разделы, требовавшие сообщить о финансовых обязательствах по договорам страхования или негосударственного пенсионного обеспечения, а также о депозитах, кредитах и ценных бумагах из декларации, к счастью, уже убрали.

17

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес

Как задекларировать доходы в 2014 году 1

Проанализировать доходы за 2013 год Декларировать нужно все, что получено не от налоговых агентов, а также из-за рубежа. Вовремя заказать и взять справки с мест работы о полученных доходах и уплаченных налогах. Вспомнить о продаже имущества, дарении, наследовании

2

Заполнить налоговую декларацию не позже 30 апреля, а именно: Указать все доходы за год

Рассчитать налоговые обязательства по налогу на доходы

Зарплату, доходы от продажи имущества, сдачи в аренду, лизинг, дарения, от инвестиций, унаследования.

На основе сумм дохода, налоговых обязательств, сумм уже уплаченных налогов как в Украине, так и за рубежом.

Указать доходы, полученные предпринимателем (если есть)

Рассчитать налоговые обязательства в связи с выявленными ошибками Только если таковые были.

Сумма совокупного дохода, полученного от ведения хоз. деятельности.

Указать доходы от независимой проф. деятельности (для определенных категорий)

О недвижимости в Украине и за ее пределами, а также о транспортных наземных, водных и воздушных средствах.

Внести данные для получения налоговой скидки

Уплатить сумму начисленного налога

Подать декларацию в Миндоходов Сделать это нужно до 1 мая 2014 года (для налоговой скидки – в течение года) лично, заказным письмом или в электронной форме.

Указать информацию об имуществе

Заполнить дополнение 6, скорректировав годовой доход на понесенные затраты на ипотеку, страхование жизни, обучение, лечение, переоборудование авто для его эксплуатации на газу или биотопливе.

Сюда включаются как доходы, так и понесенные задокументированные расходы.

3

Она содержит 8 разделов и 7 дополнений (дополнения заполняются лишь при необходимости).

4

До 1 августа 2014 года.

18

Получить возврат налоговой скидки

5

В течение 60 дней после подачи декларации на банковский счет.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес Получаем скидку Дополнения к декларации заполняются лишь при необходимости. Например, первое понадобится, если декларацию подает не плательщик, а уполномоченное им лицо. Второе дополнение содержит расчет обязательств, связанных с операциями по купле-продаже имущества (как движимого, так и недвижимого) или сдаче его в аренду. Третье дополнение касается доходов от операций с инвестиционными активами, четвертое – детализация доходов, полученных за пределами Украины, пятое – расчет обязательств, связанных с предпринимательской деятельностью. Шестое дополнение содержит перечень сумм затрат, которые включаются в состав налоговой скидки (бывший налоговый кредит). Уменьшить налогооблагаемый доход можно за счет процентов, уплаченных по ипотечному кредиту; сумм, переданных в виде благотворительных взносов неприбыльным организациям; затрат на оплату обучения в средних профессиональных или высших учебных заведениях; затрат на лечение (в том числе на искусственное оплодотворение); внесенных страховых и пенсионных взносов; сумм, потраченных на переоборудование автомобиля и установку на него оборудования, предназначенного для использования биоэтанола или биодизеля, а также газа. При этом главное условие для получения скидки на основании всех перечисленных расходов: доход, уменьшенный на ЕСВ, должен быть больше, чем эти затраты. Для того чтобы определить сумму налоговой скидки, нужно суммировать понесенные затраты. Допустим, они в 2013 году составили 12 тыс. гривен. Затем – подсчитать объем годового налогооблагаемого дохода, который получен в виде заработной платы. Например, 24 тыс. гривен. После этого из уплаченного налога (при ставке 15% сумма составила 3,6 тыс. гривен) вычитается разница между суммами дохода и расходов, умноженных на ставку налога. То есть от 3,6 тыс. гривен отнимаем 12 тыс. гривен, умноженные на 15%, и получаем 1,8 тыс. гривен. Это и есть та сумма, на возврат которой может претендовать налогоплательщик.

Однако, как и ранее, возможность воспользоваться налоговой скидкой есть только один раз в году, который следует за отчетным. Если нет оснований для обязательной подачи декларации и ее хочется подать ради получения налоговой скидки, то сделать это можно в течение всего 2014 года. Есть еще одна новость: использовать налоговую скидку разрешили лицам, отказавшимся от идентификационного номера (раньше у них такого права не было). Главное, чтобы в гражданском паспорте стояла соответствующая отметка об этом. Сумму, причитающуюся по налоговой скидке, налогоплательщик получает на указанный при заполнении декларации банковский счет в течение 60 дней после декларирования.

Вручную или онлайн? Подать декларацию о доходах можно одним из трех способов. Первый – лично налогоплательщиком или уполномоченным им лицом. Второй – письмом с уведомлением и опи-

Лицам, отказавшимся от идентификационного номера, наконец-то разрешили пользоваться налоговой скидкой. Главное, чтобы в гражданском паспорте стояла соответствующая отметка сью вложения. Главное – отправить письмо не позже чем за 10 дней до наступления предельного срока декларирования. «Декларация и приложения заполняются печатным способом, чернильными или шариковыми ручками синего/ черного цвета. Подчистки, помарки, исправления, зачеркивания не допускаются. Достоверность данных декларации и приложений к ней подтверждается собственноручной подписью физического лица или лица, уполномоченного на заполнение», – предупреждает партнер юридического бюро «Деревянчук и Партнеры» Анастасия Ланг. Третий вариант – в электронной форме. На сайте Миндоходов работает специальный сервис, который позволяет 19

заполнить декларацию онлайн (http:// minrd.gov.ua/incomedecl). После этого налогоплательщик может сохранить ее в файл Excel. Этот файл можно распечатать, а затем подать лично или письмом. Чтобы подать декларацию в электронном виде, нужно использовать электронно-цифровую подпись. Выдачу электронных ключей осуществляет Аккредитованный центр сертификации ключей (АЦСК) информационно-справочного департамента Миндоходов. Поэтому для получения ключей налогоплательщику придется предварительно обратиться в ближайший к нему АЦСК (адреса можно узнать на сайте Миндоходов – minrd.gov.ua), подать специальную заполненную и подписанную регистрационную карту в двух экземплярах, копии 1–4 страниц паспорта, заверенные подписями, копию справки о присвоении идентификационного кода.

Дорогое непослушание Уплатить налог, если в результате декларирования начислены обязательства, нужно вплоть до 1 августа, то есть в течение трех месяцев с даты окончания декларационной компании. Украинцы, которые планируют выезжать за границу на ПМЖ, должны подать декларацию за 60 дней до выезда и фактически сразу же оплатить налог, поскольку Миндоходов отводит всего лишь 30 дней на проверку поданной декларации и полноту уплаты налога. В случае неподачи или несвоевременной подачи налоговой декларации придется уплатить штраф в размере 170 гривен. За повторное нарушение в течение года санкции вырастут в разы – до 1020 гривен. При занижении объема налогового обязательства налоговики вправе взыскать штраф в размере 25% разницы между заниженной суммой и суммой, определенной налоговым органом. В том случае, если налог не будет уплачен, при задержке до 30 календарных дней штраф составит 10% от суммы налогового долга; при задержке более 30 календарных дней – 20% долга. Кроме того, одновременно на сумму задолженности насчитывается пеня из расчета 120% годовых учетной ставки НБУ за каждый день просрочки в его оплате. Поэтому уклоняться от оплаты крайне невыгодно.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес

Налог с «квадрата» «Деньги» выяснили, как будет работать налог на недвижимость, который начнем платить с 2014 года, и существуют ли законные способы его минимизации. Ольга Дубенская амоклов меч налога на недвижимость висел над украинцами еще с 2009 года, когда правительство Юлии Тимошенко зарегистрировало в парламенте соответствующий законопроект. Но с тех пор введение налога неоднократно откладывалось, вплоть до 2013 года: начало уплаты налога на жилую недвижимость было окончательно перенесено на 2014 год – по итогам 2013 года. Отсрочку внедрения налога мотивировали отсутствием у налоговиков

Д

точных данных о том, какой жилой недвижимостью владеет население. Однако за прошлый год Министерство доходов и сборов проделало немалую работу, проводя сверку и рассылая украинцам сообщения об объектах, являющихся их собственностью. В качестве поблажки парламентарии в середине 2013 года несколько смягчили условия для плательщиков-физлиц, а также расширили список категорий граждан, которые освобождаются от налога на недвижимость.

20

Попадают все Налоговый кодекс гласит, что налог обязаны платить все собственники жилой недвижимости, в том числе нерезиденты, владеющие таковой в пределах Украины. Ставки налога не фиксированы, они определяются решениями местных советов в процентах от минимальной заработной платы, установленной на 1 января отчетного года, за 1 кв. м (на данный момент ее значение составляет 1218 гривен). При этом ставка налога для квартир, в которых жилая

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес площадь находится в пределах 240 «квадратов», и домов с жилой площадью не больше 500 «квадратов» не должна превышать 1% минимальной зарплаты за один квадратный метр. В случае если лимит площади будет превышен, кодексом предусмотрена ставка налога 2,7% минимальной зарплаты, сумма которой установлена законом на 1 января отчетного года. Процедура начисления налога для физлиц проще, чем для бизнеса. Например, юрлица самостоятельно рассчитывают сумму на 1 января отчетного года и до 20 февраля этого же года подают декларацию в налоговую по месту нахождения объекта недвижимости, в которой указывают годовую сумму налога с разбивкой равными долями поквартально. Гражданам этой «мышиной возней» заниматься не нужно. Они получают соответствующее уведомление от Миндоходов до 1 июля с уже рассчитанной суммой налога за предыдущий год и в течение 60 дней обязаны уплатить его в госказну. Стоит отметить, если объект недвижимости введен в эксплуатацию, к примеру, в сентябре, то владельцу жилья не придётся платить налог за весь год, а лишь с момента возникновения права собственности. То есть за последние 4 месяца. Если посреди года изменился владелец жилья, то новый владелец платит налог с месяца, в котором была заключена сделка куплипродажи, а предыдущий владелец, соответственно, до этого месяца. Гражданам, которые посреди года избавились от лишних «квадратов», следует подать заявление в налоговую службу по месту жительства для проведения сверки данных, приложив к нему копию договора купли-продажи или дарственной. «Владелец недвижимости может оспорить сумму налога (указанную в уведомлении – «Деньги»), если он с ней не согласен. Для этого ему необходимо обратиться в налоговую службу с правоустанавливающими документами, и если была допущена ошибка либо не перечислили льготу, будет произведен перерасчет суммы налога, и ему будет вручено новое уведомление. Хотя, исходя из практики, все равно с большой вероятностью придется доходить до суда», – отмечает юрист АО «Сюткин и Партнеры» Денис Голиборода.

Непростые поблажки Следует сразу отметить, что для физлиц, в отличие от юрлиц, законодательством предусмотрены льготы по данному налогу. Согласно п. 265.4 ст. 265 Налогового кодекса Украины, физлицо имеет право на уменьшение налогооблагаемой площади жилья для квартир – на 120 кв. м, для жилых домов – на 250 кв. м. При владении квартирой и домом одновременно либо их частями базу налогообложения можно «урезать» на указанные величины. Соответственно, когда в собственности имеется квартира, например, площадью 200 кв. м, то налогоплательщик будет оплачивать только за 80 «квадратов», а собственник дома площадью в 500 «квадратов» будет платить налог за 250 кв. м. Уменьшить базу налогообложения можно лишь раз в год, но независимо от количества объектов, находящихся в собственности налогоплательщика. Поэтому владельцы небольших «хрущевок» теперь могут не беспокоиться, что

Власти готовятся расширить рамки налога на недвижимость. И уже в 2014 году он может быть распространен на нежилые помещения – офисы, гаражи, парковки им придется платить «дань» за одну из квартир (что предполагалось одной из версий законодательных изменений). Главное, чтобы суммарная площадь не превышала вышеупомянутых цифр. «Однако следует отметить, что те собственники, которые будут сдавать свои объекты недвижимости в аренду, не смогут пользоваться представленными в Налоговом кодексе льготами (на сдаваемые внаем метры – «Деньги»)», – подчеркивает юрист международной юридической фирмы Integrites Ольга Вингловская. Кроме того, не совсем понятно, как налоговики будут использовать льготу. НК указывает, что она может применяться к недвижимости, в которой физлицо зарегистрировано, или к тем объектам, которые плательщик выберет сам. Но как лицо должно со21

общить, что оно хочет использовать льготу на дом, жилая площадь которого – 300 кв. м, а не на однокомнатную квартиру площадью 44 кв. м? Ведь Миндоходов само производит расчет. Увы, пока разъяснения от министерства по этому поводу не было. Многие владельцы недвижимости сами подают заявления с указанием на то, к каким именно принадлежащим им объектам должна быть применена льгота. Что касается полного освобождения от налога, его и вовсе могут не платить украинцы, которые имеют статус многодетных, приемных или малообеспеченных семей, опекунов, также дети-сироты, дети, лишенные родительской опеки, дети-инвалиды, которые воспитываются одинокими матерями. Главное условие – не более одного объекта недвижимости на семью. Также не включены в базу налогообложения общежития, объекты жилой недвижимости, которые принадлежат государству, помещения детских домов семейного типа, садовые или дачные дома. Но, опять-таки, не более одного такого объекта на одного плательщика налогов.

