Emprendimiento Industrial. Fase 3

FASE 5: ESTUDIO DE ORGANIZACIONAL Y FINANCIERO.

Luis Arturo Rodríguez Hernández. CC. 79.582.774 de Bogotá.

Gerson Viveros Alegría C.C. José Francisco Medina Sepúlveda C.C. Carlos Andrés Yopasa Triviño C.C. 80.725.125 de Bogotá.

Jorge Andrés Virviescas C.C: 79850294

Grupo 42.

TUTORA MARTHA ISABEL OLAYA CRUZ.

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA. UNAD. 256593. Emprendimiento Industrial.

Mayo del 2017.

TABLA DE CONTENIDO

3

MODULO DE ORGANIZACIONAL. .......................................................................... 4 3.1

ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL. .................................................................. 4

3.1.1

ANALISIS DOFA ......................................................................................... 4

3.1.2

ORGANISMOS DE APOYO ........................................................................ 6

3.2

ESTRUTURA ORGANIZACIONAL .................................................................... 7

3.2.1 3.3

ASPECTOS LEGALES ...................................................................................... 8

3.3.1 3.4

4

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL. .......................................................... 7

CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA ........................................................... 8

Costos administrativos ....................................................................................... 9

3.4.1

Como Alimentar tabla Gastos de Personal .................................................. 9

3.4.2

Como alimentar tabla de Gastos de Puesta en Marcha. ........................... 10

3.4.3

Como alimentar tabla de Gastos Anuales de Administración .................... 10

Bibliografía .............................................................................................................. 18

INTRODUCCIÓN

El curso de emprendimiento industrial es de vital importancia en la ingeniería industrial porque da las herramientas para identificar los problemas y las necesidades reales del entorno, el planteamiento de ideas de negocios y la evaluación de las mismas.

Además, conocer la metodología para elaborar un plan de negocio y la estructura del mismo para presentarlo a entidades que apoyan el emprendimiento.

3

MÓDULO DE ORGANIZACIONAL.

3.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL. 3.1.1 ANALISIS DOFA

MATRIZ DE EVALUACION DEL FACTOR EXTERNO

1

4 Importante

2

3

Amenaza

Menor

Oportunidad

FACTOR EXTERNO CLAVE TRM Variación de la demanda en el sector energetico.

Políticas de la CREG Estabilidad económica de las industrias consumidoras.

Problemas de orden público.

Encarecimiento de otras fuentes energeticas.

Disminución de las reservas de hidrocarburos.

Utilización de gas como combustible vehicular Tecnología Restricciones de compradores y/o transportadores Nuevos competidores

Ponderación

Calificación

0,07 0,10 0,08 0,10 0,08 0,18 0,08 0,09 0,09 0,02 0,11

2 2 1 1 1 2 1 2 2 1 2 TOTAL

Resultado Ponderado 0,14 0,20 0,08 0,10 0,08 0,36 0,08 0,18 0,18 0,02 0,22 1,64

FOTALEZAS 





OPORTUNIDADES

El conocimiento técnico del personal que desarrolla el proyecto ya que con el estudio que han adquirido en la UNAD, más el conocimiento teórico practico de uno de sus integrantes resaltar este punto con Conocimientos y capacidad.

La información está al alcance de todos y existen muchos medios para obtener informaciones técnicas, asesoría y capacitación relacionada a los paneles solares.

El estudio de mercado determinará los contactos y clientes potenciales basados en estudio de mercadeo y finanzas.













DEBILIDADES La disponibilidad de financiamiento se convierte en una debilidad, dado que no se posee con los recursos disponibles para la inversión inicial por lo tanto se deberá buscar fuentes de financiamiento en bancos y préstamos personales.

El país no cuenta con tecnología para la fabricación de paneles por los costos que esto implicaría debido al difícil acceso hacia la materia prima.



 



Fuente: autores

Los racionamientos eléctricos han causado malestar en la población y debido a esto se ve una gran oportunidad de negocio.

Un punto clave para la venta de paneles es el Caribe por los malos manejos empresariales de las empresas de energía de la región.

