ICT & FIN TECH VIJESTI

Financijska pismenost za male i srednje poduzetnike, projekt Addiko banke i Štedopisa

Upoznaj svoje poslovanje - Za donošenje boljih poslovnih odluka

Financijska pismenost ključ je poslovnog uspjeha, ali većina poduzetnika ne razumije financijska izvješća, financijsko planiranje ni budžetiranje. Poduzetnici su većinom nefinancijske struke i nedostaju im potrebna financijska znanja i vještine nužne za rast i razvoj na tržištu. Kako bi svojim klijentima pomogla u donošenju boljih poslovnih odluka, Addiko banka u suradnji sa Štedopisom, Institutom za financijsko obrazovanje Zagreb, pokrenula je projekt financijske pismenosti za poduzetnike "Upoznaj svoje poslovanje". Kroz pet tematskih ciklusa poslovni klijenti moći će saznati više o postulatima racionalnog financijskog poslovanja, a stečeno znanje moći će provjeriti sudjelujući u online kvizovima. Projekt "Upoznaj svoje poslovanje" pomaže poduzetnicima i vlasnicima poduzeća savladati temeljna financijska znanja, pokazujući im kako "govoriti jezikom brojeva" te implementirati financijske podatke u svakodnevne poslovne odluke. Uz to, projekt pojašnjava kako i zašto financijske odluke utječu na poslovne i operativne ciljeve. VAŽNOST FINANCIJSKE PISMENOSTI ZA PODUZETNIKE Mala i srednja poduzeća čine 99% hrvatskoga gospodarstva i zapošljavaju 77% ukupno zaposlenih, ali samo polovica njih uspije premašiti pet godina poslovanja. Većina zapadne u poteškoće zbog krivih financijskih odluka te često nerazumnog i neučinkovitog upravljanja novcem, stoga se važnost financijske pismenosti za poduzetnike i vlasnike poduzeća ne može precijeniti. Ona im omogućava detaljnije razumijevanje financijske strane poslovanja, lakše donošenje dobre poslovne odluke utemeljene na provjerenim informacijama i vođenje unosnijeg poslovanja. Većina poduzetnika započne vlastiti posao jer ima neku ideju ili su u nečemu jako dobri, želi slobodu koju će im donijeti rad za sebe i izgradnju vlastite tvrtke. No, često zapnu u svakodnevnim poslovima i nemaju vremena za svoje financijsko obrazovanje. Projekt "Upoznaj svoje poslovanje" opisuje poslovne događaje povezane s novcem i nudi odgovore na pitanja s kojima se mala i srednja poduzeća susreću u svakodnevnom poslovanju. Jednostavnim jezikom objašnjava ključne financijske izvještaje, upoznaje polaznike s osnovnim računovodstvenim konceptima i razlikama između novčanog toka i dobiti. Sve je to potrebno za bolje upravljanje dužnicima i vjerovnicima poduzeća, a financijsko znanje praćenja prihoda i rashoda cijele godine štedi vrijeme na administrativnim zadacima koji se mogu automatizirati. Financijski opismenjeni poduzetnici razumiju što njihovi financijski izvještaji znače, postaju valjan alat na koji se mogu osloniti pri donošenju poslovnih odluka u svakodnevnom poslovanju te se mogu usredotočiti na strategije koje pomažu rastu poslovanja. Projekt financijske pismenosti "Upoznaj svoje poslovanje" kroz pet ciklusa pomaže poduzetnicima da bolje razumiju financijske posljedice odluka koje donose te da posluju s manje stresa i rizika. Na kraju svake cjeline je i e-kviz koji sadrži 10 pitanja za provjeru znanja. PET STVARI KOJE BI SVAKI FINANCIJSKI PISMENI PODUZETNIK TREBAO ZNATI Prvo je važnost praćenja novčanog toka. Naime, istraživanja pokazuju da većina poduzetnika propada zbog nestašice novca, no iskustva govore da malo njih zna kako upravljati novčanim tokovima. Ako poduzetnik ne prati, ne kontrolira i ne planira tokove novca za plaćanje svojih dospjelih obveza, ali i za buduće potrebe, neće dugo opstati na tržištu. Osiguranje potrebne likvidnosti kao zrak je potreban organizmu, stoga je ključno da pratite i razumijete financijsko stanje svog poslovanja.