План обхода За неуплату или несвоевременную уплату налога на недвижимость по голове, естественно, не погладят. В случае задержки уплаты на срок до 30 дней штраф составит 10% налогового долга, а на срок более 30 дней – 20%. Если налог будет уплачен несвоевременно, то на сумму налогового долга будет начисляться пеня из расчета 120% годовых ставки НБУ, действующей нa день возникновения налогового долга. Тем не менее, можно избежать не только штрафов (здесь рецепт прост – быть бдительным), но и в принципе уплаты налога. Причем вполне легальными способами. Например, разделить площадь жилья между несколькими владельцами. «Льготы при уплате налога на недвижимость указаны для одного плательщика налогов, следовательно, если супруги владеют недвижимостью, суммарная жилая площадь которых превышает указанные нормативы, – возможно, имеет смысл задуматься о разумном распределении права собственности», – объясняет схему Ольга Вингловская.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес

То есть, к примеру, если семья из двух человек владеет квартирой на 200 кв. м, каждый из ее членов может воспользоваться льготой. Можно разделить жилплощадь и между большим количеством родственников, но тогда возникает резонный вопрос: что будет дешевле. Переоформление или все-таки уплата налога. Также вариант попробовать, например, перепланировать квартиру таким образом, чтобы уменьшить жилую площадь до необходимого количества «квадратов». Но, опять же, узаконивание перепланировки может потребовать больше денег, чем сам налог на обозримую перспективу. Кстати, видимо, осознавая, что налог на недвижимость не принесет бюджету миллиардных сумм, депутаты планируют распространить действие норм Налогового кодекса и на нежилую недвижимость, то есть офисы, отели, парковки, гаражи и т. д. Проект соответствующих изменений под № 3757-1 зарегистрировал в конце 2013 года в парламенте депутат от Партии Регионов Валерий Омельченко. Налогообложение упомянутых объектов будет производиться по уже известной ставке – от 1 до 2,7% минимальной зарплаты. «Для того чтобы налог успешно функционировал, механизм его работы должен быть четко отработан. Целесообразно на первом этапе апробировать работу налога на жилые помещения и только после того, как механизм будет четко отработан, распространить его на другие объекты, в том числе нежилую недвижимость», – говорит юрист AstapovLawyers Анна Самий. Проще говоря, даже если новый налог и будет введен, нет гарантий, что владельцы недвижимости не найдут способов его обхода.

Как требуют платить налог на недвижимость Ставки ≤240 м2

≤500 м2

Для квартир, жилая не более площадь которых не превышает 240 кв. м, и домов жилой площадью мин. з. п. до 500 кв. м – не более

1%

В случае превышения

2,7%

Не попадает под налог Недвижимость в собственности государства или территориальных общин; здания детских домов семейного типа; садовый или дачный дом; недвижимость, принадлежащая многодетным и малоимущим, приемным семьям, в которых воспиты­ вается трое и более детей (не более одного объекта); общежития.

Как декларируется Физлица получают уведомление с расчетом налога до 1 июля года, следующего за отчетным.

Сроки уплаты В течение 60 дней со дня вручения уведомления.

60 Льготы

Один раз в год база налогообложения уменьшается для квартиры – на 120 кв. м; для жилого дома – на 250 кв. м. Льготы не суммируются.

Штрафы 10% суммы долга – пpи задержке до 30 дней; 20% – при задержке более 30 календарных дней; при несвоевременной уплате – 120% годовых учетной ставки НБУ.

22

реклама на стр. 23

Владелец недвижимости может оспорить сумму налога, если он с ней не согласен. Но практика показывает, что налоговики добровольно свои ошибки признавать не хотят

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес

Отчет для «единщиков» «Деньги» выясняли, как будут отчитываться предприниматели-единоналожники в 2014 году. Вера Новикова изнесу постоянно обещают сокращение волокиты, а на деле мороки все больше. Например, в прошлом году я пыталась сдать отчетность раз восемь. Сначала принесла на новом бланке, а выяснилось, что он был со следующего квартала, хотя у коллег из другого района без проблем принимали обновленную отчетность. В следующий раз мое территориальное отделение изменило название и реквизиты, не уведомив об этом. В итоге снова пришлось переписывать бумажки. А когда я решила отправить отчет почтой – как на зло оно затерялось, и мне пытались выставить штраф. Хорошо, что квитанцию сохранила. Надеюсь, хоть в этом году не придется «жить» в Миндоходов», – рассказывает частный предприниматель из Киева Анжелика Боброва. Предприниматели действительно могут рассчитывать на упрощение отчетных процедур, так как в 2014 году наконец должен заработать «Электронный кабинет налогоплательщика». Это сервис, который позволит заполнять и отправлять отчетность в электронном виде, а также контролировать уплату налогов. Причем без установки специального ПО.

«Б

Но эта попытка далеко не первая: 2013 год запомнился тем, что сервисы для предоставления отчетности работали с перебоями из-за нестабильности серверов Миндоходов. Поэтому лучше приготовиться возить декларации самостоятельно и учесть нюансы в их подаче.

Новшества в декларациях Формы налоговых деклараций для физических лиц-предпринимателей, которые находятся на едином налоге, утверждены приказом Минфина от 21.12.2011 № 1688 в редакции от ноября 2012 года (см. ниже). Ключевыми изменениями в них стали графы для 5-й и 6-й групп плательщиков единого налога, появившихся в 2013 году. «Единоналожники, которые зарегистрированы плательщиками НДС,

Теперь предприниматели не только 1-й, но и 2-й группы подают декларации раз в год, хотя раньше отчитывались ежеквартально

кроме декларации по единому налогу, также подают декларацию по НДС по форме, утверждённой приказом Минфина от 13.11.2013 г. № 678 (см. ниже). При этом вместо месячного отчетного периода по НДС они имеют право выбрать квартальный, подав соответствующее заявление в органы Министерства доходов и сборов», – отмечает юрист юридической фирмы Гвоздий и Оберкович Ирина Кальницкая. Зато в отчетных периодах появились новшества. Теперь предприниматели не только 1-й, но и 2-й группы подают декларации раз в год (раньше было ежеквартально). Отчитаться необходимо в течение 60 календарных дней, которые наступают за последним днем отчетного года. Последним днем предоставления налоговой декларации для обеих групп в 2014 году является 3 марта. Для плательщиков единого налога 3-й и 5-й групп отчетным периодом по-прежнему остается квартал. Сроки декларирования также не изменились: в течение 40 календарных дней вслед за последним календарным днем отчетного квартала. То есть за ІV квартал 2013 года нужно отчитаться до 10 февраля.

Формы налоговых деклараций для физических лицпредпринимателей, которые находятся на едином налоге –

Формы налоговых деклараций для единоналожников, которые зарегистрированы плательщиками НДС –

dengi.ua/clauses/126391.html

dengi.ua/clauses/126390.html 24

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес

Как отчитываться предпринимателям-единоналожникам в 2014 году Единый налог

I группа Подача ближайшей отчетности Сроки уплаты ЕН Размеры и ставки налога

Способы подачи отчетов

II группа

III группа

3 марта 2014 года

3 марта 2014 года

10 февраля 2014 года

10 февраля 2014 года

нe позднее 20 числа текущегo месяца

нe позднее 20 числа текущегo месяца

через 50 дней после окончания квартала

через 50 дней после окончания квартала

1–10% мин. зарплаты (12,18–121,8 грн.)

2–20% мин. зарплаты (24,36–243,6 грн.)

3% оборота для плательщиков НДС и 5% оборота для неплательщиков НДС

3% оборота для плательщиков НДС и 5% оборота для неплательщиков НДС

• лично предпринимателем или доверенным лицом; • по почте с уведомлением о вручении и с описью вложения (не позднее чем за 10 дней до предельного срока); • в электронной форме (предприниматели имеют право, но не обязаны использовать этот способ)

Единый соцвзнос Подача ближайшей отчетности

Размер соцвзноса

Сроки уплаты

V группа

до 10 февраля 2014 года

минимальный – 34,7% размера минимальной зарплаты, максимальный – семнадцатикратный прожиточный минимум 2014 года для трудоспособного лица

• на едином налоге – до 20 января, до 18 апреля, до 18 июля, до 20 октября; • на общей системе – авансовые платежи до 15 марта, 15 мая, 15 августа и 15 ноября; • самозанятые – до 1 мая

25

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес

Если в отчетный период предприниматель не вел деятельности, сдавать отчет все равно придется. Во всех графах необходимо поставить прочерк. В случае непредставления или несвоевременной подачи квартальной декларации штраф составит 170 грн. За каждое повторное нарушение – 1020 гривен. Что касается ЕСВ, то у предпринимателя на упрощенной системе налогообложения обязанность уплачивать его возникает с момента перехода на единый налог и не зависит от дохода. Таким образом, ЕСВ необходимо уплачивать регулярно вне зависимости от того, был доход или нет, равно как и подавать отчеты.

Как подаем? Декларация по НДС и декларация плательщика единого налога подается в территориальное подразделение Миндоходов, в котором налогоплательщик состоит на учете. Отчетность в 2014 году, как и раньше, можно подавать в бумажном виде лично или уполномоченным лицом в канцелярию налоговой. Можно и почтой – письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. Правда, при этом не будет печати министерства о получении декларации. Крайний срок отправки – 10 дней до окончания срока подачи декларации. Онлайн можно подать, завизировав электронной подписью, не позднее окончания последнего часа последнего дня подачи декларации. «Причем контролирующий орган обязан зарегистрировать налоговую декларацию налогоплательщика датой фактического получения», – отмечает партнер аудиторской фирмы «Аксенова и партнеры» GGI Татьяна Григорян. Отдельное требование есть лишь для предпринимателей 5-й группы: вместе с декларацией они подают дополнение, которое излагается в произвольной форме, где указывается сумма дохода, подлежащего налогообложению по ставке 5% для плательщиков НДС и 7% для тех, кто НДС не платит.

Перекочевавший соцвзнос Наверное, самым существенным изменением для СПД стала передача в октябре 2013 года администрирования платежей по единому социально-

му взносу (ЕСВ) от Пенсионного фонда к Миндоходов. Еще в сентябре министерство издало «Порядок формирования и сдачи страхователями отчета о суммах начисленного единого социального взноса на общеобязательное социальное государственное страхование», утвержденный приказом № 454 (см. ниже), который содержит полный перечень форм, необходимых для заполнения. Минимальный размер взноса для предпринимателей, как и ранее, составляет 34,7% уровня минимальной зарплаты. Таким образом, с января по июнь размер месячного платежа составит 422,65 гривен, с июля по сентябрь – 433,75 гривен, с октября по декабрь – 451,45 гривен. Максимальный взнос эквивалентен размеру семнадцатикратного прожиточного минимума

Предприниматели не обязаны подавать отчетность в электронной форме. Любое подобное требование налоговиков незаконно, и его можно оспаривать 2014 года для трудоспособного лица, или 7184,98 гривен, 7373,75 гривен и 7674,60 гривен соответственно. Предприниматели на общей системе теперь оплачивают единый взнос за 2013 год до 10 февраля 2014 г., за 2014 год – до 10 февраля 2015 г., а в течение 2014 года платят авансовые платежи в размере 20% годовой суммы ЕСВ до 15 марта, 15 мая, 15 августа и 15 ноября. Те, кто работают на едином налоге, оплачивают взнос за каждый квартал до 20 числа следующего месяца. Лица, обеспечивающие себя работой самостоятельно, платят взнос до 1 мая 2014 года за 2013 год.

Главным же изменением стала необходимость относить отчет не в Пенсионный фонд, а налоговикам. До 10 февраля 2014 года включительно подается отчет о суммах начисленного дохода застрахованных лиц и суммы начисленного единого налога (форма № Д5), куда входит только 1-я страница и таблица № 2.

Не забываем о деталях Несмотря на отсутствие больших изменений в декларировании, нужно быть бдительными. Уже многие предприниматели столкнулись со сложностями. Например, Юрий Панин, владелец студии видео-продакшена, в прошлом году дважды попался на смене реквизитов для оплаты ЕСВ. Если в первом случае (реквизиты сменили в начале года, а платеж был осуществлен по старым) деньги помог вернуть инспектор в пенсионном фонде, то второй платеж так и завис. «Я заплатил, а на следующий день Миндоходов начало принимать ЕСВ только на свои счета. И деньги ушли не туда. Теперь не знаю, где искать концы и к кому обращаться, чтобы снять с себя долг. Налоговый инспектор разводит руками и говорит, что мне проще и дешевле оплатить взнос повторно», – негодует Юрий. Также нужно учесть, что ставки единого налога для первой и второй группы зависят от минимальной зарплаты и меняются даже в течение года. Поэтому нужно внимательно относиться к начислению, иначе налоговики будут штрафовать за недоплату. Кроме того, важно помнить, что если предельный срок подачи отчетности или уплаты налога либо ЕСВ попадает на выходной день, дедлайн смещается. Но нередко налоговые инспекторы злоупотребляют и засчитывают это как просрочку. Поэтому лучше отчитываться заранее, а не в последний день, чтобы избежать лишних конфликтов с налоговиками и штрафов.