El calentamiento global también consiente una oportunidad de negocio permitiendo hacer un cambio de medio energéticos respecto a culturizar a la ciudadanía sobre el ahorro de energía han despertado grandes La ciudadanía no tiene conciencia de ahorro y el presente proyecto a más de ver una forma de hacer negocio busca concientizar y orientar al consumidor AMENAZAS Los paneles son la materia prima más importante dentro del desarrollo del proyecto, el costo de este insumo influye directamente en el precio e instalación en alguna área ya que todos no pueden tener acceso a ellos. por lo tanto cualquier alza en el valor se constituye en una amenaza para el proyecto. las políticas con respecto a los aranceles para la importación del producto.

Cualquier desequilibrio en la economía mundial influye directamente en los costos del producto y esto se constituye en una gran amenaza.

Los posibles competidores siempre será una amenaza ya que el mercado tendría que ser compartido.

3.1.2 ORGANISMOS DE APOYO

Existen varias entidades u organismos de apoyo que fácilmente, soportarían nuestro proyecto a través de financiamiento o asesorías técnicas, algunos de ellos son: La cámara de comercio de Bogotá. A través de su programa “Bogotá Emprende” proporciona asesoría y apoyo en rueda de negocios, con la tendencia de mejorar la logística empresarial, para proyectos nuevos.

El SENA a través de su fondo EMPRENDER, aporta los lineamientos, para el apoyo de proyectos empresariales, algunas de las características para obtener dicho apoyo son: 

 



Los ciudadanos colombianos mayores de edad interesados en iniciar un proyecto empresarial, desde la formulación del plan de negocio, o que su empresa no supere los doce (12) meses de haberse constituido legalmente en cualquier región del país Estudiantes que se encuentren cursando los dos (2) últimos semestres en un programa de educación superior reconocido por el Estado.

Personas que hayan concluido materias, dentro de los últimos doce (12) meses o que se encuentren cursando especialización, maestría y/o doctorado y egresados de estos programas, con título obtenido dentro de los últimos 60 meses.

Técnicos, profesionales o tecnólogos de un programa de educación superior reconocido por el Estado, cuyo título haya sido obtenido durante los últimos 60 meses.

Otra de las opciones existentes es la de Bancoldex. con su línea de crédito de Eficiencia Energética y Energía Renovable, que permite a los empresarios financiar sus proyectos para el uso eficiente de energía eléctrica, mejorar sus procesos e incrementar su productividad, en buenas condiciones de plazos y montos.

Adicionalmente se cuenta con el apoyo del Programa Estratégico Nacional en Sistemas de Gestión Integral de Energía (SGIE), el cuál recibe ofertas para la financiación de proyectos tendientes a incentivar el uso de energías renovables, para la generación de eficiencia energética Ahora en cuanto al apoyo de proyectos empresariales, principalmente de pequeña mediana magnitud, también se cuenta con el apoyo de entidades

internacionales, disponibles, para nuestros empresarios Colombiana, y para citar algunas entidades tenemos:

de

la

nación

El BID (banco interamericano de Desarrollo): Tiene un programa de apoyo para empresas no solo colombianas sino Latinoamericanas y del caribe, para presentar todo tipo de propuestas con tendencia, a los proyectos de energías naturales renovables, y proyectos de saneamiento y sostenibilidad ambiental.

La reglamentación interna del BID, requiere que todas las propuestas les sean enviadas a través de su página WEB del mercado de energía sostenible (Sustainable Energy MarketPlace) 3.2 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL 3.2.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

auxiliar administrativa y financiera secretaria de gerencia

mensajero

jefe de proyectos gerente general almacen y compras instalacion y mantenimiento

ingenieria y desarrollo

Fuente: autores

sopervisor de obra asistente de ingenieria (tecnicos y tecnologos)

tecnicos en instalacion y mantenimiento

3.3

ASPECTOS LEGALES

3.3.1 CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA La empresa se constituirá como persona natural. Siendo representada por cualquiera de los socios quienes son los mismos propietarios.

El capital de la empresa es de veinte dos millones cuatrocientos ochenta y cuatro mil cuatrocientos treinta y siete pesos ($22’484.437) los cuales son recursos propios, y treinta millones de pesos (30’000.000) que serán suministrados por una entidad financiera.

