Er komt een hoger wettelijk pensioen voor wie meer verdient.

Hoger we elijk pensioen voor wie meer verdient

Ook in 2022 voert de regering een verhoging door van het loonplafond. Wie meer verdient, bouwt zo meer wettelijk pensioen op, maar ziet de premies voor het aanvullend pensioen mogelijk wel dalen.

Tekst: Peter Van Maldegem

et loonplafond wordt ge-

Hbruikt voor de berekening van uw we elijk pensioen. Per loopbaanjaar bouwt een werknemer een deel van zijn we elijk pensioen op. Daarvoor wordt het brutoloon als basis gebruikt. Hoe hoger uw loon, hoe meer we elijk pensioen u opbouwt.

Maar die relatie wordt volledig verbroken op het moment dat het brutoloon een bepaald plafond bereikt. Vanaf dan leidt een hoger loon niet langer tot een royaler we elijk pensioen. In 2021 lag het loonplafond op een brutojaarloon van 63.944 euro, wat neerkomt op een brutomaandloon van ongeveer 4.600 euro (aan 13,92 maanden), afhankelijk van de arbeidsvoorwaarden van de werknemer. Wie dus maandelijks 4.800 euro verdient, zal evenveel we elijk pensioen opbouwen als wie maandelijks 7.500 euro verdient.

Jaarlijks kent dat plafond een indexering, maar tussen 2020 en 2024 heeft de regering beslist om een extra verhoging door te voeren. In die periode stijgt het loonplafond bijna 10 procent boven op de welvaarts- en indexaanpassingen.

1. Meer wettelijk pensioen

Wat betekent die verhoging concreet? De Federale Pensioendienst becijferde de impact voor een werknemer die zijn loopbaan in 2000 begon en meer verdient dan het loonplafond. In het scenario waarin het loonplafond de komende 25 jaar op het niveau van 2020 blijft, zou die werknemer vanaf de we elijke pensioenleeftijd maandelijks een brutopensioen van 2.775 euro krijgen. In het nieuwe scenario, waarin het plafond tot 2024 wordt verhoogd, loopt dat brutopensioen op tot 2.956 euro, 181 euro per maand extra. Let wel, het gaat hier om brutocijfers. De marginale belastingdruk op dat inkomen loopt al snel op, waardoor de gepensioneerde mogelijk minder dan de helft van het extraatje overhoudt.

Ook belangrijk is dat de verhoging alleen geldt als de werknemer een voltijdse job met een loon boven het plafond kan behouden tot de pensioenleeftijd. Voor personeelsleden die minder verdienen dan het loonplafond heeft dat hogere plafond sowieso geen gevolgen.

4.600€

Het huidige loonplafond ligt in de buurt van 4.600 euro bruto per maand. Dit betekent dat wie vandaag 4.700 euro bruto verdient evenveel wettelijk pensioen opbouwt als iemand die bijvoorbeeld 6.000 euro bruto verdient.

181€

De verhoging van het loonplafond tussen 2020 en 2024 levert voor iemand die meer verdient dan het loonplafond maandelijks 181 euro brutopensioen extra op. 2. Minder aanvullend pensioen

De verhoging van het loonplafond mag dan al goed nieuws zijn voor het we elijk pensioen van hogere inkomens, er is ook een keerzijde: heel wat bedrijven gebruiken datzelfde plafond ook voor de berekening van de premies die in het aanvullend pensioen worden gestort.

Die berekening verloopt voor hogere lonen in twee schijven. Een eerste schijf is een vast percentage van het loon – gemiddeld 3 procent – dat onder het loonplafond ligt. De tweede schijf is een hoger percentage van het loon – gemiddeld 8 procent – boven het loonplafond.

Een verhoging van het plafond betekent dat de tweede schijf kleiner wordt, waardoor de totale premie lager uitvalt. Daardoor wordt minder aanvullend pensioen opgebouwd.

VOORBEELD: Piet verdient als werknemer maandelijks 5.600 euro bruto. Dat is 1.000 euro meer dan het loonplafond. Stel nu dat de percentages voor de premieberekening 3 procent (eerste schijf) en 8 procent (tweede schijf) zijn. Dan bedraagt de premie die in het aanvullend pensioen wordt gestort 218 euro (3 procent van 4.600 euro, vermeerderd met 8 procent van 1.000 euro). Als we ervan uitgaan dat het loonplafond verhoogd wordt tot 5.000 euro, dan daalt de maandelijkse premie tot 198 euro (3 procent van 5.000 euro, vermeerderd met 8 procent van 600 euro).