Порядок формирования и сдачи страхователями отчета о суммах начисленного единого социального взноса на общеобязательное социальное государственное страхование – dengi.ua/clauses/126392.html 26

реклама на стр. 27

Пусть даже «ноль»

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес

Упрощаемся посреди года С 2014 года переходить на единый налог стало легче и быстрее. В то же время лишиться права работать на «упрощенке» так же легко, как и перейти на нее. Павел Харламов итель Днепропетровска Андрей Аксененко уже не первый год сдает две квартиры в аренду. До определенного момента этот бизнес был прибыльным и не особо хлопотным, так как налоги Андрей не платил, равно как и многие владельцы недвижимости, пускавшие туда жильцов. «Однако с начала прошлого года арендодателей начали активно «жать» налоговики. В итоге и я попал под раздачу, из-за чего пришлось легализироваться и платить подоходный налог. Но отдав за год госказне изрядную сумму, я все-таки решил перейти на упрощенную систему, выбрал 3-ю группу и уже с января 2014 года стал «единоналожником». Все-таки 17% и 5% – ощутимая разница», – рассказывает предприниматель. Невзирая на баталии, которые велись за систему упрощенного налогообложения в период ее трансформации в 2011–2012 годах, единый налог обладает множеством преимуществ: его ставки так и остались достаточно лояльными, а при своевременной уплате и сдаче отчетов сотрудники Министерства доходов и сборов не будут надоедать проверками. Да и процесс перехода на единый налог не так уж и сложен, а с 2014 года, плюс ко всему, в регистрационных процедурах появились дополнительные послабления.

Ж

Начинаем с «нуля» Упрощенную систему налогообложения могут выбрать как вновь зарегистрированные предприниматели, которые еще не начинали своей работы, так и эспэдэшники, уже ведущие деятельность, но, к примеру, предпочитающие общую систему налогообложения.

Главное новшество и особенность заключается в том, что с 2014 года предприниматели-новички могут выбрать упрощенную систему непосредственно при регистрации. Раньше нужно было от регистратора ехать в территориальное подразделение налоговой (сейчас Миндоходов), причем спустя несколько дней, так как информация о ставшем на учет предпринимателе появлялась у налоговиков не сразу. Теперь свидетельства о регистрации плательщиком единого налога факти-

С 2014 года свидетельство о регистрации плательщиком единого налога упразднено, его заменяет просто запись в реестре чески упразднено, его заменяет просто запись в реестре. Все, что нужно сделать, – подать государственному регистратору соответствующее заявление прямо на месте. «В таком случае лица, выбравшие первую и вторую группы, станут плательщиками единого налога с первого дня месяца, следующего за месяцем государственной регистрации. Плательщики, выбравшие остальные группы, получат право платить единый налог прямо со дня их государственной регистрации», – объясняет управляющий партнер адвокатской компании «Золотая Середина» Мария Швец. Это же касается и тех предпринимателей, которые будут вместе с единым на28

логом платить налог на добавленную стоимость: свидетельство о регистрации плательщика НДС также упразднено, информация о плательщике будет находиться в едином государственном реестре в электронном виде. Состав групп единого налога с 2014 года не менялся. Как и прежде, физлица могут выбрать 1-ю, 2-ю, 3-ю и 5-ю группы. Первые две предусматривают уплату налога по ставкам, которая зависит от размера минимальной зарплаты. Остальные две – уплату налога в процентах от оборота, в том числе включая НДС, – в составе единого налога или отдельно от него.

К вам можно? Процесс перехода на единый налог с других способов налогообложения не очень сложен. Главное, чтобы у предпринимателя, пожелавшего стать единоналожником, отсутствовали непогашенные налоговые обязательства или налоговые долги, а его деятельность соответствовала выбранной группе. «Соответствовала» означает, что соблюдаются пределы годовой выручки, ограничения на виды деятельности, число наемных работников, а также наличие юрлиц среди клиентов и покупателей (см. таблицу «Рамки возможностей»). Для перехода необходимо подать в территориальный орган Миндоходов заявление и расчет дохода за предыдущий календарный год. Причем изъявить о своем желании нужно не позже, чем за 15 дней до начала следующего квартала. То есть предельным сроком для подачи заявления, необходимого для перехода на упрощенную систему налогообложения с января 2014 года, было 16 декабря 2013 года.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес

Как стать плательщиком единого налога

Вновь зарегистрированным предпринимателям

При переходе с общей системы Подать в территориальный орган Миндоходов заявление и расчет дохода за предыдущий календарный год

При регистрации СПД выбрать упрощенную систему

Госрегистратор вносит соответствующую запись в реестр

15 1-я и 2-я группы становятся плательщиками ЕН со следующего месяца после регистрации, остальные группы – со дня регистрации Чтобы стать плательщиком единого налога со 2 квартала 2014 года, в налоговые органы необходимо обратиться до 16 марта. И так далее. «И хочу обратить внимание, что, согласно статье 298.1.1 Налогового кодекса, предусмотрена возможность подачи заявления в электронной форме», – отмечает партнер аудиторской фирмы «Аксенова и партнеры» GGI Татьяна Григорян. Помимо этого нужно учесть, что, согласно нормам Налогового кодекса, переход на единый налог можно осу-

Сделать это не позже чем за 15 дней до начала следующего квартала «Миграция» доступна лишь один раз в год

ществить только один раз в календарном году. Поэтому даже если в течение года предприниматель работал на упрощенной системе, затем отказался от нее (неважно, принудительно или добровольно) и в этом же году захотел вернуться на уплату единого налога, он получит отказ. Не так давно у предпринимателей появилась возможность добровольной «миграции» из группы в группу. То есть, по желанию самого налогоплательщика – раньше смена групп была исключительно принудительной.

29

При переходе из группы в группу При превышении предельного объема дохода – не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, подать заявление в Миндоходов Для добровольной смены – подать заявление не позднее, чeм зa 15 дней дo начала следующего квартала (переход доступен 4 раза в год)

Теперь же переход возможен кaк в «высшую» группу (например, при достижении оборота свыше установленного лимита), так и в группу рангом «ниже» (допустим, при смене рода деятельности, отказе от наемных сотрудников и т. д.). При смене группы по причине превышения допустимого объема дохода не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в котором допущено превышение, необходимо подать заявление в территориальный орган Миндоходов.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Главный интерес Рамки возможностей

Группа 2

Наемный персонал

без наемных работников

до 10 человек

до 20 человек

нет ограничений

Годовой доход

до 150 тыс. грн.

до 1 млн. грн.

до 3 млн. грн.

до 20 млн. грн.

продажа товаров и услуг физлицам и единоналожникам. Исключены риэлторский и ювелирный бизнесы

без ограничений

без ограничений

нет

да

да

розничная Виды торговля и услуги деятельности для физлиц Работа с юрлицами

нет

Налогоплательщик для добровольной смены группы должен подать заявление не позднее чeм зa 15 дней дo начала следующего квартала. При этом у плательщика НДС, который переходит в группу, не предусматривающую оплату этого налога, аннулируется свидетельство. Кстати, перемещаться из группы в группу по собственной инициативе можно ежеквартально – четыре раза в год.

Уходим красиво Важно помнить, что не все виды деятельности могут подпадать под уплату единого налога. К ним относятся все те, что перечислены в пунктах 5.1 и 5.2 статьи 291 Налогового кодекса. Например, организация азартных игр, аукционов, продажа предметов искусства, финансовое посредничество, обмен иностранных валют, добыча драгметаллов и ископаемых, аудиторская деятельность, технические испытания и исследования. Кроме того, при переходе на единый налог или из группы в группу могут возникать сложности. Юристы говорят, что особенно сложно попасть в группу с меньшим объемом дохода. Это естественно, поскольку параметры низшей группы легко «вписываются» в параметры высшей, что не

Группа 3

всегда случается при обратном движении. Поэтому сотрудники Миндоходов ищут любые формальные причины, чтобы отказать в переходе, либо как минимум затянуть его и «перебросить» на следующий квартал. Встречаются отказы, которые, например, связаны с численностью наемных сотрудников. Но здесь с налоговиками бороться легче. Для этого до перехода необходимо попросту уменьшить количество наемных работников. Это обычно несложно сделать, если речь идет о сокращении одного-двух людей, которые вполне могут продолжить работать удаленно. Например, в качестве ЧП на первой группе. Если предприниматель намерен уйти с системы упрощенного налогообложения, ему не позже чем за 10 кален-

Сотрудники Миндоходов ищут любые формальные причины, чтобы отказать предпринимателям в переходе из группы в группу, либо как минимум затянуть этот процесс 30

Группа 5

дарных дней до начала нового календарного квартала (года) нужно подать в территориальное подразделение Миндоходов заявление. Оно должно быть приблизительно следующего формата: «Прошу не начислять мне единого налога с (здесь должно стоять первое число месяца, с которого начинается новый квартал) в связи с (причина ухода с единого налога)». Причины могут быть совсем разными: начиная с перехода на уплату других налогов и сборов либо выбора вида деятельности, который не попадает под администрирование ЕН, и заканчивая ликвидацией субъекта предпринимательства. Не лишним будет помнить, что налоговики имеют возможность и в принудительном порядке лишить предпринимателя права пользоваться единым налогом. Это может произойти как по причине превышения предельного объема дохода (одна из наиболее частых причин), так и в связи с нарушением сроков уплаты. Кроме того, с 2014 года Миндоходов имеет право аннулировать регистрацию плательщика единого налога, если он имеет налоговый долг в течение двух последовательных кварталов. Кстати, отказаться от упрощенной системы, равно как и перейти на нее, можно лишь раз в год.

реклама на стр. 31

Группа 1

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Свой бизнес

Становимся мобильными «Деньги» выяснили, когда есть смысл заказывать мобильное приложение для своего бизнеса и насколько дорогостоящей окажется его разработка. Вера Новикова обильный Интернет и смартфоны стали инструментом для наращивания продаж – гаджет позволяет «достучаться» до новых покупателей или упростить контакты с прежними клиентами. Для этого чаще всего используют сайты и, в частности, их мобильные версии. Но все более модными и эффективными становятся мобильные приложения, которые загружаются в смартфон или планшет.

М

А нужно ли? Создание приложения напрямую зависит от специфики бизнеса. Если речь идет о продаже строительных смесей или садового оборудования, целевая аудитория вряд ли станет искать их с помощью смартфонов или планшетов. Но когда бизнес ориентирован на ко-

нечных потребителей, которые не чураются интернет-покупок, пользуются соцсетями и мобильными сервисами, создание собственного приложения – вполне рациональный шаг. Второй фактор – это удобство для пользователей. Благодаря приложению потребитель должен тратить гораздо меньше времени и усилий, выискивая нужный товар, услугу и делая заказ. Тогда разработка себя однозначно оправдает. «Раньше, чтобы сделать заказ, нужно было зайти на сайт, найти вкладку «Доставка» или «Меню», долго искать нужные разделы. В специальном приложении все продумано. Пользователь сразу попадает именно в тот раздел, который нужно, не тратя лишнего времени на переходы по ссылкам и поиск», – рассказывает PR-менеджер сети «Сушия» Алеся Муджири.

Третий фактор – желание изучать потребителя, его предпочтения. В этом отношении приложения тоже способны сослужить хорошую службу, собирая информацию о заказах, просматриваемых позициях, поисковых запросах и т. д. Все это формирует определенную картину пользователя, позволяя предложить ему больше в будущем, а значит увеличить эффективность бизнеса. «В некоторых случаях онлайнприложение не является основным каналом продаж, а служит скорее для удобства пользователя или как дополнительный инструмент коммуникации. В этом случае это, по сути, мобильная версия сайта, выполненная в концепции мобильной платформы с возможностью работы оффлайн», – отмечает управляющий директор TA Venture Виктория Тигипко.

Как заказать мобильное приложение?

Генерация идеи и целей

Разработка техзадания

Выбор подрядчика

• Реклама бизнеса.

• Привлечение покупателей.

• Продажа услуг и т. д.

• Желаемый внешний вид.

• Функционал.

• Наполнение.

• Особые опции.

• Фрилансер либо разработчик полного цикла. Наилучший способ – провести отбор среди трех-пяти кандидатов с помощью тендера.

Сравниваем возможный эффект и затраты на разработку, а также внедрение приложения.

32

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Свой бизнес Ответственное задание При желании разработку можно поручить и студенту-программисту за гонорар в размере месячной стипендии. Но при этом нет никаких гарантий, что софт будет работать корректно и привлекать клиентов, а не, наоборот, отпугивать их. Поэтому в первую очередь лучше отталкиваться от того, на какие платформы будет ориентировано приложение – Andoroid, iOS или Windows Phone. От этого во многом зависит выбор подрядчика. «Кроме профессиональных качеств (их можно проверить при помощи портфолио выполненных проектов, протестировать созданные ранее приложения), стоит подбирать подрядчика с опытом разработки программ под конкретную платформу, поскольку тот, кто имеет дело с приложениями для Andoroid, далеко не всегда хорош для iOS. И наоборот», – рассказывает программист из Киева Виктор Чухаев. Помимо этого, подрядчик должен ясно понимать, что от него требуется: функционал софта и задачи, на решение которых он направлен, а также разбираться в специфике или хотя бы основных принципах работы того бизнеса, под которое создается приложение.