Para constituir la empresa se llevarán a cabo los siguientes pasos: Primero se consulta en la Cámara de Comercio el nombre que se desea poner al establecimiento en los módulos de la Cámara. Si no existe otra empresa con el mismo nombre se procede a la matrícula de la empresa en la cámara de comercio que para el caso sería en Bogotá D.C., para tal efecto debe diligenciarse un formulario reimpreso que expide dicha Cámara denominado formulario de registro único empresarial.

Se realiza el trámite de la inscripción del registro único tributario (RUT) en la entidad fiscalizadora DIAN, con el fin de presentar y cancelar los diferentes impuestos tributarios.

Se tramitará en la Alcaldía local del domicilio del establecimiento de comercio el registro de la matricula industria y comercio en el cual se relacionan los datos generales del contribuyente, la actividad, dirección y medidas del establecimiento, para ser presentado por el interesado ante la oficina de información y registro de la Alcaldía local, quien se encargará ante la dependencia respectiva de adelantar el cumplimiento de los requisitos exigidos en la norma legal vigente.

La renovación de la matricula Industrial de Comercio se debe realizar y cancelar cada año, el no hacerlo ocasionara sanciones onerosas hasta el cierre del establecimiento.

Toda empresa legal mente constituida está en la obligación de cumplir con las leyes estipuladas, en la contracción de los trabajadores la empresa debe afiliarlo a una EPS, Fondo de pensiones, ARP y parafiscales.

Visión.

Se consolidará para el año 2018 como empresa líder, en Bogotá D.C. enfocando sus esfuerzos y sus recursos para llegar a todas las localidades, con un producto confiable y de alta calidad apropiados para las necesidades del cliente, marcando la diferencia con respecto a la competencia.

Misión.

Somos una empresa productora y comercializadora de paneles solares, dedicada a satisfacer las necesidades de energía fotovoltaica en la ciada de Bogotá D.C., apoyando así la generación de energías limpias y colaborando con las personas cuyas residencias se encuentran en difícil acceso y no gozan del privilegio de la energía eléctrica.

Objetivos   

  

Proporcionar productos, servicios y soluciones de la mejor calidad y ofrecer más valor a los clientes que merecen nuestro respeto y lealtad.

Obtener el suficiente beneficio para financiar el crecimiento de nuestra empresa.

Crecer ofreciendo de manera continua productos útiles y significativos, proporcionando servicios y soluciones a los mercados en los que ya realizamos actividades empresariales y también extender nuestro mercado hacia nuevas áreas que puedan construirse con nuestra tecnología, capacidad e interés por nuestros clientes.

Ver los cambios en el mercado como una oportunidad para crecer.

Hacer que nuestros colaboradores compartan el éxito de la empresa, del que ellos son partícipes.

Crear en todos los niveles líderes que tengan la responsabilidad de lograr resultados comerciales y de ejemplificar los valores de la empresa.

