ANEXO 4. Cuestionario de control interno en base al COSO III

ANEXO 4. Cuestionario de control interno en base al COSO III EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO ACTUAL

ÁREA: COMISARÍA ENCUESTADO: COMISARÍA SEGUNDA DE LA POLICÍA NACIONAL Elaborado IOR/ JJGM A ENCUESTADOR/ES: JEFFERSON GARCÍA E ISAMAR ORTEGA Fecha 27/1/2021 1/1 FECHA: 27/1/2021

1 AMBIENTE DE CONTROL Se pretender evaluar el entorno de control con respecto a sus actividades

No. Cuestionario SI = 3 CP = 2 NO=1 VALOR (%) CALIF. (%) OBS.

1 ¿Cuenta el departamento de Comisaría con un reglamento o normativa? 3 3% 3,0% S/N

2 ¿Las autoridades que realizan los operativos aplican principios de ética e integridad con los dueños de los establecimientos al realizar inspecciones de control? 3 ¿Se han establecido medidas de desempeño del personal para el cumplimiento de los objetivos? 3 3% 3,0% S/N

2 3% 1,5% S/N

4 ¿Se aplica la comunicación asertiva al momento de realizar los operativos y las citaciones? 5 ¿Se cuenta con el número adecuado de personal con experiencia? 6 ¿Tienen manual de procedimientos para realizar los operativos? 7 ¿Se capacita al personal buscando que mejore sus competencias? 2 4% 2,0% S/N

3 3% 3,0% S/N

2 4% 2,0% S/N

3 3% 3,0% S/N

8 ¿Se han establecido responsabilidades y delegación de funciones del personal para el cumplimiento de los objetivos? 3 3% 3,0% S/N

Suman

21 26% 21% 2 EVALUACIÓN DEL RIESGO Se pretender evaluar si se han comunicado los objetivo y los riesgos para su cumplimiento

9 ¿Se han establecido los objetivos departamentales? 3 3% 3,0% S/N

10 ¿Se realiza una planificación semanal de las actividades a realizar? 3 3% 3,0% S/N

11 ¿Se han logrado ejecutar las actividades planificadas? 3 4% 4,0% S/N

12 ¿Se comunica mediante memorando, los operativos realizados al Departamento de Intendencia? 3 4% 4,0% S/N

Suman

12 14% 14% 3 ACTIVIDADES DE CONTROL Se pretender evaluar si se cumplen con las políticas y procedimientos establecidas para cada función

13 ¿La administración analiza los procedimientos con miras a disminuir los riesgos? 2 4% 2,0% S/N 14 ¿Las autoridades se basan en un decreto o acuerdo ministerial para aplicar las sanciones? 3 4% 4,0% S/N 15 ¿Se lleva un registro de todos los establecimientos inspeccionados? 3 3% 3,0% S/N 16 ¿Se sube la información de los operativos de manera oportuna en la plataforma? 2 4% 2,0% S/N 17 ¿Los dueños de los establecimientos acuden a la Comisaría, cuando se les entrega una citación? 2 3% 1,5% S/N