Поручить разработку можно и начинающему фрилансеру. Но если необходимо создавать приложение сразу под несколько платформ, лучше привлекать веб-студию Подрядчик должен получить на руки готовое техзадание или разработать его совместно с клиентом. Все нюансы нужно продумывать изначально, начиная с внешних особенностей и стилистики и заканчивая дополнительными опциями. Вплоть до размещения конкретной кнопки или картинки. В противном случае, если потеряется мелкая, но важная деталь, всю программу придется переписывать. «Заказывая приложение, я не предупредил разработчика, что оно должно работать на двух языках, и в него «вшили» только русский. Но так как многие наши клиенты – иностранцы, английский язык просто необходим. В итоге пришлось выложить еще изрядную сумму за переделку», – говорит владелец одного из сервисов по вызову такси Сергей Ярчук. Поиск разработчика можно начи-

нать со знакомых, уже имевших дело с заказом приложений. Либо посредством так называемых «бирж фриланса». Freelance.ru, Weblancer. net, Freelancerbay.com – далеко не полный перечень подобных ресурсов. Преимущество таких систем заключается в большом выборе соискателей, в поиске по нужным критериям, а также в рейтинге исполнителей (он формируется на основе отзывов тех, кто уже работал с конкретным разработчиком). Удобна и возможность проводить своеобразные аукционытендеры, с помощью которых можно выбрать программиста, предложившего наилучшие условия. Если необходимо создавать приложение сразу под все основные платформы, то лучше привлекать студии полного цикла. Большим плюсом выбора такого разработчика будет наличие в штате программиста под каждую платформу, опыт, а также команда дизайнеров. Кроме того, в отличие от фрилансеров, выше шансы получить заказ в оговоренные сроки и отсутствие проблем с попаданием в магазины приложений. Как искать студию? Да очень просто – выберите десяток подходящих приложений и найдите тех, кто их делал. Ну и «сарафанное радио» – общение с прежними их заказчиками – тоже очень продуктивный путь.

Утверждение бюджета

Формализация взаимоотношений

Разработка, первый этап

В зависимости от запросов и разработчика, стоимость может колебаться

Подписываем договор (с фрилансером в том числе), где оговариваем:

Разрабатываем и согласовываем дизайн и прототип приложения.

от

500-700

до нескольких тысяч долларов.

• этапы работ; • сроки; • нюансы перехода приложения в собственность заказчика; • попадание приложения в магазины.

33

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Свой бизнес Экономить или раскошелиться? «Стоимость разработки хорошего приложения может колебаться от нескольких тысяч до нескольких десятков тысяч долларов, в зависимости от того, насколько типовое или, наоборот, кастомизированное (специализированное – Ред.) решение будет выбрано», – отметила Виктория Тигипко. На самом же деле стартовая планка «цены» значительно ниже. Минимум таков: за разработку Android– или iOSприложения нужно будет отдать сумму, эквивалентную 500–700 долларам. Выбирая фрилансера, нужно устанавливать четкие условия сотрудничества и санкции за их нарушение. Например, при сдаче приложения не в срок гонорар уменьшается на 30%, а при отсутствии в конечном продукте оговоренных опций и функций их доработка будет осуществляться бесплатно. Кстати, во взаимодействии с разработчиками упомянутые уже биржи фриланса нередко выступают гарантами сделок: до тех пор, пока клиент не будет доволен выполненным заказом, система не завершит оплату работы.

От концепции до иконки С веб-агентствами проще – подписывается договор о разработке. В нем указаны сроки, цена проекта и все, что в нее входит (в том числе внесение

Стоит оговорить, что финальная стадия разработки – попадание приложения в AppStore или Google Play софта в магазин приложений). Обязательно необходимо прописать, кому будут принадлежать авторские права, права на дизайн, наполнение. Что именно реализовывает студия (например, только техническую часть или внешнюю оболочку), а что будет заказано у сторонних разработчиков. Либо продукт создается «под ключ». Важно предусмотреть ответственность за срыв сроков (разовый штраф либо пеню за каждый день), а также указать способы и этапы оплаты. Лучше всего начинать работу с небольшого аванса и разбивки остальной суммы на две части. Причем стоит оговорить, что финальная стадия разработки, а значит и выплаты гонорара, – это не просто готовое приложение, а его попадание в AppStore, Google Play, Samsung Apps Store и т. д. Ведь иначе толку от такой программы не будет. Сама разработка начинается с прототипа приложения со всеми деталями из технического задания. Это позволит наглядно убедиться в том,

как будет работать программа, и уже на начальных этапах убрать «шероховатости» или добавить нужные функции. Далее создается концепция дизайна и внешняя визуальная оболочка. Разработка дизайна – одна из основных трудностей. Особенно если команда состоит из нескольких человек, у которых разное видение того, как продукт должен выглядеть в результате. Поэтому очень важно прийти к компромиссному решению, чтобы не было изменений во внешнем виде. После утверждения дизайна программист приступает к технической части, а когда приложение готово, им начинают заниматься тестировщики. Они выискивают баги, глюки – ошибки, которые лучше исправить до того, как программа попадет в руки пользователя. После тестирования приложение вновь «прогоняется», и, если проблем нет, создается иконка. Как показывает опыт, этот на первый взгляд незначительный штрих крайне важен: правильно разработанная иконка способна увеличить количество скачиваний и запусков в разы. Последний этап – отправка приложения на модерацию в магазин (размещение происходит бесплатно), после которой оно станет доступно для скачивания или покупки, и переход прав на него заказчику.

Как заказать мобильное приложение?

Разработка, второй этап

Финальное утверждение

Оцениваем эффективность внедрения

В полученном приложении тестируем баги и глюки.

• Принимаем готовый вариант.

Подводим итоги пробной эксплуатации, сравниваем полученные результаты внедрения с планируемыми.

• Создаем иконку для приложения.

• Отправляем его в App Store, Google Play или альтернативные магазины.

34

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Управляем деньгами

Кредит на честном слове

Получить наличные без справки о доходах, залога и поручителей становится гораздо проще и быстрее. «Деньги» узнали, во сколько обойдутся такие «необременительные» займы. Елена Куцая олностью ограничив выдачу ипотеки и автозаймов, банки сосредоточились на выдаче кэшей (кредитов наличными без залогов и поручителей). Причем, особенно активно банкиры предлагают нам займы без справки о доходах. Достаточно паспорта, кода и немножко терпения. Кому могут быть интересны такие кредиты? Тем, кто не оформлен на работе официально, или работодатель начисляет ему минимальную официальную зарплату. Ведь другого доступа к кредитным средствам у таких заемщиков

П

просто нет. Кроме того, кредиты без подтверждения платежеспособности очень интересны и тем, кто имеет «белую» зарплату, – такие займы быстры в оформлении: полчаса-час, и на руках есть необходимая сумма. Не нужно заказывать в бухгалтерии справку и ждать ее оформления. Да и демонстрировать работодателю свои материальные проблемы тоже не все решаются.

Сколько дают? Еще пару лет назад такие кредиты были экзотикой, и их макси-

мально возможная сумма достигала 10–15 тыс. грн. Сейчас без справки о доходах банки готовы выдавать от 30 до 50 тыс. грн. Конечно, реально получить максимальную сумму сможет далеко не каждый. На вопрос о том, как банк оценивает, сколько можно дать денег потенциальному заемщику без справки о доходах, банкиры отшучиваются: мол, устраиваем небольшой допрос, чтобы понять, что собой представляет клиент. Сотрудники банков расспрашивают о возрасте клиента, его семейном положении, есть ли дети, о наличии высшего образования, стажа работы, кредитной истории, а также на какие цели планирует он потратить средства. В целом, легче всего получить кредит замужним женщинам с детьми. Они – наиболее дисциплинированные в исполнении финансовых обязательств. «Хороший заемщик – это тот, у кого высшее или среднее специальное образование, а общий стаж работы составляет не менее 10 лет. Но самое главное – наличие положительной кредитной истории», – рассказывает начальник управления по развитию банковских продуктов нецелевого кредитования банка «Ренессанс Кредит» Дмитрий Дудник.

ТОП-10 кредитов наличными без справки о доходах* №

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Название банка

Платинум Банк platinumbank.com.ua ПУМБ pumb.ua Креди Агриколь credit-agricole.com.ua Альфа Банк alfabank.ua Ренессанс Кредит rccf.ua ОТП Банк otpbank.com.ua Русский Стандарт rsb.ua Дельта Банк deltabank.com.ua UniCredit Bank unicredit.ua Идея Банк ideabank.ua

Макс. срок

Макс. сумма

Кредитная ставка

Одноразовая комиссия

Ежемесячная комиссия

Годовой страховой тариф

Переплата*

3 года

30 тыс. грн.

12%

0%

1,85%

0,50%

29,32%

3 года

30 тыс. грн.

13,50%

0%

1,85%

0,40%

30,06%

3 года

20 тыс. грн.

15%

0%

1,75%

3%

32,31%

4 года

50 тыс. грн.

14,99%

0%

2,05%

0,30%

33,20%

4 года

30 тыс. грн.

19%

0%

2,0%

0,90%

35,49%

5 лет

45 тыс. грн.

0,01%

0%

3,25%

0,70%

39,71%

3 года

10 тыс. грн.

0,01%

0%

3,49%

0,99%

42,88%

4,2 года

50 тыс. грн.

6,50%

0%

3,50%

1%

46,56%

4 года

50 тыс. грн.

21%

7,50%

2,50%

2,79%

52,03%

2,5 года

14 тыс. грн.

11,40%

0%

2,20%

24%

56,68%

* Переплата рассчитана для годового кредита на сумму 10 тыс. грн. Схема погашения – аннуитет, если не предумотрено иное условиями банка.

35

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Управляем деньгами

Берем налом Предъявляем в банке Оригинал паспорта Оригинал справки о присвоении идентификационного кода

О чем рассказываем в банке

Для чего нужен кредит Ф.И.О. Возраст (желательно от 24 до 65 лет, в зависимости от требований банка) Семейное положение Официальное трудоустройство (стаж на последнем месте работы должен быть не менее 4–6 месяцев, в зависимости от требований банка) Сфера деятельности Должность Официальная заработная плата Рабочий стационарный номер телефона (где смогут подтвердить, что заемщик действительно там работает) Есть ли дополнительный доход

Кредитный пример

Берем 20 000 грн. Цель: ремонт квартиры Условия кредитования: Срок погашения – два года Номинальная кредитная ставка – 11% Одноразовая комиссия – 2,99% Ежемесячная комиссия – 1,85% Страховой платеж (ежегодный) – 0,5% Схема погашения – аннуитет* Размер месячного платежа – 1302 грн. Размер официального дохода для получения кредита – от 2600 грн. Переплата за два года – 60,25%, или 12050 грн. Переплата за один год (при досрочном погашении) – 31,75%, или 6350 грн. * Выплата равными суммами. При этом доля платежа, направляемая на погашение тела кредита, постепенно увеличивается.

36

Запрос в кредитные бюро делается обязательно. Если у клиента есть непогашенный заем в другом банке, банкиры, скорей всего, откажут в выдаче еще одного кредита, несмотря на то что заемщик исправно его погашает. Поэтому прежде чем опять просить взаймы, лучше рассчитаться по старым долгам. Кстати, если у потенциального заемщика раньше были просрочки платежей по кредиту, но потом он исправился и рассчитался с банком, вполне вероятно, новый заем ему все же выдадут. Возможно, не в максимальной сумме, но в выдаче не откажут. Многое зависит от рисковой политики конкретного банка, но для большинства сам факт итогового расчета говорит о том, что с клиентом можно иметь дело. На основе всей собранной информации в банке определяют профиль клиента, а также скоринговый балл, то есть расчетный уровень платежеспособности заемщика. «Чем лучше скоринг, тем выше вероятность выдачи кредита без справки о доходах. Плюс, от скоринга зависит, какую сумму банк будет готов одолжить заемщику. Чем лучше профиль клиента, тем больший кредит ему предложат», – объясняет господин Дудник. Сказать, что сумма кредита абсолютно не зависит от официального дохода, нельзя. Даже не видя справки о доходах, банкиры могут легко узнать размер «белой» зарплаты. Имея на руках идентификационный код клиента, сотрудники банка могут уточнить у налоговой сумму уплаченных им налогов и, исходя из этих цифр, высчитать официальную зарплату. Это не все кредитчики признают, но такими методами они пользуются.

Разгоняем сумму Увеличить шансы на выдачу кредита можно с помощью косвенных доказательств своей состоятельности. Как вариант, это может быть загранпаспорт, из которого видно, что в последние 1–2 года заемщик активно путешествовал. «Также подойдет информация о приобретенных относительно недавно активах, купленном авто, действующем депозитном договоре или же выписка по карточке с регулярными поступлениями за последние 6 месяцев. Все это может рассма-

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Управляем деньгами триваться банком как подтверждение платежеспособности клиента», – говорит начальник розничных продуктов и перекрестных продаж Альфа-Банка (Украина) Елена Шостак. Получить деньги можно в течение одного часа. Главное – сразу понимать, какой именно кредит нужен. И быть готовым ответить банкирам на все интересующие их вопросы. «В принципе, решение может приниматься дольше, в некоторых случаях – до двух дней, в зависимости от желаемой суммы и срока. Но, как правило, все вопросы закрываются в течение часа», – рассказывает Елена Шостак. Кредитные средства становятся доступными клиенту по истечении 15 минут после подписания договора.