3.4 Costos administrativos 3.4.1 Como Alimentar tabla Gastos de Personal

GASTO ADMIN

GASTO DE

SUELDO NETO

CARGA PRESTACIO NAL 52%

TOTAL GASTO

CARGO

SUELDO

GERENTE GENERAL

$ 4.000.000

1 $4.000.000

2080000 $6.080.000

$2.000.000

1 $2.000.000

1040000 $ 3.040.000 ONAL

$1.300.000

1 $1.300.000

676000 $ 1.976.000 ONAL

3

$ 1.200.000

1 $1.200.000 $ 1 800.000 $ 2 3.000.000

624000 $ 1.824.000 TECNICO

1

CONTADOR SECRETARIA GENERAL AUX. ADMIN Y FINANCIERO MENSAJERO

$ 800.000

COMERCIALES

$ 1.500.000

CANTIDAD

PERFIL REQUERIDO FORMACI ON

EXPERIENCI A AÑOS

PROFESI

5

PROFESI

$ 416000 1.216.000 $ 1560000 4.560.000

TECNICO

2

BACHILLE R

1

VENTAS TECNICO INSTALADOR SUPERVISOR COSTO INGENIERO(A) PRODUC ASISTENTE CION INGENIERIA

$ 1.200.000 $ 1.500.000 $ 2.000.000 $ 1.500.000

TOTAL NOMINA

3 $ 3.600.000

1872000 $5.472.000

TECNICO

4

1 $1.500.000

780000 $2.280.000

TECNICO

3

1 $ 2.000.000

1040000 $3.040.000

TECNICO

3

1 $ 1.500.000

780000 $2.280.000

PROFESI ONAL

3

10868000 $31.768.000 TECNICO

1

13 $20.900.000

Fuente: autores 3.4.2 Como alimentar tabla de Gastos de Puesta en Marcha.

GASTO INICAL PARA LA PUESTA EN MARCHA DESCRIPCION

CANTIDAD

VALOR UNITARIO

EQUIPOS DE COMPUTO NECESARIO SERVICIOS TECNICOS SISTEMAS INSTALACION DE REDES Y ADECUACION MODULOS DE OFICINA COMPLEMENTOS

8 $

2.000.000

8 $

KIT HERRAMIENTA PARA TRES TECNICOS CARRY O CAMINONETA TRASPORTADORA MOTOCICLETA 125 CC

3 $ 1 2 $

TOTAL

2.000.000

$ $ $ $

16.000.000 1.500.000 4.000.000 16.000.000

4.000.000 25000000 3.500.000 TOTAL

$ $ $ $

12.000.000 25.000.000 7.000.000 81.500.000

Fuente: autores

3.4.3 Como alimentar tabla de Gastos Anuales de Administración

Proyecciones a 5 años.

El proyecto hará una inversión inicial correspondiente a la operación de un mes en la cual se tendrán en cuenta la mercancía disponible para la producción y venta del primer mes, mano de obra de la parte operativa, los costos indirectos de operación, gastos de administración y ventas y las depreciaciones.

Para la puesta en marcha del proyecto se empleará recursos propios por valor de veinte dos millones cuatrocientos ochenta y cuatro mil cuatrocientos treinta y siete pesos ($22’484.437) y para complementar el total de la inversión inicial que se debe hacer para la puesta en marcha del proyecto, se ha pensado en realizar un préstamo Bancario al banco Bogotá, a una tasa financiera del 27% efectiva anual y a un plazo de 5 años equivalente a 60 cuotas mensuales. El total a prestar es de $30’000.000 millones de pesos.

Proyección de egresos. Son las erogaciones que debe realizar la empresa para mantener vigente su operación. Se han proyectado a cinco años que es la vida que se considera útil de este proyecto y se han realizado incrementos anuales, según la inflación proyecta por el Ministerio de Hacienda para 2018 de 3%, 2019 de 3%, 2020 de 3%, 2021 y 2022 son fijados por referencia de los años anteriores ya que de estos años no se encontraron proyecciones.

Estas proyecciones se muestran en pesos corrientes durante los cinco periodos. Los valores corrientes hacen efecto inflacionario en el precio de un bien o servicio prestado en la cual se tienen en cuenta la tasa de inflación, correspondiente a cada periodo de tiempo dentro del horizonte de evaluación del proyecto. Esto significa, que trabaja con los índices de inflación respectivos para cada periodo los cuales afecta los valores corrientes a los gastos y cotos variables del proyecto.

