LET OP! In deze berekening gaan we ervan uit dat het loon niet stijgt. Bovendien gebeurt de berekening van de premie niet bij iedereen in twee schijven. Het is ook mogelijk dat de premies voor het aanvullend pensioen niet afhangen van het loonplafond. In dat geval zal de verhoging van het plafond uiteraard geen gevolgen hebben.
3. Totaal effect De vraag is dan welk effect overheerst voor wie ook een aanvullend pensioen opbouwt: de toename van de koopkracht dankzij het hogere wettelijk pensioen of de daling van de koopkracht als gevolg van het minder royale aanvullend pensioen? Een eenduidig antwoord op die vraag valt niet te geven: elke situatie is anders. Franky Stevens, die bij consultant Mercer bedrijven adviseert over hun pensioenplannen, deed meerdere simulaties. ‘Voor jonge werknemers zal het verlies aan koopkracht door het aanvullend pensioen groter zijn dan de winst in het wettelijk pensioen’, zegt hij. ‘Naarmate de werknemer (vandaag) ouder is, neemt het verschil af en is er zelfs sprake van een positieve netto-impact op de koopkracht. Dat voor jongeren de financiële gevolgen zwaarder zullen zijn, heeft te maken met de wet van de samengestelde interesten. Hoe langer de verlaging van de premie speelt, hoe lager het opgebouwde kapitaal. Algemeen kun je stellen dat het positieve effect van het hogere plafond op het wettelijk pensioen wordt tenietgedaan door de daling in het aanvullend pensioen’, zegt Stevens. Minister van Pensioenen Karine Lalieux (PS) nuanceert die conclusie en wijst erop dat de meerderheid van de grootverdieners beter af zal zijn door de verhoging van het pensioenplafond. ‘Vergeet ook niet dat slechts 12 procent van de werknemers een hoger loon heeft dan het loonplafond. Degenen van wie het loon vandaag op het niveau ligt van het loonplafond van 2024 zullen effectief een nettodaling zien’, meent ze. AG Insurance, marktleider in groepsverzekeringen, erkent dat de verhoging van het loonplafond voor sommigen een vergiftigd geschenk kan zijn. ‘Dat moet geval per geval onderzocht worden, want elk pensioenplan is anders’, luidt het. Duidelijk is wel dat elke werkgever en elke werknemer erbij gebaat zijn na te gaan wat de gevolgen precies zijn, en dat ze desgewenst actie moeten ondernemen.
WIST U DAT? Voor personeelsleden die minder verdienen dan het loonplafond heeft een verhoging van het loonplafond geen enkel gevolg.
Ook met een gemengde loopbaan is een minimumpensioen mogelijk Een gemengde loopbaan brengt uw minimumpensioen niet per se in gevaar. Met voldoende jaren op de teller als werknemer én zelfstandige samen hebt u er recht op. Tekst: Dirk Selleslagh
D
e tijd dat de meeste mensen hun leven lang hetzelfde werk bleven doen, ligt achter ons. Steeds vaker veranderen we tijdens onze loopbaan van job. Gewoon van baan switchen heeft niet meteen een impact op uw pensioen. Maar als u tussen verschillende statuten schippert - bijvoorbeeld als u eerst loontrekker was en daarna zelfstandige of ambtenaar - dan heeft dat wel gevolgen voor uw pensioen.
WERKNEMERS EN ZELFSTANDIGEN MET GEMENGDE LOOPBAAN Onder welk statuut u ook aan de slag bent: telkens bouwt u pensioenrechten op. Als werknemer bouwt u rechten op in het stelsel van de werknemers, als zelfstandige in dat van de zelfstandigen, als ambtenaar in het ambtenarenstelsel. In elk stelsel wordt het pensioenbedrag berekend volgens eigen regels. De som van de afzonderlijke pensioenbedragen vormt dan het totale pensioen. Om te voldoen aan de voorwaarden voor een gewaarborgd minimumpensioen voor een gemengde loopbaan met een voltijdse tewerkstelling moet de optelsom van de loopbaan als werknemer en de loopbaan als zelfstandige minstens 2/3 omvatten van een volledige loopbaan. Dat komt voor alle zelfstandigen en bijna alle werknemers overeen met een carrière van 30 jaar. Uw loopbaan als zelfstandige telt dus mee om vast te stellen of u recht hebt op het gewaarborgd minimumpensioen als werknemer; de loopbaan als werknemer is belangrijk om na te gaan of u recht hebt op een minimumpensioen als zelfstandige. Maar bij de berekening van het gewaarborgd minimumpensioen houdt ieder stelsel alleen rekening met de loopbaan vervuld in het eigen stelsel. MAART 2022 NETTO I 19
NET_11_013_20220326_eerste pijler.indd 19
3/23/2022 12:49:14 PM