Цена простоты Кэш-кредиты, со справкой или без, – дорогое удовольствие. Начиная с конца осени 2013 года средняя по рынку эффективная ставка (Индекс КредитМаркет Наличный) стабилизировалась на уровне 105,18% (эффективная ставка по нецелевым годовым беззалоговым кредитам наличными в гривне). Размер переплаты по годовому кредиту колеблется от 30% до 57% от суммы кредита. Номинальная кредитная ставка по

кредитам наличными обычно невысока – 6–15% годовых, иногда и вовсе символические 0,01% годовых. Основная стоимость этих кредитов «спрятана» в комиссиях и страховках. Примечательно, что сейчас банки отказались от одноразовой комиссии. Из опрошенных финучреждений (детальней см. таблицу), которые активно специализируются на выдаче кредитов наличными, только в UniCredit Bank нас «порадовал» одноразовым тарифом в 7,5%. А вот за ежемесячное обслуживание платить придется регулярно и немало – от 1,85% до 3,5% в разных банках. Утешает одно – при досрочном погашении ежемесячная комиссия оплачивается за фактический срок использования заемных средств. «Поэтому чем быстрее вы выплатите, тем больше сэкономите на комиссионных. К тому же, никаких штрафных санкций за досрочное погашение банки не применяют», – рассказал сотрудник Креди Агриколь Банка. Вместо одноразовой комиссии обязательным атрибутом кэш-кредитов стала страховка жизни заемщика. Тариф «драконовский» и может достигать от вполне разумных 0,3–1%

до заоблачных 24% в год. «Страховка прибавляется к сумме кредита, которую выдают заемщику. Например, если клиент берет 14 тыс. грн., то официально его долг составит 17,486 тыс. грн. А потом эту сумму нужно равномерно выплачивать на протяжении всего срока договора», – объяснила сотрудница Идея Банка. Если нет возможности оплатить кредит вовремя, можно взять отсрочку. То есть перенести месячный платеж на конец срока. Подобное предложение сегодня действует в Платинум Банке. «Это так называемый кредит с каникулами. За месяц, который переносится, никаких дополнительных комиссий и штрафных санкций оплачивать не надо. Достаточно позвонить в банк за три дня до даты платежа, который желаете перенести, и сообщить без каких-либо объяснений, что нуждаетесь в каникулах. Размер ежемесячных платежей до и после каникул останется неизменным. Правда, этим шансом можно воспользоваться один раз в течение каждых двенадцати месяцев срока кредита, начиная с третьего месяца пользования займом», – объяснила «Деньгам» сотрудница Платинум Банка.

партнером компании является Ощадбанк, крупнейшее государственное финучреждение. «ГлобалМани» первым из участников рынка электронных денег получил «благословение» от Нацбанка. Тем не менее, это не защитило компанию от давления со стороны Миндоходов. Летом 2013 года с похожими проблемами столкнулась компания WebMoney. Миндоходов обвинило ее в проведении незаконных финансовых операций и легализации доходов, полученных преступным путем. На счетах компании было заблокировано 60 млн. грн., доступ к которым закрыт до сих пор.

банк, банк «Даниэль» и «Меркурий». Кредитпромбанк исключен по причине присоединения к Дельта Банку, а «Даниэль» – в связи с введением временной администрации. Официальной причины отказа от сотрудничества с банком «Меркурий» в ГИУ не озвучивают, однако источники «Денег» сообщают о некоторых финансовых осложнениях в работе банка (см. стр. 9), что и привело к прекращению сотрудничества. Кредиты, выданные ГИУ через эти банки, будут переведены на обслуживание в другие финансовые учреждения. Заемщики Кредитпромбанка станут клиентами Дельта Банка, а «Даниэля» и «Меркурия» – перейдут в банк «Перший», им от имени ГИУ отправлены письма-уведомления по адресу местонахождения предмета ипотеки.

На заметку «ГлобалМани» – в опале 22 января в соответствии с решением Шевченковского районного суда Киева Министерство доходов и сборов провело обыск в офисе платежной системы «ГлобалМани». Должностных лиц компании подозревают в завладении чужим имуществом и уклонении от уплаты налогов в особо крупных размерах. Во время обыска были изъяты документы, подтверждающие противоправные действия, сообщили в Миндоходов. В компании «ГлобалМани» наличие нарушений со своей стороны отрицают и подчеркивают, что система продолжает работать в обычном режиме, все обязательства выполняются, платежи проводятся. Напомним, «ГлобалМани» – это платежная система, эмитирующая электронные деньги с ноября 2011 года. Эмитентом-

ГИУ сменило банки Государственное ипотечное учреждение исключило три банка из перечня банков-партнеров – Кредитпром-

37

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Управляем деньгами

Получаем сходу Все чаще разбитый в ДТП автомобиль сразу отправляется на ремонт, а не на штрафплощадку. Именно таким образом работает удаленное урегулирование по КАСКО, в преимуществах и недостатках которого разбирались «Деньги». Павел Харламов перативность никогда не была сильной стороной украинских страховых компаний (СК). Поэтому обычно разбирательства по страховым случаям, особенно если они касались угонов авто, крупных ДТП, затягивались на долгие месяцы. Однако в последнее время страховщики все чаще проявляют чудеса прыти, и выплату по КАСКО можно получить уже спустя несколько дней после инцидента. Один из вариантов – удаленная система урегулирования убытков, позволяющая буквально с места ДТП уехать на такси, оставив мороку с поврежденным автомобилем страховщику. Удаленное урегулирование по своей идеологии близко к покупкам в интернет-магазине. Главное, кликнуть мышкой – и товар сам к тебе приедет. Так и с выплатой по КАСКО. Например, классическая схема предполагает личные визиты страхователя в компанию, заполнение различных анкет и заявлений, сбор документов, что отнимает немало времени. «При удаленном урегулировании клиенту страховой компании достаточно

О

заявить о случившемся по телефону «горячей линии». Все необходимые документы по страховому случаю получит либо аварийный комиссар, либо СТО-партнер, на которую отправят пострадавшее авто после звонка», – объясняет заместитель директора департамента урегулирования убытков СК «Арсенал-Страхование» Константин Палазов. И все это – по стандартному тарифу (сейчас стоимость полного годового КАСКО колеблется в пределах 5–7% от страховой суммы). На удорожание договора может повлиять лишь наличие дополнительных опций, таких как предоставление подменного авто, такси с места аварии. А вот «удаленность» процедуры на цену полиса не влияет.

Отдать не глядя Главный недостаток системы удаленного урегулирования в ее недостаточном распространении. «Она есть примерно у пяти компаний – лидеров рынка по страхованию КАСКО», – говорит на-

Порядок удаленного урегулирования страхового события по КАСКО:

Автовладелец заявляет о страховом случае по «горячей линии» страховой компании.

Страховщик фиксирует звонок в качестве заявления на выплату и вносит его в базу.

38

чальник департамента урегулирования убытков АСК «ИНГО Украина» Олег Коваленко-Кужольный. Такой механизм требует существенных инвестиций, что для небольших игроков – непосильная ноша. Именно поэтому выбор страховщиков, использующих этот механизм, довольно ограничен. «Деньги» нашли такие предложения у СК «УНИКА» и «АХА Страхование», которые одними из первых внедрили эту модель урегулирования страховых случаев, а также у «ИНГО Украина» и «Просто Страхование». На первый взгляд, удаленное урегулирование – действительно тот «тихий» сервис, о котором мечтает каждый автовладелец. Причем, сроки решения проблем страхователя и вправду можно сократить в разы, благодаря чему с момента ДТП до возврата автомобиля его хозяину проходят считанные дни. Добиваются этого страховщики за счет того, что у них существуют договоренности с большим количеством СТО (как фирменных, так и обычных), которые работают со страховыми компаниями на договорных условиях и принимают пострадавшие автомобили по звонку, даже не получая предоплаты. «Все документы, как правило, оформляются в сервисных центрах или на местах. Либо за пакетом необходимых бумаг представители СК приезжают к страхователю сами», – описывает процедуру директор по операционной деятельности СК «Аксор» Оксана Руденко. Такая система дает преимущества не только страховой компании (сокра-

При необходимости, выезжает аварийный комиссар, который оценивает убыток.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Управляем деньгами щаются затраты, не нужно выплачивать деньги на руки, что снижает угрозу мошенничества), но и клиенту. Ведь страхователь избавляется от множества бюрократических процедур: ему не приходится метаться в поисках наиболее подходящей сервисной станции, спорить с жадными и далеко не всегда квалифицированными работниками СТО, ждать, пока выплата придет на банковский счет. Кроме того, автомобиль может оставаться на гарантии (для этого необходимо, чтобы пункт о ремонте на фирменных станциях был включен в договор), и, самое главное, страхователь получает полный цикл обслуживания, не выполняя никаких лишних телодвижений. Все, что ему нужно – контролировать состояние ремонта посредством Интернета, зная лишь номер своего выплатного дела. Вплоть до того, что представитель страховой компании лично пригонит отремонтированное авто под порог дома или офиса.

Работает, но не всегда Мечта, да и только? Увы, сфера применения удаленного урегулирования имеет определенные ограничения. Во-первых, нужно сперва разобраться, что именно под этой системой понимает каждая страховая компания. Например, некоторые страховщики считают, что разовый визит клиента в филиал для того, чтобы написать заявление и заполнить пару бланков, после чего автомобиль уезжает на ремонт, уже приравнивается к такому механизму. Во-вторых, очевидно, что данная схема не может работать, когда речь идет о больших авариях, краже авто, о его тотальном уничтожении. Ведь все эти случаи требуют судебных разбирательств, экспертиз, расследований, досмотров. «Поэтому удаленное урегулирование применяется в том случае, когда не требуется дополнительное изучение обстоятельств события, нет задолженности по страховым взносам и

После согласования с колл-центром аварийный комиссар отправляет авто на СТО.

нет скрытых повреждений», – говорит Олег Коваленко-Кужольный. Так что уже на уровне договора страховщики стараются предусмотреть ясные рамки страховых событий, по которым возможно удаленное урегулирование: небольшой убыток (до 8–10 тыс. гривен), нет второго участника ДТП, или очевидно, кто виновник. Во всех остальных случаях схема остается стандартной, а значит, не такой уж и быстрой. Кроме того, компания может вводить ограничения на использование удаленного урегулирования и по другим

При получении страхователем денег на руки непременно нужно сохранить документы, подтверждающие факт использования этих сумм на ремонт авто. Иначе придется платить с них налог критериям. Например, применять его только в определенных городах. Иногда альтернативой удаленному урегулированию является выплата денег на руки либо самостоятельный выбор СТО клиентом. Ведь не исключено, что страхователю удобнее самому решать, где и как ремонтировать поврежденный автомобиль.

Недоглядел – недоплатили Увы, но даже на этапе урегулирования страхового случая по удаленной схеме могут возникать сложности. Наиболее распространенная ситуация – некорректная оценка убытка аварийным комиссаром, из-за которой страдает клиент. «Попал в ДТП: было скользко, и меня «догнали» сзади. Вызвал агента страховой компании. Тот приехал, осмотрел, выдал заключение, что убыток (помятый

СТО, уточняя детали ремонта со страховщиком/клиентом, восстанавливает транспортное средство.

39

бампер и слегка – левое заднее крыло) не превышает 6 тыс. гривен, и автомобиль можно отправлять на СТО. Так и сделали. Но радость, как оказалось, была преждевременной: от удара пошел крен по всему кузову, и сумма ремонта возросла почти вдвое. В страховой же компании лишь развели руками и сослались на заключение аваркома», – рассказывает оказавшийся в патовой ситуации киевлянин Андрей Щербинский. Также есть риск, что на сервисной станции, где находится автомобиль, попросту не окажется нужных запчастей, из-за чего ремонт затянется вместо нескольких дней на недели. «В такой системе, в отличие от классической, появляется дополнительное звено (СТО-партнер либо внешняя ассистирующая компания), на которое страховая компания при всем своем желании не всегда может повлиять», – объясняет Константин Палазов. Проще говоря, если эстэошники захотят выдавить из страхователя дополнительные деньги – страховщик вряд ли сможет унять их жадность. Данный метод урегулирования убытков нельзя применять и по программам страхования лизинговых компаний. «Включаются условия, когда франшиза меняется­, в зависимости от вины водителя. Например, нулевая, в случае невиновности, и 1000 гривен, если водитель виноват в ДТП. Кто на месте это определит?», – комментирует исполнительный директор «Gras Savoye Ukraine» Ибрагим Габидулин. Тем не менее, если есть уверенность в своем опыте и низкая история аварийности, то полис, предусматривающий выплату «издалека», станет разумным выбором. В других ситуациях так или иначе страховой случай будет урегулирован по старинке – с визитами в офис страховой компании, поиском необходимых документов, судебными тяжбами и прочими неизбежными неудобствами для страхователя.