Un. Variables Macroeconómicas Inflación Devaluación PAGG IPP Crecimiento PIB DTF T.A. Ventas, Costos y Gastos Precio Por Producto Precio Producto 1 Precio Producto 2 Precio Producto 3 Precio Producto 4 Precio Producto 5 Unidades Vendidas por Producto Ventas Producto 1 Ventas Producto 2 Ventas Producto 3 Ventas Producto 4 Ventas Producto 5 Total Ventas Precio Promedio Ventas Ventas Rebajas en Ventas Rebaja Pronto pago Costos Unitarios Materia Prima Costo Materia Prima Producto 1 Costo Materia Prima Producto 2 Costo Materia Prima Producto 3 Costo Materia Prima Producto 4 Costo Materia Prima Producto 5 Costos Unitarios Mano de Obra Costo Mano de Obra Producto 1 Costo Mano de Obra Producto 2 Costo Mano de Obra Producto 3 Costo Mano de Obra Producto 4 Costo Mano de Obra Producto 5 Costos Variables Unitarios Materia Prima (Costo Promedio) Mano de Obra (Costo Promedio) Materia Prima y M.O. Otros Costos de Fabricación Otros Costos de Fabricación Costos Producción Inventariables Materia Prima Mano de Obra Materia Prima y M.O. Depreciación Agotamiento Total Margen Bruto Gastos Operacionales Gastos de Ventas Gastos Administación Total Gastos Capital de Trabajo Cuentas por cobrar Rotación Cartera Clientes Cartera Clientes Provisión Cuentas por Cobrar Inventarios Invent. Prod. Final Rotación Invent. Prod. Final Invent. Prod. en Proceso Rotación Invent. Prod. Proceso Invent. Materia Prima Rotación Invent. Materia Prima Total Inventario Anticipos y Otras Cuentas por Cobar Anticipos y Otras Cuentas por Cobar Gastos Anticipados Gastos Anticipados Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar Proveedores Cuentas por Pagar Proveedores Acreedores Varios Acreedores Varios (Var.) Otros Pasivos Otros Pasivos (Var.) Inversiones (Inicio Período) Terrenos Construcciones y Edificios Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Equipo de Transporte Equipos de Oficina Semovientes pie de Cria Cultivos Permanentes Total Inversiones Otros Activos Valor Ajustado Impuestos Renta Patrimonio Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido Renta Presuntiva Estructura de Capital Capital Socios Capital Adicional Socios Obligaciones Fondo Emprender Obligaciones Financieras Dividendos Utilidades Repartibles Dividendos Dividendos

2017

2018

2019

2020

2021

2022

5,50% 3,00% 0,00% 5,50% 10,00% 18,00%

6,50% 3,00% 0,00% 6,50% 10,00% 18,00%

6,50% 3,00% 0,00% 6,50% 10,00% 18,00%

6,50% 3,00% 0,00% 6,50% 10,00% 18,00%

6,50% 3,00% 0,00% 6,50% 10,00% 18,00%

6.080

6.475 0 0 0 0

6.896 0 0 0 0

7.344 0 0 0 0

7.822 0 0 0 0

unid. unid. unid. unid. unid.

600

660 0 0 0 0

726 0 0 0 0

799 0 0 0 0

878 0 0 0 0

$ unid. $

6.080,0 600 3.648.000,0

6.475,2 660 4.273.632,0

6.896,1 726 5.006.559,9

7.344,3 799 5.865.184,9

7.821,7 878 6.871.064,1

% ventas $

5,0% 182.400

5,0% 213.682

5,0% 250.328

5,0% 293.259

5,0% 343.553

% % % % % %

$/ $/ $/ $/ $/

unid. unid. unid. unid. unid.

$/ $/ $/ $/ $/

unid. unid. unid. unid. unid.

3.677 0 0 0 0

3.916 0 0 0 0

4.170 0 0 0 0

4.442 0 0 0 0

4.730 0 0 0 0

$/ $/ $/ $/ $/

unid. unid. unid. unid. unid.

1.000 0 0 0 0

1.065 0 0 0 0

1.134 0 0 0 0

1.208 0 0 0 0

1.286 0 0 0 0

3.676,9 1.000,0 4.676,9

3.915,9 1.065,0 4.980,9

4.170,5 1.134,2 5.304,7

4.441,5 1.207,9 5.649,5

4.730,2 1.286,5 6.016,7

$ / unid. $ / unid. $ / unid. $

3.780

4.026

4.287

4.566

4.863

$ $ $ $ $ $ $

2.206.154 600.000 2.806.154 11.394 0 2.817.548 22,76%

2.584.509 702.900 3.287.409 11.394 0 3.298.803 22,81%

3.027.753 823.447 3.851.200 11.394 0 3.862.594 22,85%

3.547.012 964.669 4.511.681 11.394 0 4.523.075 22,88%

4.155.325 1.130.109 5.285.434 11.394 0 5.296.828 22,91%

$ $ $

184.224 173.582 357.806

196.199 184.865 381.063

208.951 196.881 405.833

222.533 209.678 432.212

236.998 223.307 460.305

días $ %

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0 0 30 183.846 183.846

0 0 0 0 30 215.376 215.376

0 0 0 0 30 252.313 252.313

0 0 0 0 30 295.584 295.584

0 0 0 0 30 346.277 346.277

0

0

0

0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 12.000 16.000 32.000 16.000 0 0 76.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