Drugo pravilo je podmirenje troškova prihodima. U ispravnu upravljanju novcem uvijek se ističe važnost izrade poslovnog financijskog plana (budžeta) i njegova pridržavanja. Navika pažljivog provjeravanja svih troškova znači potpunu kontrolu nad načinom trošenja. Presudno je pratiti novčani tok, ono što stvara prihod tvrtke i kako se troši. Treće pravilo je da se treba držati financijskog plana. Strategija "ako stanem, padam" može se činiti privlačnom, čak i neko vrijeme djeluje kada poduzetnik ima veliku zalihu kapitala. Takav pristup može poljuljati temelje poslovanja, osobito ako se radi o početniku. Četvrto je pametno upravljanje dugom, a to znači odgovorno i racionalno promisliti postoji li potreba za zaduživanjem, kada i po kojim uvjetima. Krediti su nezaobilazan dio poslovanja, a preuzimanje rizika u srži je poduzetništva, no može se dogoditi da ih se olako uzima. Posljednje, ali ne i manje važno, je štednja i priprema za najgori scenarij. Slušati priče o propalim poduzetničkim pothvatima i misliti da nam se to neće dogoditi mogao bi biti optimističan način pristupa, ali svjesnost da ništa nije stabilno te da je promjena jedina konstanta pomaže u teškim vremenima kad su prihodi neredoviti, smanjeni ili ih čak nema, kao što je bilo za vrijeme pandemije koronavirusa. ŽARGON RAČUNOVODSTVA Većina poduzetnika nefinancijaša osjeća se nesigurnim kada treba upravljati novcem i donositi financijske odluke. Užasavamo se papirologije te smatramo da znamo svoj posao i kako je puko razumijevanje dovoljno za uspjeh. Dio poduzetnika misli da je riješio svoj problem papira jer su zaposlili osobu koja se brine umjesto njih. No, pitanje je razumiju li svojega računovođu? Računovodstvena terminologija sastoji se od financijskih izraza koje većina poduzetnika ne razumije te ih je potrebno objasniti jednostavno i razumljivo. U protivnom, razgovor s računovođom potaknut će samo zbunjenost i frustriranost. Istraživanja pokazuju da poduzetnici nefinancijaši ne razumiju uobičajene termine financijskog izvještavanja pa ne razumiju računovodstvenu logiku, a u konačnici ni vlastito poslovanje pa donose krive poslovne odluke. No, tko god donosi poslovne odluke, mora znati čitati financijske izvještaje, mora razumjeti što mu brojke govore, mora govoriti jezikom financija i računovodstva. Vlasnik i poduzetnik mora razumjeti brojke. Iza njih je uvijek i samo uvijek njihov novac. Kad poduzetnici govore i razumiju jezik računovodstva i financija tada razumiju svoje poslovanje. Osnovna računovodstvena znanja i vještine bitni su, a posebno u kriznim vremenima i kada se započinje s novim poslom. Osnove financijskih izvještaja nisu teške za razumijevanje i nisu znanstvena fantastika. Projekt "Upoznaj svoje poslovanje" demistificira ove stručne pojmove i omogućava lako usvajanje terminologije financija i računovodstva. Jednostavna i razumljiva objašnjenja o tome kako upravljati novcem dostupna su na internetskoj stranici Addiko banke www.addiko.hr/poduzetnici-financijska-pismenost/. Ciklus 1. – Upravljanje novcem važno je poslovno znanje i vještina Financijska pismenost poduzetnika kombinacija je financijskih znanja, ponašanja i stavova potrebnih za donošenje ispravnih poslovnih odluka. Svrha je financijske pismenosti poslovati s manje stresa i rizika kako biste se razvijali i rasli na tržištu onako kako želite, a ne onako kako morate. Ciklus 2. – Osnovna financijska izvješća Razumijevanje ključnih financijskih izvještaja – bilance, računa dobiti i gubitka, izvještaja o novčanom toku – znači razumijevanje poslovnih procesa. O tome ovisi učinkovito upravljanje novcem svake poduzetničke djelatnosti. Ciklus 3. – Bilanca: kako pratiti imovinu i obveze U bilanci piše što sve tvrtka ima i kako je to financirano, pokazuje financijski položaj tvrtke na temelju kojeg poduzetnik, investitori i kreditori donose poslovne odluke. Ciklus 4. – Što je to Izvještaj o novčanom toku i zašto je važan U poslovanju se susrećete i s pojmovima: račun dobiti i gubitka, novčani tok, likvidnost, solventnost, dobit i drugim srodnim pojmovima. Za poduzetnika nefinancijaša ti su pojmovi nerazumljivi, no ne mora tako biti kad ih se objasni jednostavno i razumljivo, kao što je to slučaj i s projektom "Upoznaj svoje poslovanje". Ciklus 5. – Digitalna transformacija Za pandemije bolesti COVID-19 digitalizacija poslovanja tvrtki raste, a vještine poput internetske prodaje i digitalnog marketinga pokazale su se važnima za preživljavanje krize i zauzimanje boljeg položaja na tržištu.