Автомобиль возвращается клиенту. Временные затраты: 3–7 рабочих дней.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Ответ читателям

«Деньги» узнали, как страховые компании классифицируют происходящее в стране и готовы ли возмещать убытки клиентам, пострадавшим во время массовых протестов. итуация в Украине накаляется. Протесты вышли за пределы Майдана и правительственного квартала в Киеве, распространившись на регионы. В ходе противостояния страдают как люди, так и их имущество. К примеру, в ночь с 29 на 30 января в Киеве было сожжено несколько десятков автомобилей. Сосчитать все убытки, причиненные обеим сторонам конфликта с начала протестов (конец ноября), практически невозможно. Смогут ли пострадавшие получить возмещение от страховых компаний (СК), если имущество было застраховано? Ответ на этот вопрос зависит от того, как страховые компании классифицируют происходящее в Украине.

С

Ритейл Страхование: «СК «Ритейл Страхование» расценивает происходящее в стране как акции протеста (народные волнения – в терминологии нашего договора), сопряженные с массовыми беспорядками. Это не является форсмажором, но обычно – стандартным исключением из страховых случаев, при котором ущерб не выплачивается. В наших договорах такое исключение звучит так: «Виключеннями із страхових випадків визнаються події, що відбулися безпосередньо внаслідок воєнних та терористичних дій, громадянської війни, народних заворушень і страйків, застосування вибухових пристроїв». При этом наша компания приняла решение о том, что временно мы будем покрывать ущерб, нанесенный имуществу и здоровью любыми противоправными действиями третьих лиц, куда входит ущерб, возникший по вине «титушек», а также, например, ущерб, возникший во время массовых демонстраций, стычек демонстрантов с правоохранительными органами, в общем, все подобные случаи».

PZU Украина: «Массовые беспорядки и народные волнения являются стандартным исключением, и такие убытки не подлежат компенсации. Правда, до тех пор, пока в стране не вводится режим чрезвычайного положения, границы территории массовых беспорядков обозначаются условно. Поэтому наша компания, как и прежде, будет выплачивать по всем событиям, которые не связаны с непосредственным участием застрахованного в массовых акциях. Даже если человек по необходимости находился вблизи зоны происшествий. Но если транспортное средство использовалось непосредственно как инструмент протеста, в выплате убытка по такому случаю будет отказано. Но если автомобиль был припаркован с соблюдением ПДД на соседней улице, то, в случае нанесения ему ущерба, произошедшее можно расценивать как противоправные действия третьих лиц, что покрывается нашей страховкой. Пока заявлений об убытках, связанных с последними событиями, в нашу компанию не поступало. Более распространенными причинами убытков остаются ДТП, особенно в момент ухудшения погодных условий».

Провидна: «Сейчас все случаи рассматриваются в обычном порядке, по стандартной процедуре. В правилах страхованиях сказано (по всем видам страхования), что событие, произошедшее в результате массовых беспорядков, военных действий и т. п., попадает под исключения. Но в компании понимают сложность ситуации в стране, и каждый случай будет рассматриваться отдельно. Если человек не использовал свое авто в качестве баррикады или умышленно не подвергал автомобиль риску, а просто ехал или припарковался в центре, и автомобиль повредили – полис КАСКО покроет этот ущерб».

40

Вопрос читателя: Из-за ужасного состояния дорог не первый раз отдаю машину в ремонт. Если честно, надоело. Интересует вопрос, реально ли добиться от «Укравтодора» компенсации за поломанный из-за плохих дорог автомобиль? Владислав, Киев Согласно ст. 9 Закона Украины «О дорожном движении», к компетенции собственников автодорог, улиц и железнодорожных переездов или уполномоченных ими органов в сфере дорожного движения относится компенсация затрат собственникам ТС, если ДТП произошло по причине неудовлетворительного эксплуатационного содержания автомобильных дорог. «Однако чтобы добиться возмещения вреда, надо потратить немало сил и терпения. Так как доказать, что машина была повреждена из-за плохого дорожного покрытия, а не, например, нарушения ПДД, очень сложно», – говорит управляющий партнер ЮФ «Мисечко и Партнеры» Владимир Мисечко. Тем, кто все-таки решился добиться правды, следует учитывать некоторые нюансы. «Когда инспектор будет составлять протокол, обратите внимание, чтобы он детально описал ту часть дороги, на которой возникло ДТП, и возьмите себе копию этого протокола», – советует директор Investment Service Ukraine Ltd Иван Герасименко. Кроме того, надо обратиться к экспертам-оценщикам, которые установят сумму материального ущерба и подтвердят возможную причину повреждения автомобиля. «В суде ответчиком будет балансодержатель части дорожного полотна, где произошло ДТП», – говорит Иван Герасименко. Кстати, без трат в борьбе за справедливость не обойтись. За судебный сбор придется отдать 1% суммы иска, но не меньше 0,1 размера и не больше 2 размеров минимальной зарплаты. И от 600 до 1000 грн. за услуги специалиста, проводящего оценку по установлению ущерба.

реклама на стр. 41

Заплатят или нет?

Возможно ли доказать поломку авто по вине некачественной дороги?

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Управляем деньгами

Двойной счет «Деньги» узнали, что делать, если деньги со счета списались дважды. Елена Буруль иевлянка Надежда Язвинская 31 декабря 2013 года зашла в супермаркет «Ашан» за продуктами. Благополучно рассчитавшись картой за покупку (на сумму примерно 500 грн.) и получив чек, Надежда отправилась домой готовиться к празднику. 10 января, получив СМС с балансом карты, она заметила нехватку денег на счете. «Чтобы выяснить ситуацию, сразу позвонила в банк», – вспоминает Надежда. Оказывается, деньги за предновогоднюю покупку в «Ашане» списались со счета не сразу, а лишь 8 января (по всей видимости, в связи с праздниками), но почему-то в двойном размере. «Операционист коллцентра (банка, выпустившего карту) сказала, что, скорее всего, виноваты система, обслуживающая кассовые терминалы «Ашана», и банк, обслуживающий данный магазин в качестве эквайера. Деньги обещали вернуть в течение 45 дней после того, как я напишу заявление в отделении банка», – рассказала «Деньгам» Надежда, что она и сделала в ближайший рабочий день. Сразу сообщим, что пока мы допрашивали банкиров по поводу происходящего, Надежде вернули ошибочно списанную сумму. Средства были зачислены на счет 17 января 2014 года. То есть на разбор ситуации у банков ушло не больше недели.

К

Кто виноват? Для начала «Деньги» решили выяснить, кто виноват в сложившейся ситуации: банк – эмитент карты (Креди Агриколь), банк-эквайер (Ощадбанк), которому принадлежат POS-терминалы, или кассир, который дважды провел картой через устройство. Мы обратились в оба банка, чтобы прояснить ситуацию. «При проведении оплаты с помощью банковской

платежной карточки сумма трансакции по запросу на авторизацию сначала блокируется на карточном счету клиента (о чём клиент получает смс-уведомление, если он пользуется такой банковской услугой, как GSMбанкинг), а затем, в течение нескольких банковских дней сумма автоматически списывается с карточного счета клиента», – объясняет процедуру оплаты директор департамента развития розничного бизнеса Креди Агриколь Банка Татьяна Шаповал. Если произошел технический сбой, и запрос авторизации был задублирован, то и соответствующая сумма будет заблокирована дважды. Такие ситуации нередки и происходят по ошибке кассира или из-за технических проблем в терминале. Если банк-эквайер обнаруживает ошибку, то возвращает сумму на карточный счёт клиента. «В любом случае, блокировка и списание сумм происходит строго в автоматическом режиме, без вмешательства в процедуру расчётов банка-эмитента и исключительно

Если кассир просит повторно ввести ПИН-код, либо POS-терминал выдает еще один чек, стоит насторожиться: вероятность двойного списания крайне высока по первичному запросу от торговца. Таким образом, по схожим ситуациям ответственность находится на стороне банка-эквайера, который обслуживает торговую точку», – говорит г-жа Шаповал. «Причины двойного списания с карты денег могут быть разные: сбой в работе терминала, сбой работы канала связи к терминалу, ошибка во время обработки информации по операции в банке, человеческий фактор в лице кассира, оформляющего операцию с картой», – 42

Способы контролировать движение по счету

смс-банкинг оперативно, но не всегда надежно. Как правило, требует доп. оплаты: до 30–50 грн. в год.

интернетбанкинг быстро, удобно (можно смотреть историю трансакций). Доступно не всем картодержателям, иногда требует дополнительной оплаты: до 30–100 грн. в год).

колл-центр бесплатно, но необходимо пройти процедуру идентификации. На слух цифры воспринимаются плохо;

выпискА Из банкА

получение хлопотно (необходимо найти время посетить отделение), максимально надежно. Может требовать доп. оплаты: по 5–50 грн. за выписку.

сообщила «Деньгам» начальник управления торгового эквайринга, заместитель директора департамента розничного бизнеса Ощадбанка Наталья Войтович. Может ли банк – эмитент карты самостоятельно (без обращения клиента) идентифицировать операцию двойного списания? Ведь единовременное (или близкое во времени) многоразовое списание идентичной суммы, казалось бы, должно вызвать подо-

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Управляем деньгами

Что делать, если списали лишнее

Подаем в банк, выпустивший карту, первое заявление с оспариванием трансакции, то есть требуем от банка провести проверки. Прикладываем, если имеются, материалы, которые свидетельствуют о правоте картодержателя. Если получаем положительный ответ, ждем возвращения денег на картсчет. Если получаем отрицательный ответ, подаем второе заявление и требуем дополнительной проверки. В некоторых банках ответ на первое заявление дают отрицательный независимо от результатов проверки.

Максимальный срок возврата ошибочно списанной суммы согласно Операционным правилам международных платёжных систем составляет 45 дней. Но на практике деньги возвращаются владельцу гораздо быстрее могут быть заинтересованы владельцы торговой точки. Ведь если клиент не заметил повторного списания суммы, она так и остается на счету у продавца. Тем не менее, как правило, такие операции быстро выявляются, и деньги возвращаются на счет картодержателя. А вот ошибиться кассир вполне мог. Однако, как правило, в таких ситуациях клиенту либо приходится дважды вводить ПИН-код, либо терминал выдает сразу два чека. Если ничего этого не было, скорее всего, сбой был техническим.

Что делать?

Внимание! Все банки при оспаривании трансакции взимают плату в том случае, если оспариваемая трансакция была выполнена все-таки по воле клиента. Если она была ошибочна или в результате мошенничества, то оспаривание не будет платным.

зрения в процессинговом центре. Но в банках утверждают, что в данном случае абсолютно бессильны. «Банкэмитент не вмешивается в процесс по «двойным списаниям», в том числе из-за того, что торговцы могут разбивать общую стоимость покупки на отдельные суммы и соответствующим образом подавать их на списание в банки-эмитенты», – объясняет Татьяна Шаповал. Заподозрить кассира в дурных намерениях также сложно. Никакой выгоды от двойного списания он получить не может. Теоретически в этом

Но кто бы ни был виноват в случившемся, главное – вернуть деньги. Для начала необходимо убедиться, что средства действительно были списаны ошибочно. В этом поможет смсбанкинг, который и проинформирует о двойном списании. Кстати, если двойное списание было выявлено, в прямом смысле не отходя от кассы, вопрос можно решить на месте. «Если через смс-уведомление клиент узнал о двойном списании средств за одну и ту же покупку или услугу, то можно обратиться к торговцу для возможного кредитового слипа (возврата суммы трансакции)», – советует Татьяна Шаповал. Если нет, проверить трансакции можно через интернет-банкинг. Обычно там можно посмотреть историю списаний-зачислений на счет. Нет доступа к Интернету? И-банкинг не работает? Можно позвонить в коллцентр и уточнить последние операции. Если и это не помогает разобраться в ситуации, идем в отделение банка и просим выдать детальную вы43

писку по счету за последние несколько месяцев. Убедившись в факте двойного списания, обращаемся в отделение банка – эмитента карты. «Если сумма уже списана, и ее эквивалент находится в блоке – клиенту необходимо написать заявление на разблокировку, которое будет рассмотрено в течение нескольких дней. Если же обе суммы списаны, то рекомендуем клиенту написать заявление на оспаривание операции», – говорит директор департамента развития розничного бизнеса Креди Агриколь Банка. Будет неплохо приложить к заявлению товарный чек, но это необязательно, так как ошибка может быть замечена далеко не сразу, а чек к тому времени – утерян или выброшен. «Далее банк клиента совместно с банком, через чей терминал прошел неправильный расчет, взаимодействуя по стандартной для всех банков и магазинов процедуре, разбираются в ситуации, сверяются и возвращают деньги клиенту. Максимальный срок, в течение которого деньги должны вернуться на карточный счет клиента, составляет 45 дней», – говорит Наталья Войтович. Сроки возврата денежных средств по спорным трансакциям определены Операционными правилами международных платёжных систем, и они никак не связаны с политикой отдельных банков. Но отметим, 45 дней – это максимальный срок. Как правило, ситуация разрешается гораздо быстрее. В случае Надежды Язвинской деньги вернулись на счет в течение одной рабочей недели. Сроки возврата ошибочно списанных сумм особенно важны для держателей кредиток. Ведь одно дело – на время лишиться собственных средств и совершенно другое – влезть в кредитный лимит, а потом платить проценты за средства, которыми клиент даже не пользовался. Можно ли аннулировать начисленные проценты, если имело место ошибочное списание суммы со счета? У банкиров на этот счет нет единого мнения. «В случае с кредитными карточками вопрос должен рассматриваться в индивидуальном порядке по факту обращения клиента с соответствующим заявлением в отделение банка по месту постоянного обслуживания», – разъясняет Татьяна Шаповал.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Вкладываем деньги