$

0

0

0

0

0

0

$ % %

0

294.733 6,00% 33,00%

546.692 6,00% 33,00%

868.129 6,00% 33,00%

1.274.979 6,00% 33,00%

1.783.773 6,00% 33,00%

100.000 100.000 0

100.000 0 0 0

100.000

100.000 0 0 0

100.000 0 0 0

días costo $ días $ días compras $ $

0 0 0

$ $ días $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

0

$

$ $ $ $ $ % $

0 0% -

175.260 0% -

0 0 402.023 1% 2.520

718.129 1% 3.240

1.124.979 1% 4.101

PARAMETRO

VALOR

EXPLICACION

Deuda Gracia Plazo Tasa en pesos

0 5 7%

Gracia a Capital (Años) Plazo de la Deuda (Años) Puntos por encima del DTF

1 20 10 5 10 5 10 10

0: Tener en cuenta; 1: No Tener en cuenta Vida útil (años) Vida útil (años) Vida útil (años) Vida útil (años) Vida útil (años) Agotamiento (años) Agotamiento (años)

5

Amortización (años)

Activos Fijos Ajustes por Inflación Construcciones y Edificaciones Maquinaria y Equipo de Operación Muebles y Enseres Equipo de Transporte Equipo de Oficina Semovientes Cultivos Permanentes Otros Gastos Anticipados

2017

2018

2019

2020

2021

2022

0 0

138.014 0 0 183.846 0 0 0 0 321.860 0 0 11.394 13.504 30.384 13.504 0 0 68.786 0 390.646

398.023 0 0 215.376 0 0 0 0 613.399 0 0 10.128 10.128 27.008 10.128 0 0 57.392 0 670.791

729.380 0 0 252.313 0 0 0 0 981.692 0 0 8.862 6.752 23.632 6.752 0 0 45.998 0 1.027.690

1.146.775 0 0 295.584 0 0 0 0 1.442.359 0 0 7.596 3.376 20.256 3.376 0 0 34.604 0 1.476.963

1.666.906 0 0 346.277 0 0 0 0 2.013.183 0 0 6.330 0 16.880 0 0 0 23.210 0 2.036.393

0 0

0 95.913 0 0 0 0 95.913

0 124.099 0 0 0 0 124.099

0 159.561 0 0 0 0 159.561

0 201.984 0 0 0 0 201.984

0 252.620 0 0 0 0 252.620

0 0 0 0 0 0 0

100.000 0 0 194.733 0 294.733 390.646

100.000 19.473 175.260 251.959 0 546.692 670.791

100.000 44.669 399.503 323.957 0 868.129 1.027.690

100.000 50.000 714.890 410.089 0 1.274.979 1.476.963

100.000 50.000 1.120.878 512.895 0 1.783.773 2.036.393

BALANCE GENERAL Activo Corriente Efectivo Cuentas X Cobrar Provisión Cuentas por Cobrar Inventarios Materias Primas e Insumos Inventarios de Producto en Proceso Inventarios Producto Terminado Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar Gastos Anticipados Neto Total Activo Corriente: Terrenos Construcciones y Edificios Neto Maquinaria y Equipo de Operación Neto Muebles y Enseres Neto Equipo de Transporte Neto Equipo de Oficina Neto Semovientes pie de cria Cultivos Permanentes Total Activos Fijos: Total Otros Activos Fijos TOTAL ACTIVO Pasivo Cuentas X Pagar Proveedores Impuestos X Pagar Acreedores Varios Obligaciones Financieras Otros pasivos a LP Obligacion Fondo Emprender (Contingente) TOTAL PASIVO Patrimonio Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Utilidades del Ejercicio Revalorizacion patrimonio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PAS + PAT