KUVIJEK NA

PRAVOM MJESTU

Neupitno je da se kanal kioska mijenja i uistinu postaje perjanica "convenient" modela maloprodaje kojemu je osnovno obilježje da je uvijek pri ruci. Stalno mijenjajuće preferencije potrošača i brze promjene na tržištu idu na ruku onim maloprodajnim igračima koji su spremni prihvatiti rukavicu izazova, biti fleksibilni i odgovoriti na novu realnost adekvatnom ponudom proizvoda i usluga. Kiosci su prodajni kanal koji je uistinu dio DNA hrvatskog potrošača te je za uspjeh važno slušati tog potrošača i njegove potrebe

iosci su vrijedan integralni dio hrvatskog maloprodajnog podneblja za koje se može reći da sa strane potražnje imaju svoje vjerne kupce, a sa strane ponude svoje vjerne kategorije proizvoda. Riječ je o kanalu impulsa koji je uvijek išao ukorak s vremenom šireći i oplemenjujući kako svoj asortiman, tako i lepezu dodatnih usluga koje nudi. Prolazeći brojne razvojne faze kiosci su se uvijek oslanjali na svoju ključnu stratešku prednost, a to je da su svojim kupcima uvijek pri ruci. Njihova lokacija oduvijek je bila od primarne važnosti, ali danas u uvjetima snažnog rasta internetske trgovine i važnosti paketne distribucije umnogome postalo još i više naglašeno.

VAŽNOST KANALA

Prema zadnjem cenzusu agencije NielsenIQ za 2021. godinu, u Hrvatskoj u kanalu kioska imamo ukupno 1.777 prodajnih objekata, što je za 4% manje nego godinu prije. Kad promatramo tržište Hrvatske s uključenim benzinskim postajama jedna četvrtina vrijednosne prodaje kategorije cigareta (24,2%) odvija se kroz kanal kioska, dok se 52,1% kategorije duhana za motanje realizira upravo u tom "convenience" kanalu. U agenciji NielsenIQ kategoriju duhanskih umetaka prate kroz "convenience" kanal (kioske i benzinske postaje) i više od 45% vrijednosne prodaje ostvaruje se u ta dva kanala. "Ukupan asortiman koji je zastupljen u kanalu kioska ostvaruje pozitivan pomak u smislu vrijednosne prodaje za razdoblje zadnjih 12 mjeseci zaključno sa svibnjem 2021. i možemo reći da se prodaja u tom kanalu polako oporavlja iako numerički bilježimo manji broj kioska na ukupnom tržištu u odnosu na godinu prije", ističe Ankica Badurina, Voditelj ključ-

nih klijenata u odjelu za odnose s trgovačkim lancima u agenciji NielsenIQ Hrvatska. Važnost kanala kioska na ukupnom tržištu Hrvatske kad uzmemo u obzir kategorije koje NielsenIQ redovito prati, a dio su njihovog asortimana, je oko 1% u vrijednosnom pogledu, no ako se pribroje i duhanske kategorije važnost kanala raste iznad 6% iz čega se može zaključiti da su duhanske kategorije - cigarete, duhan za motanje i duhanski umetci - najvažnije kategorije za kanal kioska. "Kanal kioska bilježi rast vrijednosne prodaje od gotovo 4% u zadnjih godinu dana, no tom rastu najviše pridonose skuplje duhanske kategorije i pivo, dok ostale prehrambene i neprehrambene kategorije u tom kanalu bilježe pad vrijednosne prodaje. Tome je dijelom pridonijela i činjenica da su kiosci tijekom 'lockdowna' preuzeli ulogu pričuvnih ugostiteljskih objekata", podsjeća Badurina dodajući kako kategorije duhana za motanje i duhanskih umetaka u zadnjih 12 mjeseci bilježe značajniji rast vrijednosne prodaje od kategorije cigareta. Sveukupno gledano, duhanske kategorije zauzimaju više od 85% vrijednosne prodaje u kioscima, a nakon njih po važnosti u vrijednosnoj prodaji slijede alkoholna i bezalkoholna pića, impulsne kategorije te sezonska kategorija sladoleda. Pozitivne stope rasta uz duhanske kategorija ostvaruju i kategorije piva, alkoholnih pića i energetskih napitaka. "Duhanske su kategorije generatori rasta u zadnjih 12 mjeseci, kao što su bile i generator pada u razdoblju smanjenog kretanja prilikom prvog vala pandemije. No još uvijek se čeka oporavak impulsnih kategorija koje u kioscima i dalje padaju (mineralna voda, žvakaće gume, sladoledi i dr.). Uz to, vrijedi spomenuti i nastavak pada broja kioska po stopi od 4% godišnje, što je u apsolutnim brojkama 70-80 objekata manje", zaključuje Ankica Badurina.