Рискнем с выгодой

Идеальный пополняемый вклад

Высокая ставка

Обстановка в стране обостряется, гривна девальвирует, депозитные ставки растут. Для тех, кто готов пойти на оправданный риск, есть шанс заработать на высокодоходных вкладах. Елена Куцая олитическая и экономическая нестабильность заставляет банки повышать ставки по вкладам, чтобы хоть как-то привлечь клиентов. Просмотрев предложения 50 крупнейших финучреждений, корреспонденты «Денег» выяснили, что гривну на год можно без проблем разместить под 22,5–24%, доллары – до 12% годовых, а евро – до 10%. И, как это обычно бывает в периоды нестабильности, особенно «подорожали» короткие вклады. К примеру, депозит в гривне на три месяца можно разместить под 21–25% годовых. Банкиры, видимо, чтобы не сеять панику, объясняют нынешнюю тенденцию сезонностью. Мол, это обычное сезонное явление. «В конце 2013 года ставки в среднем по рынку выросли на 1–1,5% в гривне и примерно на 0,5–1% – в долларах США в связи с сезонным фактором», – сообщил «Деньгам» заместитель начальника департамента кредитования и депозитов розничного бизнеса банка ПУМБ Аркадий Шидер (8-й банк по размеру активов, объем средств населения – 11,518 млрд. грн. в эквиваленте). И уверяют, что после новогодних праздников все вернулось на круги своя. «Предновогоднее повышение было акцией в качестве подарка клиентам. В начале января 2014 года ставки вернулись на прежний уровень», – уверяет начальник отдела разработки пассивных банковских продуктов департамента розничного бизнеса АктаБанка Дмитрий Кочетов (48-й банк по размеру активов, объем средств населения – 2,26 млрд. грн. в эквиваленте). И только некоторые признают влияние политического фактора. «На уве-

П

Минимальные ограничения на суммы пополнения

личение доходности по срочным годовым вкладам в гривне, валюте, и вкладам на три месяца повлияла также политическая нестабильность в Украине», – считает руководитель департамента сбережений ПриватБанка Андрей Шульга (1-й банк по размеру активов, объем средств населения – 101 млрд. грн. в эквиваленте).

Минимальные ограничения на сроки пополнения

И будут расти Некоторые участники рынка утверждают, что уже в феврале-марте ставки начнут снижаться. «По годовым депозитам прогнозируем ставки на уровне 16% годовых в гривне и 6–7% годовых в валюте. По вкладам на три месяца ожидаются ставки в нацвалюте на уровне 14,5–15%, по валютным вкладам – 4,5–5% годовых», – говорит начальник управления пассивных, комиссионных и сервисных продуктов ВТБ Банка Марина Кшинина (11-й банк по размеру активов, объем средств населения – 7,329 млрд. грн. в эквиваленте). От себя добавим: при благоприятном и скором разрешении политического конфликта. Иначе доходность банковских вкладов продолжит расти и, вполне возможно, достигнет 25–27% годовых в гривне и 12–15% – в валюте. В любом случае, сейчас банковский вклад может принести доходность, сравнимую с доходностью частного бизнеса (и то не каждый бизнес принес 20% годовых после вычета всех налогов), то есть неплохо заработать. В то же время, растут и риски. Во-первых, НБУ, почувствовав угрозу, может ввести мораторий на досрочное расторжение вкладов, и деньги будут «заморожены» на счетах до окончания срока договора. Но это не самое страшное. Хуже, если будет объявлен 44

Минимальная стартовая сумма

ТОП-10 самых доходных пополняемых вкладов в евро на один год №

Название банка

Ставка

1

Финансовая инициатива the-bank.com.ua

10%

2

Надра nadrabank.ua

9%

3

Пивденкомбанк pivdencombank.com

9%

4

Сити Коммерс Банк citycommercebank.com

8,7%

5

ПриватБанк privatbank.ua

8,5%

6

Мега Банк megabank.net

8,5%

7

Авант Банк avantbank.com.ua

8,25%

8

Киевская Русь kruss.kiev.ua

8%

9

Укргазбанк ukrgasbank.com

8%

10

Кредит Днепр creditdnepr.com.ua

7,80%

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

«особенный период» (см. стр. 14–15), в течение которого, к примеру, у банков отзываются лицензии, а вклады в валюте выплачиваются в гривне в рамках установленных НБУ лимитов. Или, к примеру, банк, не выдержав атаки вкладчиков, панически обналичивающих счета, «ляжет». В общем, рисков довольно много, но насколько они существенны, каждый инвестор решает для себя сам.

фиксируют высокую ставку и могут в течение длительного времени вкладывать деньги под высокий процент, даже после того, как ставки поползут вниз.

Учитывая, что высокие ставки сейчас встречаются по коротким вкладам чаще, чем по годовым, «Деньги» видят смысл открывать именно такие депозиты. Особенно, если вклад оформляется в гривне. Конечно, так спокойнее: доступ к деньгам сохраняется, а ставка выше. Но если вскоре ставки действительно упадут, как прогнозируют банкиры, высокую доходность вкладчик получит в течение все того же короткого срока. Так как продлеваться вклад будет уже на новых условиях. Опытные вкладчики в периоды роста депозитных ставок рекомендуют открывать так называемые столпы (депозиты с правом пополнения на полгода-год). Таким образом, они

Зная об этой «хитрости» вкладчиков, банки разными способами стараются ограничить пополнение в период, когда ставки по вновь открываемым вкладам идут вниз. Иногда эти способы законны, иногда – нет. К примеру, некоторые банки устанавливают максимальный размер пополнения вклада за весь срок на уровне первоначального взноса. «Вы можете пополнять свой вклад хоть несколько раз в день через кассу, терминалы или интернет-банкинг. Но сумма пополнения не должна превышать первоначальную сумму вклада», – рассказала «Деньгам» сотрудница Привата. В ПУМБе сумма пополнений ограничена еще жестче. «У нас можно пополнять вклад несколько раз в день. Но сумма пополнения зависит от выплаты процентов. Если они начисляются в конце срока, то максимальная сумма не должна превышать 50% от первоначального взноса, если ежемесячно – 20%», – объяснила сотрудница банка ПУМБ.

Некоторые банки ограничивают пополнение во времени. К примеру, в Авант Банке пополнять вклад можно лишь в течение 93 дней с момента открытия депозитного счета. А ВБР Банке опция пополнения отключается за три месяца до окончания действия срока договора. В UniCredit решили по-другому, ограничив количество операций пополнения одной в месяц. «Если вы пополнили депозит 18-го числа, в следующий раз внести деньги можно не ранее 18-го числа следующего месяца. А максимальная разовая сумма не должна превышать 10 тыс. грн./1 тыс. долл./1,2 тыс. евро», – рассказала сотрудница банка. Несмотря на то, что такие ограничения крайне невыгодны вкладчику, они не выходят за рамки законности. А вот внезапное исключение возможности пополнять вклад или введение дополнительных комиссий за пополнение – все же за гранью. Напомним, в 2010 году в посткризисный период, когда депозитные ставки снизились до нормального уровня, ряд банков закрыли возможность пополнять вклады, открытые ранее (под более высокие ставки), а ВТБ Банк ввел комиссию за пополнение депозитов в размере 12% от вносимой суммы.

ТОП-10 самых доходных пополняемых вкладов в долларах

ТОП-10 самых доходных пополняемых вкладов в гривне

ТОП-10 самых доходных пополняемых вкладов в гривне

Долго или коротко

на один год №

Название банка

1

Финансовая инициатива the-bank.com.ua

2

Ставка

Пополнение ограничено

на один год

на три месяца №

Название банка

Ставка

24%

1

Финансовая инициатива the-bank.com.ua

12%

Финансовая инициатива the-bank.com.ua

22,5%

2

ПриватБанк privatbank.ua

10,5%

3

Пивденкомбанк pivdencombank.com

22%

3

Брокбизнесбанк bankbb.com.ua

10,5%

10,5%

4

Авант Банк avantbank.com.ua

21,5%

4

Пивденкомбанк pivdencombank.com

10,5%

Надра nadrabank.ua

10%

5

Брокбизнесбанк bankbb.com.ua

21%

5

Надра nadrabank.ua

10%

6

ВБР Банк vbr-bank.com.ua

10%

6

Сити Коммерс Банк citycommercebank.com

20,20%

6

ВБР Банк vbr-bank.com.ua

10%

7

Авант Банк avantbank.com.ua

9,75%

7

ПриватБанк privatbank.ua

20%

7

Авант Банк avantbank.com.ua

9,75%

8

Сити Коммерс Банк citycommercebank.com

9,7%

8

Терра Банк terrabank.ua

20%

8

Сити Коммерс Банк citycommercebank.com

9,7%

9

Укргазбанк ukrgasbank.com

9%

9

Кредит Днепр creditdnepr.com.ua

19,65%

9

Укргазбанк ukrgasbank.com

9%

10

Форум forum.ua

9%

10

Дельта Банк deltabank.com.ua

19,5%

10

Форум forum.ua

9%

№

Название банка

12%

1

ВБР Банк vbr-bank.com.ua

ПриватБанк privatbank.ua

10,5%

2

3

Брокбизнесбанк bankbb.com.ua

10,5%

4

Пивденкомбанк pivdencombank.com

5

45

Ставка

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Потратить с умом

Носим, смотрим, играем «Деньги» подводят итоги ежегодной выставки CES-2014, разбираясь в том, какие гаджеты и технотренды будут на острие моды в ближайший год-полтора. Вера Новикова, Павел Харламов аджеты на полках техномаркетов обновляются со скоростью калейдоскопа. Главное событие года для изготовителей электроники – выставка CES, с 1967 года проходящая в ЛасВегасе. Именно там предъявляются конкурентам и зевакам те гаджеты, что будут в моде ближайшие годполтора. Так что заглянем в Вегас. Главное останется прежним: в погоне за расширением возможностей, стремясь к изощренным инновациям, производители зачастую забывают о самом важном. А именно о базовых функциях, об удобстве и дизайне, ориентированном на пользователя. Именно поэтому рождаются сотни безликих смартфонов, обладающих при этом характеристиками, позволяющими использовать гаджет для управления чуть ли не космическим кораблем. Или компьютерытрансформеры сомнительной эргономики, которые неудобны в повседневном использовании. Увы, но 2014 год не принесет нам ничего кардинально нового и удобного. И, тем не менее, посмотреть там было на что.

Г

Тренд 1. Ядра и диагонали Казалось бы, гонка ядер, гигабайтов и диагоналей, в которой сражаются изготовители сматфонов и планшетов, уже должна остаться позади. Но про-

изводители как первого, так и второго эшелонов продолжают соревноваться. Например, на CES-2014 Sony представила смартфон Xperia Z1 Compact, который является практически полным слепком старшей модели с одноименным индексом Z1, за исключением чуть меньшей диагонали экрана и объема аккумулятора. При этом телефон имеет чип Qualcomm Snapdragon 800 (4-ядерный), 2 Гб оперативной памяти и 16 Гб встроенной с возможностью расширения Смартфон Sony Xperia Z1 Compact

за счет карт MicroSD. Неплохой комплект вместе с 20,7-мегапиксельной камерой, оснащенной оптикой Carl Zeiss, автофокусом и оптической стабилизацией изображения. Линию бюджетных, но достаточно мощных смарфтонов под названием ZenFone 4, 5 и 6 представила тайваньская Asus. Материалы, «оболоч46

ка» (Android 4.3) и программное обеспечение у аппаратов одинаковые, разница лишь в диагоналях (индекс в названии равен дюймам экрана), а также в мощности процессоров. Причем все три гаджета работают на 2-ядерных Intel Atom, которые были одно время очень популярны в нетбуках. Вопрос лишь в их экономичности. Из числа производителей, которые упорно метят в число «А-брендов», – китайская компания Huawei, презентовавшая «фаблет» Ascend Mate 2. Экран огромен – 6". Кроме того, смартфон оснащен 4-ядерным процессором Qualcomm Snapdragon 400 и имеет один из наиболее емких среди серийно выпускаемых аппаратов аккумулятор емкостью 4050 мАч. И хотя смартфоны многих именитых марок проигнорировали CES-2014

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

В погоне за расширением числа функций, стремясь к изощренным инновациям, производители зачастую забывают о самом важном. А именно о базовых функциях, об удобстве и дизайне, ориентированном на пользователя

(LG, Motorola, Nokia и HTC), показанные новинки подтвердили: борьба за звание «самого-самого» продолжается. Но каждому ли нужен такой «девайс»? Продажи новых супернавороченных устройств дадут ответ на этот вопрос. А пока ожидаем, что в большинстве гаджетов не только средних по цене, но и в бюджетных мы увидим рост диагонали экрана до 5" и выше, а также по 4 ядра в используемых процессорах. Память тоже будет расти: 1–2 Гб «оперативки» станут стандартом, а объем внутренней памяти будет стартовать с 16 Гб. Не исключено, что часть производителей станет отказываться от слотов для карт памяти, подталкивая таким образом к покупке устройств с более емкими накопителями, использованию «облачных» хранилищ данных.