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2018

2019

2020

2021

2022

3.648.000 182.400 2.806.154 11.394 0 3.780 644.272 184.224 173.582 0 0 286.466

4.273.632 213.682 3.287.409 11.394 0 4.026 757.122 196.199 184.865 0 0 376.058

5.006.560 250.328 3.851.200 11.394 0 4.287 889.351 208.951 196.881 0 0 483.518

5.865.185 293.259 4.511.681 11.394 0 4.566 1.044.285 222.533 209.678 0 0 612.073

6.871.064 343.553 5.285.434 11.394 0 4.863 1.225.820 236.998 223.307 0 0 765.515

0 0 0 4.180 0 0 0 4.180 290.646 95.913 194.733

0 0 0 0 0 0 0 0 376.058 124.099 251.959

0 0 0 0 0 0 0 0 483.518 159.561 323.957

0 0 0 0 0 0 0 0 612.073 201.984 410.089

0 0 0 0 0 0 0 0 765.515 252.620 512.895

ESTADO DE RESULTADOS Ventas Devoluciones y rebajas en ventas Materia Prima, Mano de Obra Depreciación Agotamiento Otros Costos Utilidad Bruta Gasto de Ventas Gastos de Administracion Provisiones Amortización Gastos Utilidad Operativa Otros ingresos Intereses Otros ingresos y egresos Revalorización de Patrimonio Ajuste Activos no Monetarios Ajuste Depreciación Acumulada Ajuste Amortización Acumulada Ajuste Agotamiento Acumulada Total Corrección Monetaria Utilidad antes de impuestos Impuestos (35%) Utilidad Neta Final

2017

2018

2019

2020

2021

2022

286.466 11.394 0 0 0 0 297.860

376.058 11.394 0 0 0 -95.913 291.539

483.518 11.394 0 0 0 -124.099 370.813

612.073 11.394 0 0 0 -159.561 463.906

765.515 11.394 0 0 0 -201.984 574.925

0 -183.846 0 0 0 0 0 0 0 -183.846 0 0 -12.000 -16.000 -32.000 -16.000 0 0 0 -76.000 -259.846

0 -31.530 0 0 0 0 0 0 0 -31.530 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -31.530

0 -36.937 0 0 0 0 0 0 0 -36.937 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -36.937

0 -43.272 0 0 0 0 0 0 0 -43.272 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -43.272

0 -50.693 0 0 0 0 0 0 0 -50.693 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -50.693

0 0 0 0 100.000 100.000

0 0 0 0 0 0

0 0 0 -2.520 0 -2.520

0 0 0 -3.240 0 -3.240

0 0 0 -4.101 0 -4.101

138.014 0 138.014

260.009 138.014 398.023

331.356 398.023 729.380

417.395 729.380 1.146.775

520.131 1.146.775 1.666.906

FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional Depreciaciones Amortización Gastos Agotamiento Provisiones Impuestos Neto Flujo de Caja Operativo Flujo de Caja Inversión Variacion Cuentas por Cobrar Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 Variacion Inv. Prod. En Proceso Variacion Inv. Prod. Terminados Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar Otros Activos Variación Cuentas por Pagar Variación Acreedores Varios Variación Otros Pasivos Variación del Capital de Trabajo Inversión en Terrenos Inversión en Construcciones Inversión en Maquinaria y Equipo Inversión en Muebles Inversión en Equipo de Transporte Inversión en Equipos de Oficina Inversión en Semovientes Inversión Cultivos Permanentes Inversión Otros Activos Inversión Activos Fijos Neto Flujo de Caja Inversión Flujo de Caja Financiamiento Desembolsos Fondo Emprender Desembolsos Pasivo Largo Plazo Amortizaciones Pasivos Largo Plazo Intereses Pagados Dividendos Pagados Capital Neto Flujo de Caja Financiamiento Neto Periodo Saldo anterior Saldo siguiente

