COMPLIANCE
EL COMPLIANCE
más allá DEL AML
Ernesto A. Alfaro ABOGADO | CUMPLIMIENTO LEGAL AMLCA | SERVICIOS FINANCIEROS
E
n El Salvador a partir del año 2016 se ha podido observar un fenómeno muy interesante, el cual es el crecimiento de la demanda de profesionales en el área del Compliance o Cumplimiento Legal como es más conocido, esto debido a que en dicho año llegaba a su vencimiento la prorroga dada por parte de la Fiscalía General de la Republica para que los diferentes actores nacionales que se encuentran listados en el artículo número 2 de la Ley Contra el Lavado de Dinero y Activos pudieran inscribirse y acreditarse ante la Unidad de Investigaciones Financieras de dicha institución. Ahora bien, pareció que a muchos, estos plazos les tomaron por sorpresa e hicieron los ajustes necesarios y en algunos casos un poco improvisados ya que anteriormente este tipo de requerimientos como el de inscripción y acreditación, creación de manuales, políticas de cumplimiento y programas de DERECHO Y NEGOCIOS / 26
prevención solo eran algo exclusivo para las entidades financieras por la misma naturaleza de sus actividades, lo que detono una búsqueda de profesionales con conocimientos en el área de AML (Anti Money Laundering) para cubrir los cargos de Oficiales de Cumplimiento o para crear los manuales, políticas y hasta poder realizar las capacitaciones al personal requerido también por ley. Todo esto nos ha llevado a un hecho bastante peculiar, y es que con algunas excepciones, han encasillado al Compliance como el cumplimiento de las leyes en prevención de lavado de dinero sin darse cuenta que el Compliance como tal posee muchas áreas de especialización y que incluso la cultura del compliance a niveles internacionales es la base bajo la cual se llevan a cabo las operaciones diarias de una empresa, por ello, es necesario que en El Salvador comencemos a verlo como lo que es, y lo utilicemos incluso como una ventaja competitiva frente a otras empresas del mismo sector tanto a nivel
nacional como regional para poder atraer o concretar negocios con empresas o inversionistas extranjeros. Lo primero que debemos hacer es tratar de entender que es el Compliance para posteriormente saber implementar una cultura de compliance en nuestras empresas, y es que el compliance es el conjunto de diferentes elementos que en su totalidad llevan a un mismo fin, pero para tratar de definirlo podemos decir que es el cumplimiento de leyes, reglamentos, políticas de ética y buen gobierno corporativo aplicables a las operaciones diarias de una empresa, y es que la cultura de compliance debe ser inculcada y promovida desde las juntas directivas hasta el último de los empleados, pues cada uno de ellos en algún momento de las operaciones se vuelve la cara de la misma. Al referirnos a las leyes y reglamentos, nos da pie a poder entrar al amplio espectro de aplicación del compliance