«Взрослеют» и планшеты. К примеру, Samsung анонсировал новые модели линейки Galaxy PRO с возросшей до 12,2" диагональю (TabPRO и NotePRO). Планшеты имеют разрешение дисплея 2560х1600 пикселей и работают на Android 4.4 KitKat.

Тренд 2. Носимые устройства Одним из главных трендов прошедшей выставки стали так называемые «носимые» устройства. У производителей портативных гаджетов наметилась явная мода на здоровый образ жизни: количество фитнес-«фишек» на CES-2014 было внушительным. Sony SmartBand, LG Lifeband Touch, Razer Nabu, Garmin Vivofit – далеко не полный перечень так называемых «спортивных браслетов», показанных в Лас-Вегасе.

47

Для людей, ведущих активный образ жизни, браслеты действительно станут находкой. Ведь они способны не только считать шаги и число сожженных калорий, но и вести записи времени сна, замерять сердечный ритм и давление. Еще одно направление – «умные часы», которые хорошо известны «Говорящие» часы Neptune Pine

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Потратить с умом по модели Galaxy Gear от Samsung, анонсированной вместе с третьим поколением Galaxy Note в конце 2013 года. Причем «часы» – лишь номинальная функция, поскольку такие устройства на самом деле являются продолжением смартфона. С их помощью можно читать уведомления, управлять плеером, получать сигналы о входящих звонках или напоминания календаря, не доставая телефон из кармана. Кроме того, некоторые часы уже умеют отвечать на звонки. Такую модель предложила канадская компания Neptune – разработчик часов Neptune Pine, которые работают под управлением ОС Android. Правда, разговор «по часам» все-таки будет выглядеть странно. Не забыли на CES-2014 и об очках: пытаясь забрать лавры Google Glass, свои версии таких устройств представили несколько разработчиков. Например, очки Vuzix M100 могут работать в паре с Android-смартфоном либо iPhone. Они оснащены цветным дисплеем с разрешением 800х480, гигагерцевым процессором, 1 Гб оперативной памяти, 4 Гб встроенной флеш-памяти (есть поддержка microSD), а также встроенной камерой, способной записывать видео в HD. А «принтерная» компания Epson анонсировала очки Moverio BT-200. В очки встроен экран 960х540 точек, поддерживаются трехмерные объекты, можно вставить свои линзы. Но… на очках в прямом смысле «болтается» блок управления с сенсорной панелью и разъемом для карты памяти. За 700 долларов такое неоднозначное устройство вряд ли получит широкий спрос.

Один из пионеров этого направления, компания Lenovo, продолжает анонсировать новинки. Из представленных – устройства серии MIIX2 с диагоналями 10 и 11 дюймов, работающие на Windows 8.1. Отсоединяемая клавиатура позволяет трансформировать ноутбук в планшет либо расположить его в режиме презентации. Развивается и линейка Yoga. Новинка Yoga 2 все так же обладает крышкой, способной поворачиваться на 360 градусов. Диагональ дисплея старшей модели составляет 13,3", а мультитач поддерживает до десяти касаний. В устройстве используется процессор Intel Core i5 четвертого поколения (Haswell). Младшая модель имеет диагональ дисплея 11", а процессор – 4-ядерный Intel Pentium. Ноутбуки-трасформеры Flex от Lenovo обзавелись двумя новыми модификациями – Flex 14D и 15D, которые работают в двух режимах (ноутбук и консоль), но теперь оснащены 4-ядерным чипом AMD A6 и видеокартой ATI Radeon. Тайваньская Asus представила свой новый «трансформер» – Book Duet TD300. Он интересен тем, что в нем предусмотрена возможность быстрого переключения между двумя операционными Трансформер от ASUS – Book Duet TD3000

Тренд 3. Планшеты-трансформеры После анонса первого поколения iPad, имя которого уже стало нарицательным, прошло ровно три года. За это время рынок планшетов в буквальном смысле «взорвался», и этот тип гаджетов прочно занял место в сердцах потребителей и продолжает эволюционировать. Основное направление развития планшетов, если ориентироваться на стенды на выставке в Лас-Вегасе, – уход в сторону трансформирующихся устройств, которые сочетают свойства планшетов и ноутбуков.

системами – Android 4.1 и Windows 8.1. Планшет обладает 13,3" сенсорным экраном, процессором Intel Core i7 с 4 Гб оперативной памяти и 128 Гб SSD накопителем. Подключаемая клавиатура, помимо коммуникационных разъемов, вдобавок имеет накопитель емкостью до 1 Тб.

Toshiba презентовала концепцию ПК с изменяемой формой. Устройство может трансформироваться и работать в пяти режимах – классических ноутбука и планшета, а благодаря осо48

То же самое, но намного дешевле, очень быстро и не обязательно с низким качеством» – вот что написано нынче на знаменах китайских корпораций

бой конструкции клавиатуры (отсоединяется только ее часть с кнопками) можно использовать устройство для презентаций, просмотра видео, рисования. Вполне вероятно, что две операционные системы на одном гаджете станут нормой уже в 2014 году. Например, компания Intel анонсировала выход новой платформы, которая позволит удовлетворить спрос среди производителей на поддержку нескольких ОС на одном компьютере. И упомянутый выше Book Duet TD300 от Asus – это только первая ласточка.

Тренд 4. Телевизоры, процессоры, «дроны» Необычные премьеры и концепции, конечно же, случились и на CES2014. Все чаще производители говорят о телевизорах с так называемым Ultra HD – 4К-разрешением дисплеев (около 4000 пикселей в ширину и около 2000 пикселей в высоту). Лидеры рынка – LG и Samsung – показали на

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Потратить с умом Доступный 4К-телевизор от компании Vizio

выставке такие устройства – кстати, они имеют изогнутые экраны. Пока что подобные телевизоры дороговаты, но это привычная ситуация для инновационных устройств. Тем не менее, американский производитель Vizio преодолел высокий ценовой барьер 4К-телевизоров и показал 50-дюймовую модель LED-панели за 1000 долл. Это означает, что уже в скором будущем 4К-панели станут вполне доступны. Ко всему прочему, телевизоры становятся все умнее. Например, LG уже презентовала смарт-телевизор на операционной системе WebOS. А компании Panasonic и Mozilla заявили о сотрудничестве в продвижении Firefox OS в качестве платформы для смарт-телевизоров. Производители процессоров тоже не дремлют. Intel представила миниатюрный ПК размером с SD-карту. Intel Edison имеет технологии беспроводной передачи данных, поддерживает различные операционные системы. Уже летом 2014 года ПК на таких про-

цессорах поступит в продажу. Конкурент Intel – компания nVidia – представила самый мощный в мире процессор – Tegra K1 со 192-мя ядрами. Но, что самое интересное, он будет ориентирован на смартфоны, планшеты, приставки, мультимедийные системы в автомобилях. То есть для потребительской электроники. Автопроизводители презентовали новые системы управления автомобилями. Audi представила свою модель Audi A7 с возможностью автоматического управления. Водитель сможет отдыхать, если скорость движения не будет превышать 64 км/ч. Для этого в автомобиле используются специальные радары и лазеры, определяющие плотность трафика, а также камеры отслеживания дорожной разметки. А Google вместе с Audi, General Motors, Hyundai, Honda и nVidia объявили о создании Open Automotive Alliance, который будет внедрять Android в автомобильные мультимедийные системы. Одними из первых такой концепт показали Sony – компания предъявила магнитолу XSP-N1BT, которая использует смартфон в качестве дисплея. Были на выставке и просто занимательные разработки. Компания Parrot, известная своими роботами«дронами», показала сразу два устройства – MiniDrone, а также прыгающего робота Jumping Sumo. А вот DJI Innovations подошла к созданию дрона более основательно: ее продукт включает в свою конструкцию профессиональные фотоаппараты Canon 5D Mark II или Mark III.

Тренд 5. Китай наступает Кто бы мог подумать, что за считанные годы «кустарные» поделки китайских производителей, 49

Впечатления гостей «CES – демонстрация инноваций и прототипов, которые открывают принципиально новые рыночные ниши. К примеру, я предрекаю бум нательных гаджетов в ближайшие два года – чипы будут вшиты прямо в одежду и обувь, чтобы расширять возможности человека. Второе главное направление, без сомнения, – беспилотные летательные аппараты, которые совершат революцию в транспортнологистической отрасли, а также в сочетании с развитием интернет-магазинов изменят наши представления о шопинге. И самое важное – новые возможности для предпринимательской деятельности. Средства на стартап можно найти практически на любой из многочисленных бирж стартапов, изготовив первый экземпляр своей продукции на 3D-принтере, который, кстати, вскоре станет таким же привычным явлением, как цифровой фотоаппарат», – Антон Марреро, инженер, владелец ИТ-компании.

«CES – самое крупное в мире мероприятие на тему инноваций, дающее ощущение того, что будет завтра. Умный дом, умные автомобили, носимые устройства, Интернет-вещи – это тренды, которые интересны мне как специалисту в области PR, так и просто потребителю с точки зрения инноваций, которые влияют на совершенно разные аспекты нашей жизни. Так или иначе, но технологии оказывают все большее значение в принимаемых нами решениях, построении и ведении бизнеса. CES – это как «шпаргалка», подсказывающая, что лишь тот, кто сможет быстро адаптироваться к вызовам рынка, будет успешным», – Оксана Гошва, CEO и основатель HOSHVA PR.

Деньги №02 (268) 6 – 19 февраля 2014

Потратить с умом Миниатюрный компьютер Intel размером с SD-карту

Впечатления гостя «Выставка стала очередным доказательством пророчеств фантастов о том, что роботы будут жить бок о бок с людьми. Вот только это не человекоподобные андроиды, а ставшие уже привычными нам «неживые» предметы. Умным телефоном уже давно никого не удивишь, как и очками дополненной реальности. Но лично я не ожидал увидеть умную зубочистку или, к примеру, кровать с центральным процессором. Или носки, способные подключаться к Интернету, – кому вообще пришло это в голову? Очень важно, что технология «умных вещей» (или, как говорят айтишники, «Интернета вещей») находится в зачаточном состоянии», – Владислав Бовсуновский, журналист.

Новинка от Lenovo – «планшетофон» Vibe Z

копирующие известные бренды и названия их продуктов (чего только стоят имена NOKLA или SUMSANG), станут оттеснять именитых производителей? Например, китайские Huawei и Lenovo уже прочно закрепились в числе мировых лидеров по продажам смартфонов. А CES-2014 лишь подтвердила, что так называемые «В-бренды» способны конкурировать не только ценой, но и качеством и функционалом.

50

Вот этот, пятый тренд – он не о конкретных устройствах, а скорее, о новой философии в отношении гаджетов, который демонстрируют китайцы. «То же самое, но намного дешевле, очень быстро и не обязательно с низким качеством» – вот что написано нынче на знаменах китайских корпораций. Помимо упомянутого Huawei Ascend Mate 2, несколько любопытных новинок представила компания ZTE. Во-первых, это новый ZTE Grand SII, который оснащен IPS-дисплеем с диагональю 5,5" и разрешением 1920x1080 точек, 2 Гб оперативной памяти, 16 Гб встроенной и слотом под карточку microSD. В устройстве установлен 4-ядерный процессор Qualcomm Snapdragon 800 с частотой 2,3 ГГц. Основная камера снимает в разрешении 13 Мпикс, фронтальная – 2 Мпикс. Кроме того, смартфон поддерживает сети четвертого поколения 4G или LTE. Во-вторых, ZTE продемонстрировала «парные» смартфоны Nubia – 5S LTE и 5S mini LTE. Первая новинка имеет спецификации, почти аналогичные Grand SII, лишь диагональ экрана – 5" FullHD. Второй смартфон, 5S mini LTE, компактнее. Он оснащен 4,7" экраном с HD-разрешением и построен на платформе Qualcomm Snapdragon 600. Не осталась в стороне и компания Lenovo. Она анонсировала смартфон Vibe Z. Спецификации уже привычны: устройство на базе Qualcomm Snapdragon 800 с 2 Гб оперативной и 16 Гб встроенной памяти оснащено 5,5" IPS-экраном 1920x1080 точек и аккумулятором емкостью 3000 мАч. Из «вкусного» – поддержка сетей LTE. Не обошлось и без оригинальных новинок. Китайский производитель Onyx презентовал смартфон Omega. Необычность в том, что в него установлен не TFT или AMOLED экран, а e-ink дисплей (на электронных чернилах). Его достоинство – очень низкое энергопотребление (телефон работает до двух недель от одного заряда), отличная читаемость на солнце и комфорт для глаз. Но экран обладает очень низким откликом, из-за чего смартфон обновляет изображение, как в замедленной съемке. Поэтому устройство вряд ли пойдет в серийное производство, но зато отлично демонстрирует изобретательность и скорость развития.

Гривна Курс ушел на 8,5

Банки Иностранцы бегут

Страхование Выплаты во время Майдана

стр. 6

стр. 9

стр. 40

Недвижимость

стр.13

Банк Меркурий Кредиты налом Обналичка Евро

стр.9 стр.35 стр. 8 стр.8

№2 (268) 6 февраля 2014

с п е ц и а л ь н ы й

н ом е Р

НАЛОГИ-2014

ПЛАТИМ ЛИШНЕГО! Декларация для подоходного налога Дебют года: налог на недвижимость Все, что надо помнить о едином налоге