CENTAR USLUGA

Kada je riječ o kioscima onda smo svakako željeli i izravno od vodećih operatera čuti kakvi su trendovi u njihovom poslovanju te kako vide potencijale cijeloga maloprodajnog kanala. U Tisku, koji je sa svojih 900 prodajnih mjesta u cijeloj Hrvatskoj vodeći igrač na tržištu, ističu kako uspješno slijede svoju strategiju tranzicije iz tradicionalnog kanala prodaje tiskovina i cigareta u moderan centar usluga čiju ispravnost najbolje potvrđuje i značajan rast Tisak usluga u 2020. godini. "Tisak kiosci već su dulje vrijeme kupcima prepoznatljivi kao mjesto na kojem je moguće obaviti niz svakodnevnih obaveza zbog kojih bi inače drugdje čekali u redu. Na kiosku se nudi plaćanje računa, slanje paketa, mjenjačnica, igre na sreću, podizanje gotovine, prijevozne karte, elektronički bonovi i mnoge druge usluge. Kao jedne od najznačajnijih usluga koje su ostvarile veliki porast izdvajaju se Tisak paket, plaćanje računa te elektronički bonovi. Uspjeh paketne distribucije Tisak temelji na svojoj odličnoj tržišnoj poziciji, razvijenoj logistici i skladišnim kapacitetima, brzini i jednostavnosti provedbe usluge, točnim rokovima dostave paketa te najnižim cijenama slanja paketa. U 2020. godini potrošačke navike drastično su promijenjene i kupci se sve više okreću lakšim pristupima slanja paketa, stoga je Tisak omogućio kupcima najjednostavniji pristup na tržištu odnosno najbržu uslugu slanja", navode iz ovog trgovca. Kiosci su za vrijeme pandemije prepoznati kao mjesta sigurne i brze kupnje s obzirom na to da se nalaze na otvorenim površinama, što je značajna komparativna prednost u ovoj izvanrednoj situaciji koja zahtijeva određene epidemiološke mjere. U Tisku ističu kako su kupci to prepoznali te je zabilježen rast na kategorijama pića, neprehrane i usluga. U kategoriji pića najveći rast bilježe na kavi za van, dok u kategoriji neprehrane najviše raste prodaja dezinfekcijskih gelova, dezinfekcijskih maramica te raznih maski za djecu i odrasle. Tisak je odnedavno napravio iskorak i u svoj novi prodajni format – Tisak plus u kojem se stavlja naglasak na moderan dizajn s posebnim asortimanom i svim uslugama, a do sada je otvoreno ukupno šest takvih prodajnih mjesta. Iz tvrtke naglašavaju kako intenzivno rade na razvoju i širenju svoje prodajne mreže u tri ključna formata prodajnih mjesta: kiosk, TisakMediu i Tisak plus. "Tisak se ove godine može pohvaliti i time što je ojačao svoju prodajnu mrežu te ususret ljetnoj sezoni otvorio i veliki broj sezonskih prodajnih mjesta. U ovogodišnju turističku sezonu tako ulazimo s novim prodajnim mje-

Kanal kioska bilježi rast

vrijednosne

prodaje od gotovo 4% u zadnjih

godinu dana

Promjene u načinu života, sve manja kućanstva, povećana mobilnost građana i gospodarski razvoj potiču

impulsnu potrošnju