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0

2017

2018

2019

2020

2021

2022

5,50% 3,00% 10,00% 18,00%

6,50% 3,00% 10,00% 18,00%

6,50% 3,00% 10,00% 18,00%

6,50% 3,00% 10,00% 18,00%

6,50% 3,00% 10,00% 18,00%

N.A. N.A. N.A. N.A. 0 0 23

6,5% 10,0% 17,1% 6,5% 0 0 24

6,5% 10,0% 17,1% 6,5% 0 0 24

6,5% 10,0% 17,1% 6,5% 0 0 24

6,5% 10,0% 17,1% 6,5% 0 0 24

3,36 1 0,00 18,1 0,0 24,6% 0 N.A. N.A. 7,9% 5,3% 66,1% 49,8%

4,94 3 0,00 18,1 0,0 18,5% 1 N.A. N.A. 8,8% 5,9% 46,1% 37,6%

6,15 5 0,00 18,1 0,0 15,5% 1 N.A. N.A. 9,7% 6,5% 37,3% 31,5%

7,14 6 0,00 18,1 0,0 13,7% 1 N.A. N.A. 10,4% 7,0% 32,2% 27,8%

7,97 7 0,00 18,1 0,0 12,4% 1 N.A. N.A. 11,1% 7,5% 28,8% 25,2%

297.860 -259.846 100.000 38.014 18% 32.215

291.539 -31.530 0 260.009 18% 220.347

370.813 -36.937 -2.520 333.876 18% 282.946

463.906 -43.272 -3.240 420.635 18% 356.470

574.925 -50.693 -4.101 524.232 18% 444.264

Supuestos Macroeconómicos Variación Anual IPC Devaluación Variación PIB DTF ATA Supuestos Operativos Variación precios Variación Cantidades vendidas Variación costos de producción Variación Gastos Administrativos Rotación Cartera (días) Rotación Proveedores (días) Rotación inventarios (días) Indicadores Financieros Proyectados Liquidez - Razón Corriente Prueba Acida Rotacion cartera (días), Rotación Inventarios (días) Rotacion Proveedores (días) Nivel de Endeudamiento Total Concentración Corto Plazo Ebitda / Gastos Financieros Ebitda / Servicio de Deuda Rentabilidad Operacional Rentabilidad Neta Rentabilidad Patrimonio Rentabilidad del Activo Flujo de Caja y Rentabilidad Flujo de Caja Proyectado y rentabilidad. Cifras en Miles de Pesos Flujo de Operación Flujo de Inversión Flujo de Financiación Flujo de caja para evaluación Tasa de descuento Utilizada Flujo de caja descontado

0 0 0 0

Criterios de Decisión Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor TIR (Tasa Interna de Retorno) VAN (Valor actual neto) PRI (Periodo de recuperación de la inversión) Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementación).en meses Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el mes ) Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el mes )

18% N.A. 868.262 0,00 0 mes N.A. 6 mes 12 mes

CONCLUSIONES.

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El estudio organizacional y financiero de la propuesta de negocio es de vital importancia para el desarrollo del proyecto de emprendimiento industrial, porque nos permite ver el panorama de la economía del sector de las energías renovables no convencionales y el mercado potencial de los paneles solares para el uso doméstico, comercial, industrial y rural.

En el desarrollo de todas las actividades respecto al proyecto se pudo visalizar el inicio de un proyecto sus características, como implementar las ideas de negocio, los aspectos ambientales, aspectos sociales y como aplicarlo para que este se desarrolle adecuadamente.

La propuesta de consolidar un sistema de producción de energía solar a través de paneles solares, vislumbra un horizonte de beneficios no solo económicos sino también ambientales para la población.

Se observa la factibilidad de la creación de una empresa dedicada a la fabricación de paneles solares, pues un alto porcentaje de la población muestra interés por la aceptación de la propuesta.

Se determinó los recursos humanos necesarios para el buen funcionamiento de la empresa.

Dentro del estudio financiero se pudo establecer los costos y los gastos necesarios para poner en marcha el proyecto de igual manera saber el valor total a invertir para poner en marcha el proyecto

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Bibliografía

En Colombia se están financiando las energías renovables | Finanzas ...

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SENA apoya tu proyecto de emprendimiento con 16 mil millones de ...

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