38 ANEXO 6. Planificación de auditoría de gestión PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA COMISARÍAS DE LA GOBERNACIÓN DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS OBJETIVO: Conocer las atribuciones y responsabilidades de cada funcionario y verificar la cantidad de documentos que se realizan en los diferentes procesos administrativos ejecutados por los Departamentos de Comisarias de la Gobernación de Santo Domingo de los Tsáchilas. 1 PROCEDIMIENTOS (FASE INICIAL): N° P/T HECHO POR FECHA 1.1
Notificación inicial de la Auditoría de gestión a los departamentos de Comisarías a sus respectivos funcionarios como son los Comisarios e Intendente de la Policía Nacional y poder obtener la información necesaria.
1.2
Realizar un recorrido para conocer la ubicación de los departamentos de Comisarías e Intendencia.
1.3
Obtención de la estructura organizacional (organigrama) de la Gobernación de Santo Domingo de los Tsáchilas.
1.4
Obtener información acerca de los Estatutos, Leyes, Decretos, Reglamentos y acuerdos, resoluciones y otros pronunciamientos relacionados a las actividades de la institución.
1.5 1.6 1.6
1.7
Obtener el Plan Operativo Anual (POA) y los procesos administrativos realizados. Conocer los servicios que prestan los Departamentos de Comisarías y los operativos que ejecutan semana a semana. Encuestas a los funcionarios que están dentro de Intendencia y Comisarías. Evaluación del control interno. Determinación y evaluación de riesgos; determinación de la materialidad; determinación del enfoque del muestreo e identificar mediante flujograma los procesos de emisión del PAF y elaboración de los expedientes administrativos.
P1
I.O.R / J.J.G.M
11/01/2021
P2
I.O.R / J.J.G.M
13/01/2021
P3
I.O.R / J.J.G.M
14/01/2021
P4
I.O.R / J.J.G.M
15/01/2021
P5
I.O.R / J.J.G.M
18/01/2021
I.O.R / J.J.G.M
22/01/2021
I.O.R / J.J.G.M
27/1/2021
A
2
EJECUCIÓN (FASE INTERMEDIA) Verificación que cada expediente administrativo por P6 I.O.R / J.J.G.M 2.1 clausura cuente con todos los documentos necesarios de acuerdo a lo establecido a nivel interno. Revisión de las actas de inspecciones para comprobar que P7 I.O.R / J.J.G.M 2.2 cumplan con lo dispuesto en el Acuerdo Ministerial 0069, según el tipo de establecimiento. Revisión de todos los establecimientos clausurados para P8 I.O.R / J.J.G.M 2.4 verificar el pago de multas y levantamiento de sellos de clausura. Aplicación de indicadores de gestión para determinar el cumplimiento de los procesos administrativos y P9 I.O.R / J.J.G.M 2.5 actividades ejecutados por los Departamentos de Comisarías según el POA. 3 REVISIÓN DE DOCUMENTACIÓN Verificar que se esté aplicando la sanción correspondiente 3.2 teniendo en consideración el Acuerdo Ministerial 0069 P10 I.O.R / J.J.G.M Verificar que las actas o informes contengan las firmas de 3.3. las autoridades correspondientes. 4 COMUNICACIÓN DE RESULTADOS (FASE FINAL) I.O.R / J.J.G.M 4.3 Elaboración del Informe Final de Auditoría. Fuente: Planificación de la Auditoría de Gestión a las Comisarías de Santo Domingo Autores: Ortega, I & García, J.
01/02/2021
03/02/2021
08/02/2021
15/02/2021
22/02/2021
26/02/2021
