Sirve para algo el compliance

Especial Jurídicas

¿Sirve para algo el compliance?

En la medida en que se inviertan recursos, serán los resultados para la organización.

Por: Lic. Alfonso Márquez Del Ángel.

Consultor en Gobierno Corporativo, Auditoría Legal y Gestión de riesgos. amarquez01@yahoo.com.mx En el ámbito de nuestro ejercicio profesional y en particular en nuestro carácter de consultores, procuramos brindar a nuestros clientes información precisa sobre el área que dominamos, pero a veces se escapan de nuestro control ciertos conocimientos especializados que creemos exclusivos de determinada profesión.

Este el caso del denominado “Compliance Penal”, el cual se encuentra regulado en el Código de Procedimientos Penales, en específico en los artículos 421 y subsecuentes, en los que se establece la responsabilidad penal en que incurren las empresas por la inobservancia de los debidos controles en sus operaciones y las sanciones a las que se hacen acreedoras.

Podemos definirlo de una manera sencilla como: “el conjunto de actividades orientadas a evitar los riesgos penales para la empresa y en su caso, todas las actividades destinadas a minimizar las consecuencias jurídicas derivadas de la

responsabilidad penal de la empresa”. Es por estas consideraciones que creemos que el tema es de exclusivo dominio e interés de los abogados.

Mejora de actividades

El verdadero significado y alcance del compliance es mucho más amplio, podemos decir de manera simple que es un sistema que involucra una tríada virtuosa: cumplimiento, ética e integridad, es decir, es el conjunto de estrategias basadas en estos tres pilares y que están orientadas a mejorar las actividades de todos los colaboradores y de la empresa en su conjunto, con la ventaja de que al ser adoptadas traen consecuencias benéficas para la organización, entre las que podemos mencionar:

• Disminución de los riesgos legales, financieros y laborales. • Prevención de operaciones ilícitas. • Crecimiento y permanencia con orden y rumbo. • Administración transparente y con rendición de cuentas. • Mayor capital reputacional. • Mejores condiciones de financiamiento. • Mayor ventaja competitiva.

Todas las anteriores sin duda no son las únicas bondades de adoptar un sistema de compliance, pero sin duda, ninguna de ellas estaría de más en las empresas de nuestros clientes.

¿Cómo podemos ayudar a nuestros clientes a adoptar este sistema?

Los consultores para empezar podemos utilizar de guía la ISO-19600 y la norma mexicana NMX-CCIMNC-2017, pero sobre todo, debemos sensibilizar a nuestros clientes de que el compliance inicia necesariamente con el cumplimiento estricto de todos los ordenamientos jurídicos que tienen que ver con la empresa y que norman su existencia y funcionamiento, pero sobre todo, debemos convencerlos que no importa el tamaño de su organización, lo que importa es a dónde se quiere llevar a la empresa; pues el lugar en que se está ahora es sin duda consecuencia de las decisiones de ayer, por lo que las decisiones de hoy moldearán lo que la empresa será mañana, razón por la cual, ahora, en éstos momentos de alta incertidumbre, enormes riesgos y escasez de recursos, es fundamental hacer acopio del trabajo, esfuerzo y capacidad de todos y cada uno de los miembros de la organización, empezando por los líderes de la empresa para asumir compromisos en favor de sus organizaciones.

Por supuesto la implementación puede ser gradual y básica al principio y puede ir robusteciéndose poco a poco, y en la medida en que se inviertan recursos para su implementación, en esa medida serán los resultados benéficos para la organización.

Para ello, los consultores de diversas ramas y disciplinas, podemos y debemos coadyuvar a las organizaciones en la implementación del compliance, pues la adopción de las mejores prácticas empresariales sin duda requieren de la participación de equipos interdisciplinarios, profesionistas que trabajen codo a codo con los colaboradores de la empresa, lo importante es no perder de vista que es ruta, barco y destino, y que a todos nos conviene la existencia de empresas y empresarios cumplidos, éticos e íntegros.