Fraudebestrijding en strengere KYC-regels zijn dé thema’s voor treasury

Bas Kolenburg is Senior Consultant bij Enigma Consulting.

Treasury en credit management zijn twee aparte vakgebieden met overlappende thema’s. Zowel de treasurer als de credit manager zijn bezig met het optimaliseren van het werkkapitaal van de organisatie. In dit artikel vind u de belangrijkste uitkomsten van de Treasury Barometer 2019 die ook relevant zijn voor de credit manager.

De Treasury Barometer is ontwikkeld door Enigma Consulting en de Rabobank met als doel om de trends en ontwikkelingen in het ‘treasury-landschap’ te volgen. De Treasury Barometer 2019 is gebaseerd op een enquête bij Treasurers, uitgevoerd in de zomer van 2019. Een Editor Panel van de Treasury Barometer, bestaande uit zes professionals uit de Nederlandse treasurygemeenschap, heeft de richting van de Treasury Barometer van dit jaar bepaald en de kwaliteit en relevantie van de inhoud bewaakt. Fraude en cybercriminaliteit zijn actuele onderwerpen, waarop de treasury-afdelingen nog steeds proberen de juiste antwoorden te vinden. Ieder jaar neemt de cyber- en (betalings) fraude-activiteit toe. Er wordt steeds meer gebruikgemaakt van geavanceerde technologie en van ‘social engineering’, waarbij de druk op de mensen in het betaalproces een belangrijke rol speelt. Fraudeurs analyseren gedurende een lange tijd de communiatieen autorisatielijnen binnen de organisatie en blijken ook steeds meer een goed begrip te hebben van de bedrijfscultuur, waarbij mensen onder druk gezet kunnen worden. Bij organisaties met

veel fysieke en hiërarchische afstand blijkt de kans groter dat er fraude wordt gepleegd. Hoewel 82% van de treasury-afdelingen het slachtoffer is geweest van een poging tot of een daadwerkelijke betalingsfraude / cybercriminaliteit, wordt slechts 5% van de fraude (pogingen) gemeld aan de politie. Bedrijven en organisaties die dit overkomt, lijken vaak bang te zijn om te melden dat dit hen is overkomen, waardoor het voor de politie

1. FRAUDE & CYBERCRIME NEEMT TOE moeilijk is om fraudegevallen op te lossen.

2. STRENGERE KYC-REGELS Vanwege de focus op anti-witwassen en de financiering van terrorisme is er een grote druk op financiële instellingen om aan hun complianceverplichtingen te voldoen. De financiële instellingen geven deze druk door aan hun klanten door intensievere screening op transacties en steeds strengere KnowYour-Customer (‘KYC’) -vereisten bij het openen en aanhouden van een bankrekening. Van alle respondenten geeft 91% aan dat de toegenomen KYCregels de operationele efficiëntie en de ontwikkeling van de organisatie belemmeren. En zelfs 24% van alle respondenten overweegt van bank te veranderen vanwege de specifieke KYCvereisten.

Om deze druk tegen te gaan wordt er steeds meer gedacht aan het standaardiseren van KYC-documentatie en mogelijkheden voor banken hun informatie met elkaar delen. Ook heeft SWIFT een service opgestart dit jaar die meerdere banken verbindt met één KYC-platform waar bedrijven hun KYC-informatie met de banken kunnen delen en bijhouden.

3. LIBOR-RENTE BENCHMARK GAAT VERDWIJNEN De London Interbank Offered Rate (‘LIBOR’) heeft zijn langste tijd gehad. Het rentetarief dat in 2012 de spil vormde van een wereldwijd miljardenschandaal, met daarin een prominente rol voor de banken, wordt eind 2021 afgeschaft. Alhoewel het LIBOR-uitfaseringseffect tijdelijk is, zal dit ertoe leiden dat een bank haar totale infrastructuur opnieuw moet opbouwen en alle klanten van deze producten een nieuw of aangepast contract moeten krijgen. De LIBOR is een van de belangrijkste rentetarieven ter wereld en geeft aan tegen welke rente banken elkaar voor korte tijd geld willen lenen. Aan de hand van dit tarief wordt de prijs van circa EUR 300 miljard aan financiële producten bepaald. Voorbeelden zijn leningen, derivaten, rentecondities op de rekening-courant en cashpools. De Treasury Barometer geeft aan dat slechts 42% van de organisaties een impactanalyse heeft uitgevoerd en zelfs 15% nog helemaal niet op de hoogte was van de LIBOR-uitfasering. Experts raden bedrijven aan om tijdig een impactanalyse uit te voeren en zo snel mogelijk operationeel klaar te zijn voor de LIBOR-uitfasering.

4. NIEUWE TECHNOLOGIE ZORGT VOOR VERANDERINGEN IN WERKKAPITAALBEHEER Momenteel leven we in een tijd van versnelde veranderingen, waarbij treasury-afdelingen met behulp van slimme technologie steeds efficiënter kunnen werken en zo hun processen kunnen optimaliseren. Door de toenemende digitalisering en de snellere afhandeling van betalingen en ontvangsten via ‘instant payments’ en ‘365 dagen bankafschriften’ beginnen de treasury-afdelingen zo te veranderen dat werkkapitaal 24/7 beheerst en gemonitord kan worden. Banken hebben onder druk van PSD2 de hele waardeketen van betalingsprocessen en bankconnectiviteit voor nieuwe toetreders opengesteld en zijn begonnen om op grote schaal fintechs en innovaties te ontwikkelen. De acceptatie hiervan in treasury-afdelingen begint zeker te groeien, maar er is ook een grote groep die moeite heeft om van de huidige oudere technologie en bestaande processen afscheid te nemen.

TOT SLOT Vanuit de Treasury Barometer staan in 2020 de thema's Fraude, KYC, LIBOR en Innovatie op de radar van Nederlandse treasurers en de financials. De initiatiefnemers streven ernaar om de Barometer onderdeel te laten zijn van een multistakeholdergesprek met de Nederlandse treasuryprofessionals en financials. De uitnodiging staat daarom open voor personen die betrokken willen zijn bij toekomstige edities van de Treasury Barometer. Het volledige rapport is hier te downloaden: https://www.treasurybarometer.nl/survey/ results-2019/