ANEXO 6. Planificación de auditoría de gestión

ANEXO 6. Planificación de auditoría de gestión PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA COMISARÍAS DE LA GOBERNACIÓN DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS OBJETIVO:

Conocer las atribuciones y responsabilidades de cada funcionario y verificar la cantidad de documentos que se realizan en los diferentes procesos administrativos ejecutados por los Departamentos de Comisarias de la Gobernación de Santo Domingo de los Tsáchilas.

1 PROCEDIMIENTOS (FASE INICIAL): N° P/T HECHO POR FECHA

1.1

Notificación inicial de la Auditoría de gestión a los departamentos de Comisarías a sus respectivos funcionarios como son los Comisarios e Intendente de la Policía Nacional y poder obtener la información necesaria. P1 I.O.R / J.J.G.M 11/01/2021

1.2

1.3

1.4

Realizar un recorrido para conocer la ubicación de los departamentos de Comisarías e Intendencia. P2 I.O.R / J.J.G.M 13/01/2021

Obtención de la estructura organizacional (organigrama) de la Gobernación de Santo Domingo de los Tsáchilas. Obtener información acerca de los Estatutos, Leyes, Decretos, Reglamentos y acuerdos, resoluciones y otros pronunciamientos relacionados a las actividades de la institución. P3 I.O.R / J.J.G.M 14/01/2021

1.5

1.6

1.6

Obtener el Plan Operativo Anual (POA) y los procesos administrativos realizados. P4 I.O.R / J.J.G.M 15/01/2021

Conocer los servicios que prestan los Departamentos de Comisarías y los operativos que ejecutan semana a semana. P5 I.O.R / J.J.G.M 18/01/2021

Encuestas a los funcionarios que están dentro de Intendencia y Comisarías. I.O.R / J.J.G.M 22/01/2021

1.7

2

2.1

2.2

2.4

Evaluación del control interno. Determinación y evaluación de riesgos; determinación de la materialidad; determinación del enfoque del muestreo e identificar mediante flujograma los procesos de emisión del PAF y elaboración de los expedientes administrativos. A I.O.R / J.J.G.M 27/1/2021

EJECUCIÓN (FASE INTERMEDIA)

Verificación que cada expediente administrativo por clausura cuente con todos los documentos necesarios de acuerdo a lo establecido a nivel interno. P6 I.O.R / J.J.G.M 01/02/2021

Revisión de las actas de inspecciones para comprobar que cumplan con lo dispuesto en el Acuerdo Ministerial 0069, según el tipo de establecimiento. P7 I.O.R / J.J.G.M 03/02/2021

Revisión de todos los establecimientos clausurados para verificar el pago de multas y levantamiento de sellos de clausura. P8 I.O.R / J.J.G.M 08/02/2021

2.5

Aplicación de indicadores de gestión para determinar el cumplimiento de los procesos administrativos y actividades ejecutados por los Departamentos de Comisarías según el POA. P9 I.O.R / J.J.G.M 15/02/2021

3 REVISIÓN DE DOCUMENTACIÓN

3.2 Verificar que se esté aplicando la sanción correspondiente teniendo en consideración el Acuerdo Ministerial 0069 P10 I.O.R / J.J.G.M 22/02/2021

3.3. Verificar que las actas o informes contengan las firmas de las autoridades correspondientes.

4 COMUNICACIÓN DE RESULTADOS (FASE FINAL)

4.3 Elaboración del Informe Final de Auditoría. I.O.R / J.J.G.M 26/02/2021 Fuente: Planificación de la Auditoría de Gestión a las Comisarías de Santo Domingo Autores: Ortega, I & García, J.