Rapport d’activités 2021 GS1 Switzerland
Commentaire sur les comptes annuels Bilan au 31.12.2021 Actifs Liquidités et titres (–21 KCHF) Les moyens disponibles à court terme (caisse, compte postal, banque et titres) sont, au total, de 6063 KCHF à la date de clôture (31.12.2020: 6085 KCHF). Au jour de clôture, le portefeuille de titres est en augmentation de 572 KCHF par rapport à l’année précédente. La réserve de fluctuation de valeur s’est accrue pour atteindre 620 KCHF (+200 KCHF). Créances résultant de ventes et de prestations (+5 KCHF) Au jour de clôture, la somme des créances brutes d’un montant de 586 KCHF fait l’objet d’une correction de valeur de 187 KCHF. La valeur comptable pour les créances comporte uniquement des postes de factures nationales en CHF. Les créances comprennent principalement des avoirs datant du quatrième trimestre 2021, d’un montant de 346 KCHF (59 %). Le calcul du ducroire sur débiteurs a été effectué d’après les principes suivants: • créances jusqu’à 90 jours 5% • créances de 91 à 180 jours 25 % • créances de 181 à 270 jours 50 % • créances de 271 à 365 jours 75 % • créances de plus de 365 jours 100 % Autres créances à court terme (+86 KCHF) Ce poste comprend principalement des paiements anticipés à des fournisseurs (103 KCHF), ainsi que l’avoir LPP (20 KCHF). L’important écart par rapport à l’année précédente résulte entièrement des paiements anticipés aux fournisseurs. Prestations de services non facturées (+11 KCHF) Au jour de clôture, dans la valeur comptable, des prestations de services d’un montant de 16 KCHF étaient déjà prestées, mais non encore facturées. Actifs transitoires (+155 TCHF) Ce poste comprend en premier lieu la recette d’un montant de 387 KCHF, attendue des subventions aux examens subventionnés au niveau fédéral. Nous inscrivons également à l’actif environ 141 KCHF pour des dépenses réglées à l’avance et qui sont, intégralement ou en partie, à imputer à la période suivante.
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Actifs immobilisés (+25 KCHF) La valeur de l’actif financier (garantie de loyer) reste inchangée par rapport à l’année précédente. Durant l’exercice et dans la catégorie des immobilisations corporelles, seul le secteur des installations informatiques a donné lieu à des coûts d’investissement: • Immobilisations corporelles 01.01.2021 – valeurs comptables nettes: 1236 KCHF • Investissements en mobilier et équipements +0 KCHF • Investissements en appareils et installations informatiques +44 KCHF • Investissements en locaux commerciaux +0 KCHF • Amortissements ordinaires –269 KCHF • Immobilisations corporelles au 31.12.2021
1011 KCHF
Il faut imputer aux immobilisations corporelles mobiles des correctifs de valeur d’un montant total de 151 KCHF, tandis que concernant les immobilisations corporelles immeubles (locaux commerciaux), des amortissements d’un volume de 118 KCHF ont été portés au débit. • Valeurs immatérielles au 01.01.2021 – Valeurs comptables nettes: • Investissements en licences GS1 Digital • Investissements en prestations de services GS1 Digital • Amortissements ordinaires • Amortissements spéciaux concernant GS1 Digital • Valeurs immatérielles au 31.12.2021
342 KCHF +0 KCHF +378 KCHF –77 KCHF –50 KCHF
593 KCHF
Pendant la période de référence, nous avons inscrit au bilan des investissements essentiels d’un montant de 360 KCHF pour le projet Agil-IT. Nous avons qui plus est inscrit à l’actif, pour le projet Blackpearl, des dépenses inscriptibles dans cette rubrique à hauteur de 18 KCHF.
